“AÑO DEL DIÁLOGO Y LA RECONCILIACIÓN NACIONAL”

UNIVERSIDAD CATÓLICA LOS ÁNGELES DE CHIMBOTE

FILIAL: PIURA
FACULTAD: CIENCIAS CONABLES, FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS

DOCENTE: Mg. Mario Enrique Nizama Reyes

CURSO: MATEMATICA FINANCIERA

SICLO; 3° SICLO

INTEGRANTES: Timana Sosa Carla Paola

Neyra Balcazar Cristhian
Garcia Febres Hierry Andres

PIURA-PERÚ
TASAS DE INTERES COMPENSATORIAS EN MONEDA NACIONAL
(Tasa Efectiva Anual a 360 días)
CREDITOS DE CONSUMO

TIPO CREDITO TEA TEA FECHA

VIGENCIA
Mínima % Máxima %

Pignoraticio 79.59 79.59 27/03/17

Hasta S/ 10,000 74.52 74.52 27/03/17
Mayor a S/ 10,000 hasta S/ 20,000 69.59 69.59 27/03/17
Mayor a S/ 20,000
19.50 79.59 01/02/17
Descuento por planilla Garantía de
14.70 26.82 01/02/17
Plazo Fijo
26.82 79.59 01/02/17
Venta de Bienes Adjudicados Credi
Persona 26.82 79.59 01/02/17

Credi Familia 39.28 99.00 02/05/17

Adelanto Sueldo (*) 37.07 37.07 03/01/18

(*) Aplica sólo en caso de incumplimiento.

V.1 03-01-2018 1/3

TASAS DE INTERES COMPENSATORIAS EN MONEDA NACIONAL
(Tasa Efectiva Anual a 360 días)

CREDITOS EMPRESARIALES

TIPO CREDITO TEA TEA FECHA

Mínima % Máxima % VIGENCIA

Pymes Agropecuarios 45.08 99.00 17/08/15

Pesqueros Panderito 45.08 99.00 17/08/15
Microcrédito Crédito al
toque Campaña 45.08 99.00 17/08/15

Ritmo automático 79.59 99.00 17/08/15

Capigas 50.06 99.00 17/08/15
42.58 99.00 01/10/15
34.49 99.00 17/08/15
30.00 99.00 17/08/15
18.02 26.82 21/08/12

V.1 03-01-2018 2/3

 CREDITOS HIPOTECARIOS

TIPO CREDITO TEA TEA FECHA

VIGENCIA
Mínima % Máxima %

Tu casa con Caja Piura 13.99 26.82 02/05/17

V.1 03-01-2018 3/3

TASAS DE INTERES MORATORIAS EN MONEDA NACIONAL
(Tasa Efectiva Anual a 360 días)

FECHA
TIPO CREDITO TEA % VIGENCIA

Créditos Pignoraticios Otros 101.22

Créditos de Consumo 199.10
28/11/16
Créditos Empresariales 199.10

Créditos Hipotecarios 199.10

Operaciones afectas al I.T.F. (Impuesto a las Transacciones Financieras) equivalente al 0.005%.

V.4 06-11-2017 1/3

TASAS DE INTERES EFECTIVAS PASIVAS EN MONEDA NACIONAL
(Tasa Efectiva Anual a 360 días)
CUENTA AHORRO A PLAZO FIJO - TRADICIONAL

SOLES 31 A 89 días 90 a 179 días 180 a 359 días VIGENCIA

Anual % Anual % Anual %
Desde 100 hasta9,999 1.50 1.75 3.00 06/11/17
S/
Desde 10,00 hasta 29,999 1.50 1.75 3.00 06/11/17
S/ 0
Desde 30,00 hasta 49,999 1.50 1.75 3.25 06/11/17
S/ 0
Desde 50,00 hasta 99,999 1.75 2.00 3.25 06/11/17
S/ 0
Desde 100,0 hasta 1.75 2.25 3.50 06/11/17
S/ 00 249,999
Desde 250,0 hasta 2.00 2.50 3.75 06/11/17
S/ 00 499,999
Desde 500,0 a más 2.50 3.00 4.50 06/11/17
S/ 00

V.4 06-11-2017 2/3

 SOLES 360 A 719 días 720 a 1079 días 1080 días VIGENCIA
Anual % Anual % Anual %
Desde 100 hasta 9,999 4.00 4.50 5.00 06/11/17
S/
Desde 10,00 hasta 29,999 4.50 5.25 5.25 06/11/17
S/ 0
Desde 30,00 hasta 49,999 4.75 5.25 5.50 06/11/17
S/ 0
Desde 50,00 hasta 99,999 5.00 5.50 5.75 06/11/17
S/ 0
Desde 100,0 hasta 5.00 5.75 6.00 06/11/17
S/ 00 249,999
Desde 250,0 hasta 5.25 6.00 6.25 06/11/17
S/ 00 499,999
Desde 500,0 a más 5.50 6.00 6.50 06/11/17
S/ 00

Operaciones afectas al I.T.F. (Impuesto a las Transacciones Financieras) equivalente al 0.005%.

