The WORLD PIZZA - Diseño y Evaluacion de Proyecto Elias Mercado

DISEÑO Y
EVALUACIÓN
DE PROYECTOS
ECO450
INTEGRANTES:
 ALBA DURAN MARIA RENE
 ANA MARIA CUELLAR MACHADO
 DANIEL JUSTINIANO AYALA
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA

CREACION DE UNA EMPRESA DE PIZZERIA
EN LA CIUDAD DE MONTERO. –BOLIVIA .

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTO
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACION DE UNA EMPRESA DE PIZZERIA EN LA

CIUDAD DE MONTERO –BOLIVIA. ------------------------------------------------------------------------------------------ 3
CAPITULO I -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 4
ANTECEDENTES Y ANALISIS DEL PROBLEMA ------------------------------------------------------------------- 4
ANTECEDENTES -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 5
INTRODUCCIÓN --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 6
IDEA DEL PROYECTO ------------------------------------------------------------------------------------------------------ 7
Descripción del servicio o producto ------------------------------------------------------------------------------------------7
Aspectos Generales ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------7
Clasificación del proyecto ---------------------------------------------------------------------------------------------------------7
ARBOL DE PROBLEMAS ------------------------------------------------------------------------------------------------- 8
ARBOL DE OBJETIVOS --------------------------------------------------------------------------------------------------- 9
PERFIL DEL PROYECTO MATRIZ (Marco Lógico)---------------------------------------------------------- 10
CAPITULO II ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 12
ESTUDIO DE MERCADO ----------------------------------------------------------------------------------------------------- 12
ESTUDIO DE LA MATERIA PRIMA ---------------------------------------------------------------------------------- 13
VARIABLE DEL ESTUDIO DEL MERCADO (Estudio del mercado 4P’s) -------------------------- 14
Análisis del producto--------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 14
Descripción del producto ---------------------------------------------------------------------------------------------------- 14
Mapa de posicionamiento ---------------------------------------------------------------------------------------------------- 14
Análisis de la demanda ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 15
Calculo de la demanda del producto. ----------------------------------------------------------------------------------- 15
Análisis del precio ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 16
Estrategia de precios. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 16
Análisis de promoción ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 17
Análisis de la plaza ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 18
Segmentación del mercado ----------------------------------------------------------------------------------------------------- 18
Perfil del consumidor -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 19
CAPITULO III ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 20
ANÁLISIS ECONÓMICO ------------------------------------------------------------------------------------------------------ 20
DEPRECIACIÓN -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 21
INVERSIÓN INICIAL--------------------------------------------------------------------------------------------------------- 22
COSTO DE PRODUCCIÓN ---------------------------------------------------------------------------------------------- 23
COSTO DE DISTRIBUCIÓN --------------------------------------------------------------------------------------------- 24
PRECIO DE VENTA --------------------------------------------------------------------------------------------------------- 25
INGRESOS ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 26
PLANILLA DE SUELDOS ------------------------------------------------------------------------------------------------- 26
CAPITULO IV----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 28
EVALUACION FINANCIERA ------------------------------------------------------------------------------------------------ 28
FLUJO DE CAJA ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 29
CREDITO ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 30
FLUJO CON CAJA CON CRÉDITO ---------------------------------------------------------------------------------- 31
CONCLUSIONES ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 32
ANEXOS ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 33
UNIVERSITARIOS.: MARIA RENE ALBA / ANA MARIA CUELLAR / DANIEL ALBERTO JUSTINIANO. 2
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA

CREACION DE UNA EMPRESA DE PIZZERIA
EN LA CIUDAD DE MONTERO –BOLIVIA.
CAPITULO I
ANTECEDENTES Y ANALISIS
DEL PROBLEMA
ANTECEDENTES
Fue en el siglo XVII cuando empezó a desarrollarse lo que actualmente

conocemos como pizza. Fue en la ciudad italiana de Nápoles, y aparece como
plato popular entre los napolitanos, la pizza nace de un alimento elaborado por los
habitantes humildes de la ciudad de Nápoles y la composición no fuera tan variada
como la actual. Allí nace esta especie de tarta con tomate, aunque no fue hasta
1889 cuando se la cubrió de queso. Hoy en día es un plato muy popular, pero
¿antes? Se dice que en la época del rey Fernando I, la reina había prohibido
comer pizza en la corte. Pero Fernando se disfrazaba de plebeyo para poder
disfrutar de esta comida en un barrio pobre de Nápoles. Con el tiempo, el rey
confesó su pasión por este alimento y se convirtió en un gran éxito en toda Italia.
La antigua pizzería Port’Alba (‘puerta blanca’), en la ciudad de Nápoles, es

considerada como la primera pizzería del mundo. En 1738 empezaron a producir
pizzas para los viandantes y en 1830 se expandieron a una especie de pizzería-
restaurante con mesas y camareros. Hoy en día sirven pizza bajo las mismas
premisas.
La emigración de habitantes del sur al norte hace que las panaderías elaboren la
pizza en diferentes localidades del territorio italiano, sobre todo cuando estos
locales estaban regentados por napolitanos. No obstante la pizza era entendida
por la población italiana como una especialidad regional a lo largo del siglo XIX, y
no fue hasta antes de la Segunda Guerra Mundial cuando empieza a propagarse
de forma considerable a lo largo del territorio. Los inmigrantes napolitanos e
italianos llevaron sus costumbres culinarias a diversas partes del mundo, de esta
forma en Estados Unidos los panaderos italianos de Nueva York empiezan a
elaborar pizzas en 1902 a las colonias de inmigrantes establecidas en la ciudad.
En la actualidad la pizza es conocida en todo el mundo, su elaboración y la

creación de pizzerías se ha convertido en una nueva fuente de empleo. Y la
aceptación de las personas es cada vez mayor. Existen grades empresas que se
dedican a la elaboración de pizza, como también existen micro empresas

dedicadas a este rubro. Para muchos la pizza es una obra de arte que transmite
pasión. En todas las creaciones intenta actualizar recetas tradicionales que unan
de alguna manera la cultura italiana con su cultura de origen.
INTRODUCCIÓN
El presente proyecto surge al observar el crecimiento poblacional, los constantes

cambios y exigencias dadas por el mercado y la falta de diversidad y creatividad
de las empresas de comidas que existe en el medio; nosotros debemos proyectar
estrategia al servicio de la comunidad para la satisfacción total de nuestros
clientes.
Por este motivo presentamos la siguiente propuesta de implementar una Pizzería,

con la temática de mundo de pizza, que ofrecerá pizzas de calidad y de un buen
sabor. Lo cual hará que sus clientes se sientan satisfechos, ya que los beneficios
funcionales y emocionales, serán de mayor grado que el de sus competidores.
Por esta razón es necesario aplicar una serie de análisis financieros que
determinen la factibilidad del proyecto para los cual es necesario utilizar diferentes
métodos de análisis que nos den los pasos a seguir, también se hace un estudio
de mercado para determinar la ubicación del proyecto, tomando en cuenta los
diferentes factores que influyen en el logro del objetivo trazado con este negocio,
tales como la materia prima, nivel de demanda insatisfecha, disponibilidad de la
mano de obra, costos de producción entre otros factores que se relacionan de
manera directa con el logro del objetivo.
Somos personas emprendedoras, queriendo lograr la satisfacción de todos

nuestros clientes. Nuestra pizzería se encuentra ubicada en la ciudad de Montero
– Santa Cruz– Bolivia.
IDEA DEL PROYECTO
Se eligió realizar un proyecto de creación de una empresa de pizzería ¨The World

