ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO VENTAS INVENTARIO FINAL INVENTARIO INICIAL PRODUCCIÓN PRESUPUESTO DE COSTO, GASTOS OPERATIVOS, UTILIDAD, PVP. ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO MATERIA PRIMA A MATERIA PRIMA B MOD MOI CIF COSTO DE PRODUCCION GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS VENTAS GASTOS FINANCIEROS GASTOS OPERACIONALES COSTOS DE FABRICACION MARGEN DE UTILIDAD PVP PRESUPUESTO DE VENTAS, COSTOS DE FABRICACION, UTILIDAD ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO VENTA COMPRA MP A COMPRA MPB MOD MOI CIF COSTO DE PRODUCCION GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS VENTAS GASTOS FINANCIEROS GASTOS OPERACIONALES COSTOS DE FABRICACION UTILIDAD PRESUPUESTO DE INGRESO A CAJA ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE 40% Contado PRESUPUESTO DE CUENTAS POR COBRAR CLIENTES 35% 30 Días 15% 60 Días 10% 90 Días TOTAL CC*CC PRESUPUESTO DE EGRESO A CAJA ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE 10% Contado PRESUPUESTO DE PROVEEDORES POR PAGAR CLIENTES 15% 30 Días 365% 60 Días 40% 90 Días TOTAL PRESUPUESTO PRESTAMO DE SOCIOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO PRESTAMO DE SOCIOS PRESUPUESTO DE ADQUISICION DE TERRENO ADQUISICION DE TERRENO PRESUPUESTO PRESTAMO BANCARIO PRESTAMO BANCARIO PRESUPUESTO DE PAGO DE DIVIDENDOS PAGO DE DIVIDENDOS PRESUPUESTO DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PRESUPUESTO DE APORTE PARA FUTURA CAPITALIZACION APORTE FUTURA CAP PRESUPUESTO DE ADQUISICION DE MAQUINARIA ADQUISICION MAQUINARIA PRESUPUESTO DE VENTA DE MAQUINARIA VENTA DE MAQUINARIA PRESUPUESTO DE MANTENIMIENTO DE PPE MANTENIMIENTO DE PPE PRESUPUESTO DE ANTICIPO AL IR. ANTICIPO AL IR. FLUJO DE CAJA ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO VENTAS AL CONTADO CC*CC CLIENTES PRESTAMOS ASOCIADOS APORTE FUTURA CAP PRESTAMO BANCARIO VENTA MAQUINARIA TOTAL INGRESOS EGRESOS COMPRAS AL CONTADO PROVEEDORES POR POAGAR MOD MOI CIF GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS VENTAS GASTOS FINANCIEROS ADQUISICION DE TERRENO PAGO DE DIVIDENDOS GASTOS FINANCIEROS ADQUISICION DE MAQUINARIA MANTENIMIENTO DE PPE ANTICIPO IR TOTAL EGRESOS DIFERENCIA SALDO ANTERIOR SALDO POS NEGAT SALDO MINIMO REQUERIDO SUPERAVIT, DEFICIT PRESTAMO A C/P ABONO PRESTAMO A C/P INVERSIONES SALDO EN PRESTAMO TOTAL DE INVERSION