Manual Curso Consultor Funcional Modulo FI Nivel Avanzado 7

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Manual de estudios Curso Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado
In ic io Nu e v a Un id a d :
Unidad 7: New GL Nueva Contabilidad de Libro
General
Nueva contabilidad del Libro General.
Curso: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado
CVOSOFT IT Academy Formación en Sistemas.
Le damos la Bienvenida a una nueva unidad!
Unidad 7: New GL Nueva

Contabilidad de Libro General
© CVOSOFT IT ACADEMY | ISBN: 978-987-27549 | info@cvosoft.com | www.cvosoft.com 1

:: Descripción de Unidad
Carrera Consultor Funcional en Módulo FI
· MÓDULO: Avanzado
· UNIDAD: New GL Nueva Contabilidad del Libro General

:: Lecciones Unidad 7: New GL Nueva Contabilidad de Libro General
Las siguientes lecciones componen a esta unidad de estudios:
Lección: Introducción a la Nueva Contabilidad

Esta lección la dedicaremos a realizar una descripción de lo que comprende la nueva contabilidad general.
Lección: Definición de Ledger

En la lección anterior mencionamos que una de las ventajas de la nueva contabilidad principal es la posibilidad de operar múltiples ledger. En esta lección
aprenderemos para que se utilizan y cómo se configuran los ledger.
Lección: Funcionalidad del Desglose de documentos

En esta lección conoceremos qué es el desglose de documentos y para qué se utiliza.
Lección: Parametrización de Desglose de documentos

Ya hemos aprendido cual es la utilidad del desglose de documentos. Ahora aprenderemos a configurar los pasos necesarios para activarlo.
Lección: Reportes en la nueva contabilidad principal

En esta lección veremos cuales son los reportes que se pueden utilizar relacionados a la nueva contabilidad principal.




L e c c ió n :
Introducción a la Nueva Contabilidad
Esta lección la dedicaremos a realizar una descripción de lo que comprende la nueva
contabilidad general.

Unidad: Unidad 7: New GL Nueva Contabilidad de Libro General

1 | Introducción
La nueva contabilidad se incorpora en la versión 5.0 de SAP, por lo tanto todo lo que hemos visto hasta ahora lo hemos hecho
en la nueva versión.
Desde el momento en que se comienza a trabajar con la nueva contabilidad es más difícil entender algunos de los cambios al
no conocer cómo funcionaba la contabilidad clásica.
Por ejemplo, muchas rutas del menú de customizing cambian cuando se activa la nueva contabilidad, sin
embargo a lo largo de todas las unidades siempre hemos trabajado con las rutas nuevas.
No obstante, hay cambios muy importantes con esta nueva funcionalidad y en esta unidad nos enfocaremos a conocer las
principales ventajas de la nueva contabilidad.

2 | Ventajas de la Nueva Contabilidad Principal en SAP ERP
Amplia estructura de datos
Múltiples Ledger
Balances Contables por cualquier característica
Informes Legales y de Gestión
Desglose de documentos para obtener balances por características
Reconciliación on line entre FI y CO
Transparencia y uniformidad
Aceleración de cierres de periodos
A pesar de todas las nuevas funciones, el entorno para el registro de datos y contabilizaciones son prácticamente idénticas a
las de la versión anterior.
3 | Características
Con la nueva contabilidad general, SAP proporciona una manera para mejorar considerablemente la calidad de datos FI en la
gestión financiera.
Antes de SAP ERP, los clientes SAP debían instalar y operar distintos componentes para intentar cumplir con los requisitos y
los estándares internacionales en su totalidad (o requerimientos específicos del sector).
Además, una solución unificada ayudaría a mejorar los tiempos de cierre.
Imagen 3.1 Intereses en Datos Maestros
Cada vez más proveedores de servicio (en el sector público, sector de seguros y de medios ,por ejemplo) demandan balances
basados en un criterio adicional, como asignación, fondo o sector.
La creciente importancia de las normas IFRS y US GAAP como principios de contabilidad aumenta la necesidad de mejorar la
calidad de reportes de segmento, o de mejorar la asignación y evaluación de la contabilización datos.

Imagen 3.2 Múlteples Ledger
4 | Nuevas Tablas
Con la Nueva Contabilidad Principal se habita una nueva tabla de totales. Los balances que se emiten por el sistema se
realizan leyendo la tabla de totales.
Las tablas de totales agrupan la información de partidas las contabilizadas sumarizadas por diferentes características. Por
ejemplo por periodo / cuenta de mayor / división / sociedad.

