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TO

PLAN DE CUENTAS

EN
EM
COD DESCRIPCION DE LA CUENTA

EL
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
104 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras
1041 Cuentas Corrientes Operativas
10411 Banco de Credito del Perú - Cta. Cte. BCP M.N.
105 Otros equivalentes de efectivo
1051 Otros equivalentes de efectivo
10511 Certificados Bancarios
109 Cta. Cte. Detraccion B. de la Nacion
11 Inversiones al Valor Razonable y disponibles para la venta
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
121 Facturas, Boletas y otros comprobantes por cobrar
1211 No emitidas
1212 Emitidas
123 Letras por cobrar
1231 En cartera
124 Notas de Debito
1241 Emitidas
13 Cuentas por cobrar Comercial - Relacionadas
14 Cuentas por cobrar al personal, Accs. Dir. Y Gerentes
141 Personal
1411 Préstamos
142 Accionistas
16 Cuentas por cobrar Diversas - Terceros
161 Prestamos
1612 Sin Garantia
163 Intereses, regalias y dividendo
1631 Intereses
165 Venta de Activo Inmobilizado
1653 Inmuebles, Maquinaria y Equipo
1654 Intabgibles
168 Otras cuentas por cobrar diversas
17 Cuentas por cobrar Diversas - Relacionadas
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
182 Seguros
181 Intereses
1811 Intereses de Instituciones Financieras
1812 Intereses Comerciales
183 Alquileres
19 Estimacion de cuentas de Cobranza Dudosa
191 Cuentas por cobrar Comercial - Terceros
1911 Facturas, Boletas y otros comprobantes por cobrar
20 MERCADERIAS
201 Mercaderias Manufacturadas
2011 Mercaderias Manufacturadas
20111 Servicio de Bar - Cafetería
21 PRODUCTOS TERMINADOS
211 Productos Manufacturados
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
222 Desechos y Desperdicios
23 Productos en Proceso
24 MATERIAS PRIMAS
241 Materias primas para productos manufacturados
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
251 Materiales Auxiliares
252 Suministros
2524 Otros Suministros
25241 Servicio de Restaurante
25242 Servicio de Hospedaje
25243 Servicio de Administración
26 Envases y Embalajes
27 Activos no corrientes mantenidos para la Venta
272 Inmuebles, Maquinaria y Equipo
2725 Muebles y Enseres

28 Existencias por Recibir


281 Mercaderias
291 Mercaderias
2911 Mercaderias Manufacturadas
29 Desvalorizacion de Existencias
30 Inversiones Mobiliarias
31 Inversiones Inmobiliarias
32 Activos adquiridos en Arrendamiento Financiero
33 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO
331 Terrenos
3311 Terrenos
33111 Costo
332 Edificaciones
3321 Edificaciones Administrativas
33211 Costo de adquisición o construcción
333 Maquinarias y equipos de explotacion
3331 Maquinarias y equipos de explotacion
334 Equipos de Transporte
3341 Vehículos Motorizados
33411 Costo
335 Muebles y Enseres
3351 Muebles
33511 Costo
3352 Enseres
33521 Costo
336 Equipos Diversos
3361 Equipos para procesamiento de información - computo
33611 Costo
3369 Otros Equipos
33691 Costo
34 Intangibles
342 Patentes y Propiedad Industrial
3421 Patentes
35 Activos Biológicos
36 Desvalorizacion de Activos Inmovilizado
363 Inmuebles, Maquinaria y Equipo
3633 Maquinarias y equipos de explotacion
3634 Equipos de Transporte
3635 Muebles y Enseres
3636 Equipos Diversos
37 Activo Diferido
371 Impuesto a la Renta Diferido
3711 Impuesto a la Renta Diferido - PAC
37111 Renta de Tercera Categoria
38 Otros Activos
381 Bienes de Arte y Cultura
3811 Obras de Arte
39 DEPRECIACION , AMORT. Y AGOT. ACUMULADOS
391 Depreciacion Acumulada
3913 Inmuebles, Maquinaria y Equipo - Costo
39131 Edificaciones
39132 Maquinarias y equipos de explotacion
39133 Equipos de Transporte
39134 Muebles y Enseres
39135 Equipos Diversos
392 Amoritización Acumulada
3921 Intangibles - Costo
39212 Patentes y Propiedad Industrial
40 TRIBUTOS Y APORTES AL S.P. Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno Central
4011 Impuesto General a las Ventas - IGV
40111 IGV - Cuenta Propia - Credito Fiscal
40112 IGV - Cuenta Propia - Debito Fiscal
40114 IGV - Régimen de Retenciones
40113 IGV - Régimen de Percepciones
4017 Impuesto a la Renta
40171 Renta de Tercera Categoria
40172 Renta de Cuarta Categoria
403 Instituciones Públicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
407 Administradoras de fondos de pensiones - AFP

