INFORME DE AUDITORIA

Puntos Reflejados en la Auditoría a la Junta Distrito Municipal El Pozo

 El primer hallazgo fue un pago del impuesto sobre la renta que no fue descontado al
beneficiado, sino pagado con dinero de la Junta Municipal, después alegando
desconocimiento por las autoridades.
 El segundo hallazgo fue el pago de viáticos, lo cuales no incluye lo soporte, los cuales
supuestamente fuera pago en viajes al exterior
 El tercer hallazgo es compra de lubricante y combustibles donde se determina una gran
diferencia sin soporte, además, también pago de efectivo y no en cheque, también fondos
sacado de la cuenta inversión y mandándolo a la cuenta servicio municipales.
 Cuarto hallazgo fue el pago de repuesto a motocicletas y pasolas sin la junta posee este
tipo de vehículo, agregado que fue cargada a la cuenta reparaciones y manteamientos, en
vez a la cuenta de donaciones y ayuda.
 Quito hallazgo es un pago de asistencia social, compra almuerzo y los cheques fueron
endosados con numero de cedula inexistente en la JCE.
 Sexto hallazgo es deudas o compromisos y lo cual no fue por sala capitular mediante
ninguna resolución.
 Séptimo hallazgo el pago para el trasporte de caliche para usar en obras, los pagos se
realizaron sin soportes, además, no se hicieron cotizaciones para verificar los precios más
cómodo.
 Octavo hallazgo sobreevaluación en compra de la materia caliche.
 Noveno hallazgo fue sobreevaluación de play acera y contenes.
 El ultimo hallazgo fue sobreevaluación de un solar y otras observaciones

De acuerdo a la auditoría realizada a la Junta Distrito Mucipal el Pozo, son notable los
puntos reflejados en la auditoria, ya que, el impuesto sobre la renta a varios asalariados
no se le realizo la retención que manda la ley 11-92, sin embargo, también hay
debilidades en los soportes o negligencias ya que los gastos de viáticos al extranjero no se
encontraron ningún soporte, además también envió de fondos de una cuenta a otra, y
también podemos resaltar los que son endosos de cheques con cedula inexistente en la
JCE, préstamos sin el debido procedimiento que estable la ley, agregado la
sobreevaluaciones de obras.