TRABAJO DE CONTABILIDAD INTERMEDIA

CPC HUGO GALLEGOS MONTALVO

ALFAFITO SAC

Empresa dedicada a la distribución de polones, inicia sus operaciones el 01/Ago/2016 con los siguientes activos y pasivos:
 Dinero en efectivo 11,650.00
 Cta. Cte. Nº011-881526-7 del Continental 28,170.00
 F/001-1126 por cobrar a BETA SRL 21,130.00
 L/2033 por cobrar a GAMMA SAC 2,890.00
 150 polones c/u 85.00
 2 Escritorios executive c/u 750.00
 1 Mesa executive 1,500.00
 10 Sillas executive c/u 200.00
 IGV por pagar 5,240.00
 F/001-4826 por pagar a IND. LIMA SA 35,830.00
 L/1250 por pagar a IND. TEJIDOS SA 4,250.00

OPERACIONES

01/Ago/2016 Apertura de libros: Inventario y Balances, Caja, Bancos y Diario.

05/Ago/2016 Compramos un PC IBM a HIRAOKA SAC según F/002-2631, por $2,600.00, incluido el IGV; 50% al contado con Ch/0510
y por el resto aceptamos L/2068 a 30 ds.
07/Ago/2016 Se vende según F/001-0001 a BETA SRL, al contado y se deposita con V/12345:
50% de la mercadería, con ganancia del 60%, más IGV. Se entrega las mercaderías dentro de 3 días con G/001-0001
09/Ago/2016 Se paga RH/001-4216 por 2,500 en efectivo a Pedro Camargo Lamas CPCC15156 por asesoría tributaria.
11/Ago/2016 Pagamos mantenimiento del local por 900.00 con F/001-11289 a TONYS SAC.
14/Ago/2016 Se cobra la F/001-1126 y se deposita con V104257.
17/Ago/2016 Se compra F/001-7639 a IND. LIMA SA, 50% contado con Ch/0511 y por el resto aceptamos L/8245 a 45 ds:
150 polones c/u 90.00, 4.5% de interés, más IGV. Se recepciona las mercaderías con G/001-7728.
19/Ago/2016 Compramos una fotocopiadora CANON a CURACAO SAC según F/001-123894, por $4,350.00, incluido el IGV; 50% al
contado con Ch/0512 y por el resto aceptamos L/2068 a 30 ds.
20/Ago/2016 Se vende con F/001-0002 a GAMMA SAC, 50% contado y se deposita con V/33452, por el resto se emite la L/0100 a
45 ds:
50% de la mercadería, con ganancia del 60%, interés 6%, más IGV. Se entrega las mercaderías dentro de 2 días con G/001-
0002
22/Ago/2016 Se paga la L/1250.
24/Ago/2016 Se compra según F/001-1268 a IND. TEJIDOS SA, 50% al contado Ch/0513 y por el resto aceptamos la L/0200 a 45
ds:
150 polones c/u 95.00, 5% de interés, más IGV. Se recepciona las mercaderías con G/001-6934.
25/Ago/2016 Pagamos alquiler por $ 750.00 con F/001-13298 a SONY SAC.
26/Ago/2016 Se paga RH/001-33278 por 2,500 a Carlitos Ganoza Perales por asesoría en mercadotecnia.
28/Ago/2016 Se paga R/11263 a EDELNOR por 563.00 y R/3345698 a TELEFÔNICA por 866.00.
31/Ago/2016 Determinar:
Gastos de Administración 50%
Gastos de Ventas 50%
Provisión ITF
Costo de venta de mercaderías
Depreciación de Activo Inmovilizado
SE PIDE: Inventario y Balances, Diario, Registro de Compras, Registro de Ventas, Caja, Bancos, Mayor y Balance de Comprobación.