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR


411 Remuneraciones por Pagar
4111 Sueldos y Salarios por pagar
4114 Gratificaciones por pagar
4115 Vacaciones por pagar
419 Otras Remuneraciones y Participaciones por pagar
4191 Bonificaciones
415 Beneficios Sociales de los Trabajadores por Pagar
4151 Compesación por Tiempo de Servicios - CTS
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIAL - TERCEROS
421 Facturas, Boletas y otros comprobantes por pagar
4211 No emitidas
4212 Emitidas
423 Letras por pagar
424 Honorarios por pagar
425 Costos vinculados a las mercaderias por pagar
4251 Transporte
43 Cuentas por pagar Comercial - Relacionadas
44 Cuentas por pagar a los Accionistas, Dir. y Ger.
441 Accionistas o Socios
4412 Dividendos
4419 Otras Cuentas por Pagar
45 Obligaciones Financieras
451 Prestamos de Inst. Financieras y Otras Entidades
4511 Instituciones Financieras
455 Costos de Financiacion por pagar
4551 Prestamos de Inst. Financieras y Otras Entidades
45511 Instituciones Financieras - Intereses
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS
469 Otras cuentas por pagar diversas
4699 Otras cuentas por pagar
46991 Recargo al Consumo
46992 Servicios de Publicidad
47 Cuentas por pagar Diversas - Relacionadas
48 Provisiones
49 Pasivo Diferido
493 Intereses Diferidos
4931 Intereses no Devengados en Transacciones con Terceros
50 CAPITAL
501 Capital Social
5011 Acciones
51 Acciones de Inversión
52 Capital Adicional
522 Capitalizaciones en tramite
5221 Aportes
56 Resultados No realizados
57 EXCEDENTE DE REVALUACION
571 Excedente de Revaluación
58 RESERVAS
582 Legal
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 Utilidades No Distribuidas
5911 Utilidades Acumuladas
5913 Resultados del Ejercicio
592 Perdidas Acumuladas
5921 Perdidas Acumuladas
5923 Perdidas del Ejercicio
60 COMPRAS
601 Mercaderias
6011 Mercaderias Manufacturadas
60111 Servicio Bar - Cafetería
602 Materias Primas
6021 Materias Primas para productos manufacturados
603 Materiales auxiliares, suministro y repuestos
6031 Materiales auxiliares
6032 Suministros
6011 Mercaderias Manufacturadas
609 Costos Vinculados con las compras
6091 Costos vinculados con las compras de mercaderías
60911 Transporte