La nueva contabilidad principal proporciona una nueva tabla de totales denominada FAGLFLEXT. La antigua tabla de totales es
conocida como GLT0.
La tabla de totales de la Nueva contabilidad del libro mayor (FAGLFLEXT) actualiza más entidades que las que podía actualizar
la tabla de totales clásica (GLT0).

Algunos ejemplos de los nuevos campos estándar son:
Centro de costo
Centro de beneficio
Segmento
Area Funcional
La tabla de totales FAGLFLEXT se puede ampliar con campos adicionales, tanto campos SAP predefinidos como campos
definidos por el cliente completamente nuevos. Para añadir campos de cliente a la tabla de totales FAGLFLEXT, primero hay
que añadirlos al bloque de imputación (=> Función: Editar bloque de imputación).

Imagen 4.1 Nuevas Tablas de Totales
Resumen de las tablas de totales cuando se utilizan los componentes clásicos:
FI clásico: Tabla GLT0
Ledger de método de costes de ventas: Tabla GLFUNCT
Ledger de reconciliación: Tabla COFIT
Contabilidad de centro de beneficio clásica/ ECPCA: Tabla GLPCT
5 | Activación de la Nueva Contabilidad
Los clientes que ya contaban con una instalación de SAP previa a la funcionalidad de New GL, pueden optar por implementar
la Nueva Contabilidad General. Para ello necesitarán realizar un upgrade técnico para pasar a la nueva versión de SAP y luego
deberán llevar adelante un proyecto de migración para pasar de la contabilidad clásica a la nueva contabilidad.
Si se trata de instalaciones nueves de SAP ERP, versión 6.0, la nueva contabilidad ya se encuentra activada por defecto.
Para activar la Nueva contabilidad del libro mayor, de debe hacer utilizando la transacción de Customizing FAGL_ACTIVATION.

Imagen 5.1 Activar la Nueva Contabilidad
La activación de la nueva contabilidad del libro mayor realiza un cambio en las rutas de aplicaciones y Customizing de todo el
sistema. Con la activación, también se crean varios nodos nuevos disponibles en el menú SAP Easy Access.
Las antiguas rutas de la Contabilidad financiera permanecerán inicialmente disponibles. Luego de estar familiarizado con las
rutas para la Nueva contabilidad del libro mayor, se puede ejecutar el programa RFAGL_SWAP_IMG_OLD para ocultar rutas de
la Contabilidad financiera clásica.
El indicador de activación está definido por mandante.
Nota: la activación de la Nueva contabilidad del libro mayor no sólo afecta a las entradas del menú; tampoco pueden ejecutarse
algunas funciones / transacciones clásicas que fueron reemplazadas por nuevas funciones (Ejemplo: transacción F.05)

6 | Segmentos

En la unidad 1 vimos en las estructuras de FI que contábamos con la sociedad a los fines de emitir balances legales de
presentación y además podíamos definir divisiones a los fines de obtener reportes o balances de orden interno
independientemente de la sociedad en la que se haya generado el movimiento.
Con la implementación de la nueva contabilidad se habilita un nuevo objeto de imputación que es el segmento.
El segmento es de libre definición, es independiente de la división y ambos pueden utilizarse para obtener balances internos
por diversas características.
Transacción SPRO
> IMG
|> Estructura de la empresa
|> Definición
|> Gestión Financiera
|> Definir Segmento
Imagen 6.1 Crear Segmentos
El campo segmento debe configurarse en el grupo de status campo y en las claves de contabilización como dato opcional u
obligatorio para que el campo pueda completarse al momento de registrar un documento.
Existe la posibilidad de derivar el segmento desde el dato maestro del Centro de Beneficio.

Imagen 6.2 Asignar Segmentos en Cebe
Otras formas de completar el segmento en una imputación contable es por medio de una sustitución o una exit (rutina abap).
En la práctica, la ejecución de la transacción de activación (para los clientes existentes) es una de las últimas actividades
que se realizan durante el proyecto de migración hasta implementar la Nueva contabilidad del libro general.

L e c c ió n :
Definición de Ledger
En la lección anterior mencionamos que una de las ventajas de la nueva contabilidad
principal es la posibilidad de operar múltiples ledger. En esta lección aprenderemos para que
se utilizan y cómo se configuran los ledger.