LAS TASAS DE INTERÉS PARA PERSONAS JURÍDICAS ESTÁN SUJETAS A NEGOCIACIÓN.

V.4 06-11-2017 3/3

TASAS DE INTERES EFECTIVAS PASIVAS EN MONEDA NACIONAL
(Tasa Efectiva Anual a 360 días)

CUENTA AHORRO A PLAZO FIJO – BIENESTAR VITALICIO

SOLES 1080 a 1439 1440 a 1799 días 1800 d
días
Anual % Anual % Anual

Desde S/ 5,000 hasta 49,999 6.00 6.25 6.50

Desde S/ 50,000 hasta 99,999 6.25 6.50 6.75
Desde S/ 100,000 249,99 6.50 6.75 7.00
hasta 9
Desde S/ 250,000 499,99 6.75 7.00 7.25
hasta 9
Desde S/ 500,000 a 7.00 7.25 7.50
más
Operaciones afectas al I.T.F. (Impuesto a las Transacciones Financieras) equivalente al 0.005%

V.4 06-11-2017

TASAS DE INTERES EFECTIVAS PASIVAS EN MONEDA NACIONAL

(Tasa Efectiva Anual a 360 días)

CUENTA AHORRO A PLAZO FIJO – BIENESTAR RETIRO PROGRAMADO

1080 a 1439 días Anual 1440 a 1799 días Anual 18
% %
Retiro Capital Retiro Capital Re
SOLES
Hasta Hasta Hasta Hasta Hasta Hasta Ha
50% 20% 10% 50% 20% 10% 50
 Desde S/ 5,000 hasta 49,999 5.25 5.50 5.75 5.50 5.75 6.00 5.7
Desde S/ 50,000 hasta 99,999 5.50 5.75 6.00 5.75 6.00 6.25 6.0
Desde S/ 100,000 hasta 249,999 5.75 6.00 6.25 6.00 6.25 6.50 6.2
Desde S/ 250,000 hasta 499,999 6.00 6.25 6.50 6.25 6.50 6.75 6.5
Desde S/ 500,000 a más
6.25 6.50 6.75 6.50 6.75 7.00 6.7
Operaciones afectas al I.T.F. (Impuesto a las Transacciones Financieras) equivalente al 0.005%.

V.4 06-11-2017

Tasas Activas en soles

Directiva n° AP-201-13 – 17/0472018

1. Créditos Personales

1.1 Clientes Banca Consumo sin Cuenta Sueldo BCP

Clientes con Ingresos de S/ 1,000.00 a S/ 1,199.00, tasas entre 54.5% - 86.16%

 Clientes con Ingresos de S/ 1,200.00 a S/ 1,799.00, tasas entre 54.5% - 86.16%

Clientes con Ingresos de S/ 1,800.00 a S/ 2,999.00, tasas entre 54.5% - 86.16%

Clientes con Ingresos de S/ 3,000.00 a S/ 3,799.00, tasas entre 16% - 41%

Clientes con Ingresos de S/ 3,800.00 a S/ 4,999.00, tasas entre 16% - 41%
Clientes con Ingresos de S/ 5,000.00 a S/ 7,499.00, tasas entre 15.5% - 39.5%