61 VARIACION DE EXISTENCIAS
611 Mercaderias
6111 Mercaderias Manufacturadas
61111 Servicio Bar - Cafetería
612 Materias primas
6121 Materias primas para productos manufacturados
613 Materiales auxiliares, suministro y repuestos
6131 Materiales auxiliares
6132 Suministros
61321 Servicio de Restaurante
61322 Servicio de Hospedaje
61323 Servicio de Administración
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621 Remuneraciones
6211 Sueldos y Salarios
6214 Gratificaciones
6215 Vacaciones
622 Otras Remuneraciones
6221 Bonificaciones
627 Seguridad y previsión social
6271 Regimen de prestaciones de salud
629 Beneficios Sociales de los Trabajadores por Pagar
6291 Compesación por Tiempo de Servicios -CTS
63 GASTOS POR SERV. PRESTADOS POR TERCEROS
631 Transporte, correos y gastos de viaje
632 Honorarios, Comisiones y Corretajes
6321 Honorarios
634 Mantenimiento y Reparaciones
6343 Inmuebles, Maquinaria y Equipo
63431 Edificaciones
636 Servicios Basicos
6361 Energia Electrica
6363 Agua
6364 Telefono
6365 Internet
635 Alquileres
6352 Edificaciones
637 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas
6371 Publicidad
638 Servicio de Contratistas
639 Otros servicios prestados por terceros
6399 Servicios de Lavandería
64 Gastos por Tributos
65 OTROS GASTOS DE GESTION
651 Seguros
655 Costo neto de enajenacion de activos inmovilizados
6551 Costo neto de enajenacion de activos inmovilizados
65513 Inmuebles, Maquinaria y Equipo
65514 Intangibles
656 Suministros
659 Otros gastos de Gestión
6592 Sanciones Administrativas
66 Pérdida por medición de Activos no financieros al valor razonable
67 GASTOS FINANCIEROS
673 Interes por prestamos y otras obligaciones
6731 Prestamos de Instituciones Financieras
67311 Instituciones Financieras
6736 Obligaciones comerciales
6737 Obligaciones Tributarias
675 Descuentos Concedidos por Pronto Pago
68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
681 Depreciación
6814 Depreciación de Inmuebles, Maquinaria y Equipo - Costo
68141 Edificaciones
68142 Maquinarias y Equipos de Explotacion
68143 Equipos de transporte
68144 Muebles y Enseres
68145 Equipos Diversos

684 Valuacion de Activos


6841 Estimacion de cuentas de cobranza dudosa
6842 Desvalorización de existencias
685 Deterioro del Valor de los Activos
6852 Desvalorizacion de Inm. Maq. Y Equipo.
68522 Maquinarias y Equipos de Explotacion
68523 Equipos de transporte
68524 Muebles y Enseres
68525 Equipos Diversos
69 COSTO DE VENTAS
691 Mercaderias
6911 Mercaderías Manufacturadas
69111 Servicio de Bar - Cafetería
694 Servicios
6941 Terceros

70 VENTAS
701 Mercaderias
7011 Mercaderías Manufacturadas
704 Prestación de Servicios
7041 Terceros

71 VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA


711 Variacion de productos terminados
7111 Productos Manufacturados
712 Variacion de subproductos, desechos y desp.
7122 Desechos y Desperdicios
72 Producción de Activo Inmovilizado
73 Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Obtenidos
74 Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Concedidos
741 Descuentos, rebajas y bonificaciones condedidas
7411 Terceros
75 Otros Ingresos de Gestión
759 Otros Ingresos de Gestión
7592 Notas de Debito
756 Enajenacion de activo inmovilizados
7563 Inmuebles, Maquinaria y Equipo
7564 Intangibles
76 Ganancia por Med. de Act. no Fin. al Valor Razonable
761 Activo Realizable
7611 Mercaderias
77 Ingresos Financieros
772 Rendimientos Ganados
7722 Cuentas por Cobrar Comerciales
775 Descuentos Obtenidos por Pronto Pago
78 Cargas cubiertas por Provisiones
79 CARGAS IMPUT. A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
792
791 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos
80 Margen Comercial
81 Producción del Ejercicio
82 Valor Agregado
83 Excendente Bruto(Insuficiencia Bruta) de Explotacion
84 Resultados de Explotacion
85 Resultados Antes de Participaciones e Impuestos
87 Participaciones de los Trabajadores
88 Impuesto a la Renta
89 Determinación de resultados del Ejercicio
90 Cuentas Reflejas
91 COSTO DEL SERVICIO DE HOSPEDAJE
911 Costos Generales
92 COSTO DEL SERVICIO COCINA - COMEDOR
921 Costos Generales
93 COSTO DE BAR
931 Costos Generales
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
941 Gastos Generales
95 GASTOS DE VENTAS
951 Gastos Generales
96 Inventarios Permanentes
97 GASTOS FINANCIEROS
974 Interes provenientes de obligaciones tributarias
98 Gastos de Cobranza
99 Gastos de Almacén
PERIODO: Jan-16
RUC:
EMPRESA: LA FAVORITA SAC