1 | Definición de Ledger
Una de las características de la nueva contabilidad principal es la posibilidad de administrar múltiples libros.
Con los distintos libros podrían obtenerse balances con diferentes criterios de valuación. Por ejemplo balance con normas
locales de un país y balances valuados bajo normas internacionales.
Libro Principal
La contabilidad de las sociedades se lleva en un libro principal. Es decir, siempre vamos a tener por lo menos un libro. SAP
provee el libro 0L como libro principal con la asignación de la tabla de totales FAGLFLEXT.
Solo un libro puede definirse como libro principal.
El libro principal obtiene muchos de los parámetros de control de la sociedad
El libro principal gestiona las monedas paralelas (monedas locales adicionales) que se asignan a la sociedad.
El libro principal utiliza la variante de ejercicio fiscal y la variante de periodos de contabilización que se le asignan a la
sociedad.
Solo se contabilizan en CO los valores del libro principal.
Además del libro principal, también puede definir otros libros no principales
Transacción SPRO
> IMG
|> Gestión Financiera (Nuevo)
|> Parametrizaciones básicas de la gestión financiera
|> Libros
|> Ledger
|> Definir ledgers de la contabilidad principal.
Para definir los diferentes libros solo se deben completar con una clave de dos caracteres, una denominación y la tabla de
totales que tendrá el libro. También se debe marcar cual es el libro principal de la contabilidad.

Imagen 1.1 Crear Ledgers
Transacción GLGCU1
Monedas
La moneda local de la sociedad se define al momento de crear la sociedad FI. Para definir las monedas adicionales se debe
seguir la siguiente ruta:
Transacción SPRO
> IMG
|> Libros
|> Ledger
|> Definir moneda del libro principal.
Al momento de definir las monedas adicionales también se debe definir el tipo de cotización por medio del cual se convertirá la
moneda local a las monedas adicionales, la fecha de conversión y a partir de qué moneda se realiza la conversión (moneda
documento o moneda local).

Imagen 1.2 Asignar Monedas Paralelas
Configuraciones de libros paralelos
A los libros paralelos que se hayan definido se les debe asignar una variante de ejercicio, una variante de periodos contables y
las monedas paralelas que gestionarán cada uno de los libros.
A los libros no principales se les pueden asignar monedas y/o variantes de año fiscal diferentes de las del libro principal.
Transacción SPRO
> IMG
|> Libros
|> Ledger
|> Definir y activar ledger no principales.

Imagen 1.3 Asignar Monedas a Ledger Paralelo
2 | Escenarios
En la lección anterior hemos visto que la nueva tabla de totales posee más campos referentes a características de
contabilización FAGLFLEXT. También hay una nueva tabla de partidas individuales que guarda las características adicionales, la
tabla FAGLFLEXA.

Para que los nuevos campos que poseen las tablas de la nueva contabilidad principal se completen es necesario activar
diferentes escenarios.
Un escenario define que campos se actualizan en los libros (en la vista de libro mayor) al momento de contabilizar.
Transacción SPRO
> IMG
|> Libros
|> Ledger
|> Asignar escenarios y campos de cliente a libros.

Imagen 2.1 Asignar Segmentos a Ledger
A cada libro se le puede asignar uno o más escenarios, o incluso los seis escenarios a la vez.
La decisión de cuántos escenarios asignarle sólo depende de qué " aspectos empresariales" se desee diseñar en la
Contabilidad del libro mayor.
Cada escenario nos permitirá obtener balances o reportes por las características activadas. Por ejemplo se pueden obtener
balances por Centros de Beneficios o Balances por segmentos.
Antes, con la contabilidad clásica para obtener reportes por centros de costos debía emitirse desde el modulo de CO. Al contar
con el centro de costo y áreas funcionales en las tablas de totales de FI pueden obtenerse toda la información desde finanzas.
No es necesario definir ledger paralelos, solo hay que definirlos si la empresa lo necesita para reflejar una contabilidad diferente
de la contabilidad principal. No necesariamente los escenarios tienen que estar asignados a libros no principales.
Importante: no es necesario crear un libro paralelo para cada escenario.
Los libros paralelos o no principales son útiles para representar la contabilidad de acuerdo con diferentes principios contables.
No se pueden definir escenarios propios, solo se pueden utilizar los asignados por SAP.

3 | Vista de entrada y vista de libro mayor
Cuando se encuentra activada la nueva contabilidad principal un documento siempre posee dos vistas. Si bien ya hemos visto
este tema en el módulo inicial, debemos tener presente que se trata de una funcionalidad de la nueva contabilidad.
Vista de Entrada: es la vista de cómo aparece un documento en las vistas de libros auxiliares. Por ejemplo cuando se trata de
contabilizaciones con deudores, acreedores y activos fijos.
Imagen 3.1 Vista de Entrada
Vista de libro mayor: es la vista de cómo aparece un documento en el libro mayor.
En la vista de libro mayor además de ver el documento también se puede visualizar la contabilización en el libro principal y en
libros paralelos. Ver el punto Visualizar documentos en ledger paralelos.
Imagen 3.2 Vista de Libro Mayor
Visualizar documentos en ledger paralelos
Al visualizar un documento, en la vista de libro mayor podemos visualizar en que libro fue registrado el documento.
La vista de entrada y de libro mayor es un tema que volveremos a ver en la siguiente lección cuando veamos desglose de
documentos.

