Marleni y Paty Asientos Contables

Comprobante Diario General
FECHA: 02 de Enero 2013

GLOSA: Para registrar la apertura de actividades de la Cía. De seguros y reaseguros Latina, según
escritura de constitución y autorización y balance de apertura adjunto.
N° DE COMPROBANTE: 1.00
CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.01 Cuentas Recaudadoras ###

1.1.1.02 Cuentas de administracion cartera en el pais ###
1.1.1.04 Cuentas de desembolso ###
1.2.1.01 Inversiones en el tesoro general de la nacion ###
1.2.1.03 Inversiones en municipios ###
1.2.2.01 Inversiones en instituciones financieras del pais 500,000.00
2.1.3.03.1.01 Comisiones por pagar cuentas individuales 124,577.76
2.1.3.02.1.01 Comisiones por pagar portafolios 74,200.00
Cotizaciones mensuales ###
TOTALES
…………………………………… ……………………………………
Emilio Encinas Estevez Arturo Armentia Arnero
CONTADOR GENERAL REPRESENTANTE LEGAL
Reg.Prof CCLP-CCB 011

1.1.1.01 Cuentas Recaudadoras (Bancos) 48,791.00

2.1.1.01.1.01 Recaudacion del Mes 48,791.00
Cuentas Individuales 25,500.00
Riesgo Comun 4,360.50
Comision AFP 1,275.00
Aporte Solidartio Laboral 1,275.00
Aporte Solidario S/ Excedente 4,370.00
Aporte Riesgo Profesional 4,360.50
Aporte Solidario Patronal 7,650.00
TOTALES 48,791.00
48,791.00
…………………………………… ……………………………………
FECHA: 22de Enero 2013

2.1.1.01.1.01 Recaudacion del Mes 48,791.00

2.1.1.01.1.01 Recaudaciones del Mes 48,791.00
Aporte Solidario Patronal
TOTALES 40.791.00
48,791,00
…………………………………… ……………………………………

no existe
TOTALES
…………………………………… ……………………………………

GLOSA: Para registrar la transferencia de aportes de la empresa "FANATEX" a cuentas de
patrimonio transitorio
2.1.1.02 recaudacion clasificada 48,791.00

3.1.1.01.1.01 Recaudados en Proceso 48,791.00
TOTALES 48,791.00
48,791.00
…………………………………… ……………………………………

GLOSA:
Para registrar la liquidacion de cuotas compradas con el aporte de la emprsa "FANATEX"
N° DE COMPROBANTE: 6
3.1.1.01.1.01 Recaudos en Proceso 48,791.00

3.2.1.01 Cotizacion Mensual 25,500.00
2.1.6.04 Primas a Transferir Riesgo Profesional 4,360.50
compañias aseguradoras
riesgo profesional 4,360.50
2.1.6.05 Primas a Transferis Riesgo Comun 4,360.50
Compañias Aseguradoras
riesgo comun 4,360.50
Primas a Transferir a Fondo Solidario 13,295.00
aporte solidario laboral 1,275.00
solidario S/excedente 1,470.00
aporte solidario patronal 7,650.00
2.1.3.03 Comision Por Pagar Cuentas Individuales 1,275.00 1,275.00
comision AFP
TOTALES 48,791,00
48,791,00
…………………………………… ……………………………………

GLOSA:
Para registrar la planilla de sueldos y salarios de la empresa "LA LUNA"
ASIENTO CONTABLE DE LA PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS DE LA EMPRESA LA LUNA SRL
1.1.1.01 Cuentas Recaudadoras 108,875.00

3.2.1.01 Recaudacion del mes 108,875.00
cuenta individual 62,500.00
riesgo comun 10,687.50
comision AFP 3,125.00
aporte solidario laboralçriesgo profesion 3,125.00
TOTALES ### ###
…………………………………… ……………………………………

GLOSA:
Para registrar la transferencia de aportes de la empresa"LA LUNA"SRL.
ASIENTO CONTABLE DE LOS APORTES DE LA EMPRESA LA LUNA
2.1.1.02 Recaudaciones Clasificada 108,875.00

