PRESUPUESTO DE VENTA

I II III IV V
UNIDADES 10000 11500 13225 15208.75 17490.063
PRECIO DE VENTA 20 20 20 20 20
TOTAL 200000 230000 264500 304175 349801.25
PRESUPUESTO DE CUENTAS POR COBRAR

I II III IV V OTRO PERIODO

CONTADO 140000 161000 185150 212922.5 244860.88

CREDITO A 30 DIAS 60000 69000 79350 91252.5 104940.375
TOTAL 140000 221000 254150 292272.5 336113.38
PRESUPUESTO DE COMPRAS
I II III IV V
UNIDADES 10000 11500 13225 15208.75 17490.063
PRECIO DE COMPRA 10 10 10 10 10
100000 115000 132250 152087.5 174900.63
PRESUPUESTO DE PAGO PROVEEDORES
I II III IV V
CONTADO 60000 69000 79350 91252.5 104940.38
CREDITO 40000 46000 52900 60835
TOTAL 60000 109000 125350 144152.5 165775.38
PRESUPUESTO DE GASTOS FINANCIEROS
I II III IV V
AMORTIZACIONES 0 7000 7000 7000 0
INTERESES 0 1000 1000 1000 0
TOTAL 0 8000 8000 8000 0
PRESUPUESTO OPERATIVO (ESTADO RESULTADO PROYECTADO)

I II III IV V RENTABILIDAD

VENTAS 200000 230000 264500 304175 349801.25

COSTO DE VENTAS 100000 115000 132250 152087.5 174900.63
UTILIDAD BRUTA 100000 115000 132250 152087.5 174900.63
GASTOS
25000 25000 25000 25000 25000
ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS 23000 23000 23000 23000 23000
DEPRECIACION 5000 5000 5000 5000 5000
TOTAL 53000 53000 53000 53000 53000
UTILIDAD OPERATIVA 47000 62000 79250 99087.5 121900.63
OTROS INGRESOS O
_ _ _ _ _ 15.56%
EGRESOS
INTERESES _ _ _ _ _
UTILIDAD ANTES DEL
47000 62000 79250 99087.5 121900.63
IMPUESTO
PARTICIPACION DE LOS
3760 4960 6340 7927 9752.05
TRABAJADORES (8%)
UTILIDAD DISPONIBLE 43240 57040 72910 91160.5 112148.58
 IMPUESTOS (28%) 12107.2 15971.2 20414.8 25524.94 31401.601
TOTAL 15867.2 20931.2 26754.8 33451.94 41153.651
UTILIDAD NETA 31132.8 41068.8 52495.2 65635.56 80746.974
PRESUPUESTO DE EFECTIVO / CASH FLOW
I II III IV V
INGRESOS
VENTAS 200000 230000 264500 304175 349801.25
DONACIONES _ _ _ _ _
CUENTAS POR COBRAR 140000 221000 254150 292272.5 336113.38
PRESTAMOS _ _ _ _ _
TOTAL INGRESOS 140000 221000 254150 292272.5 336113.38
EGRESOS
CUENTAS POR PAGAR 60000 109000 125350 144152.5 165775.38
GASTOS
25000 25000 25000 25000 25000
ADMINITRATIVOS
GASTOS DE VENTAS 23000 23000 23000 23000 23000
PEGO DE IMPUESTOS 12107.2 15971.2 20414.8 25524.94 31401.601
TOTAL EGRESOS 120107.2 172971.2 193764.8 217677.44 245177

FLUJO DE CAJA
19892.8 48028.8 60385.2 74595.06 90936.399
ECONOMICO
AMORTIZACION 0 7000 7000 7000 0
INTERESES 0 1000 1000 1000 0
FLUJO DE CAJA
19892.8 40028.8 52385.2 66595.06 90936.399
FINANCIERO
0.7
0.3

0.6
0.4