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FLUJO DE CAJA (En US$)

Importación de zapatos para mujeres

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5

INGRESOS 20000 20000 20000 20000


Precio 20 20 20 20
Cantidad 1000 1000 1000 1000
TOTAL INGRESOS 20000 20000 20000 20000

EGRESOS
Inversión Inicial 5300 0 0 0 0
Gastos Producción 10300 10300 10300 10300
Gastos Administración 675 675 675 675
Gastos Comerciales 1500 1500 1500 1500
Gastos Exportación 900 900 900 900
Impuestos (Régimen Especial) 1.5% 300 300 300 300
IGV
TOTAL EGRESOS 5300 13675 13675 13675 13675

FLUJO NETO -5300 6325 6325 6325 6325


FLUJO ACUMULADO -5300 1025 7350 13675 20000

Inversión Inicial
Gastos de Constitución 300
Pagina Web e Identidad Corporativa 1000
Computadora 1000
Viaje de Negocios 2000
Diseño del producto/modelos 1000
Total Inversión Inicial 5300

Gastos Producción
Mercadería (Precio Unitario US10) Precio FOB 10000 10000 10000 10000
Transporte del Proveedor 150 150 150 150
Almacenamiento 150 150 150 150
Total Gastos Producción 10300 10300 10300 10300
0 0 0
Gastos Administración 0 0 0
Administrador 500 500 500 500
Contador 75 75 75 75
Internet y Teléfono 100 100 100 100
Total Gastos Administración 675 675 675 675
0 0 0
Gastos Comerciales 0 0 0
Publicidad 500 500 500 500
Vendedor 1000 1000 1000 1000
Total Gastos Comerciales 1500 1500 1500 1500
0 0 0
Gastos Importación 0 0 0
Flete 600 600 600 600
Seguro 100 100 100 100
Arancel 6% 636.72 636.72 636.72 636.72
IGV Compras 18% 2058.6096 2058.6096 2058.6096 2058.6096
Percepción 10% 1349.53296 1349.53296 1349.53296 1349.53296
Documentos Especiales 0 0 0 0
Carta de Crédito 150 150 150 150
Agente de Aduanas 150 150 150 150
Documentos de Importación 100 100 100 100
Almacenamiento 150 150 150 150
Transporte Interno 100 100 100 100
Otros 250 250 250 250
Total Gastos Importación 900 900 900 900
Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000


20 20 20 20 20 20 20
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000

0 0 0 0 0 0 0
10300 10300 10300 10300 10300 10300 10300
675 675 675 675 675 675 675
1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500
900 900 900 900 900 900 900
300 300 300 300 300 300 300

13675 13675 13675 13675 13675 13675 13675

6325 6325 6325 6325 6325 6325 6325


26325 32650 38975 45300 51625 57950 64275

10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000


150 150 150 150 150 150 150
150 150 150 150 150 150 150
10300 10300 10300 10300 10300 10300 10300
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
500 500 500 500 500 500 500
75 75 75 75 75 75 75
100 100 100 100 100 100 100
675 675 675 675 675 675 675
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
500 500 500 500 500 500 500
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
600 600 600 600 600 600 600
100 100 100 100 100 100 100
636.72 636.72 636.72 636.72 636.72 636.72 636.72
2058.6096 2058.6096 2058.6096 2058.6096 2058.6096 2058.6096 2058.6096
1349.53296 1349.53296 1349.53296 1349.53296 1349.53296 1349.53296 1349.53296
0 0 0 0 0 0 0
150 150 150 150 150 150 150
150 150 150 150 150 150 150
100 100 100 100 100 100 100
150 150 150 150 150 150 150
100 100 100 100 100 100 100
250 250 250 250 250 250 250
900 900 900 900 900 900 900