3.1.1.01 Recaudaciones en Proceso 108,875.00
TOTALES
###
…………………………………… ……………………………………

GLOSA: Para registrar el traspaso de aportes de la empresa "LA LUNA" SRL. A cuentas de
patrimonio transitorio de otros fondos.
ASIENTO CONTABLE DE TRANSFERENCIA DE APORTES DE LA EMPRESA A CUENTAS DE PATRIMONIO TRANSITORIO
3.1.1.01 Recaudaciones en Proceso 108,875.00

Aporte solidario riesgo profesional 10,687.50
3.2.1.01 Cotizaciones Mensuales 108,875.00

TOTALES ### ###
…………………………………… ……………………………………
FECHA: 04 de febrero de 2013

GLOSA: Para registrar la transferencia de aportes de reiesgo comun y reiesgo profesional de las
compañias "FANATEX"SRL y "LA LUNA"SRL.a la cia aseguradora "LA VITALICIA"S.A.
ASIENTO CONTABLE DE TRANSFERENCIA DE APORTES DE RIESGO COMUN Y RIESGO PROFESIONAL A LA VITALIC
2.1.6.04 Primas a Transferir de Riesgo Profesional a 15,048.00

Compañias Aseguradora
FANATEX SRL. 4,360.50
LA LUNA SRL. 10,687.50
2.1,6.05 Primas a Transferir a Riesgo Comun a 15,048.00
Compañias Aseguradoras
3.7.1.01 Otros Resultados Positivos 3,310.00
TOTALES 30,096.00
30,096.00
…………………………………… ……………………………………

GLOSA: Para registrar la transferencia de aportes de la cuenta Administración a las cuentas de
desembolso.
1.1.1.04 Cuentas de Desembolsos 350,000.00

1.1.1.02 Cuentas de Administración de Cartera en el País 350,000.00
TOTALES ### ###
…………………………………… ……………………………………

GLOSA: Para registrar la transferencia de aportes de las cuentas recaudadoras a las cuentas de
Administración.
1.1.1.02 Cuentas de Administración de Cartera 60,000.00

en el País
TOTALES 60,000.00 60,000.00
…………………………………… ……………………………………

GLOSA:
Para registrar las inversiones en titulos valores.
1.2.1.01 Inversiones en el Tesoro General de la Nación ### ###

1.2.1.03 Inversiones en Municipios ### ###
1.2.2.01 Inversiones en Instituciones Financieras del País 500,000.00 500,000.00
1.1.1.02 Cuentas de Administración de Cartera en el País ###
TOTALES ### ###
…………………………………… ……………………………………

GLOSA:
Para registrar el traspaso de cuentas de capitalización individual a la AFP - PREVISIÓN.
AFP FUTURO DE BOLIVIA

3.4.1.01 Traspasos en proceso 76,715.33
TOTALES 76,715.33 76,715.33
…………………………………… ……………………………………

GLOSA:
Para registrar la obligación con la AFP - PREVISIÓN por el traspaso de aportes.
3.4.1.01 Traspasos en proceso 76,715.33

2.1.2.02 Traspasos hacia otras AFP 76,715.33
TOTALES 76,715.30
76,715.30
…………………………………… ……………………………………
GLOSA:
Para registrar el pago a la AFP -PREVISION de los traspasos correspondientes.
ASIENTO CONTABLE DEL PAGO DE TRASPASOS AFP'S

TOTALES 76,715.33 76,715.33
…………………………………… ……………………………………

GLOSA:
Para registrar el traspaso de cuentas de capitalización de la AFP - PREVISIÓN.
ASIENTO CONTABLE DE LA LIQUIDACION DEL TRASPASO DE APORTES RECIBIDO

2.1.2.02 Traspasos hacia otras AFP'S 26,684.35
TOTALES 26,684.35 26,684.35
…………………………………… ……………………………………

GLOSA: Para registrar la regularización de los traspasos de cotizaciones recibidos de la AFP -
PREVISION.
ASIENTO CONTABLE DE LA REGULARIZACION DEL TRASASO RECIBIDOS DE LA AFP'S PROVISION