Pizza¨ que elaborara una variedad de pizzas de calidad y delicioso sabor que
responda a la demanda que se presenta en estos últimos años en la población
de MONTERO
La idea del proyecto nace debido a la demanda existente en montero y sus

alrededores de contar con pizzería innovadora, de delicioso sabor y de calidad, al
pedido del cliente, que a su vez responda a las necesidades latentes en mercado.
Con una infraestructura moderna y decoraciones acogedoras con la temática
central un mundo de pizza.
Descripción del servicio o producto
 Una variedad de pizzas de distintos tamaños, todas de muy buena calidad y

excelente sabor.
Aspectos Generales
Los promotores de este proyecto quienes serán los socios de este

emprendimiento son:
 María Rene Alba Duran

 Ana María Cuellar Machado
 Daniel Alberto Justiniano Ayala
Clasificación del proyecto
 Categoría: Producción
 Carácter: Económico
 Naturaleza: Creación
 Referencia: Proyecto de emprendimiento
 Área de influencia y ubicación: A nivel de la provincia obispo Santisteban,
la pizzería se ubicara en la calle 24 de Septiembre entre calle Mariscal
Santa Cruz y calle Amador Parada, situado en la ciudad de montero zona
Sur dentro del primer anillo.
ARBOL DE PROBLEMAS
Reducida oferta de pizzas en la industria gastronómica

en la región del Norte de Santa Cruz -Bolivia
Inexistencia de la empresa de pizzería THE

WORLD PIZZA en la ciudad de Montero
Inexistencia de una infraestructura Inexistencia de un periodo de

Inexistencia de una
para la instalación de empresa de prueba de las instalaciones del
empresa de pizzería THE
pizza THE WORLD PIZZA edificio y el paquete de ofertas de los
WORLD PIZZA
productos de la empresa de pizza
THE WORLD PIZZA.
Inexistencia de trámites Inexistencia de un edificio para

el funcionamiento de la Escaso conocimiento de los productos que
legales para la constitución
empresa de pizzería THE oferta y los combos que tiene la empresa de
de la empresa de pizzería
WORLD PIZZA pizzería THE WORLD PIZZA
THE WORLD PIZZA.
Inadecuado lugar para la
Indefinido proceso operativo para el
ubicación de la empresa de
Carencia de las normas y lanzamiento y promoción de los paquetes
políticas de la empresa de pizzería THE WORLD
que ofrece la empresa de pizzería THE
pizzería THE WORLD PIZZA.
PIZZA
WORLD PIZZA
Inexistencia de máquinas,
informática, herramientas y Insuficiente conocimiento y creatividad para
comunicación para el la comercialización de pizzas.
edificio.
ARBOL DE OBJETIVOS
Mejorar la oferta de pizzería en la industria gastronómica

en la región del norte de Santa Cruz – Bolivia.
Instituir, equipar y operar en periodo promocional la oferta

de la pizzería THE WOLRD PIZZA en la ciudad de Montero.
Estructurar la empresa de Implementar la infraestructura Efectuar un periodo de prueba de

pizzería THE WORLD PIZZA adecuada para la empresa de las instalaciones del edificio y de
pizza THE WORLD PIZZA los combos de ofertas de los
productos de la empresa de pizza
THE WORLD PIZZA
Ejecutar los trámites legales

para la constitución de la Arrendar el edificio para el
Realizar la publicidad y promoción de los
empresa de pizzería THE funcionamiento de la empresa
de pizzería THE WORLD PIZZA productos que oferta y los combos que tiene la
WORLD PIZZA.
empresa de pizzería THE WORLD PIZZA
Elaborar las normas y

Refaccionar el lugar para poder Establecer un proceso operativo para el
políticas de la empresa de
instalar la empresa de pizzería lanzamiento y promoción de los combos que
pizzería THE WORLD
THE WORLD PIZZA ofrece la empresa de pizzería THE WORLD
PIZZA.
PIZZA
Dotar de máquinas, informática,
herramientas y comunicación Mejorar los conocimientos y la creatividad
para el edificio. para la comercialización de pizzas.
PERFIL DEL PROYECTO MATRIZ (Marco Lógico)

Indicadores Objetivamente Supuestos
Lógica de Intervención Verificables (IOV)
Fuentes de Verificación
Objetivo Mejorar la oferta de pizzería en la - # de nuevas empresas -Publicaciones INE
general -Memorias CAINCO
industria gastronómica en la región constituidas.
-Registro en
del norte de Santa Cruz – Bolivia. -% de participación en el M
FUNDAEMPRESA
- # de empresas constituidas -La situación económica,
Instituir, equipar y operar en periodo - # de clientes atendidos
- Informe del proyecto. política y social se
Objetivo -Acta de finalización del
promocional la oferta de la pizzería - # de paquetes de servicios mantienen estables
específico Proyecto. -Ausencia de desastres
vegetariana en la ciudad de Montero. ofertados.
naturales
R#1). 1 empresa de pizzería se ha - # de empresas -Políticas y reglamentos -Ausencia de

creado al mes 2 constituidas -Documentos legales de desastres naturales.
- # de meses la empresa.
-La situación social
Resultados
esperados
del país, se
R#2). 1 edificio se ha refaccionado para - # de edificios alquilados -Contrato del Alquiler
mantienen estables
- # de ubicación -Verificación directa
la instalación de la empresa de pizzería - % de refacción del edificio.
“PIZZA LAING” al mes 3 - # de meses -La s situación
política se mantiene
estable.
- # de productos ofertados -Acta de inauguración
R#3). 1 paquete de combos de la -Plan de promoción
pizzería “PIZZA LAING” opera en etapa - # de clientes atendidos -Contratos con los clientes -La situación
promocional y ha sido ofertado por 3 - % de satisfacción de los -Informe Final del proyecto económica se
clientes mantiene estable
meses.
INSUMOS
PARA ALCANZAR R#1 INSUMOS
1) Ejercitación de los trámites
legales para la constitución de RECURSOS HUMANOS
la empresa.
-Director del proyecto
RECURSOS -Ausencia de desastres
2) Elaboración de las normas y HUMANOS 17500 naturales.
-Gerente de la empresa
políticas de la empresa. 10000
- Personal Operativo
2500 -La situación social del
PARA ALCANZAR R#2 país, se mantienen
Actividades
INVERSION. 5000
3) Arrendamiento de un edificio estables
para el funcionamiento de la -Alquiler del edificio
INVERSION 23200 -La s situación política se
empresa. -Refacción del edificio
900 mantiene estable.
4) Refacción del lugar para poder -Máquinas
instalar la empresa. 1000
-Equipos informáticos -La situación económica
5) Dotación de máquinas, 15000
-Equipos de se mantiene estable
informática, herramientas y 2000
comunicación
comunicación para el edificio. 300
-Herramientas de trabajo
1000
PARA ALCANZAR R#3 - Mueblería
3000
6) Realización de la publicidad y
promoción de los productos COSTOS OPERATIVOS
que oferta y los combos que COSTOS
-Material de escritorio
tiene la empresa. OPERATIVOS 2800
-Servicios Básicos.
7) Establecimiento de un proceso 300
operativo para el lanzamiento - Materia prima.
500
y promoción de los paquetes 2000
que ofrece la empresa.
8) Mejoramiento de los
conocimientos y la creatividad 43500
para la comercialización de
pizzas.
OBJETIVO DEL PROYECTO
Objetivos generales:
Establecer una empresa de pizzería llamada THE WORLD PIZZA para satisfacer
las necesidades y expectativas de nuestros clientes, así mismo contribuir, a la
rentabilidad de la empresa, que estará ubicada en el municipio de montero en un
periodo de aquí a 1 año.
Objetivos específicos:
 Realizar un estudio de mercado para obtener información sobre el