4 | Contabilizaciones
Todas las contabilizaciones que se realizan habitualmente en SAP se contabilizan en el libro principal.

Cada contabilización que se realiza en el libro principal también se contabiliza en los libros paralelos. Es decir, el libro principal
y los libros paralelos poseen la misma información.
Sin embargo para diferenciar las contabilizaciones con diferentes criterios de valuación existen transacciones especiales que
permiten elegir en qué libro contabilizar.

Transacción Enjoy FB50L y FB01L
Ambas transacciones son iguales a la contabilización de un documento estandar solo se agrega un campo adicional que es el
grupo de ledger. En este campo se especifica en que grupo de ledger se desea contabilizar.
Imagen 4.1 Contabilizar en un Ledger (ENJOY)
En los libros paralelos solo se puede contabilizar con cuentas de mayor, es decir no se pueden contabilizar con acreedores ni
deudores. Tampoco se pueden contabilizar con cuentas de mayor que sean de partidas abiertas.
Imagen 4.2 Contabilizar en un Ledger (Clásica)

Clases de documentos para contabilizaciones en ledger paralelos
Se deben definir clases de documentos para realizar las contabilizaciones en libros paralelos. Pueden ser las mismas clases de
documentos que utilizamos para las contabilizaciones estándar, solo que deben ampliarse. Para esto, es necesario asignar la
clase de documento y crearle un rango de numeración especial.
Transacción SPRO
> IMG
|> Documento
|> Clases de Documento
|> Definir clases de documento de la vista de libro mayor.
La clase de documento se debe definir en la misma transacción de que hemos visto en la unidad 3 (OBA7), luego se asigna
en cada ledger cuales son las clases de documento que se pueden utilizar.
Imagen 4.3 Crear Clases de Documento
Cada clase de documento que se asigna en un ledger debe llevar un rango de números diferente. Entonces al definir una clase
de documento en la vista de libro mayor, se ingresa la clase de documento y un rango de números. El rango de números que
se asigna aquí no debe estar asignado en ninguna otra clase de documento.

L e c c ió n :
Funcionalidad del Desglose de documentos
En esta lección conoceremos qué es el desglose de documentos y para qué se utiliza.

1 | Desglose de Documentos
Con la nueva contabilidad se presenta una nueva funcionalidad que es el desglose de documento (Document Splitting).
El desglose de documento es la apertura de las posiciones que forman un asiento contable según las
características de imputación. El desglose de documentos solo ocurre en la vista de libro mayor.
2 | Motivos para el desglose de documento
El segmento es una nueva característica de imputación que se puede utilizar para segmentar un balance. Muchas de las
normas internacionales requieren información aperturada por diferentes segmentos.
Sin embargo cada empresa le puede dar al campo segmento el sentido que crea oportuno de acuerdo a sus necesidades de
información. Por ejemplo, una empresa agrícola ganadera que posee segmentos de negocios bien diferenciados, podría tener
un segmento que identifique todas las operaciones derivadas de la agricultura y otro segmento para la ganadería.
Con la nueva contabilidad principal hemos mencionado que se pueden crear balances por segmento, por lo cual es muy
importante que cada registro de un documento posea un segmento.
Si se toma la opción de obtener balances por otras características, como división o centros de beneficios, también es
importante que dichas características se encuentren en todas las líneas de un documento.
Ejemplo de una registración de documento de acreedor:
Una factura de gastos puede imputarse a diferentes cuentas de gastos o a la misma cuenta de gasto pero tener una apertura
diferenciada en cuanto segmentos o centros de costos.
Al momento de registrar el comprobante solo se realiza la apertura en la cuenta de resultados pero no en la cuenta de
acreedor ni en las cuentas de impuestos.