TOTALES 26,684.35
26,684.35
…………………………………… ……………………………………

GLOSA: Para registrar el traspaso de aportes al fondo solidario, con una comisión por estar
administrado por la misma entidad.
2,1,6,0,07 Primas a transferir al Fondo Solidario 35,170.00

TOTALES 35,170.00 35,170.00
…………………………………… ……………………………………

GLOSA: Por los aportes recibidos del mes de diciembre 2012 y por mora de un mes de la empresa
"MASTER" S.R.L.

2.1.1.01 Recaudación del mes 113,513.06
Cuenta Individual 65,162.50
Riesgo Común 11,142.78
Aporte Solidario Laboral 3,258.12
Aporte Solidario S/ 0.00
Aporte Laboral Riesgo Profesional 11,142.78
TOTALES ### ###
…………………………………… ……………………………………

GLOSA:
Para registrar Los portes recibidos y concillados de la empresa Magister
2.1.1.01 Recaudación del mes 113,513.06

Aporte Solidario Sobre Excedentes 0.00
2.1.1.02 Recaudación clasificada 113,513.06
TOTALES ### ###
…………………………………… ……………………………………

GLOSA:
Para registrar las cuentas transitorias.
2.1.1.02 Recaudación clasificada 113,513.06

3.1.1.01 Recaudos en proceso 113,513.06
TOTALES ### ###
…………………………………… ……………………………………

GLOSA:
Asiento de tranferencia de aportes a cuentas de patrimonio y pasivo transitorio.
3.1.1.01 Recaudos en proceso 113,513.06

Cuenta Individual
2.1.6.04 Primas por Transferir RP 11,142.78
Riesgo Profesional
2.1.6.05 Primas por Transferir RC 11,142.78
Cias. Aseguradoras
Primas a transferir al Fondo Solidario 22,806.88
aporte laboral
aporte
2,1,1,03,1,01 Comision por pagar cuentas individuales 3,258.12
comision AFP
TOTALES
…………………………………… ……………………………………

GLOSA: Asiento contable de traspaso de aportes de riego comun y riesgo profesional a "LA
VITALICIA"
2.1.6.04.1.01 Primas por Transferir a entidades aseguradoras 11,142.78

2.1.6.05.1.01 Primas por Transferir a entidades aseguradoras 11,142.78
3.7.1.01.1.04 Otros Resultados Positivos 2,451.42
TOTALES 22,285.56 22,285.56
…………………………………… ……………………………………

GLOSA:
Asiento Contable de Transferencia de dos partes al fondo solidario
ASIENTO CONTABLE DE TRANSFERENCIA DE APORTES AL FONDO SOLIDARIO
2,1,60,07 Primas a transferir al Fondo Solidario 22,806.88

TOTALES 22,806.88 22,806.88
…………………………………… ……………………………………
FECHA: 26 de febrero 2013

GLOSA:
Para registrar el pago mensual de renta de jubilacion del señor Carlos rodriguez
ASIENTO CONTABLE DEL PAGO MENSUAL DE LA RENTA DE JUBILACION DEL SR CARLOS MONTELLANO
CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE

1,61.011.02 Cuentas por pagar al Senarir 2,520.00
2,1,5,05,1,01 Pensiones por pagar por Jubilacion 6,040.00
TOTALES 6,040.00
6,040.00
…………………………………… ……………………………………
FECHA: 27 de febero 2013

GLOSA:
Para registrar la la liquidacion del aporte a la caja de salud del rentista Carlos Rodriguez.
2.1.5.05.1.01 Prestaciones por pagar por Jubilacion 181.20

60 x 3%
2.1.6.02 Retencion por pagar a entes 181.20
gestoras de salud
TOTALES 181.20 181.29
…………………………………… ……………………………………