mercado meta.
 Determinar el tamaño y la localización de la empresa THE WORLD

PIZZA.
 Elaborar productos con excelente calidad para conseguir satisfacer

las necesidades del cliente.
 Brindar un producto delicioso y apetitivo para nuestros clientes, y así

mismo generar ingresos económicos para la empresa.
JUSTIFICACION
Al observar y cerciorarse de una demanda insatisfecha en el mercado local de

montero, Surge esta idea de construir una empresa de elaboración de pizzas de
muy alta calidad, buen gusto y diferenciado por la variedad de pizzas que se
ofrecerá a los clientes, la pizza es considerada como un valor seguro ante
cualquier situación porque gusta mucho a los niños, jóvenes y adultos. Debido a
que en nuestro medio no existen lugares acogedores y que ofrezcan buena
calidad en cuanto a pizza nos referimos se decide pensar en satisfacer las
necesidades del consumidor a través de la creación de esta empresa en la ciudad
de montero, con el fin de que el producto brindado sea agradable y accesible para
la población, así mismo contribuir al desarrollo de la ciudad generando fuentes de
trabajo.
CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
ESTUDIO DE LA MATERIA PRIMA
PRECIO
DETALLE
ITEM UNIDAD CANTIDAD UNITARIO
(BASE DE CÁLCULO)
(Bs)
1. MATERIA PRIMA DIRECTA
1.1 Masa
1.1.1. Harina de trigo harina de trigo 20 kilos al dia kilos 500.00 5.00
1.1.2 Levadura levadura fresca 10 unidades por dia unidad 250.00 2.50
1.1.3 Sal Sal fina 1/2 kilo al dia kilos 12.50 1.00
1.1.4 Aceite Aceite vegetal 1 ltr por dia litros 25.00 9.00
1.1.5 Azucar azucar refinada 1/2 kilo por dia kilos 12.50 4.50
1.2 Relleno (20 Pizza Napolitana)
1.2.1 Salsa de tomate salsa de tomate 1/2 por dia unidad 12.5 38
1.2.2 Mozzarella queso mozzarella 5 kilos por dia kilo 125 40
1.2.3 Ajo Ajo 1/4 al dia kilo 6.25 5
1.2.4 Perejil perejil 1 paquete paquete 25 1
1.2.5 Aceituna 1 paquete de aceituna por dia paquete 25 20
1.3. Relleno (20 Pizza Hawaiana)
1.3.1 Piña Piña natural 10 unidades por dia unidad 250.00 3.00
1.3.2 Jamon Jamon 4 kilos por dia kilos 100.00 42.00
1.3.3 salsa de tomate salsa de tomate 1/2 por dia unidad 12.50 38.00
1.3.4 Mozarrella queso mozzarella 4 kilos por dia kilos 100.00 40.00
1.3.5 Especias variadas oregano, pimienta, albahaca, romero paquete 25.00 2.00
1.4 Relleno (20 Pizza Peperoni)
1.4.1 salsa de tomate salsa de tomate 1/2 por dia unidad 12.50 38.00
1.4.2 Mozzarella queso mozzarrella 4 kilos por dia unidad 100.00 40.00
1.4.3 peperoni peperoni 5 kilo kilo 125.00 30.00
1.4.4 oregano oregano 1 paquete por dia unidad 25.00 2.00
VARIABLE DEL ESTUDIO DEL MERCADO (Estudio del mercado 4P’s)

Análisis del producto
Descripción del producto
ATRIBUTOS THE WORLD PIZZA BANBINO MAX PIZZA

TIPO DE Venta y elaboración de Venta y elaboración de Venta y elaboración de
PRODUCTOS pizzas, un producto de pizzas, un producto de pizzas, un producto de
comida rápida. comida rápida comida rápida.
Producto líder, Su Producto Regulador, Producto Táctico, este

ROL DEL producto pizza. Tiene la sus altas ventas en producto fue creado y
PRODUCTO calidad como producto otras comidas rápidas lanzado para atacar a sus
diferenciador. amortigua las bajas competidores y defender su
ventas de pizzas. producto líder.
Físicas, elabora su Físicas, elabora su Físicas, elabora su producto
producto pizza a través producto pizza a través pizza a través de hornos a
CUALIDADES de hornos de barro de hornos a gas. gas.
especiales.
Intangibles, brinda un Intangibles, brindan Intangibles, ninguna.

lugar acogedor, lugar agradable.
higiénico y agradable
Psicológicas, Psicológicas, buen Psicológicas, deficientes

excelente trato del trato del personal. trato del personal
personal, y de buena
presencia.
Mapa de posicionamiento
Atención (buena)
THE WORLD PIZZA
ELY
DESAGRADABLE
AGRADABLE
BANBINO
SALE PIZZA
MAX PIZZA
Atención (mala)
Análisis de la demanda
Calculo de la demanda del producto.
Producción y ventas
Año x Y xy x2
2010 1 10,000 10,000 1
2011 2 11,500 23,000 4
2012 3 13,200 39,600 9
2013 4 15,000 60,000 16
2014 5 16,400 82,000 25
2015 6 17,600 105,600 36
2016 7 18,000 126,000 49
2017 8 ?
2018 0 ?
2019 10 ?
Σ 28 101,700 446,200 140
Promedio 4 14,529 63,743 20
Donde:
x = Años estudiados
y = Datos históricos anuales de la Demanda (ventas)
n = Número de relaciones
Fórmulas y cálculo. Caso NN:
n  xy   x  y 
b (7*1736988)-(28*12158915) 275800
n  x 2   x 
2 b= b= 1407.14
(7*140)-(28*28) 196
a  y  bx a= 389310-(44936,68*4) 389310-179746,71 a= 8900.00
y(2015) = 66+(6,93*8) y(2017) = 20157.1

y  a  bx y(2016) = 66+(6,93*9) y(2018) = 8900.0
ecuación de regresión
y(2017) = 66+(6,93*10) y(2019) = 22971.4
Análisis del precio
El precio varía de acuerdo a las fluctuaciones de la materia prima utilizada en la

elaboración de la variedad de pizzas, en el mercado actualmente una pizza
mediana tiene un precio de venta para el consumidor de 60bs, pero en la pizzería
THE WORLD PIZZA tendrá el precio de 55 bolivianos sujeto a cambios respecto al
precio de la materia prima.
Estrategia de precios.
ESTRATEGIA THE WORLD PIZZA BANBINO MAX PIZZA

DE PRECIOS
PRECIO No aplica Se desconoce Se desconoce

BASADO EN
COSTE
PRECIO Precio venta: bs 55 Precio venta: bs 60 Precio venta: bs 65

BASADO EN LA
COMPETENCIA
PRECIO Estrategia penetración: Estrategia Estrategia tamización:

BASADO EN LA busca alta cantidad de penetración: busca alta busca ventas moderadas a
DEMANDA unidades vendidas cantidad de unidades clientes de altos ingresos.
vendidas
AJUSTE DE Aplica: Aplica: Aplica:
PRECIO *precio psicológico Bs: Descuentos del 5 % a Descuentos del 7% a
54.99 pedidos masivos pedidos masivos en fechas
*precios promocionales en especiales.
fechas especiales.
*Descuentos del 10% a
pedidos masivos.
Análisis de promoción
MIX DE
COMUNICACION THE WORLD BANBINO MAX PIZZA
PIZZA
PUBLICIDAD Realiza Realiza Propaganda diarias
(presentación, propagandas en la propagandas en la tv local.
propaganda) tv y en radio FM diarias en la radio
local tres veces por FM local.
semana
PROMOCION DE Brinda 1 pizza los Da cupones para Realiza descuentos
VENTAS fines de semana a los sorteos fin de del 7% a compras
(incentivos para un canal de año. masivas.
mayor ventas) televisión local ara
el sorteo del mismo.
RELACIONES Ofrece gran Aplica buzón de Ofrece lugar
PUBLICAS variedad y buena quejas y variedad cómodo.
(amistades, calidad de pizzas y de pizza.
relaciones y lugares agradables,
comentarios a precio accesible.
favorables)
VENTA Ofrece su producto Ofrece su producto Ofrece su producto
PERSONAL (cerrar solo en punto de solo en punto de solo en punto de
ventas, crear ventas, el clientes ventas, el clientes ventas, el clientes
relaciones cara a se relaciona con el se relaciona con el se relaciona con el
cara, persona a personal de personal de personal de
persona) atención al cliente. atención al cliente atención al cliente
MARKETING Comunica Ninguna Ninguna
DIRECTO (mensaje lanzamientos y comunicación. comunicación.
y relaciones promociones a
personalizas con clientes frecuentes
nicho cliente) y mayoristas.
MARKETING DE Ofrece sus Ofrece sus Ninguna.
INTERNET (oferta productos en redes productos en redes
interactiva por la sociales y pagina sociales
web y redes web.
sociales)
Análisis de la plaza
VARIABLE PLAZA
(LUGAR) THE WORLD BANBINO MAX PIZZA
PIZZA
AREA Vende en la ciudad de Vende en la ciudad de Vende en la ciudad de
COBERTURA Montero. Montero. Montero.
RUTAS DE No aplica. No aplica. No aplica.
DISTRIBUCION
Calle 24 de Circunvalación zona Calle Warnes esquina
septiembre entre calle sur este de la cuidad pastor días en la
Mariscal Santa Cruz y de Montero. ciudad de Montero.
UBICACIONES calle Amador Parada,
CLAVES situado en la ciudad
de montero zona Sur
dentro del primer
anillo.
SITIO DE ORIGEN Compra su inventario Compra su inventario Compra su inventario
DE INVENTARIO a distribuidores a distribuidores a distribuidores
directos. directos. directos.
SITIO DE No brinda servicio No brinda servicio No brinda servicio
SERVICIOS POST post venta. post venta. post venta.
VENTA Y
MANTENIMIENTO
CANAL DE Empresa productora Empresa productora Empresa productora
DISTRIBUCION de pizza-cliente. de pizza-cliente. de pizza-cliente.
Segmentación del mercado
 Segmentación del mercado total: para esta empresa “THE WORLD

PIZZA” dedicada a la elaboración y fabricación de pizzas de diferente
variedad, se decide segmentar el mercado de la ciudad de Montero del
departamento de Santa Cruz en hombres y mujeres en edad de 4 a 60 años
de edad, donde entran las etapas de la niñez, adolescencia y juventud. con
ingresos estables y de estatus social bajo, medio, alto.
 Selección del mercado objetivo: con la segmentación del mercado ya
establecida decidimos que el sub-mercado al cual vamos a dirigir nuestras
pizzas, y por tanto nuestro mercado objetivo, estará conformado por
personas que gusten de la comida rápida y serán las personas de 5 a 40

años de edad, con un estatus social medio.
 Ubicación geográfica: A nivel de la provincia obispo Santisteban, la
pizzería se ubicara en la calle 24 de Septiembre entre calle Mariscal Santa
Cruz y calle Amador Parada, situado en la ciudad de montero zona Sur
dentro del primer anillo.
Perfil del consumidor
El producto a comercializar son las “pizzas” en la cuidad de montero, nuestro

mercado objetivo del negocio es la población en la etapa de la niñez,
adolescencia y juventud, ya que estos consumidores tienen gustos por la comida
rápida deliciosa, buscando pasar buenos momentos y vivir una experiencia
acogedora e inolvidable. Se trata de un mercado donde existe más 112837
habitantes de los cuales se estima que el 70% de los habitantes forman parte de
nuestro mercado objetivo. La pizzería THE WORLD PIZZA pretende brindar un
buen producto sus clientes potenciales dándoles la calidad, buen gusto y precio
accesibles.
CAPITULO III
ANÁLISIS ECONÓMICO
DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN DEL ACTIVO FIJO
s/ DS:24051, Art.20-22
AÑOS VIDA
BIENES COEFICIENTE
UTIL
1 Edificaciones 40 2.5%
2 Viviendas para el personal 20 5.0%
3 Silos, almacenes y galpones 20 5.0%
4 Canales de regadío y pozos 20 5.0%
5 Muebles y enseres de oficina 10 10.0%
6 Muebles y enseres de viviendas 10 10.0%
7 Estanques, bañaderos y abrebaderos 10 10.0%
8 Alambrados, tranqueras y vallas 10 10.0%
9 Tinglados y cobertizos de metal 10 10.0%
10 Instalaciones de electrificación y telefonía 10 10.0%
11 Caminos interiores 10 10.0%
12 Frutales 10 10.0%
13 Barcos y lanchas en general 10 10.0%
14 Maquinaria en general 8 12.5%
15 Equipos e instalaciones 8 12.5%
16 Reproductores(as) de pedigrí o raza pura 8 12.5%
17 Vides 8 12.5%
18 Vehículos automotores 5 20.0%
19 Aviones 5 20.0%
20 Maquinaria para la construcción 5 20.0%
21 Tinglados y cobertizos de madera 5 20.0%
22 Caña de azúcar 5 20.0%
23 Maquinaria agrícola 4 25.0%
24 Animales de trabajo 4 25.0%
25 Herramientas en general 4 25.0%
26 Equipos de computacion 4 25.0%
Activos Monto $ Vida util 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
INVERSION INICIAL (año 0)