Clientes con Ingresos de S/ 7,500.00 a S/ 14,999.00, tasas entre 15% - 38.5%

Clientes con Ingresos de S/ 15,000.00 a S/ 19,999.00 13.5% - 37%

Clientes con Ingresos de S/ 20,000 a más 13% - 37%

1.2 Crédito Efectivo - Cuenta Sueldo BCP

Clientes con Ingresos de S/ 1,000.00 a S/ 1,199.00, tasas entre 17% - 86.16%

Clientes con Ingresos de S/ 1,200.00 a S/ 1,799.00, tasas entre 16% - 86.16%

Clientes con Ingresos de S/ 1,800.00 a S/ 2,999.00, tasas entre 15.5% - 86.16%

V.4 06-11-2017

Clientes con Ingresos de S/ 3,000.00 a S/ 3,799.00, tasas entre 15.5% - 86.16%

Clientes con Ingresos de S/ 3,800.00 a S/ 4,999.00, tasas entre 15.5% - 39.5%

Clientes con Ingresos de S/ 5,000.00 a S/ 7,499.00, tasas entre 15.5% - 39.5%

Clientes con Ingresos de S/ 7,500.00 a S/ 14,999.00, tasas entre 15% - 38.5%

Clientes con Ingresos de S/ 15,000.00 a S/ 19,999.00, tasas entre 13.5% - 37%

 Clientes con Ingresos de S/ 20,000 a más 13% - 37%

1.3 Clientes Banca Pyme (Solo en campaña)

Clientes con Ingresos desde S/ 3,000.00, tasas entre 13% - 55%

1.4 Crédito Efectivo - Garantia Liquida
Tipo de Garantía: Depósitos a Plazo y CBME 11%

Tipo de Garantía: Fondos Mutuos 12%

1.5 Crédito Efectivo-Garantía Hipotecaria.

De S/ 87,500 hasta menos de S/ 100,000 - con plazo máximo 60 meses 16.9% -
27.4%
De S/ 100,000 hasta menos de S/ 150,000 - con plazo máximo 60 meses 15.6% -
26.4%
De S/ 150,000 hasta menos de S/ 200,000 - con plazo máximo 60 meses 12.5% -
24%
V.4 06-11-2017
De S/ 200,000 hasta menos de S/ 250,000 - con plazo máximo 60 meses 11% -
22.8%
De S/ 250,000 hasta menos de S/ 300,000 - con plazo máximo 60 meses 10.6% -
22.1%
De S/ 300,000 hasta menos de S/ 600,000 - con plazo máximo 60 meses 9.9% -
21.6%
De S/ 600,000 a más - con plazo máximo 60 meses 8.8% - 20.4%
De S/ 87,500 hasta menos de S/ 100,000 - con plazo máximo 120 meses 15% -
23.8%
De S/ 100,000 hasta menos de S/ 150,000 - con plazo máximo 14% - 23.2%
 De S/ 150,000 hasta menos de S/ 200,000 - con plazo máximo 120 meses
11.7% - 21.7%
1.6 Crédito de Estudios

De S/ 9,000.00 a S/ 29,999.99 16.5%

De S/ 30,000.00 a S/ 89,999.99 15.5%
De S/ 90,000.00 a más 14.5%
Convenios con Entidades Educativas 11.5%
1.7 Crédito Vehicular

De S/ 15,000 a S/36,000 tasas entre 8.49% - 30.72%

De S/ 36,001 a S/54,000 tasas entre 8.49% - 27.89%
De S/ 54,001 a S/84,000 tasas entre 8.49% - 26%
De S/ 84,001 a S/120,000 tasas entre 8.49% - 24.88%
Al final del plazo pactado el 20 de Octubre del 2015 (360 días), el cliente
retirará: su capital más los intereses generados, pero como se explicó
líneas arriba cada depósito o

V.4 06-11-2017

EJEMPLO NUMÉRICO DE DEPÓSITO A PLAZO CON RETIRO MENSUAL

DE INTERESES

El cliente Dante Céspedes llega a la CMAC Sullana – Agencia Talara (pertenece a la

Zona Norte), con 12,000.00 nuevos soles, para apertura de cuenta de depósito a plazo
fijo. Esta dispuesto a dejar su dinero por un plazo de 360 días, con la modalidad de
retiro mensual de los intereses generados.

Principal o importe depositado.

Lo primero que debemos determinar es: cuanto será el importe depositado, teniendo en
cuenta que cada depósito o retiro del sistema financiero esta grabado con el impuesto a
las transacciones financieras ITF (0.005%).

P  Depósito bruto  Depósito bruto * 0.005%  12,000.00  0.60  11,999.40

Determinación de tasa de interés

La tasa de interés pasiva que se aplica es anunciada por la Caja a través del tarifario,
esta varía de acuerdo a la zona, al plazo y al mondo depositado. Al momento que se
elabora el presente ejemplo, obtenemos la tasa según tarifario vigente3.