GLOSA:
Para registrar la liquidacion de rendimeento de inversiones cartera nueva.
1.2.1,01 Inversiones de bonos en Tesoro General de la Nacion 32,695.83

1.2.1.03 Inversiones de bonos en Municipios 14,553.23
1.2.2.01 Inversiones en Instituciones Financieras del Pais 2,048,16
3.7.1.01 Resultados del Fondo 49,297.77
TOTALES 49,297.77 49,297.77
…………………………………… ……………………………………
FECHA:### 28 de febrero de 2013

GLOSA:
Para registrar el cobro de 2% de comisiones por administracion de portafolio.
3.7.1.01 resultados del fondo 985.96

2.1.3.02 comisiones por pagar por portafolio 985.96
TOTALES 985.96
985.96
…………………………………… ……………………………………

GLOSA:
Para registrar el cobro de 2% de comisiones por administracion

3.7.1.01 resultados del fondo 614.58

2.1.3.02 comisiones por pagar portafolio 614.58
TOTALES 614.58
614.58
…………………………………… ……………………………………

GLOSA:
Para registrar los intereses generados de cuentas recaudadoras.
1.1.1.01 cuentas recaudadoras 30,745.79

3.7.1.01 resultados del fondo 30,745.79
TOTALES 30,745.79
30,745.79
…………………………………… ……………………………………
GLOSA:
Para registrar los intereses generados de cuentas de administracion de cartera
1.1.1.02 cuentas de adminiostracion de cartera del pais 25,408.96

3.7.1.01 cuentas del fondo 25,408.96
TOTALES 25,408.96
25.408.96
…………………………………… ……………………………………

GLOSA:
Para registrar los intereses generados de cuentas de desembolso
111.04 cuentas de desembolso 25,869.84

37.1.01 resultados del fondo 25,869.84
TOTALES 25,869.84
25,869.84
…………………………………… ……………………………………

TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………

TOTALES
…………………………………… ……………………………………
TOTALES
…………………………………… ……………………………………

TOTALES
…………………………………… ……………………………………

TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………

TOTALES
…………………………………… ……………………………………
TOTALES
…………………………………… ……………………………………

TOTALES
…………………………………… ……………………………………

TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………


TOTALES
…………………………………… ……………………………………
ROFESIONAL A LA VITALICIA
la cuenta no esta en el plan de cuentas

REVISAR
Mayor General
ADMINISTRADORA DE PENSIONES FUTURO DE BOLIVIA

MAYOR GENERAL
Al 31 de Diciembre de 2013
(Expresado en Bolivianos)
CUENTA: CODIGO
SUMAS
FECHA DETALLE REF SALDO
DEBE HABER
…………………………………… ……………………………………
Mayor General
Manual de Cuentas para el Sistema de Seguridad
Social Obligatorio
CODIGO DESCRIPCION FCI RP RC RL MVV

1 ACTIVO
1.1 DISPONIBILIDADES
1.1.1 BANCOS
1.1.1.01 Cuentas Recaudadoras
1.1.1.01.1.01 Analítico por Cuenta Abierta X
1.1.1.02 Cuentas de Administración de Cartera en el País
1.1.1.02.M.01 Analítico por Cuenta Bancada X
1.1.1.03 Cuentas de Administración de Cartera en el Exterior
1.1.1.03.2.01 Analítico por Cuenta Bancada X
1.1.1.04 Cuentas de Desembolsos
1.1.1.04.M.01 Analítico por Cuenta Bancada X
1.1.2 VALORES EN TRANSITO

1.1.2.01 Valores en tránsito
1.1.2.01.2.01 Analítico por país de destino X
1.2 INVERSIONES EN EL PAís
1.2.1 INVERSIONES EN ENTIDADES ESTATALES DEL PAís
1.2.1.01 Inversiones en el Tesoro General de la Nación

1.2.1.01.M.01 Analítico por Tipo de Instrumento X
1.2.1.02 Inversiones en el Banco Central de Bolivia
1.2.1.03 Inversiones en Municipios
1.2.2 INVERSIONES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL País

