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PROGRAMA NEXOS: ARTICULACIÓN UNIVERSIDAD –


ESCUELA SECUNDARIA
El PROGRAMA NEXOS: ARTICULACIÓN UNIVERSIDAD – ESCUELA SECUNDARIA rige su modalidad de
rendiciones de cuenta bajo la Resolución Ministerial Nº 2017/2008 y sus modificatorias; en el caso de corresponder,
los fondos para la compra de combustibles y pasajes aéreos, deberán respetarse las previsiones de los Decretos N°
1189/12 y 1191/12. Los términos de la presentación de la misma estarán establecidos dentro del articulado de la
resolución de transferencia de los fondos a rendir.

Todas las rendiciones de fondos deberán ser presentadas/dirigidas al Área de Centralización de Cuentas de
la Dirección Nacional de Presupuesto e Información Universitaria (DNPEIU) cita en Pasaje Pizzurno n°935 oficina 216
– CABA; en el horario de 10 a 15, donde se registrará su ingreso.

Posteriormente se evaluará por rendiciones de cuentas de la Secretaría Ejecutiva de los CPRES (responsable
primario).

 Nota de elevación:

Deberán presentarse sin excepción conforme el siguiente detalle:

1) En formato digital (CD o pen drive) y en soporte papel.


2) Se deberá indicar:

- Responsable primario (Área de Promoción de la Asignación de fondos de la Secretaria de Políticas


Universitarias)
- Número de resolución de asignación de fondos.
- Importe asignado.
- Importe total de la rendición presentada.
- Número de expediente Ministerial por el cual tramitó la resolución de asignación de fondos.

Cabe advertir que las rendiciones que no respeten este formato no serán recepcionadas.

 Carátula de presentación.

o Nombre del programa: PROGRAMA NEXOS: ARTICULACIÓN UNIVERSIDAD – ESCUELA SECUNDARIA.


o Nombre de la Institución.
o Número de Expediente Ministerial .
o Número de la Resolución de transferencia de fondos.
o Monto otorgado mediante la Resolución.
o Período rendido.
o Monto total de la rendición.
o Monto pendiente de rendir (IMPORTANTE ACLARAR SI ES RENDICIÓN PARCIAL O TOTAL FINAL).
o Monto remanente (fondos no utilizados una vez finalizada la ejecución del período al que
corresponde la transferencia de fondos).
o Cantidad de cuerpos de la rendición.

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 DECLARACIONES JURADAS DE GASTOS

ANEXO I (SE COMPLETAN TODOS LOS GASTOS JUNTOS)

o Declaración Jurada y relación de comprobantes.


o Balance del Estado de ejecución del convenio.

ANEXO II (SE SEPARAN TODOS LOS GASTOS INTEGRADOS EN LAS PLANILLAS


DEL ANEXO I)

o Planilla 1.1: Docentes de Planta.


o Planilla 1.2: Docentes Contratados.
o Planilla 1.3: Tutores Becarios.
o Planilla 2: Personal administrativo y de Apoyo.
o Planilla 3: Viáticos, Pasaje y Movilidad.
o Planilla 4: Gastos de Funcionamiento.
o Planilla 5: Gastos de Equipamiento.
o Planilla 6: Cuadro Comparativo de Cotizaciones.

 Copia fiel de la documentación respaldatoria.

 Informe de acciones realizadas en el marco del Proyecto Nexos

El mismo debe incluir lo más sintéticamente posible el desarrollo los siguientes puntos y las planillas
incluidas en el ANEXO III:

Estrategia para la organización del proyecto NEXOS

a. Breve Descripción general de los dispositivos llevados a cabo según cada línea de acción.
 ¿Qué acciones se planificaron y realizaron y con qué propósitos (mencionar cantidad de acciones
por línea de trabajo, nivel y/o área)?
¿Cómo se articula el programa con la política educativa jurisdiccional?
Organización del equipo de trabajo
a. Descripción general del modo de organización del equipo de trabajo.
 ¿Cuáles fueron los criterios para la selección de los perfiles del Equipo de la universidad y del
equipo Jurisdiccional?
b. Descripción del modo de articulación de la universidad con el equipo jurisdiccional (direcciones de
nivel, supervisores, etc.).
 ¿Participan las direcciones de nivel y/o los supervisores de la organización e implementación y el
planeamiento de los dispositivos de NEXOS? ¿Quiénes, cuántos, cómo, de qué manera?
c. Cantidad de perfiles integrantes del equipo según rol.
 Sugerimos incluir un cuadro que refleje la organización específica de la universidad, indicando las
acciones a las que cada perfil estuvo avocado, la cantidad de horas, etc.
Acciones
a. Desarrollo de las acciones correspondientes a cada línea de acción implementada.
 ¿Qué actividades por línea de trabajo pudieron implementarse?
 ¿Qué cantidad de encuentros fueron realizados en cada caso?
 ¿Cuáles fueron los destinatarios de las acciones (niveles, modalidades y áreas curriculares a los
que alcanzó)?
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 ¿Cuál fue el impacto para cada acción en cuanto a la cantidad de escuelas alcanzadas, la cantidad de
encuentros realizados, la cantidad de alumnos/docentes involucrados, la cantidad de
docentes/tutores de la universidad involucrados, etc.?

CONFORMACIÓN DE LA RENDICIÓN:
CONSIDERACIONES GENERALES

1. Las Resoluciones de transferencia de fondos deberán rendirse de forma separada, es decir, que por cada
Resolución de transferencia de fondos deberá conformarse una rendición. (Nota: Las resoluciones
numeradas por el ministerio, no las internas de las universidades)

2. Las rendiciones deberán estar adecuadamente encarpetadas, donde constará la documentación referida a la
transferencia (actos administrativos correspondientes, constancia de pago, facturas de compras,
presupuestos, planillas anexas, etc.)

3. Todas las facturas o tickets deben presentarse a nombre de la Universidad. DEBERÁN SER FACTURAS TIPO B
o C. No se pueden presentar facturas tipo “A”

4. No se pueden realizar gastos con tarjeta de crédito o débito

5. Cada hoja que forme parte de la rendición deberá estar foliada (ángulo superior derecho) en forma
correlativa, sin borrones ni enmiendas. No se permitirán dos números de folios iguales, ni con subletras o
números o bis, salvo que se encuentre respaldado por nota firmada por autoridad superior.

6. La documentación respaldatoria deberá ser presentada en hoja A4, y en caso de ser varios en la misma,
deberán ser enumerados en forma independiente y complementaria al foliado y al pie se indicará el
número total de tickets de esa hoja. CADA DOCUMENTO RESPALDATORIO DEBE ESTAR FIRMADO Y SELLADO
POR AUTORIDAD SUPERIOR.

7. Los gastos deberán ajustarse a lo autorizado mediante resolución o modificatoria. Es decir que se podrán
aplicar los fondos sólo y exclusivamente para el destino por el cual se entrega el mismo. Esto implica que
no es posible cambiar ni el objeto autorizado ni su afectación a otro beneficiario.

8. El Área de Centralización de Cuentas podrá observar tanto las rendiciones como los informes recibidos aún
cuando cuenten con la aprobación preliminar de los responsables de la Unidad Ejecutora de Programas.
Podrá solicitar en cumplimiento de este ítem las aclaraciones que estime corresponder.

9. La dependencia que al cabo del plazo correspondiente no haya utilizado la totalidad del dinero transferido,
deberá presentar rendición parcial del monto hasta ese momento utilizado dejando constancia del importe
remanente. En caso de prever la no utilización de dicho remanente deberá solicitar su desafectación.

10. Los fondos no utilizados deberán ser reintegrados a la Tesorería del Ministerio y el recibo deberá adjuntarse
a la rendición correspondiente

11. Las planillas del ANEXO I se integran con todo el detalle de la rendición en forma conjunta. Es decir que el
total de los gastos de las planillas del ANEXO II deben sumar los gastos cargados en las planillas del ANEXO I.

12. Por favor integrar las DDJJ en forma clara y completa.

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DOCUMENTACIÓN RESPALDATORIA A LAS DECLARACIONES JURADAS:

A) GASTOS CORRIENTES (Recursos Humanos, Recursos


educativos/bibliografía, Recursos alimenticios)
DOCENTES

a) Docentes de planta

 Completar la planilla con los siguientes datos: Nombre y Apellido / Materia / Cargo / Dedicación / Honorario
mensual / Total abonado / Período abonado / N° de folio en el que se incluye la designación. ANEXO II

 Adjuntar copia de las de las Resoluciones de Designación Docente.