Teniendo en cuenta que corresponde al tarifario de la Zona Norte y considerando que el

importe depositado por el cliente (después de aplicar el impuesto del ITF) es de
11,999.40 y el plazo que permanecerá el depósito será de 360 días, de acuerdo al
tarifario le corresponde una tasa efectiva anual de 3.75 %

Determinación de los intereses ganados durante el primer mes.

Tenemos el importe neto del depósito (después de deducción ITF) = 11,999.40 (P), el
plazo de 31 días, la Tasa efectiva anual de 3.75 % (TEA), se calcula los intereses
generados cada mes, aplicando la siguiente fórmula para el primer mes:

V.4 06-11-2017 I 1  P x( (1 TREA) 1)

n / 360

n del Primer M es: 20/11/2014  25 /10 / 2014  26 días

I 1  11,999.40 x( (1 0.0375)26/ 360 1)  31.95

Pago mensual de intereses

Cada mes al cliente se le pagará en la cuenta de ahorro vigente, los intereses generados
durante el mes (según los días transcurridos durante el mes), el retiro de intereses no
estará afecto al impuesto a las transacciones financieras (ITF), debido a que no se cobra
ITF cuando la cuenta de ahorro vigente relacionada pertenece al mismo titular o titulares
del depósito Rinde +. Los titulares de la cuenta Rinde + deben ser exactamente los
mismos en la cuenta de ahorros y en el mismo orden.

N° de Fecha de Abono Días Interés Interés Monto de

ITF TREA
Pagos de Interés Pagados Ganado Neto Capital

0 25/10/2014 Apertura 11,999.40

 1 20/11/2014 26 31.95 0.00 31.95 11,999.40 3.75%

2 20/12/2014 30 36.87 0.00 36.87 11,999.40 3.75%

3 20/01/2015 31 38.10 0.00 38.10 11,999.40 3.75%

4 20/02/2015 31 38.10 0.00 38.10 11,999.40 3.75%

5 20/03/2015 28 34.41 0.00 34.41 11,999.40 3.75%

6 20/04/2015 31 38.10 0.00 38.10 11,999.40 3.75%

7 20/05/2015 30 36.87 0.00 36.87 11,999.40 3.75%

8 20/06/2015 31 38.10 0.00 38.10 11,999.40 3.75%

9 20/07/2015 30 36.87 0.00 36.87 11,999.40 3.75%

10 20/08/2015 31 38.10 0.00 38.10 11,999.40 3.75%

11 20/09/2015 31 38.10 0.00 38.10 11,999.40 3.75%

12 20/10/2015 30 36.87 0.00 36.87 11,999.40 3.75%

Total 360 442.43 - 442.43 11999.40 3.75%

V.4 06-11-2017
El importe de intereses que se paga al cliente en los siguientes meses es:

I 2  11,999.40 x( (1 0.0375)30/ 360 1)  36.87

I 3  11,999.40 x( (1 0.0375)31/ 360 1)  38.10
I 4  11,999.40 x( (1 0.0375)31/ 360 1)  38.10
I 5  11,999.40 x( (1 0.0375)28/ 360 1)  34.41
I 6  11,999.40 x( (1 0.0375)31/ 360 1)  38.10
I 7  11,999.40 x( (1 0.0375)30/ 360 1)  36.87
I 8  11,999.40 x( (1 0.0375)31/ 360 1)  38.10
I 9  11,999.40 x( (1 0.0375)30/ 360 1)  36.87
I 10  11,999.40 x( (1 0.0375) 31/ 360 1)  38.10
I 11  11,999.40 x( (1 0.0375) 31/ 360 1)  38.10
I 12  11,999.40 x( (1 0.0375) 30/ 360 1)  36.87

Al final del plazo pactado se habrán producido 12 pagos de intereses, de los cuales al cliente ya se le ha realizado 11 pagos de intereses,
que suman un importe total de intereses pagados de S/.405.56. Al finalizar el plazo pactado el cliente retirará el capital, más los
intereses correspondientes en el tramo final (Pago 12) de los últimos 30 días.