I ACTIVO

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO


101 Caja 144,278.00
104 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 18,600.00
104.1 Cuentas Corrientes Operativas
1041.1 Banco Continental 18,600.00
20 MERCADERIAS
201 Mercaderias Manufacturadas 360,000.00
201.1 1200 docenas de camisas a S/ 100.00 la und. 120,000.00
201.2 1200 docenas de pantalones a S/ 200.00 la und. 240,000.00
33 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO
335 Muebles y Enseres 996,550.00
335.1 Muebles
3351.1 Costo
33511.1 20 escritorios 89,165.00
33511.2 40 mostradores 907,385.00
336 Equipos Diversos 9,966.00
336.1 Equipos para procesamiento de información - computo
3361.1 Costo
33611.1 20 computadoras 9,966.00
39 DEPRECIACION , AMORT. Y AGOT. ACUMULADOS
391 Depreciacion Acumulada
39134 Muebles y Enseres -298,966.00
39134.1 20 escritorios -26,750.00
39134.2 40 mostradores -272,216.00
39135 Equipos Diversos -7,474.00
39135.1 20 computadoras -7,474.00

TOTAL ACTIVO
II PASIVO
40 TRIBUTOS Y APORTES AL S.P. Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno Central 10,240.00
4011 Impuesto General a las Ventas - IGV 10,240.00
403 Instituciones Públicas 2,880.00
4031 Essalud 2,880.00
407 Administradoras de fondos de pensiones - AFP 2,681.00
4071 AFP- Integra 2,681.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
415 Beneficios Sociales de los Trabajadores por Pagar 4,000.00
4151 Compensacion de Tiempo de Servicios 4,000.00
TOTAL PASIVO
III PATRIMONIO NETO
50 CAPITAL
501 Capital Social 1,002,774.00
5011 Acciones 1,002,774.00
58 RESERVAS
582 Legal 200,555.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 Utilidades No Distribuidas 24,824.00
5911 Utilidades Acumuladas 24,824.00
592 Perdidas Acumuladas -25,000.00
5921 Perdidas Acumuladas -25,000.00
TOTAL PATRIMONIO
RESUMEN
TOTAL ACTIVO 1,222,954.00
TOTAL PASIVO 19,801.00
PATRIMONIO (CAPITAL) 1,203,153.00

TACNA. 01 DE ENERO DEL 2016

________________________________ ________________________________
ROCIO DEL CARMEN CAHUANA PERCA ROCIO DEL CARMEN CAHUANA PERCA
GERENTE GERENTE
162,878.00

360,000.00

1,006,516.00

-306,440.00

1,222,954.00

15,801.00

4,000.00

19,801.00

1,002,774.00

200,555.00

-176.00
1,203,153.00

________
NA PERCA
PERIODO: Jan-16
RUC:
EMPRESA: LA FAVORITA SAC

I ACTIVO

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO


101 Caja 144,278.00
104 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras
104.1 Cuentas Corrientes Operativas 18,600.00
20 MERCADERIAS
201 Mercaderias Manufacturadas 360,000.00
33 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO
335 Muebles y Enseres
335.1 Muebles
3351.1 Costo 996,550.00
336 Equipos Diversos
336.1 Equipos para procesamiento de información - computo
3361.1 Costo 9,966.00
39 DEPRECIACION , AMORT. Y AGOT. ACUMULADOS
391 Depreciacion Acumulada
39134 Muebles y Enseres 298,966.00
39135 Equipos Diversos 7,474.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL S.P. Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno Central
4011 Impuesto General a las Ventas - IGV 10,240.00
403 Instituciones Públicas
4031 Essalud 2,880.00
407 Administradoras de fondos de pensiones - AFP
4071 AFP- Integra 2,681.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
415 Beneficios Sociales de los Trabajadores por Pagar
4151 Compensacion de Tiempo de Servicios 4,000.00
50 CAPITAL
501 Capital Social
5011 Acciones 1,002,774.00
58 RESERVAS
582 Legal 200,555.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 Utilidades No Distribuidas
5911 Utilidades Acumuladas 24,824.00
592 Perdidas Acumuladas
5921 Perdidas Acumuladas -25,000.00