 Adjuntar copia fiel de comprobantes de recibo sueldos docentes.

b) Docentes contratados:

 Completar una planilla con los siguientes datos: Nombre y Apellido / Materia / Honorario mensual / Total
abonado / Período abonado / N° de factura / N° de folio en el que se incluye la factura / N° de folio en el que
se incluye la designación. ANEXO II

 Adjuntar copia fiel de las facturas por los honorarios (el detalle de la factura deberá coincidir con el período
abonado). En el concepto de la factura deberá figurar: Período abonado, materia dictada y la firma.

 Adjuntar copia fiel de las designaciones de personal contratado.

c) Tutores Becarios

 Completar una planilla con los siguientes datos: Nº de Factura o Recibo, CUIL, Apellido y Nombre, Fecha de
emisión, TIPO DE BECA, Concepto, Fecha de cancelación, Nº de pago o cheque o constancia de
transferencia, Resp. de custodia de la documentación, Importe, Numeración comprobante, N° y Fecha del
Acto Administrativo Respaldatorio, Fecha de Alta, Fecha de Baja. ANEXO II

 Si la rendición de cuentas se relaciona con importes otorgados a un beneficiario a fin de que este
cumplimente pautas académicas o de formación, deben obrar en la rendición acto administrativo interno de
la Universidad que justifique y otorgue el beneficio, utilizando la figura elegida por la universidad,
describiendo las actividades a realizar en el marco del programa NEXOS (Ver modelo en el ANEXO IV)

 La rendición deberá incorporar también:

1. Constancia original del pago de la institución.

2. Constancia de asistencia y/o finalización por parte del becario emitida por la institución, con firma de la
autoridad correspondiente.
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PERSONAL ADMINISTRATIVO Y DE APOYO

 Completar la planilla con los siguientes datos: Nombre y Apellido / Función / Honorario mensual / Total
abonado / Período abonado / N° de factura / N° de folio en el que se incluye la factura. ANEXO II

 Adjuntar copia fiel de las facturas (en caso de corresponder).

 Adjuntar copia de las de las Resoluciones de Designación No Docente (en caso de corresponder).

 Adjuntar copia fiel de comprobantes de recibo sueldos (en caso de corresponder).

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (INSUMOS, RECURSOS EDUCATIVOS, CATERING, ETC.)

 Detallar en una planilla los siguientes datos: N° de Folio en el que se adjuntan los comprobantes / Fecha del
comprobante / Nombre o Razón Social / CUIT o CUIL / Concepto / N° de Comprobante / Importe . ANEXO II.

 Adjuntar copia fiel de todos los comprobantes.


En los casos que el importe de bienes de uso, bienes o servicios, sea de un importe superior a los PESOS MIL
($ 1.000) corresponde solicitar 3 (tres) presupuestos respaldatorios, seleccionando el proveedor respectivo
con el criterio del más bajo precio. En este caso, deberá completarse el Cuadro Comparativo de
Cotizaciones. ANEXO I.

GASTOS DE VIÁTICOS, PASAJES Y MOVILIDAD

 Completar una planilla con la siguiente información: N° de folio en el que se adjuntan los recibos del viático
y los comprobantes de pasajes y movilidad / Nombre y Apellido / motivo / fecha / monto diario del viático /
monto del pasaje / monto de la movilidad / forma de traslado / total / observaciones (por ej. si la persona
que cobra viáticos no tiene gastos de pasaje, aclarar). ANEXO II.

 Adjuntar copia fiel de los recibos de pago de viáticos firmados por el beneficiario. (No es necesario adjuntar
comprobantes de comida y alojamiento si es parte del viático.)

 Adjuntar copia fiel de los comprobantes de pasajes que deberán contener el importe del gasto.

 Adjuntar copia fiel de los comprobantes de movilidad que deberán tener el importe del gasto.

 Ajuntar la normativa para el pago de Viáticos de la universidad.