Refacciones 5,672 40 142 142 142 142 142 142 142 142 142 142
Equipo y instalaciones 24,917 8 3,115 3,115 3,115 3,115 3,115 3,115 3,115 3,115
Muebles y Enseres 15,442 10 1,544 1,544 1,544 1,544 1,544 1,544 1,544 1,544 1,544 1,544
REPOSICIONES (reemplazo)
Equipo y instalaciones 24,917 8 3115 3115
Muebles y Enseres 15,442 10
INVERSION DE AMPLIACIÓN
Depreciación Total $ 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801
Inversion 46,031
Inv. Reemplazo activos 24,917 15,442
Valor de libro 46,031 41,230 36,430 31,629 26,829 22,028 17,227 12,427 32,543 27,742 38,384
INVERSIÓN INICIAL
INVERSIÓN INICIAL
SUPUESTOS BÁSICOS
Tipo cambio 6.96
PRECIO PRECIO
DETALLE
ITEM UNIDAD CANTIDAD UNITARIO TOTAL
(BASE DE CÁLCULO)
(Bs) (Bs)
SUBTOTAL COSTOS DE TERRENOS
1. REFACCIONES (edificaciones)
1.1. Alero para la fachada principal Dimensiones 6 x 2.5 m = 15 m2 m2 15.00 201.84 3,027.6
1.2. Mesones Dimensiones 7 x 0.8 m = 5.6 m3 m2 5.60 417.60 2,338.6
1.3. Plomeria Dimensiones 4 m m 4.00 76.56 306.2
SUBTOTAL COSTOS DE REFACCIONES 5,672.4
2. EQUIPOS E INSTALACIONES
2.1. Equipos industriales
2.1.1. Horno Horno de barro artesanal unidad 1.00 1044.00 1,044.0
2.1.2. Cocina Cocina de seis hornallas unidad 1.00 2505.60 2,505.6
2.1.3. Freezer Freezer 500 litros unidad 1.00 4872.00 4,872.0
2.1.4 Extractor Extractor para cocina unidad 1.00 1740.00 1,740.0
2.2. Equipos de oficina
2.2.1. Equipo de computación Portatil HP 15-R209NS con i7 unidad 1.00 4524.00 4,524.0
2.2.2 Maquina de facturacion 5000 unidades por mes unidad 1.00 1879.20 1,879.2
2.2.3. Teléfono Plan socio de cotas unidad 1.00 8352.00 8,352.0
SUBTOTAL EQUIPOS 24,916.8
3. MUEBLES Y ENSERES
3.1. Muebles
3.1.1. Juego de mesas mesas cuadras de 4 sillas de madera unidad 12.00 591.60 7,099.2
3.1.2. Mostrador 2m de largo x 1.5m de altura x 0.6m de ancho unidad 1.00 1740.00 1,740.0
3.1.3. Estantes 0.8m de largo x 1.79 m de altura x 0.5m de ancho unidad 1.00 1000.00 1,000.0
3.1.4 Mesas de preparacion mesas de acero inoxidable unidad 1.00 3967.20 3,967.2
3.1.5. Sillas sillas plasticas unidad 12.00 69.60 835.2
3.2. Enseres
3.2.1. Juego de ollas Marca tramontina unidad 1.00 800.00 800.0
SUBTOTAL COSTOS MUEBLES Y ENSERES 15,441.6
4. ACTIVOS NOMINALES (DIFERIDOS) Se amortizará como intangible en 3 años

4.1. Adiestramiento para puesta en marcha
4.1.1. Adiestramiento en operación equipos 3 personas a capacitar persona 3.00 250.00 750.0
4.2. Capacitación formal
4.2.1. Capacitación para atención al cliente 3 personas a capacitar persona 3.00 200.00 600.0
SUBTOTAL ADIESTRAMIENTO Y CAPACITACIÓN 1,350.0
TOTAL COSTO DE INVERSION INICIAL (Bs) 47,380.8
COSTO DE PRODUCCIÓN
COSTOS DE PRODUCCIÓN (DE ELABORACION)

(costos mensuales)
SUPUESTOS BÁSICOS
Produccion meta total (ud/mes) 1500.00
Precio de materia prima (Bs/ud) 73500.00
Tipo cambio 6.96
PRECIO PRECIO PRECIO

DETALLE
ITEM UNIDAD CANTIDAD UNITARIO TOTAL TOTAL
(BASE DE CÁLCULO)
(Bs) (Bs/mes) (Bs/año)
1. MATERIA PRIMA DIRECTA
1.1 Masa
1.1.1. Harina de trigo harina de trigo 20 kilos al dia kilos 500.00 5.00 2,500.0 30,000.0
1.1.2 Levadura levadura fresca 10 unidades por dia unidad 250.00 2.50 625.0 7,500.0
1.1.3 Sal Sal fina 1/2 kilo al dia kilos 12.50 1.00 12.5 150.0
1.1.4 Aceite Aceite vegetal 1 ltr por dia litros 25.00 9.00 225.0 2,700.0
1.1.5 Azucar azucar refinada 1/2 kilo por dia kilos 12.50 4.50 56.3 675.0
1.2 Relleno (20 Pizza Napolitana)
1.2.1 Salsa de tomate salsa de tomate 1/2 por dia unidad 12.5 38 475.0 5,700.0
1.2.2 Mozzarella queso mozzarella 5 kilos por dia kilo 125 40 5,000.0 60,000.0
1.2.3 Ajo Ajo 1/4 al dia kilo 6.25 5 31.3 375.0
1.2.4 Perejil perejil 1 paquete paquete 25 1 25.0 300.0
1.2.5 Aceituna 1 paquete de aceituna por dia paquete 25 20 500.0 6,000.0
1.3. Relleno (20 Pizza Hawaiana)
1.3.1 Piña Piña natural 10 unidades por dia unidad 250.00 3.00 750.0 9,000.0
1.3.2 Jamon Jamon 4 kilos por dia kilos 100.00 42.00 4,200.0 50,400.0
1.3.3 salsa de tomate salsa de tomate 1/2 por dia unidad 12.50 38.00 475.0 5,700.0
1.3.4 Mozarrella queso mozzarella 4 kilos por dia kilos 100.00 40.00 4,000.0 48,000.0
1.3.5 Especias variadas oregano, pimienta, albahaca, romero paquete 25.00 2.00 50.0 600.0
1.4 Relleno (20 Pizza Peperoni)
1.4.1 salsa de tomate salsa de tomate 1/2 por dia unidad 12.50 38.00 475.0 5,700.0
1.4.2 Mozzarella queso mozzarrella 4 kilos por dia unidad 100.00 40.00 4,000.0 48,000.0
1.4.3 peperoni peperoni 5 kilo kilo 125.00 30.00 3,750.0 45,000.0
1.4.4 oregano oregano 1 paquete por dia unidad 25.00 2.00 50.0 600.0
SUBTOTAL MATERIA PRIMA DIRECTA 27,200.0 326,400.0 CV
2. MANO DE OBRA DIRECTA

2.1. Mano de obra en industria
2.1.1. chef chef (panadero) mes 1.00 2000.00 2,000.0 26,000.0
2.1.2. operario 2 ayudantes de cocina mes 2.00 1400.00 2,800.0 36,400.0
2.1.3. mesera 2 meseras mes 2.00 1000.00 2,000.0 26,000.0
2.1.4 personal de apoyo 1 encargado de la limpieza mes 1.00 1200.00 1,200.0 15,600.0
SUBTOTAL MANO DE OBRA DIRECTA 8,000.0 104,000.0 CV
3. EQUIPOS Y MATERIALES
3.1. Equipos menores (no depreciables)
3.1.1. Licuadora mes 1.00 33.33 33.3 400.0
3.1.3. Rodillo rodillo para cortar pizza mes 2.00 3.33 6.7 80.0
3.2. Materiales de servicio
4.2.2 Cristaleria Vasos y jaras de cristal docena 6.00 80.00 40.0 480.0
4.2.3 Utencilios Inoxidable juego completo unidad 1.00 300.00 25.0 300.0
4.2.4 Platos Platos de porcelana docena 6.00 320.00 160.0 1,920.0
4.2.5 Cubiertos cubiertos tramontina docena 6.00 100.00 50.0 600.0
4.2.6 Charolas Variedad de charolas de aluminio unidad 12.00 40.00 40.0 480.0
4.2.7 Recipientes fuentes plasticas con tapas unidad 24.00 15.00 30.0 360.0
4.2.8 Alcuzas alcuzas plasticas docena 1.00 100.00 8.3 100.0
4.2.9 servilletas servilletas de papel (500ud) docena 12.00 100.00 100.0 1,200.0
SUBTOTAL EQUIPOS Y MATERIALES 493.3 5,920.0 CV
4. GASTOS OPERATIVOS
4.1. Alquileres
2.1.1. alquiler del local dimenciones 35 x 40 = 1400 m2 m2 1.00 1400.00 1,400.0 16,800.0
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 1,400.0 16,800.0
TOTAL COSTO DE PRODUCCIÓN (Bs) 37,093.3 453,120.0 CV
COSTO DE DISTRIBUCIÓN
COSTOS DE DISTRIBUCIÓN Y VENTA

