OBJETIVOS

“Proporcionar la técnicas básicas para la

evaluación de sistemas de Gestión de
Calidad, Medioambiente y Salud y
Seguridad”

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AUDITORÍA INTERNA

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¿QUÉ ES AUDITORÍA?

“Examen sistemático e independiente

para determinar si las actividades y los
resultados relativos a la calidad,
medioambiente, y S&SO cumplen con las
disposiciones previamente establecidas y
si estas disposiciones se han aplicado
efectivamente y son adecuadas para
lograr los objetivos”

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 TIPOS DE AUDITORÍA

 PRIMERA PARTE O INTERNA

– Realizada por el personal de la misma empresa o por un
especialista subcontratado

 SEGUNDA PARTE O EXTERNA

– Es ejecutada por clientes (o por empresas consultoras
actuando en su nombre) en las empresas proveedoras

 AUDITORÍA DE TERCERA PARTE

– El proveedor contrata los servicios de una Empresa
Acreditada para la realización de una Auditoría de
Certificación

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 NORMAS DE AUDITORÍA ISO 19011
PARTE 1 : AUDITORÍA
– Objetivos y responsabilidades
 Objetivos de la Auditoría (razones internas/externas para auditar)
 Roles y Responsabilidades (Auditor Líder, Equipo de Auditores, Auditado)
– Auditoría (Inicio, Preparación,Ejecución, Informe)
– Término de la Auditoría
– Seguimiento de la Acción Correctiva

PARTE 2 : CRITERIOS DE CALIFICACIÓN PARA AUDITORES DE

SISTEMAS DE CALIDAD, MEDIOAMBIENTE y S6SO
 Características del Auditor de Calidad (educación, entrenamiento, experiencia,
atributos personales, capacidad de gestión, etc.)
 Atributos del Auditor (cortés, inquisitivo, mostrar interés, sagaz, profesional)

PARTE 3 : ADMINISTRACIÓN DE PROGRAMAS DE AUDITORÍAS

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 MODULO

ESTRUCTURACIÓN DE UNA
AUDITORÍA INTERNA

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 INTRODUCCIÓN

 ISO 9001:2015, 14001:2015, OHSAS 18001:2007

permite preparar las auditorías contra los procedimientos
documentados, verificando requisitos legales y otros.
 ISO 190011: guía para efectuar auditorias
Para llevar a cabo la auditoría, un auditor debe:

 Revisar la Política Integrada de Calidad, Medioambiente y

de S&SO;
 Evaluar los Objetivos Estratégicos y Operacionales
 Enfocarse al plan para alcanzar los objetivos;
 Analizar los procesos críticos, los impactos y los riesgos
 Identificar procesos de soporte
 Enfocar la auditoría sobre los procesos, controles,
registros, productos/servicios;
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 FASES DE UNA AUDITORÍA

Planificación y Programación

Preparación

Ejecución

Informe y seguimiento

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 1. PLANIFICACIÓN Y
PROGRAMACIÓN

 Objetivo: Verificar cumplimiento y efectividad del SAC.

 Alcance: Areas, procedimientos, procesos, etc.
 Frecuencias:de acuerdo al comportamiento de las áreas
 Responsabilidades: equipo capacitado, con experiencia, etc.
 Criterios de evaluación: según ISO 19011, normas legales, Peligros
y riesgos, aspectos ambientales,etc.

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 2. PREPARACIÓN DE LA AUDITORÍA

 Objetivo de la Auditoría
 Selección del equipo auditor
 Revisión la documentación
 Preparar Plan de Auditoria
 Elección de la muestra a auditar
 Notificar al auditado, acordar fecha/tiempo
(programa)
 Distribución deAMV
responsabilidades
CONSULTORES S.A.C. del equipo 10
REVISIÓN DE DOCUMENTACIÓN:

El estudio de la documentación debe considerar la

revisión de los siguientes documentos:

 Manual de Integrado (Identificación e interrelación de

procesos) .
 Políticas y objetivos de calidad, medioambiente y S&SO.
 Planificación de las actividades, matriz.
 Procedimientos, instrucciones u otros documentos de
apoyo, etc.
 Registros asociados.