Imagen 2.1 Vista de Entrada
El desglose de documentos no debe interrumpir ni alterar el procedimiento operativo de registración de documentos. El usuario
solo debe registrar el acreedor una sola vez.
Luego, al emitir balances contables de segmentos, por ejemplo el segmento A, la cuenta de acreedores debería informar el
saldo correspondiente a las contabilizaciones del segmento A. En el ejemplo de la imagen anterior sería 4.640,00 (parte
proporcional al segmento A).
Sin embargo, al momento de emitir un listado de partidas individuales de la cuenta del acreedor, solo deberíamos ver cada
partida por su importe total y no el desglose según los segmentos imputados.

El usuario, al analizar la cuenta, debe saber que se debe una factura por 11.600,00 sin importar en cuantos segmentos se
haya registrado el documento. Es por esto, que el desglose de documentos solo ocurre en la visualización de libro mayor y no
en la vista de entrada.

3 | Tipo de desglose
El proceso de desglose de documentos se divide en tres pasos o instancias:
Partición Activa (basada en reglas):
El sistema realiza una partición de los documentos basado en reglas de partición que se definen por parametrización. Se
pueden configurar diferentes reglas de partición dependiendo de la operación contable
Imagen 3.1 Partición de Documentos
Partición Pasiva:
Durante una compensación, como por ejemplo un pago, se heredan de las partidas originales las características de imputación
para realizar el desglose de documentos. Si pagamos la factura del ejemplo anterior, las cuentas de banco se desglosarán
dependiendo de los segmentos en los cuales se haya registrado la factura que se esta cancelando.
Imagen 3.2 Pagos con Desglose de documentos

Compensación de Líneas / Formación de Saldo cero:
Si alguna de las características se ha configurado como característica para obtener balance entonces el sistema creará líneas
de compensación para que dentro de un mismo documento la característica posea saldo cero.
Imagen 3.3 Característica Saldo Cero
La configuración de las reglas para la partición activa lo veremos en la siguiente lección. En caso de que algo no pueda
desglosarse o determinarse el objeto que corresponde también se debe configurar una constante por defecto para que se
complete de igual manera la partición.
Existe un elemento denominado Herencia que también se puede configurar en la partición de documentos. Por ejemplo si se
contabiliza una factura de acreedor con una única posición con características, ésta característica se proyecta en las líneas de
acreedor e impuestos.
Imagen 3.4 Partición de Documentos Herencia

4 | Modo Experto

A partir de la versión mySAP ERP 2005, no sólo puede simular la vista de entrada sino también la vista de libro mayor antes
de la contabilización.
Imagen 4.1 Simular con modo experto
Con el modo experto se puede analizar con anterioridad a grabar el documento cualquier error que derivaría en una
cancelación de la contabilización.
Así puede utilizar el modo de experto para ver los datos detallados de la partición de documentos.
Imagen 4.2 Modo Experto

L e c c ió n :
Parametrización de Desglose de documentos
Ya hemos aprendido cual es la utilidad del desglose de documentos. Ahora aprenderemos a
configurar los pasos necesarios para activarlo.

1 | Desglose de documentos
Para configurar el desglose de documentos debemos seguir varios pasos. Primero nos enfocaremos en comprender la lógica de
partición y luego veremos los pasos necesarios para la configuración.
Imagen 1.1 Procedimiento de Desglose
Cada partición está basada en un método de partición que contiene diferentes reglas.

Una regla comprende los siguientes elementos:
Operación Contable: la operación contable identifica un proceso comercial. Por ejemplo, una factura de deudor, un
pago, operaciones bancarias, etc. La operación contable se encuentra identificada por la clase de documento. (Las
facturas de deudores se identifican con la clase de documento DR y los pagos con las clases de documentos DZ).
Variante de operación contable es una versión específica de la operación contable predefinida proporcionada por SAP.
SAP proporciona la variante 0001 de manera estándar, sin embargo si fuera necesario pueden definirse nuevas variantes.

Tipo de partida: Describe las partidas que aparecen en un documento (operación contable). Los tipos de partidas son
identificados por la cuenta de mayor. Cada cuenta debe clasificarse con un tipo de partida. Por ejemplo, las cuentas de
acreedores se encuentran identificadas por el tipo de partida 03000.
Tipo de partida a desglosar: En tipo de partida a desglosar se identifican todas las partidas que deberán
desglosarse en base a otras partidas. Las partidas individuales contabilizadas. Describe las partidas que aparecen en
un documento (operación contable)
Tipo de partida base: de la misma manera en que identificamos un tipo de partida a desglosar, debemos
identificar cuáles son las partidas base para generar un desglose. Siguiente el ejemplo de los acreedores aquí nos
encontraremos con las cuentas de gastos.
Una regla de partición individual define qué tipos de partida se pueden partir / se partirán y a la vez define qué base se puede
utilizar.