1.2.2.01 Inversiones en Instituciones Financieras del País
1.2.3 INVERSIONES EN ENTIDADES COMERCIALES DEL PAís

1.2.3.01 Inversiones en Entidades Comerciales del País
1.2.4 OTRAS INVERSIONES EN EL PAís

1.2.4.01 Otras Inversiones en el País
Social Obligatorio
1.3 INVERSIONES EN EL EXTERIOR
1.3.1 INVERSIONES EN ENTIDADES ESTATALES DEL EXTERIOR

1.3.1.01 Inversiones en Entidades Estatales del Exterior
1.3.1.01.2.01 Analítico por tipo de instrumento Inversiones X
1.3.1.02 Inversiones en Bancos Centrales del Exterior o sus Equivalentes
1.3.1.02.2.01 Analítico por Tipo de Instrumento
1.3.2 INVERSIONES EN ORGANISMOS INTERNACIONALES

1.3.2.01 Inversiones en Organismos Internacionales
1.3.2.01.2.01 Analitico por Tipo de Instrumento X
1.3.3 INVERSIONES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR

1.3.3.01 Inversiones en Instituciones Financieras del Exterior
1.3.3.01.2.01 Analítico por Tipo de Instrumento X
1.3.4 INVERSIONES EN ENTIDADES COMERCIALES DEL EXTERIOR

1.3.4.01 Inversiones en Entidades Comerciales del Exterior
1.3.5 OTRAS INVERSIONES EN EL EXTERIOR

1.3.5.01 Otras Inversiones en el Exterior
1.4 EXCESOS DE INVERSiÓN
1.4.1 EXCESOS DE INVERSiÓN

1.4.1.01 Excesos de Inversión en el País
1.4.1.02 Excesos de Inversión en el Exterior
1.5 INVERSIONES EN EL FCI
1.5.1 INVERSIONES EN EL FCI

1.5.1.01 Inversiones en el FCI
1.5.1.01.1.01 Inversiones en el FCI X
1.6. CUENTAS POR COBRAR

Social Obligatorio
2.1.6.02.1.02 Retenciones por Pagar a Entes Gestores de Salud RC X

2.1.6.02.1.01 Retenciones por Pagar a Entes Gestores de Salud RP X
2.1.6.02.1.03 Retenciones por Pagar a Entes Gestores de Salud RL X
2.1.6.02.1.04 Retenciones por Pagar a Entes Gestores de Salud M X
2.1.6.03 Devolución de Aportes
2.1.6.03.1.01 Devolución de Aportes X
2.1.6.04 Primas por Transferir RP
2.1.6.04.1.01 Primas por Transferir a entidades aseguradoras X
2.1.6.04.1.02 Rendimientos en Inversiones en el FCI X
2.1.6.04.1.03 Entregas a la Dirección General de Pensiones X
2.1.6.04.1.04 Prestaciones Pagadas X
2.1.6.04.1.05 Pérdidas en Inversiones en el FCI X
2.1.6.05 Primas por Transferir RC
2.1.6.05.1.02 Rendimientos en Inversiones en el Fel X
2.1.6.05.1.04 Pérdidas en Inversiones en el Fel X
2.1.6.06 Primas por Transferir RL
2.1.6.06.1.02 Rendimientos en Inversiones en el FCI X
2.1.6.05.1.04 Pérdidas en Inversiones en el FCI X
2.1.7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

2.1.7.01 Transferencias de capital seguro vitalicio
2.1.7.01.1.01 Transferencias de capital seguro vitalicio X
2.1.7.01.1.02 Transferencias de capital del seguro solidario X
2.1.8 DEVOLUCiÓN DE COTIZACIONES EN EXCESO

2.1.8.01 Devolución de cotizaciones en exceso
2.1.8.01.1.01 Analitico según los requerimientos X
2.1.9. APORTES REGULARIZADORES