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 PLAN DE AUDITORIA:
 Proporcionar una guía al auditor
 Verificar que se completan todas las partes de la
auditoría (referencias a áreas auditadas)
 Poner énfasis en los objetivos y el alcance de la
auditoría, manteniendola controlada.
 Entregar información histórica y es un registro de
ejecución de auditoría

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Plan de Auditoria debe establecer:
 ¿Qué se quiere evaluar?
 ¿Qué esperar?
 ¿Con quién conversar?
 ¿Qué se quiere preguntar?

 Si hay o no control efectivo de las

actividades/procesos y cumplimiento con los
requisitos especificados.
 Si la documentación es suficiente para alcanzar los
objetivos planteados.

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 Ejemplo
EJEMPLO DE UN PLAN DE AUDITORIA y/o LISTA DE VERIFICACIÓN
Procedimiento: Compras (QP 3)
Auditoría N : 1 Fecha: 10/02/08 Hoja Nº : 1 de 1
Item Requisito SI Comentarios
NO

3.3 ¿Todas las órdenes de compra han sido verificadas y Si Se verificaron las órdenes de
autorizadas por el Gerente o Gerente Técnico? la 1230 a 1250

4.1 ¿Se encuentra disponible en la Administración una Lista Si Verificada

actualizada de Proveedores Aprobados?

¿Todas las solicitudes de compras tienen los datos completos? No Las nº 1234 y 1235 no
4.2 muestran ni precios ni fechas
de entrega
¿Se han registrado todos los detalles en los Formatos de
4.3 Registro de Proveedores, Calidad Medioambiente y S&SO? Si

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3. EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA

Reunión de apertura
Evaluación del Sistema
Revisión los resultados
Reunión Final

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 REUNIÓN DE APERTURA:

 Presentar el equipo auditor

 Exponer el alcance y revisar el plan
 Explicar la presentación de resultados y
el seguimiento
 Coordinar el proceso logístico y canales
de comunicación

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 EVALUACIÓN DEL SISTEMA:

Mira Escuchar
Preguntar
r

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 EVIDENCIA DE AUDITORÍA

“Registros, declaraciones de hechos o

cualquier otra información que son
pertinentes para los criterios de
auditorías y que son verificables”

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 Fuentes de Información
de Evidencia de Auditoría:

 Documentos
 Entrevistas
 Revisando registros
 Observando las actividades
 Indicadores de desempeño, datos, análisis
 Reportes de otras fuentes (clientes,
proveedores, etc.)

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 Ejecución de Entrevistas
 Comienzo
- Presentarse
- Intentar romper el hielo
- Explicar el objeto y uso de la información

 Desarrollo
- Hacer una sola pregunta a la vez
- Preguntas simples
- Utilizar lenguaje simple
- Hacer preguntas que animen al auditado a participar (preguntas
abiertas)
- Recoger información detallada (toma de apuntes)
- Ir de lo general a lo concreto
- Hacer resumen de la entrevista

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 Recomendaciones Generales
- Mantenerse tranquilo, cortés y receptivo
- Mantener una voz amigable
- No juzgue ni saque conclusiones precipitadas
- Esperar turno de intervención
- Evitar interrupciones externas a la entrevista
- No aconsejar
- Huir de discusiones que no aporten nada
- No dejar que el área auditada dirija la auditoría

 Actitudes que debe evitar el Auditor

- Entrar en debate con la persona entrevistada
- Forzar la reunión cuando la persona no está totalmente disponible
- Ser sarcástico

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 Hallazgos de la Auditoría

Se deberá revisar la evidencia recopilada, a fin de determinar

dónde el SGC no se ajusta a los requerimientos.

Los hallazgos deberán estar documentados en forma clara,

concisa y respaldada por evidencia de auditoría.