2 | Customizing
Clasificar cuentas mayor para desglose documento
En este punto del customizing se asigna a cada cuenta de mayor un tipo de partida. Se puede asignar una cuenta o un rango
de cuentas.
Si se activa el desglose de documento, todas las cuentas de mayor deben tener asignado un tipo de partida.
Transacción SPRO
> IMG
|> Contabilidad principal (nuevo)
|> Operaciones contables
|> Desglose de documento
|> Clasificar cuentas mayor para desglose documento.
Imagen 2.1 Clasificar Cuentas de Mayor
Operaciones contables
Aquí se deben clasificar todas las clases de documento con un tipo de operación contable y una variante de operación
contable. Aquellas clases de documento que no hagan referencia a una operación en particular se asignan con la operación
0000 Operación no especificada.

Transacción SPRO
> IMG
|> Clasificar clases de documentos para desglose documento.
Imagen 2.2 Clasificar Clases de Documento
Definir Características de desglose
Se debe definir cuáles son las características que se desglosarán en el libro mayor.
El sistema propone características de partición de documentos lógicas basadas en los escenarios asignados.
Transacción SPRO
> IMG
|> Definir características desglose de documento para contabilidad principal.

Imagen 2.3 Definir características de desglose
Si se decide elegir características de partición de documentos adicionales, éstas deberán utilizarse, por lo menos, en un libro.
Las opciones son:
Centro de beneficio
Segmento
División
Al configurar estas características se puede optar por las siguientes opciones:
Saldo cero: se debe elegir esta opción si se desea obtener balance por dicha característica. Si se marca esta opción
cada documento debe tener saldo cero para la característica seleccionada.

Campo Obligatorio: esta opción actúa como status campo. Si se marca, independientemente del grupo de status
campo que posea la cuenta de mayor siempre será un campo obligatorio.
Que sea un campo obligatorio no necesariamente implica que se obtenga un balance. Por ejemplo si la división esta
como obligatorio, podemos tener un asiento con dos posiciones, cada posición puede tener una división, una distinta de la
otra. Si posee además el campo saldo cero se crearán las posiciones de compensación.

Definir cuenta de compensación saldo cero
Si se ha definido que alguna de las características tenga saldo cero, es necesario definir una cuenta de compensación
mediante la cual el sistema hará que cada característica posea saldo cero en caso de que las características que haya
ingresado el usuario en las imputaciones no sumen cero.
Transacción SPRO
> IMG
|> Definir cuenta de compensación saldo cero.

Imagen 2.4 Definir Constante
Tratar constante para procesos no definidos
Si en el paso anterior se ha creado una clave para tratar constantes, en este punto se debe definir los valores por defecto en
caso de que el sistema no pueda determinar un valor a asignar.
Muchas veces hay líneas que se generan de manera automática, como las diferencias de cambio o descuentos por pronto
pago. Como no se trata de líneas de entrada manual y por ejemplo el campo división esta como obligatorio, en ese caso el
sistema lo completará con el valor por defecto.
Transacción SPRO
> IMG
|> Tratar constante para procesos no asignados.

Imagen 2.5 Tratar Constantes
Activar Desglose de documento
En este punto se activa el desglose de documento seleccionando un procedimiento de reparto. Adicionalmente debemos
seleccionar si utilizaremos la herencia para determinar el desglose en documentos simples y podremos asignar la constante por
defecto que definimos anteriormente.
La asignación de cuenta estándar se puede utilizar para sustituir todas las asignaciones de cuentas que no se pudieron derivar
desde la contabilización de un valor constante. No es obligatorio asignar una constante, sin embargo, sino la asignamos el
usuario puede encontrarse con errores que no le permitan grabar el documento hasta que no se completen los datos
obligatorios.
Si no se va a utilizar la herencia, se deberían definir las "reglas" de los procesos comerciales para asegurar que las
asignaciones de cuentas están previstas, por ejemplo, para conseguir balance cero para contabilizar el documento.
La activación de la herencia es prácticamente el primer paso para permitir que los documentos se contabilicen cuando esté
activa la partición de documentos sin ninguna otra actividad de Customizing.
El método de partición 000000012 es el método de partición estándar proporcionado por SAP.
Transacción SPRO
> IMG
|> Activar desglose documento.