TOTALES

TACNA. 01 DE ENERO DEL 2016


________________________________ ________________________________
ROCIO DEL CARMEN CAHUANA PERCA ROCIO DEL CARMEN CAHUANA PERCA
GERENTE GERENTE
162,878.00

360,000.00

1,006,516.00

306,440.00

15,801.00

4,000.00

1,002,774.00

200,555.00

176.00

1,529,570.00 1,529,570.00
____________________
RMEN CAHUANA PERCA
GERENTE
PERIODO: Jan-16
RUC:
EMPRESA: LA FAVORITA SAC
FECHA CTA SBCT DIVIS SDIVS SUBTOTAL DEBE
1/1/2016 ··································· 1 ···································
10 #VALUE! 162,878.00
101 #VALUE! 144,278.00
104 #VALUE!
1041 #VALUE! 18,600.00
20 #VALUE! 360,000.00
201 #VALUE! 360,000.00
33 #VALUE! 1,006,516.00
335 #VALUE!
3351 #VALUE!
33511 #VALUE! 996,550.00
336 #VALUE!
3361 #VALUE!
33611 #VALUE! 9,966.00
39 #VALUE!
391 #VALUE!
3913 #VALUE!
39134 #VALUE! 298,966.00
39135 #VALUE! 7,474.00
40 #VALUE!
401 #VALUE!
4011 #VALUE! 10,240.00
403 #VALUE!
4031 #VALUE! 2,880.00
407 #VALUE!
4071 AFP- Integra 2,681.00
41 #VALUE!
415 #VALUE!
4151 Compesación por Tiempo de Servicios - CTS 4,000.00
50 #VALUE!
501 #VALUE!
5011 #VALUE! 1,002,774.00
58 #VALUE!
582 #VALUE! 200,555.00
59 #VALUE!
591 #VALUE! 176.00
5911 #VALUE! 24,824.00
592 #VALUE!
5921 #VALUE! -25,000.00
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades
··································· 2 ···································
12 #VALUE! 2,075,124.00
121 #VALUE!
1212 #VALUE!
16 #VALUE! 121,800.00
163 #VALUE!
1631 #VALUE!
40 #VALUE!
401 #VALUE!
4011 #VALUE!
70 #VALUE!
701 #VALUE!
49 #VALUE!
493 #VALUE!
4931 #VALUE!
Por la contabilizacion de la venta al credito y de los intereses
generados
··································· 3 ···································
49 #VALUE! 121,800.00
493 #VALUE!
4931 #VALUE!
77 #VALUE!
772 #VALUE!
7722 #VALUE!
Por el reconocimiento de los ingresos por intereses
devengados
··································· 5 ···································
12 #VALUE! 2,075,124.00
123 Letras por cobrar
1231 En cartera
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
121 Facturas, Boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas
Por la venta según Factura
··································· 6 ···································
TOTALES 5,923,418.00
HABER

306,440.00

15,801.00

4,000.00

1,002,774.00

200,555.00

335,124.00

1,740,000.00

121,800.00
121,800.00

2,075,124.00

5,923,418.00
EMPRESA: abc

LIBRO MAYOR

CTA 10 CTA 12 CTA 20 CTA 33


162,878.00 0.00 2,075,124.00 Err:509 0.00 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 0.00 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509
Err:509
Err:509

Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 0.00 Err:509 Err:509 0.00

CTA 40 CTA 42 CTA 50 CTA 60


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,075,124.00
Err:509 Err:509 0.00
Err:509 Err:509 121,800.00
Err:509 Err:509
Err:509
Err:509

Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 0.00 0.00 2,075,124.00 0.00


S. NULO S. NULO 2,075,124.00 S. Deudor
0.00 0.00 2,075,124.00 2,075,124.00

CTA 61 CTA 63 CTA 69 CTA 70


0.00 Err:509 0.00
Err:509 Err:509

0.00 0.00 Err:509 0.00 Err:509 0.00 0.00 Err:509


S. NULO S. NULO
0.00 0.00

CTA 79 CTA 94 CTA 95 CTA 46


Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509
0.00 Err:509 Err:509 0.00 Err:509 0.00
LA FAVORITA SAC

BALANCE DE COMPROBACIÓN
HOJA DE TRABAJO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017

SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR


PCGE CUENTAS Debe Haber Deudor Acreedor
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFE Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIAL Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
20 MERCADERIAS 0.00 Err:509 Err:509
33 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIP Err:509 Err:509 Err:509
40 TRIBUTOS Y APORTES AL S.P. Y D Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS -
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIAL Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
50 CAPITAL 0.00
60 COMPRAS 2,075,124.00 ###
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 0.00
63 GASTOS POR SERV. PRESTADOS PO Err:509 Err:509 Err:509
69 COSTO DE VENTAS Err:509 Err:509 Err:509
70 VENTAS Err:509 Err:509 Err:509
79 CARGAS IMPUT. A CUENTAS DE COSTOS Y GASTO Err:509 Err:509 Err:509
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS Err:509 Err:509 Err:509
95 GASTOS DE VENTAS Err:509 Err:509 Err:509
TOTALES Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Utilidad (Pérdida) antes de Impues
TOTALES
0

LANCE DE COMPROBACIÓN
HOJA DE TRABAJO
31 DE DICIEMBRE DEL 2017

AJUSTES INVENTARIOS RES. POR NATURALEZA. RES. POR FUNCION


Debe Haber Activo Pasivo Perdida Ganancia Perdida Ganancia
Err:509
Err:509

Err:509 Err:509

Err:509

###

Err:509
Err:509 Err:509
Err:509 Err:509
Err:509
Err:509 Err:509 Err:509
Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
(Pérdida) antes de Impuesto
TOTALES Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
BALANCE GENERAL LOS LAURELES EIRL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
EN NUEVOS SOLES

ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes de Efectivo Tributos por pagar
Cuentas por cobrar Comerciales Remuneraciones por pagar
Existencias Cuentas por Pagar
Gastos pagados por anticipado TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO CORRIENTE TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO
ACTIVO NO CORRIENTE
Inmueble Maq. y Equipo (Neto) PATRIMONIO
Activo Diferido Capital
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE Reservas
Resultados Acumulados
Resultados del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO TOTAL PAS. Y PAT.

Tacna,

___________________________ ______________
Contador General Gerente
S LAURELES EIRL
EL 2017
S

ASIVO CORRIENTE
ributos por pagar
emuneraciones por pagar
uentas por Pagar 0.00
OTAL PASIVO CORRIENTE
ASIVO NO CORRIENTE
OTAL PASIVO NO CORRIENTE

OTAL PASIVO

PATRIMONIO

0.00
esultados Acumulados
esultados del Ejercicio
OTAL PATRIMONIO
OTAL PAS. Y PAT.

Tacna, 31 de Dciembre del 2017

___________________________
Gerente General
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
POR FUNCION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
(Expresado en Nuevos Soles)

VENTAS +
COSTO DE VENTAS -
COSTO DEL SERVICIO -
UTILIDAD BRUTA

GASTOS DE VENTAS -
GASTOS ADMINISTRATIVOS -
UTILIDAD OPERATIVA

OTROS INGRESOS Y GASTOS + 0.00


GASTOS FINANCIEROS - 0.00
UTILIDADES ANTES DEL IMP.

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES - 0.00


IMPUESTO A LA RENTA - 0.00

UTILIDAD NETA CONTABLE

Tacna, 31 de Diciembre 2017

______________________________________________________
Contador General Gerente General