Práctico N° 20

Depósitos a plazo:

 El 12 de octubre de 2016 se coloca en el banco Santander un Depósito a Plazo

Reajustable en Unidades de Fomento a 120 días por $ 20.000.000 a una tasa de interés
del 7%. Por el período.-

La Unidad de Fomento a la fecha de colocación ascendió a $ 16.920,25 y a la fecha de

cierre, 31/12/2016 es de $ 17.401,75, la UF a la fecha del vencimiento del depósito es $
18.102,43.-

Valores Negociables:
Con fecha 12 de Julio de 2016, la Sociedad, adquiere un paquete de 580.000 acciones
de “UC S.A.”, a un valor unitario de $ 13,00 cada una.
Los corredores de bolsa “Vial & Vial nos emiten la siguiente factura:

580.000 acciones “UC S.A.” $ 7.540.000

Comisión Corredor 1% $ 75.400
Derechos de Bolsa 0,5% $ 37.700
Gastos de Transferencia $ 2.500
Total Neto $ 115.600
19% IVA $ 21.964 $ 137.564

Total a Pagar $ 7.677.564

El valor de cotización bursátil de las acciones “UC S.A.” al 31/12/2016 es de $ 14,42,

este mismo día se entrega un dividendo de $ 0,50 por acción, pagándose en efectivo.-

Fondos Mutuos:

 Con fecha 28 de noviembre de 2016, se coloca en Fondo Mutuo “Los Cruzados”, fondo
mutuo accionario, la suma de $ 8.000.000. A la fecha de colocación el valor de la cuota
del fondo Mutuo es de $ 866,25.-
El Valor de rescate de la cuota al 31/12/2016 es de $ 884,22.-
El 4 de Enero de 2017, se rescata la inversión en fondo mutuo, el valor de la cuota
asciende a $ 890,00.-
 Con fecha 15 de octubre de 2016, se coloca en Fondo Mutuo “La Catolica”, la suma de $
15.000.000. A la fecha de colocación el valor de la cuota del fondo Mutuo es de $
1.005,75.-
El Valor de rescate de la cuota al 31/12/2017 es de $ 1.012,30.-
El 10 de marzo de 2017, se rescata la inversión en fondo mutuo, el valor de la cuota
asciende a $ 995,10.-

Se pide: Contabilizar.-