(costos mensuales)
SUPUESTOS BÁSICOS
Capacidad instalada (UD/mes) 2500.00
Ventas locales 100%
Tipo cambio 6.96
PRECIO PRECIO PRECIO

DETALLE
ITEM UNIDAD CANTIDAD UNITARIO TOTAL TOTAL
(BASE DE CÁLCULO)
(Bs) (Bs/mes) (Bs/año)
1. COSTOS DE VENTA
1.1. Materiales para comercialización
1.1.1. Folletería y papelería Costo folleto 1000 unid a 150Bs unidad 1000.00 0.2 150.0 1,800.0
1.1.2. Tarjetas de presentación Costo de tarjetas 500 unidades 200 bs. unidad 500.00 0.4 200.0 2,400.0
1.2. Comunicaciones
1.2.1. Propaganda en prensa costo por tamaño (3x4) full color bs 600 (2 veces por semana) mes 2.00 150.0 300.0 3,600.0
1.2.2. Publicidad en periodico costo por pase (2 veces por semana) BS. 200 mes 2.00 100.0 200.0 2,400.0
SUBTOTAL COSTOS DE VENTAS 850.0 10,200.0
2. COSTOS DE ADMINISTRACIÓN
2.1. Servicios básicos
2.1.1. Servicios báscios (luz y agua) Costo 300 Bs/mes. mes 1.00 300.00 300.0 3,600.0
2.1.2. Leña carretilla de leña Bs 20 mes 25.00 20.00 500.0 6,000.0
2.1.2. Gas Costo 45 Bs/mes. mes 1.00 45.00 45.0 540.0
2.2. Alquileres
2.2.1.Oficina diemsiones 4x4 m2 Bs. 400 mes 1.00 400.00 400.0 4,800.0
2.3. Sueldos Personal Administrativo
2.3.1. Sueldos y Salarios
2.3.1.1. Administrador salario mensual Bs.2500 mes 1.00 2500.00 2,500.0 30,000.0
2.3.1.3. cajera salario mensual Bs 1500 mes 1.00 1500.00 1,500.0 18,000.0
2.3.2. Cargas sociales 16.71% del totl de planilla (AFP, Seguro medico) mes 1.00 8020.80 8,020.8 96,249.6
2.4. Costos legales
2.4.1. Licencias Licencia de funcionamiento mes 1.00 150.00 150.0 1,800.0
SUBTOTAL COSTOS DE ADMINISTRACIÓN 13,415.8 160,989.6
3. GASTOS GENERALES
3.1. Gastos generales
3.1.1. Servicios telefónicos e internet mes 1.00 300.00 300.0 3,600.0
3.1.2. Material de limpieza Costo 100 Bs/mes. mes 1.00 100.00 100.0 1,200.0
3.1.7. Gastos material escritorio Global mensual 100 Bs mes 1.00 100.00 100.0 1,200.0
3.1.9. Mantenimiento oficinas Fumingación, pintura, llaves, etc. mes 1.00 20.00 20.0 240.0
SUBTOTAL GASTOS GENERALES 520.0 6,240.0
TOTAL COSTO DE DISTRIBUCIÓN Y VENTA (Bs) 14,785.8 177,429.6
PRECIO DE VENTA
CALCULO DE PRECIO DE VENTA (año)

Materia Prima Directa Costos de Venta
326,400.0 CV 10,200.0 CV
+ +
Mano de Obra Directa Costos de Administración
104,000.0 CV 160,989.6 CF
+ +
Equipos y materiales + alquiler Gastos Generales
22,720.0 CV 6,240.0 CF
= =
Costos de Producción Costos de Distribución y Venta
453,120.0 CV 177,429.6
DATOS:
Unidades Producidas (ud/año)= 18000.00 Costo Total
Tasa Comisión por Ventas = 10% 630,549.6
Tasa de Margen de Utilidad = 30%
Tasa IVA 13% Costos Unitario Fabricación
35.0 35.03
+
COSTOS Monto (Bs/año) Comisión por Ventas
Costos Variables 463,320.0 3.5 3.50
Costos Fijos 167,229.6 +
COSTOS TOTALES 630,549.6 Margen de Utilidad
10.5 -
+
Precio Unitario Mat. Prima (Bs/ud) 73,500.0 IVA
Costo unitario fabricación (Bs/ud) 35.0 4.6 10.51
Tasa Incremento Costo Fabril 209817.0% =
Precio Unitario de Venta (Bs/TM) 49.04
53.6
Ingresos (Bs) 882,769.44

964,740.9 año
INGRESOS
Tipo de cambio 6.96
Concepto 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Demanda (Cant. Clientes)
Precio Materia Prima (bs/unidad) 49.0 50.0 51.4 52.7 54.1 55.4 56.8 58.1 59.5 60.9
Contidad producida: q(unidad) 18,000.0 20,157.1 21,564.3 22,971.4 24,378.6 25,785.7 27,192.9 28,600.0 30,007.1 31,414.3
Costos Variables: CV 463,320.0 518,844.9 555,064.7 591,284.6 627,504.4 663,724.3 699,944.1 736,164.0 772,383.9 808,603.7
Costos Fijos: CF 167,229.6 167,229.6 167,229.6 167,229.6 167,229.6 167,229.6 167,229.6 167,229.6 167,229.6 167,229.6
Costo Total: CT 630,549.6 686,074.5 722,294.3 758,514.2 794,734.0 830,953.9 867,173.7 903,393.6 939,613.5 975,833.3
Tasa incremento costo Fabril
Precio Venta Unitario (PVU) 53.6 54.7 56.2 57.7 59.1 60.6 62.1 63.6 65.1 66.6
Ingresos anual 964,740.9 1,102,404.8 1,211,373.4 1,324,519.7 1,441,843.7 1,563,345.4 1,689,024.8 1,818,881.9 1,952,916.7 2,091,129.1
Coste Variable Unitario (CVU) 25.7 25.7 25.7 25.7 25.7 25.7 25.7 25.7 25.7 25.7
Cantidad Equilibrio: Qe = CF/(PVU-CVU) 6,003.2 5,776.4 5,494.7 5,239.1 5,006.3 4,793.3 4,597.7 4,417.4 4,250.7 4,096.1
$ Ventas Equilibrio: Vte = Qe * PUv 321,752.1 315,913.9 308,661.9 302,084.4 296,091.5 290,608.6 285,573.2 280,932.7 276,642.4 272,664.1
Margen Unitario: MU = CF/q 9.3 8.3 7.8 7.3 6.9 6.5 6.1 5.8 5.6 5.3
PLANILLA DE SUELDOS
Franja salarial (Bs) 13.200 y3
Salario Porcentaje de Amplitud FORMULA INTERPOLACION
Amplitud Límite Límite
Clases de cargos
de puntos
medio alejamiento de de la franja
inferior superior y y2 - y1 y3 - y1
Salarios (Bs)
? =
(Bs) la franja (Bs)
(Bs) (Bs) 12.000 y2 x2 - x1 x3 - x1
I Administrador 100 - 600 2500 50% (± 25% ) 1250 1,875 3,125 11362 y
II Cajera 101 - 600 1500 40% (± 20% ) 600 1,200 1,800 (y3 – y1)(X2 – X1)
III. Chef 100 - 600 2000 40% (± 20% ) 800 1,600 2,400
10.800 y1 y2 = y1 +
(X3 – X1)
IV Operarios 100 - 600 1400 30% (± 15% ) 420 1,190 1,610
V Mesera 100 - 600 1000 20% (± 10% ) 200 900 1,100
VI personal de apoyo 100 - 600 1200 10% (± 5% ) 120 1,140 1,260 X1 x X2 x X3
100 ? 350 383 600
Puntos
PUESTO 1: Administrador PUESTO 1: Administrador

