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LIBRO DIARIO
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
GESTION 2016
INVENTARIO DE MATERIALES
CF IVA
CAJA MN
MUEBLES=10496,65*0,10=1094,67
EQUIP=13969,38*0,25=1164,12
SUMATORIA 241036.17 319033.8
LIBRO DIARIO
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
GESTION 2016
83160(2,09888/2,01324-1)=3537,49
12/31/2016 AJUSTE
POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 80.40
AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES 80.40
G. POR ACTUALIZACION SEGÚN NC-3
1890(2,09888/2,01324)+80,40
LIBRO DIARIO
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
GESTION 2016
VENTAS 94620.00
COMISIONES PERCIBIDAS 2175.00
PERDIDA Y GANANCIA 96795.00
G. POR CIERRE DE LAS CUENTAS DE INGRESO
LIBRO DIARIO
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
GESTION 2016
12/31/2016 PRESTAMOS
POR PAGAR 28000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 6282.26
IVA POR PAGAR 900.00
IT POR PAGAR 816.00
IUE POR PAGAR 797.00
SUELDOS Y SALSARIOS POR PAGAR 4718.00
COMISIONES PERCIBIDAS POR ANTICIPADO 2175.00
PREVICION PARA INDEMNIZACION 2200.00
CAPITAL SOCIAL 80000.00
AJUSTE DE CAPITAL 6697.49
RESERVA LEGAL 1384.52
AJUSTE DE RESERVA PATRIMONIAL 705.40
SRESULTADOS ACUMULADOS 3422.61
PREVICION PARA CUENTAS INCOBRABLES 520.00
DEPRECIACION ACUMULADA BIENES DE USO 3353.46
CAJA 17568.00
BANCO MERCANTIL 25525.00
CUENTAS POR COBRAR 20800.00
INVENTARIOS 25232.71
ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO 2730.00
MUEBLES Y ENSERES 10946.65
EQUIPO DE COMPUTACION 13969.38
SUMATORIA 351497.16 326297.16
LIBRO DIARIO
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
GESTION 2016
DETALLE SALDOS
SUELDOS Y SALARIOS 24600.00
SERVICIOS BASICOS 10300.00
DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES 1094.67
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION 1164.12
ALQUILERES PAGADOS 2730.00
39888.79
DETALLE SALDOS
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 7300.00
GASTOS DE PUBLICIDAD 2650.00
PERDIDA CUENTAS INCOBRABLES 520.00
10470.00
DETALLE SALDOS
MUEBLES Y ENSERES
HISTORICO 1050.00
AJUSTE 44.67
DEPRECIACION DEL EJERCICIO 1094.67
PARCIAL 2189.34
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
INAL
Comercial General Electric
NIT BALANCE GENERAL
La Paz - Boliva AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Activo
Activo Disponible
Disponible
Caja 17568.00
Banco Mercantil 25525.00 43093.00
Cuentas Por Cobrar
Cuentas Por Cobrar 20800.00
Prevision Para cuentas Incobrables -520.00 20280.00 20280.00
Inventarios
Inventarios 25323.71 25323.71
Pagos Anticipados
Alquileres Pagados Por Anticipado 2730.00 2730.00
Activo no Corriente
Bienes de Uso
Mubles y Enseres de Oficina 10946.65
Equipo de Computacion 13969.38
Depreciacion acumulada de bienes de uso -3353.46 21562.57 21562.57
TOTAL ACTIVO 112989.28
Pasivo
Pasivo Corriente
Obligaciones Bancarias y Financieras
Prestamos Por Pagar a Corto Plazo 2800.00 2800.00
Cuentas Por Pagar
Documentos Por Pagar 6282.26 6282.26
Obligaciones Fiscales
Iva Por Pagar 900.00
Impuesto a las Transacciones por Pagar 816.00
Impuesto solo las utilidades de la empresa por pagar 797.00 2513.00
Obligaciones Sociales
Sueldos y Salarios por Pagar 4718.00 4718.00
Cobros Anticipados
Comiciones Percibidad por Anticipado 2175.00 2175.00
Pasivo no Corriente
Obligaciones a Largo Plazo
Prevision para Indemnizacion 2200.00 2200.00
TOTAL PASIVO 20688.26
Comercial General Electric
NIT BALANCE GENERAL
La Paz - Boliva AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Patrimonio
Capital
Capital Social 80000.00
Ajuste de Capital 6697.49 86697.49
Reservas
Reserva Legal 1384.52
Ajuste de Reservas Patrimoniales 705.40 2089.92
Resultados
Resultados acumulados 3422.61 3422.61
TOTAL PATRIMONIO 92210.02
Ingresos
Ingresos Operativos
Ventas 94620.00
(-) Costo de Mercaderia -40300.00
Utilidad Bruta en ventas 54320.00
Gastos De Operación
Gastos De Administracion 39888.79
Gastos De Comercializacion 10470.00 50358.79
Utilidad Neta en Ventas 3961.21
TOTAL
TOTALES
HOJA DE COSTOS
TOTAL
TOTALES