Retiro al final del plazo= importe depositado  interes generados el ultimo mes
Retiro al final del plazo= 11,999.40  36.87  12,036.27

El cliente debe saber que ese interés generado mensualmente será abonado a una cuenta de ahorro4, la cual podría retirar a potestad
propia.
V.4 06-11-2017 11/
3
El valor de la tasa de rendimiento efectivo anual (TREA), con respecto a los montos hallados particularmente para este ejercicio
explicativo será:

= Monto Final = 11,999.40 + 405.56 = 12,404.96

= Monto Inicial = 11,999.40

V.4 06-11-2017 12/

3
V.4 06-11-2017 13/
3
Determinación de los intereses ganados durante el primer mes.
Tenemos el importe neto del depósito (después de deducción ITF) = 11,999.40 (P), el
plazo de 31 días, la Tasa efectiva anual de 3.75 % (TEA), se calcula los intereses
generados cada mes, aplicando la siguiente fórmula para el primer mes:

I 1  P x( (1 TREA)n / 360 1)

n del Primer M es: 20/11/2014  25 /10 / 2014  26 días

I 1  11,999.40 x( (1 0.0375)26/ 360 1)  31.95

Pago mensual de intereses

Cada mes al cliente se le pagará en la cuenta de ahorro vigente, los intereses generados
durante el mes (según los días transcurridos durante el mes), el retiro de intereses no
estará afecto al impuesto a las transacciones financieras (ITF), debido a que no se cobra
ITF cuando la cuenta de ahorro vigente relacionada pertenece al mismo titular o titulares
del depósito Rinde +. Los titulares de la cuenta Rinde + deben ser exactamente los
mismos en la cuenta de ahorros y en el mismo orden.

N° de Fecha de Abono Días Interés Interés Monto de

ITF TREA
Pagos de Interés Pagados Ganado Neto Capital

0 25/10/2014 Apertura 11,999.40

1 20/11/2014 26 31.95 0.00 31.95 11,999.40 3.75%

2 20/12/2014 30 36.87 0.00 36.87 11,999.40 3.75%

3 20/01/2015 31 38.10 0.00 38.10 11,999.40 3.75%

4 20/02/2015 31 38.10 0.00 38.10 11,999.40 3.75%

5 20/03/2015 28 34.41 0.00 34.41 11,999.40 3.75%

6 20/04/2015 31 38.10 0.00 38.10 11,999.40 3.75%

7 20/05/2015 30 36.87 0.00 36.87 11,999.40 3.75%

V.4806-11-2017
20/06/2015 31 38.10 0.00 38.10 11,999.40 3.75%

9 20/07/2015 30 36.87 0.00 36.87 11,999.40 3.75%

10 20/08/2015 31 38.10 0.00 38.10 11,999.40 3.75%

11 20/09/2015 31 38.10 0.00 38.10 11,999.40 3.75%

12 20/10/2015 30 36.87 0.00 36.87 11,999.40 3.75%

Total 360 442.43 - 442.43 11999.40 3.75%

El importe de intereses que se paga al cliente en los siguientes meses es:

I 2  11,999.40 x( (1 0.0375)30/ 360 1)  36.87

I 3  11,999.40 x( (1 0.0375)31/ 360 1)  38.10
I 4  11,999.40 x( (1 0.0375)31/ 360 1)  38.10
I 5  11,999.40 x( (1 0.0375)28/ 360 1)  34.41
I 6  11,999.40 x( (1 0.0375)31/ 360 1)  38.10
I 7  11,999.40 x( (1 0.0375)30/ 360 1)  36.87
I 8  11,999.40 x( (1 0.0375)31/ 360 1)  38.10
I 9  11,999.40 x( (1 0.0375)30/ 360 1)  36.87
I 10  11,999.40 x( (1 0.0375) 31/ 360 1)  38.10
I 11  11,999.40 x( (1 0.0375) 31/ 360 1)  38.10
I 12  11,999.40 x( (1 0.0375) 30/ 360 1)  36.87

Al final del plazo pactado se habrán producido 12 pagos de intereses, de los cuales al
cliente ya se le ha realizado 11 pagos de intereses, que suman un importe total de
intereses pagados de S/.405.56. Al finalizar el plazo pactado el cliente retirará el capital,
más los intereses correspondientes en el tramo final (Pago 12) de los últimos 30 días.

Retiro al final del plazo= importe depositado  interes generados el ultimo mes
Retiro al final del plazo= 11,999.40  36.87  12,036.27

V.4 06-11-2017
El cliente debe saber que ese interés generado mensualmente será abonado a una cuenta
de ahorro4, la cual podría retirar a potestad propia.

El valor de la tasa de rendimiento efectivo anual (TREA), con respecto a los montos
hallados particularmente para este ejercicio explicativo será:

= Monto Final = 11,999.40 + 405.56 = 12,404.96

= Monto Inicial = 11,999.40