BANCARIZACION

Mediante Decreto Legislativo 939 y posteriormente su modificatoria mediante el Decreto

Legislativo 947 se usa este método para prevenir el lavado de activos. Luego salio la Ley N°28194
llamada “ Ley para la lucha contra la evasión y para la formalización de la economía”.

SUPUESTOS EN LOS QUE SE UTILIZARAN MEDIOS DE PAGO

- Cuando se trate de montos de 1000 dolares o 3500 soles, incluso si se trata de pagos
parciales menores a estos montos.
- Cuando se trate de devolución de dinero por concepto de mutuos de dinero.
- Operaciones de comercio exterior, siempre que estén fiscalizadas por el sistema financiero
incluyendo las que no estén domiciliadas.

CRITERIOS JURISPRUDENCIALES

- Si se trata de pagos parciales menores a la bancarización exigente, se debe exigir la

bancarización siempre y cuando se trate de un monto total superior a los 1000 dolares o
3500 soles por el mismo servicio.
- Si se trata de varias adquisiciones a un mismo proveedor pero son diferentes servicios, no
se debe exigir la bancarización si es que no supera los 1000 dolares o 3500 soles.
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