2.1.9.01 Aportes regularizadores
2.1.9.01.1.01 Aportes regularizadores X
Social Obligatorio
2.2 BENEFICIOS MW
2.2.1 BENEFICIOS MW
2.2.1.01 Beneficios MW
2.2.1.01.1.01 Beneficios MW X
3 PATRIMONIO
3.1 RECAUDOS EN PROCESO

3.1.1 Recaudos en proceso
3.1.1.01 Recaudos en proceso
3.1.1.01.1.01 Recaudos en proceso X
3.2 CUENTAS INDIVIDUALES

3.2.1.01 Cotizaciones Mensuales
3.2.1.01.1.01 Cotizaciones Mensuales X
3.2.1.02 Cotizaciones Adicionales
3.2.1.02.1.01 Cotizaciones Adicionales X
3.2.1.02.1.02 Cotizaciones Adicionales de beneficios Sociales X
3.2.1.03 Compensación Global de Cotizaciones
3.2.1.03.1.01 Compensación Global de Cotizaciones X
3.3 REZAGOS
3.3.1 REZAGOS
3.3.1.01 Cotizaciones en rezagos
3.3.1.01.1.01 Cotizaciones en rezagos X
3.4 TRASPASOS EN PROCESO

3.4.1 TRASPASOS EN PROCESO
3.4.1.01 Traspasos en proceso
3.4.1.01.1.01 Traspasos en proceso X
3.5 CUOTAS DE OTROS FONDOS Y CUENTAS

3.5.1 CUOTAS DE OTROS FONDOS Y CUENTAS
3.5.1.01 Cuotas de otros Fondos y Cuentas X
3.5.1.01.1.01 Cuotas del Fondo de Capitalización Colectiva X
Social Obligatorio
3.5.1.01.1.02 Cuotas del Fondo de Mensualidades Vitalicias Variab X
3.5.1.01.1.03 Cuotas del Fondo de Riesgos Profesionales X
3.5.1.01.1.04 Cuotas del Fondo de Riesgos Comunes X
3.5.1.01.1.05 Cuotas del Fondo de Riesgos Laborales X
3.5.1.01.1.06 Cuotas de la Cuenta Colectiva FFAA X
3.6 COTIZACIONES EN EXCESO

3.6.1 COTIZACIONES EN EXCESO
3.6.1.1 Cotizaciones en Exceso
3.6.1.01.1.01 Cotizaciones en Exceso
2.1.4.01.1.01 Interés Incremental X

2.1.4.02 Cuentas por pagar Operadores X
2.1.4,02.M.01 Cuentas Por Paqar Operadores
2.1.5 PRESTACIONES POR PAGAR

2.1.5.01. Prestaciones por Pagar
2.1.5.01.1.01 Prestaciones por pagar por Retiros Minimos X
2.1.5.01.1.02 Prestaciones por pagar por Masa Hereditaria X
2.1.5.01.1.03 Prestaciones por invalidez RC X
2.1.5.01.1.04 Prestación por muerte RC X
2.1.5.01.1.05 Gastos funerarios RC X
2.1.5.01.1.06 Prestaciones por invalidez RP X
2.1.5.01.1.07 Prestación por muerte RP X
2.1.5.01.1.08 Gastos funerarios RP X
2.1.5.01.1.09 Prestaciones por invalidez RL X
2.1.5.01.1.10 Prestación por muerte RL X
2.1.5.01.1.11 Gastos funerarios RL X
2.1.5.01.1.12 Pensión de jubilación MVV X
2.1.5.01.1.13 Gastos funerarios MW X
2.1.5.01.1.14 Prestaciones por muerte MVV X
2.1.5.02 Prestaciones por Pagar Riesgo Profesional
2.1.5.02.1.01 Prestaciones por pagar por invalidez X
2.1.5.02.1.02 Prestaciones por pagar por muerte X
2.1.5.02.1.03 Gastos funerarios por pagar X
2.1.5.03 Prestaciones por pagar RC
2.1.5.03.1.01 Prestaciones por pagar por Invalidez X
2.1.5.03.1.02 Prestaciones por pagar por Muerte X
2.1.5.03.1.03 Gastos Funerarios por Pagar X
2.1.5.04 Prestaciones Por Pagar RL
Social Obligatorio
2.1.5.04.1.01 Prestaciones por pagar por Invalidez X
2.1.5.04.1.02 Prestaciones por pagar por Muerte X
2.1.5.05 Beneficios por Pagar Mensualidad Vitalicia Variable
2.1.5.05.1.01 Pensiones por Pagar por Jubilación X
2.1.5.05.1.02 Pensiones por Pagar por Muerte X
2.1.5.05.1.04 Beneficios de la Cuenta Colectiva FFAA por pagar X
2.1.6 PASIVOS POR TRANSFERIR