Los hallazgos deberán ser revisados con el Area Auditada a fin

de obtener la aceptación

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 VERIFICACIÓN DEL SISTEMA

 Verificar cumplimiento con las normas

 Verificar cumplimiento con documentos (política, objetivos,
programas)
 Verificar los conocimiento del SGI de la Organización
 Verificar el monitoreo y desempeño de la organización
respecto a capacidad de proceso, el producto y la satisfacción
del cliente, requisitos legales, matriz aspecto y peligros.
 Otros AMV CONSULTORES S.A.C. 23
3. EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA

Reunión de apertura
Evaluación del Sistema
Revisión los resultados
Reunión Final

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 REVISIÓN DE LOS RESULTADOS

Determinar las No Conformidades

Declarar las No Conformidades
Como actuar ante una No Conformidad
Revisión final del plan y las listas de verificación
Revisión de los resultados

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 DETERMINAR LAS NO CONFORMIDADES

“Deficiencia en el cumplimiento de
los requisitos especificados”
Ausencia o falla total de un procedimiento o un requisito
normativo
Cuando los defectos pueden dañar al producto/servicio
Falla parcial de un documento del sistema.

“Error de diseño o de implantación”

AMV CONSULTORES S.A.C. 26
 DECLARACIÓN DE LAS NO CONFORMIDADES

La declaración de una NC debe considerar:

 Informar al auditado (mala interpretación del auditor)
 Indicar el requisito normativo que no se cumple,
relevancia y cómo se identificó
 Evidencia objetiva que sustenta la no conformidad
(documentos, operaciones, productos, etc.).

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Al Declarar una No Conformidad se deberá:

 Verificar que es correcta

 Verificar que está completa
 Verificar que se comprende
 Verificar que es concisa

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 REVISIÓN FINAL DEL PLAN Y
LAS LISTAS DE VERIFICACIÓN

 Discutir sobre los hallazgos y resultados

 Evaluar los resultados y detectar problemas generales
 Revisar que los resultados estén respaldados
 Completar la lista de verificación y la solicitudes de
Acción Correctiva.
 Informar al Encargado de las No Conformidades

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  ¿ Cómo redactar No Conformidades ?

 Utilizar lenguaje sin retórica.

 Expresar sólo hechos validados objetivamente
 Referirse al punto de la norma.
 Descripción breve.
 Utilizar la terminología de la empresa.
 Evitar mensajes contradictorios.
 No expresar opiniones.
 No exponer soluciones.
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3. EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA

Reunión de apertura
Evaluación del Sistema
Revisión los resultados
Reunión Final

AMV CONSULTORES S.A.C. 31

 REUNION FINAL

Revisión del objetivo y alcance de la

auditoría
Actividades auditadas
Declaración de No Conformidades
Resumen de la Auditoría
Aclaración de dudas
Acciones a seguir (como actuar ante
una NC)
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 PROCESO DE AUDITORIA
1 Presentación del 4
Alcance de la A. informe de A.
Informes de
Planificación Auditoría y
de la Auditoría Solicitud de AC
Conclusiones
Programa

Solicitud de
AC
2 3

Preparación Ejecución
de la Auditoría de la Auditoría
Reunión
Plan de Aud./ de Apertura
Itinerario

Recolección
Asignaciones de de evidencia Obj.
equipo Auditor Preparación
Listas de Verificación Reunión de
Cierre Hallazgos de
la auditoría
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 CARACTERÍSTICAS DEL AUDITOR

 CARACTERÍSTICAS
 IMPARCIAL
 INDEPENDIENTE DEL ÁREA
 CALIFICADO
 ENTRENADO

 CALIFICACIÓN
 EDUCACIÓN
 ENTRENAMIENTO
 EXPERIENCIA
 CAPACIDAD DE GESTIÓN

 ATRIBUTOS
 CORTÉS
 INTERESADO
 SAGAZ
 PROFESIONAL
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