Postulantes Puntos Puntos Salario Puntos Salario Puntos Salario
Niveles Niveles
calificados obtenidos x y x y X Y
Postulante 3 (CC) 383 n xn yn n Salario inferior xn 100 yn 1,875 n 100 1,875.0
Postulnte 1 (AA) 200 1 x1 y1 1 Salario medio x1 350 y1 2500 1 350 2,500.0
Postulnte 2 (BB) 180 2 x2 y2 2 Postulante 3 (CC) x2 383 y2 ? 2 383 2,582.5
3 x3 y3 3 Salario superior x3 600 y3 3,125 3 600 3,125.0
PUESTO 2: Cajera PUESTO 2: Cajera

Niveles Niveles
Postulante 1 (NN) 340 1 x1 y1 1 Salario inferior x1 100 yn 0 n 100 1,200.0
Postulnte 3 (MM) 330 2 x2 y2 2 Postulante 3 (CC) x2 340 y2 ? 2 340 1,488.0
Postulnte 2 (LL) 250 3 x3 y3 3 Salario medio x3 350 y1 0 1 350 1,500.0
n xn yn n Salario superior xn 600 y3 0 3 600 1,800.0
PUESTO 3: Chef PUESTO 3: Chef

Niveles Niveles
Postulante 3 (PP) 400 n xn yn n Salario inferior xn 100 yn 1,600 n 100 1,600
Postulnte 1 (QQ) 200 1 x1 y1 1 Salario medio x1 350 y1 2000 1 350 2,000
Postulnte 2 (RR) 180 2 x2 y2 2 Postulante 3 (PP) x2 400 y2 ? 2 400 2,080
3 x3 y3 3 Salario superior x3 600 y3 2,400 3 600 2,400
PUESTO 4: Operarios PUESTO 4: Operario

Niveles Niveles
Postulante 1 (Carmen) 320 1 x1 y1 n Salario inferior x1 100 y1 1,190 1 100 1,190
Postulnte 3 (Rosa) 200 2 x2 y2 1 Postulante 1 (Carmen)x2 320 y2 ? 2 320 1,375
Postulnte 2 (Maria) 180 3 x3 y3 2 Salario medio x3 350 y3 1400 3 383 1,400
n xn yn 3 Salario superior xn 600 yn 1,610 n 600 1,610
PUESTO 5: Mesera PUESTO 5: Mesera

Niveles Niveles
Postulante 2 (MM) 340 1 x1 y1 n Salario inferior x1 100 y1 900 1 100 900
Postulnte 3 (PPa) 200 2 x2 y2 1 Postulante 2 (MM) x2 340 y2 ? 2 340 996
Postulnte 2 (NNa) 180 3 x3 y3 2 Salario medio x3 350 y3 1000 3 350 1,000
PUESTO 6: Personal de apoyo PUESTO 6: Personal de apoyo

Niveles Niveles
Postulante 2 (SS) 270 1 x1 y1 n Salario inferior x1 100 y1 1,140 1 100 1,140
Postulnte 3 (UU) 200 2 x2 y2 1 Postulante 2 (SS) x2 270 y2 ? 2 270 1,181
Postulnte 1 (ÑÑ) 180 3 x3 y3 2 Salario medio x3 350 y3 1200 3 350 1,200
CAPITULO IV
EVALUACION FINANCIERA
DATOS DEL NEGOCIO O PROYECTO
FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA
Concepto 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingresos 964,741 1,102,405 1,211,373 1,324,520 1,441,844 1,563,345 1,689,025 1,818,882 1,952,917 2,091,129
Costos Variables -463,320 -518,845 -555,065 -591,285 -627,504 -663,724 -699,944 -736,164 -772,384 -808,604
Costos Fijos -167,230 -167,230 -167,230 -167,230 -167,230 -167,230 -167,230 -167,230 -167,230 -167,230
Depreciación -4,801 -4,801 -4,801 -4,801 -4,801 -4,801 -4,801 -4,801 -4,801 -4,801
Amortización intangible -1,350
Valor de libro 38,384
Utilidades Bruta (UAI) 328,041 411,530 484,279 561,205 642,309 727,591 817,051 910,688 1,008,503 1,148,879
Impuesto IUE (25%) -82,010 -102,882 -121,070 -140,301 -160,577 -181,898 -204,263 -227,672 -252,126 -287,220
Utilidad Neta (UDI) 246,031 308,647 363,209 420,904 481,732 545,693 612,788 683,016 756,377 861,659
Depreciación 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801
Amortización intangible 1,350
Valor de libro -38,384
Inversión inicial (+ reposición) -47,381 0 0 0 0 0 0 0 -24,917 0 -15,442
Inversión ampliación (+ reposic)
Inversión capital de trabajo -630,550
Valor de desecho 8,616,590
Flujo de caja -677,930 252,181 313,448 368,009 425,704 486,532 550,494 617,588 662,900 761,178 9,429,225 13,867,260
Tasa Descuento (Rendimiento) 20.00% ΣVA Σ VP FC

VP=
Valor Actual (Presente) -677,930 210,151 217,672 212,968 205,297 195,526 184,359 172,358 154,169 147,521 1,522,872 3,222,895 (1+i)n
UNIVERSITARIOS.: MARIA RENE ALBA / ANA MARIA CUELLAR / DANIEL ALBERTO JUSTINIANO.
VAN - paso a paso 2,544,965
VAN Fórmula Excel 2,544,965 Total neto de dinero que retorna el proyecto en 10 años de trabajo
TIR - Fórmula Excel 58.3% % % máximo de rendimiento capaz de generar la inversión
PRI (Pay Back) 3 años y 267 dias Años La inversión del proyecto se recupera en 3 años y 267 dias
Ratio 3.75 2.75 Cantidad de utilidad en dinero que genera la inersión por cada $1 invertido
Rentabilidad del FC 20.46 19.46 Cantidad de rentabilidad del FC que genera la inersión por cada $1 invertido Σ UDI
Rentabilidad UDI =
Rentabilidad de VA 4.75 3.75 Cantidad de rentabilidad de VA que genera la inersión por cada $1 invertido Inversión
29
CREDITO
CREDITO INVERSION INICIAL

¿Cuál debiera ser la cuota anual de un crédito a 8 años por un monto de $###, si la tasa de interés es de ##%?
1er CREDITO PARA CAPITAL DE TRABAJO

Tasa interes (i) 17%
Cuotas ó Periodo (n) 8 años
Monto crédito (VA) $ 542,344 80% inversion
Calcular Cuota (PAGO) -$ 128,910 Fómula Excel PAGO(tasa;nper;va;vf;tipo)
Cuota (PAGO) 128,910 i(1+i)n
CUOTA = VA
((1+i)n) -1
1 2 3 4 5 6 7 8 9 TOTAL
Saldo deuda 542,344 505,633 462,681 412,427 353,630 284,837 204,350 110,179 0
Cuota (PAGO) -128,910 -128,910 -128,910 -128,910 -128,910 -128,910 -128,910 -128,910 -1,031,278
Interés -92,199 -85,958 -78,656 -70,113 -60,117 -48,422 -34,739 -18,730 -488,934
Amortización -36,711 -42,952 -50,254 -58,797 -68,793 -80,487 -94,170 -110,179 -542,344
TOTAL PAGADO -1,031,278
DATOS DEL NEGOCIO O PROYECTO
FLUJO DE CAJA CON CREDITO