2.1.6.01 Transferencias por pagar por Otros Fondos y Cuentas
2.1.6.01.1.01 Analítico por Fondos y Cuentas X
2.1.6.02 Retenciones por Pagar a Entes Gestores de Salud
1.6.1 CUENTAS POR COBRAR

1.6.1.01 Cuentas por Cobrar a la Administradora
1.6.1.01.1.01 Cuentas por Cobrar a la Administradora X
1.6.1.02 Intereses por cobrar cuentas corrientes
1.6.1.02.M.01 Analítico por cada cuenta bancaria X
1.7 ACTIVOS POR TRANSFERIR

1.7.1 ACTIVOS POR TRANSFERIR
1.7.1.01 Inversiones en el FCI
1.7.1.01.1.01 Inversiones en el FCI X X X
2 PASIVO
2.1 CUENTAS POR PAGAR
2.1.1 RECAUDACION
2.1.1.01 Recaudación del mes
2.1.1.01.1.01 Recaudación del mes X
2.1.1.01.1.02 Recaudación de meses anteriores X
2.1.1.02 Recaudación clasificada
2.1.1.02.1.01 Recaudación de Contribuciones X
2.1.1.02.1.02 Recaudación Aportes Regularizadores AFP X
2.1.1.02.1.03 Traspasos para Inversión en FCI del FCC X
2.1.1.02.1.04 Aportes Cuenta Colectiva FFAA X
2.1.1.02.1.05 Otros Aportes al FCI X
2.1.1.03 Recaudación no Aclarada
2.1.1.03.1.01 Recaudación no aclarada X
2.1.2 TRASPASOS
Social Obligatorio
2.1.2.01 Traspasos desde otras AFP X
2.1.2.02 Traspasos hacia otras AFP X
2.1.3 COMISIONES POR PAGAR

2.1.3.01 Comisiones por Pagar al Custodio
2.1.3.01.1.01 Comisiones por Pagar al Custodio X
2.1.3.02 Comisiones por pagar Portafolio
2.1.3.02.1.01 Comisiones por pagar Portafolio X
2.1.3.03 Comisiones por Pagar Cuentas Individuales
2.1.3.03.1.01 Comisiones por Pagar Cuentas Individuales X
2.1.4 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

2.1.4.01 Otras Cuentas por Pagar A. F. P.
3.7 RESULTADO DEL FONDO

3.7.1 RESULTADO DEL FONDO
3.7.1.01 Resultado del Fondo
3.7.1.01.1.01 Resultado Inversiones Positivas X
3.7.1.01.1.02 Resultado Interés Cuentas Corrientes X
3.7.1.01.1.03 Resultados por Diferencia de Cambio Positivas X
3.7.1.01.1.04 Otros Resultados Positivos X
3.7.1.01.1.05 Resultado Inversiones Negativas X
3.7.1.01.1.06 Resultados por Diferencia de Cambio Negativa X
3.7.1.01.1.07 Otros Resultados Negativos X
6 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

6.1 DEUDORES POR COTIZACIONES DECLARADAS
6.1.1 DEUDORES POR COTIZACIONES DECLARADAS
6.1.1.01 Deudores por Cotizaciones Declaradas
6.1.1.01.1.01 Deudores por Cotizaciones Declaradas X
6.2 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