Imagen 2.6 Activar Desglose de documentos
Una vez que se activa el desglose de documentos, será válido para todo el mandante, en un paso posterior se podrá
activar/desactivar para cada sociedad.
Imagen 2.7 Desactivar Desglose por Sociedad
Normas de Reparto
En resumen, un método de partición es el total de todas las reglas de partición de todas las operaciones contables. Como tal,
el método de partición define cómo y bajo qué circunstancias se lleva a cabo la partición de documentos.
Más detalladamente, esto quiere decir que cada método de partición define cómo se trata cada partida individual en las
operaciones contables individuales (por ejemplo, si la asignación de cuentas de una partida de cliente se copia de la partida de
ingresos a una factura de deudor).

Transacción SPRO
> IMG
|> Desglose de documento ampliado
|> Definir norma de reparto.
Hay varias formas de visualizar las reglas. Una forma gráfica y accesible es presionando el icono la impresora, la cual nos
brinda en una sola pantalla todo el desglose que compone la regla.
La otra opción es acceder por medio de las carpetas de las estructuras de dialogo, en la cual se accede primero a los Tipos
de posición que se han de tratar y luego se seleccionan las partidas base.


L e c c ió n :
Reportes en la nueva contabilidad principal
En esta lección veremos cuales son los reportes que se pueden utilizar relacionados a la
nueva contabilidad principal.

1 | Reportes
Como hemos mencionado en varias de las lecciones pasadas, muchas de los temas referentes a la nueva contabilidad principal
ya las hemos visto a lo largo de las unidades sin saber que eran parte de las nuevas funcionalidades de New GL.
Comenzaremos a conocer cuales son los reportes que contamos sobre todo en lo referente a ledger paralelos.
Lista de partidas individuales
Para partidas individuales utilizamos la transacción FBL3N, a través de la cual podemos ver todas las partidas de una cuenta
de mayor, o solo las compensadas o solo las abiertas. Con la nueva contabilidad, se habilitó un nuevo reporte que permite
elegir el ledger en el cual se desean ver las partidas y además podemos optar entre la visualización en Vista de Libro Mayor y
Vista de Entrada.
Con la implementación de desglose de documento la vista de libro mayor puede tener muchas más partidas que la vista de
entrada, éstas posiciones adicionales obedecen no solo a las partidas generadas por el desglose sino también por las cuenta
de compensación de saldo cero.
Dado que no hay la misma cantidad de posiciones entre una vista y otra, también las características son diferentes. Por
ejemplo si visualizamos una cuenta de impuestos, en la vista de entrada no posee imputaciones adicionales, sin embargo en la
lista de libro mayor puede tener imputación en un centro de beneficio, segmento o división.
Transacción FAGLL03
> SAP Easy Access
|> Finanzas
|> Libro Mayor
|> Cuenta
|> Visualizar / Modificar partidas (Nuevo).
La forma de ejecutar este reporte es igual a la transacción FBL3N, con la diferencia que en la pantalla de selección tendremos
dos botones adicionales que nos permiten seleccionar el Ledger y la vista.

Imagen 1.1 Partidas Individuales

Consulta de Saldos
El reporte de consulta de saldos también se ha modificado incluyendo el ledger en la pantalla de selección. De esta manera,
podemos utilizar este reporte para visualizar los saldos de una cuenta en el ledger principal o en un ledger paralelo.
Transacción FAGLB03
> SAP Easy Access
|> Finanzas
|> Libro Mayor
|> Cuenta
|> Visualizar saldos (Nuevo).

Otro cambio, es que se suprime el campo división de la pantalla de selección pudiendo seleccionarlo luego de ejecutar el
reporte.
Balances
En los reportes de balance también se incluye el campo ledger en las pantallas de selección. Este campo lo encontraremos
como obligatorio tanto en los reportes antiguos como en los reportes generados por los Informes de Investigación.
Transacción S_PL0_86000028
> SAP Easy Access
|> Finanzas
|> Libro Mayor
|> Sistema de información
|> Informes de libro mayor (nuevo)
|> Balance/PyG/Flujo de caja
|> General
|> Comparaciones real/real
|> Balance/PyG real/comparación real.

En el antiguo reporte, al cual se puede ingresar por la transacción F.01, no existía el campo ledger como dato de selección. Al
activar la nueva contabilidad general se incorpora automáticamente este campo al reporte.
Transacción S_ALR_87012284
> SAP Easy Access
|> Finanzas
|> Libro Mayor
|> Sistema de información
|> Informes de libro mayor (nuevo)
|> Balance/PyG/Flujo de caja
|> General
|> Comparaciones real/real
|> Balance/PyG.
También contamos con campos adicionales de selección, como en los reportes de los informes de Investigación, sin embargo,
para poder completar estos filtros debemos acceder por medio del campo Delimitaciones Adicionales.
Los filtros de las delimitaciones adicionales nos permitirán obtener balances por centros de costos, beneficios, segmentos y
muchos campos más.
Los reportes que se agregan son muy útiles para explotar la funcionalidad de la nueva contabilidad general. Con los
informes de investigación se pueden generar múltiples informes considerando la información de los diferentes ledger y las
características adicionales de los escenarios activados.

