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EMPRESA: DANPER TRUJILLO S.A.C.

R.U.C. : 20170040938

A. DATOS GENERALES:

1. ¿A qué régimen tributario pertenece la empresa?

2. ¿Emite comprobantes de manera electrónica?

3. ¿Están legalizados los libros principales de contabilidad?

B. INFORMACIÓN TRIBUTARIA:

4. ¿La empresa realiza operaciones en el mercado nacional como internacional?

5. ¿La empresa goza de beneficios tributarios de acuerdo a las actividades que


desarrolla?

6. ¿Existen empresas vinculadas?¿Cuál es el porcentaje de participación?

7. ¿Las operaciones en moneda extranjera se han registrado al tipo de cambio


correspondiente?

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C. ACTIVO CIRCULANTE Y FIJO:

8. ¿Se ha realizado la bancarización para los pagos realizados mayores a 3,500


soles o 1,000 dólares americanos?

9. ¿Los depósitos en las cuentas bancarias se encuentran debidamente


sustentados?

D. CUENTAS POR COBRAR:

10. ¿La provisión y el castigo de deudas incobrables se ha realizado de acuerdo a


las reglas señaladas en el Reglamento de la LIR?

11. ¿Tiene deudas incobrables con empresas vinculadas?

E. INVENTARIOS:

12. ¿Están debidamente acreditadas todas las mermas y desmedros de existencias?

13. ¿Se han efectuado retiro de bienes?

F. IMMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO:

14. ¿Se aplican las tasas de depreciación establecidas por la ley a todos los bienes
del activo, para efecto del cálculo del Impuesto a la Renta?

15. ¿La empresa ha efectuado la revaluación de sus activos fijos?

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16. ¿Se ha realizado ventas de activos fijos?

G. TRIBUTOS POR PAGAR:

17. ¿La empresa realiza operaciones gravadas con el IGV?

18. ¿La empresa realiza operaciones inafectas o exoneradas del IGV?

19. ¿Es Agente de Retención, de Detracción o de Percepción?

20. ¿La empresa goza de beneficios tributarios en cuanto al pago o recupero de


tributos?

21. ¿La empresa está acogida al fraccionamiento especial tributario y/o


aplazamiento, y viene cumpliendo con los requisitos de ley?

H. OTRAS CUENTAS DEL PASIVO:

22. ¿Se encuentran las dietas del directorio dentro de los límites del 6% de la
utilidad comercial del ejercicio, antes de deducción del Impuesto a la Renta y
de participaciones?

23. ¿Ha sido provisionado debidamente todo pasivo acumulado al cierre del
período?

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I. INGRESOS, GASTOS Y COSTOS:

24. ¿Las ventas y demás transferencias de propiedad han sido realizadas a valores
de mercado, tales como lo define la Ley del Impuesto a la Renta?

25. ¿Todos los gastos cuentan con la sustentación correspondiente?

26. ¿Se cumplen con límites para la deducción de ciertos gastos de acuerdo al
Reglamento de la LIR?

Trujillo, 04 de enero de 2017

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