6.2.1 DEUDORES POR ENTREGAS A LA DIRECCION GENERAL DE PENSIONES
6.2.1.01 Deudores por Entregas a la Dirección General de Pensiones
6.2.1.01.1.01 Deudores por Entregas a la Dirección General de Pensione X
Social Obligatorio
6.3 VALORES EN CUSTODIA
6.3.1 VALORES EN CUSTODIA
6.3.1.01 Valores en Custodia
6.3.1.01.M.01 Valores en Entidad de Custodia X
6.3.1.01.M.02 Valores en Custodia en AFP X
7 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

7.1 COTIZACIONES DECLARADAS PENDIENTES DE ACREDITACiÓN
7.1.1 COTIZACIONES DECLARADAS PENDIENTES DE ACREDITACiÓN
7.1.1.01 Cotizaciones Declaradas Pendientes de Acreditación
7.1.1.01.1.01 Cotizaciones Declaradas Pendientes de Acreditación X
7.2 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

7.2.1 CUENTA DE CONTROL DE ENTREGAS A LA DIRECCION GENERAL DE PENSIONES
Social Obligatorio
Social Obligatorio
DE PENSIONES
Social Obligatorio
ENERAL DE PENSIONES

Marleni y Paty Asientos Contables

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Comprobante Diario General

FECHA: 02 de Enero 2013

CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER

1.1.1.01 Cuentas Recaudadoras ###

FECHA: 02 de Enero 2013

CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER

1.1.1.01 Cuentas Recaudadoras (Bancos) 48,791.00

FECHA: 22de Enero 2013

CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER

2.1.1.01.1.01 Recaudacion del Mes 48,791.00

FECHA: 02 de Enero 2013

CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER

FECHA: 23 de Enero 2013

CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER

2.1.1.02 recaudacion clasificada 48,791.00

FECHA: 23 de Enero 2013

CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER

3.1.1.01.1.01 Recaudos en Proceso 48,791.00

FECHA: 28 de Enero 2013

CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER

1.1.1.01 Cuentas Recaudadoras 108,875.00

TOTALES ### ###

FECHA: 30 de Enero 2013

2.1.1.02 Recaudaciones Clasificada 108,875.00

FECHA: 31 de Enero 2013

CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER

3.1.1.01 Recaudaciones en Proceso 108,875.00

3.2.1.01 Cotizaciones Mensuales 108,875.00

TOTALES ### ###

FECHA: 04 de febrero de 2013

CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER

2.1.6.04 Primas a Transferir de Riesgo Profesional a 15,048.00

FECHA: 05 de febrero de 2013

CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER

1.1.1.04 Cuentas de Desembolsos 350,000.00

TOTALES ### ###

FECHA: 05 de febrero de 2013

CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER

1.1.1.02 Cuentas de Administración de Cartera 60,000.00

TOTALES 60,000.00 60,000.00

FECHA: 06 de febrero de 2013

CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER

1.2.1.01 Inversiones en el Tesoro General de la Nación ### ###

TOTALES ### ###

FECHA: 08 de febrero de 2013

3.2.1.01 Cotizaciones Mensuales 76,715.33

TOTALES 76,715.33 76,715.33

FECHA: 08 de febrero de 2013

3.4.1.01 Traspasos en proceso 76,715.33

2.1.2.02 Traspasos hacia otras AFP 76,715.33

TOTALES 76,715.33 76,715.33

FECHA: 15 de febrero de 2013

1.1.1.01 Cuentas Recaudadoras 26,684.35

TOTALES 26,684.35 26,684.35

FECHA: 18 de febrero de 2013

CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER

2.1.2.02 Traspasos hacia otras AFP 26,684.35

FECHA: 19 de febrero de 2013

CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER

2,1,6,0,07 Primas a transferir al Fondo Solidario 35,170.00

FECHA: 20 de febrero de 2013

1.1.1.01 Cuentas Recaudadoras 113,513.06

TOTALES ### ###

FECHA: 26 de febrero de 2013