 La adquisición de bienes de uso o de bienes o servicios por un importe superior a los PESOS MIL ($ 1.000)
deberá contar con tres (3) presupuestos respaldatorios seleccionando el proveedor respectivo con el criterio
del más bajo precio. En este caso, deberá completarse el Cuadro Comparativo de Cotizaciones. ANEXO I

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Se deberá tener en cuenta la siguiente información:

VIÁTICOS: el viático incluye gastos de alojamiento y comida, es una suma fija establecida por la Universidad según su
propia normativa (deberá adjuntarse la normativa).

Se tomará ½ día de viático cuando la comisión no supere las 12 hs.

Si los gastos de alojamiento y comida fueran abonados aparte del viático (por otros gastos de funcionamiento, por
otra institución cooperante, etc.) deberán contemplarse los viáticos en los siguientes porcentajes:

1) Si el viático no incluye gastos de comida y alojamiento, se cubrirá el viático al 25%.

2) Si el viático no incluye gastos de alojamiento pero sí de comidas, se cubrirá el viático al 50%.

3) Si el viático no incluye gastos de comida pero sí de alojamiento, se cubrirá el viático al 75%.

MOVILIDAD: la compensación por gastos de movilidad consiste en el reintegro del gasto que demande el traslado
desde el domicilio particular hasta la terminal y desde esta al domicilio particular y, además, los gastos que el
personal haya tenido que realizar para trasladarse de un punto a otro en el lugar de desempeño de tareas en
cumplimiento del convenio

PASAJES: Se abonará un pasaje de ida y vuelta en concepto de traslado de una localidad a otra. El traslado deberá
realizarse en transporte público y en el comprobante deberá constar la siguiente información: N° de factura o tecket,
CUIT o CUIL de la empresa emisora, Denominación o Razón Social, fecha de viaje e importe. En aquellos casos en los
que el importe del pasaje no figure, deberá acompañarse una declaración jurada del gasto.

Si el traslado no pudiera ser realizado por transporte público, excepcionalmente podrán reconocerse gastos de
combustible (VER gastos de combustible) y peajes.En el caso de destinar fondos para GASTOS DE COMBUSTIBLES,
deberán respetarse las previsiones del Decreto N° 1189/12 y presentarse la siguiente información:

1) Nota justificando el motivo por el que se solicita este tipo de gasto

2) Declaración Jurada para el uso del vehículo (VER ANEXO V). En caso de que viajara en el vehículo más de un
docente, los demás pasajeros deberán firmar también la DDJJ (solo el deslinde de responsabilidades).

3) Comprobante de combustible coincidente con la fecha del traslado.

Para el reconocimiento de gastos de combustible deberá considerarse el valor de 1 litro por cada 10 km. recorridos.
Se tomará el valor al día del combustible en la jurisdicción, dando prioridad al valor del día de YPF (Decreto
1189/12). El valor resultante corresponde al monto a ser reconocido, independientemente de que el monto total
del/los comprobante/s sujetos a la rendición sean mayor/es o menor/es.

En el caso de destinar fondos para pasajes aéreos, deberán respetarse las previsiones del Decreto N° 1191 de fecha
17 de julio de 2012.

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Es imprescindible contar con la FACTURA, BILLETE ELECTRONICO O PASAJE juntamente con el BOARDING PASS.

B) GASTOS DE CAPITAL (Recursos tecnológicos)


 Detallar en una planilla los siguientes datos: N° de Folio en el que se adjuntan los comprobantes / Fecha del
Comprobante / Nombre o Razón Social / CUIT o CUIL / Concepto / N° de Comprobante / Importe. ANEXO II.

 Deberán ser inventariados por la institución en caso de corresponder

 Adjuntar copia fiel de todos los comprobantes.

 En los casos que el importe de bienes de uso, bienes o servicios sea de un importe superior a los PESOS MIL
($ 1.000) corresponde solicitar 3 (tres) presupuestos respaldatorios, seleccionando el proveedor respectivo
con el criterio del más bajo precio. En este caso, deberá completarse el Cuadro Comparativo de
Cotizaciones. (VER ANEXO I)

Por consultas comunicarse con el Área de Rendiciones de Cuentas de la


Secretaría Ejecutiva de los CPRES al teléfono 4129-1000 int. 1396 o por mail a:
nexossecundaria@gmail.com
melisa.verosto@educacion.gob.ar