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Las siguientes lecciones componen a esta unidad de estudios:

Lección: Introducción a la Nueva Contabilidad

Lección: Definición de Ledger

Lección: Funcionalidad del Desglose de documentos

Lección: Parametrización de Desglose de documentos

Lección: Reportes en la nueva contabilidad principal

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Curso: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado

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Amplia estructura de datos

Balances Contables por cualquier característica

Informes Legales y de Gestión

Desglose de documentos para obtener balances por características

Reconciliación on line entre FI y CO

Aceleración de cierres de periodos

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Algunos ejemplos de los nuevos campos estándar son:

Centro de costo

Centro de beneficio

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FI clásico: Tabla GLT0

Ledger de método de costes de ventas: Tabla GLFUNCT

Ledger de reconciliación: Tabla COFIT

Contabilidad de centro de beneficio clásica/ EC­PCA: Tabla GLPCT

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El indicador de activación está definido por mandante.

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|­> Estructura de la empresa

|­> Gestión Financiera

|­> Definir Segmento

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Curso: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado

Solo un libro puede definirse como libro principal.

|­> Gestión Financiera (Nuevo)

|­> Parametrizaciones básicas de la gestión financiera

|­> Definir ledgers de la contabilidad principal.

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|­> Gestión Financiera (Nuevo)

|­> Parametrizaciones básicas de la gestión financiera

|­> Definir moneda del libro principal.

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|­> Gestión Financiera (Nuevo)

|­> Parametrizaciones básicas de la gestión financiera

|­> Definir y activar ledger no principales.

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|­> Gestión Financiera (Nuevo)

|­> Parametrizaciones básicas de la gestión financiera

|­> Asignar escenarios y campos de cliente a libros.

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|­> Gestión Financiera (Nuevo)

Unidad 7: New GL Nueva

Contabilidad de centro de beneficio clásica/ ECPCA: Tabla GLPCT

|> Estructura de la empresa

|> Gestión Financiera

|> Definir Segmento

|> Gestión Financiera (Nuevo)

|> Parametrizaciones básicas de la gestión financiera

|> Definir ledgers de la contabilidad principal.

|> Gestión Financiera (Nuevo)

|> Parametrizaciones básicas de la gestión financiera

|> Definir moneda del libro principal.

|> Gestión Financiera (Nuevo)

|> Parametrizaciones básicas de la gestión financiera

|> Definir y activar ledger no principales.

|> Gestión Financiera (Nuevo)

|> Parametrizaciones básicas de la gestión financiera

|> Asignar escenarios y campos de cliente a libros.

|> Gestión Financiera (Nuevo)

|> Parametrizaciones básicas de la gestión financiera

|> Clases de Documento

|> Gestión Financiera (Nuevo)

|> Contabilidad principal (nuevo)

|> Operaciones contables

|> Desglose de documento

|> Clasificar cuentas mayor para desglose documento.

|> Gestión Financiera (Nuevo)

|> Contabilidad principal (nuevo)

|> Operaciones contables

|> Desglose de documento

|> Clasificar clases de documentos para desglose documento.

|> Gestión Financiera (Nuevo)

|> Contabilidad principal (nuevo)

|> Operaciones contables

|> Desglose de documento

|> Definir características desglose de documento para contabilidad principal.

|> Gestión Financiera (Nuevo)

|> Contabilidad principal (nuevo)

|> Operaciones contables

|> Desglose de documento

|> Definir cuenta de compensación saldo cero.

|> Gestión Financiera (Nuevo)

|> Contabilidad principal (nuevo)

|> Operaciones contables

|> Desglose de documento

|> Tratar constante para procesos no asignados.

|> Gestión Financiera (Nuevo)

|> Contabilidad principal (nuevo)

|> Operaciones contables

|> Desglose de documento

|> Activar desglose documento.

|> Gestión Financiera (Nuevo)

|> Contabilidad principal (nuevo)

|> Operaciones contables

|> Desglose de documento

|> Desglose de documento ampliado

|> Definir norma de reparto.

|> Gestión Financiera

|> Libro Mayor

|> Visualizar / Modificar partidas (Nuevo).

|> Gestión Financiera

|> Libro Mayor

|> Visualizar saldos (Nuevo).