Concepto 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingresos 964,741 1,102,405 1,211,373 1,324,520 1,441,844 1,563,345 1,689,025 1,818,882 1,952,917 2,091,129
Costos Variables -463,320 -518,845 -555,065 -591,285 -627,504 -663,724 -699,944 -736,164 -772,384 -808,604
Costos Fijos -167,230 -167,230 -167,230 -167,230 -167,230 -167,230 -167,230 -167,230 -167,230 -167,230
Depreciación -4,801 -4,801 -4,801 -4,801 -4,801 -4,801 -4,801 -4,801 -4,801 -4,801
Amortización intangible -1,350
Interes crédito -92,199 -85,958 -78,656 -70,113 -60,117 -48,422 -34,739 -18,730
Valor de libro 38,384
Utilidades Bruta (UAI) 235,842 325,572 405,623 491,092 582,192 679,169 782,311 891,957 1,008,503 1,148,879
Impuesto IUE (25%) -58,961 -81,393 -101,406 -122,773 -145,548 -169,792 -195,578 -222,989 -252,126 -287,220
Utilidad Neta (UDI) 176,882 244,179 304,217 368,319 436,644 509,377 586,733 668,968 756,377 861,659
FLUJO CON CAJA CON CRÉDITO
Depreciación 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801 4,801
Amortización intangible 1,350
Valor de libro -38,384
Inversión inicial (+ reposición) -47,381 0 0 0 0 0 0 0 -24,917 0 -15,442
Inversión ampliación (+ reposic)
Inversión capital de trabajo -630,550
Credito 542,344
Amortizacion crédito -36,711 -42,952 -50,254 -58,797 -68,793 -80,487 -94,170 -110,179
Valor de desecho 8,616,590
Flujo de caja -135,586 146,321 206,028 258,764 314,323 372,652 433,690 497,364 538,672 761,178 9,429,225 12,958,215
Tasa Descuento (Rendimiento) 20.00% ΣVA Σ VP FC

VP=
Valor Actual (Presente) -135,586 121,934 143,075 149,747 151,583 149,760 145,242 138,805 125,278 147,521 1,522,872 2,795,818 (1+i)n
UNIVERSITARIOS.: MARIA RENE ALBA / ANA MARIA CUELLAR / DANIEL ALBERTO JUSTINIANO.
VAN - paso a paso 2,660,232
VAN Fórmula Excel 2,660,232 Total neto de dinero que retorna el proyecto en 10 años de trabajo
TIR - Fórmula Excel 139.7% % % máximo de rendimiento capaz de generar la inversión
PRI (Pay Back) 3 años y 267 dias Años La inversión del proyecto se recupera en 3 años y 267 dias
Ratio 19.62 $ 18.62 Cantidad de utilidad en dinero que genera la inersión por cada $1 invertido
Rentabilidad del FC 95.57 $ 94.57 Cantidad de rentabilidad del FC que genera la inersión por cada $1 invertido Σ UDI
Rentabilidad UDI =
31
Rentabilidad de VA 20.62 $ 19.62 Cantidad de rentabilidad de VA que genera la inersión por cada $1 invertido Inversión
CONCLUSIONES
Una vez realizado el análisis económico y el análisis financiero del proyecto de la
empresa de pizzas “THE WORLD PIZZA” se constata que este proyecto a una
tasa de descuento del 20% genera una VAN (Valor actual neto) de Bs. 242712. Lo
que significa que esta inversión genera un rendimiento máximo del 58%, por lo
tanto concluyo que es un proyecto factible y recomiendo realizar la inversión.
ANEXOS
 HORNO DE BARRO PIZZERO
 PIZZA NAPOLITANA
 PIZZA HAWAIANA
 PIZZA PEPPERONI

The WORLD PIZZA - Diseño y Evaluacion de Proyecto Elias Mercado

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DISEÑO Y

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA

EN LA CIUDAD DE MONTERO. –BOLIVIA .

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACION DE UNA EMPRESA DE PIZZERIA EN LA

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA

Fue en el siglo XVII cuando empezó a desarrollarse lo que actualmente

La antigua pizzería Port’Alba (‘puerta blanca’), en la ciudad de Nápoles, es

En la actualidad la pizza es conocida en todo el mundo, su elaboración y la

dedican a la elaboración de pizza, como también existen micro empresas

El presente proyecto surge al observar el crecimiento poblacional, los constantes

Por este motivo presentamos la siguiente propuesta de implementar una Pizzería,

Somos personas emprendedoras, queriendo lograr la satisfacción de todos

IDEA DEL PROYECTO

Se eligió realizar un proyecto de creación de una empresa de pizzería ¨The World

La idea del proyecto nace debido a la demanda existente en montero y sus

Descripción del servicio o producto

 Una variedad de pizzas de distintos tamaños, todas de muy buena calidad y

Los promotores de este proyecto quienes serán los socios de este

 María Rene Alba Duran

Clasificación del proyecto

Reducida oferta de pizzas en la industria gastronómica

Inexistencia de la empresa de pizzería THE

Inexistencia de una infraestructura Inexistencia de un periodo de

Inexistencia de trámites Inexistencia de un edificio para

Mejorar la oferta de pizzería en la industria gastronómica

Instituir, equipar y operar en periodo promocional la oferta

Estructurar la empresa de Implementar la infraestructura Efectuar un periodo de prueba de

Ejecutar los trámites legales

Elaborar las normas y

PERFIL DEL PROYECTO MATRIZ (Marco Lógico)

R#1). 1 empresa de pizzería se ha - # de empresas -Políticas y reglamentos -Ausencia de

OBJETIVO DEL PROYECTO

 Realizar un estudio de mercado para obtener información sobre el

 Determinar el tamaño y la localización de la empresa THE WORLD

 Elaborar productos con excelente calidad para conseguir satisfacer

 Brindar un producto delicioso y apetitivo para nuestros clientes, y así

Al observar y cerciorarse de una demanda insatisfecha en el mercado local de

ESTUDIO DE LA MATERIA PRIMA

VARIABLE DEL ESTUDIO DEL MERCADO (Estudio del mercado 4P’s)

ATRIBUTOS THE WORLD PIZZA BANBINO MAX PIZZA

Producto líder, Su Producto Regulador, Producto Táctico, este

Intangibles, brinda un Intangibles, brindan Intangibles, ninguna.

Psicológicas, Psicológicas, buen Psicológicas, deficientes

Calculo de la demanda del producto.

a  y  bx a= 389310-(44936,68*4) 389310-179746,71 a= 8900.00

y(2015) = 66+(6,93*8) y(2017) = 20157.1

Análisis del precio

El precio varía de acuerdo a las fluctuaciones de la materia prima utilizada en la

ESTRATEGIA THE WORLD PIZZA BANBINO MAX PIZZA

PRECIO No aplica Se desconoce Se desconoce

PRECIO Precio venta: bs 55 Precio venta: bs 60 Precio venta: bs 65

PRECIO Estrategia penetración: Estrategia Estrategia tamización:

Segmentación del mercado

 Segmentación del mercado total: para esta empresa “THE WORLD

personas que gusten de la comida rápida y serán las personas de 5 a 40

Perfil del consumidor

El producto a comercializar son las “pizzas” en la cuidad de montero, nuestro

Activos Monto $ Vida util 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INVERSION INICIAL (año 0)

4. ACTIVOS NOMINALES (DIFERIDOS) Se amortizará como intangible en 3 años

TOTAL COSTO DE INVERSION INICIAL (Bs) 47,380.8

COSTOS DE PRODUCCIÓN (DE ELABORACION)

PRECIO PRECIO PRECIO