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PLANTILLA DE PROYECCIONES DE VE

MENÚ PRINCIPAL

DESCRIPCIÓN E INDICACIONES GENERALES DE LA PLANTILLA

PÁGINA A: PROYECCIONES DE VENTAS EN UNIDADES PARA EL AÑO 1.

PÁGINA B: PROYECCIONES DE VENTAS EN UNIDADES PARA LOS AÑOS 2 HASTA EL 5.

PÁGINAS C Y D: SUPUESTOS DE VENTAS Y COSTOS DURANTE LOS 5 AÑOS.

PÁGINA E: SUPUESTOS DE INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO.

PÁGINA F: PROYECCIONES DE ESTADOS FINANCIEROS.

PÁGINA G: CÁLCULO DE RENTABILIDAD PROYECTADA.

PÁGINA H: GRÁFICAS DE RESULTADOS.

PÁGINA I: PUNTO DE EQUILIBRIO

Licda. Ana Rosa Bonilla, Consultora


de Planes de Exportación
CCIONES DE VENTA Y FINANCIERAS

ENÚ PRINCIPAL

ASTA EL 5.

.
DESCRIPCIÓN E INDICACIONES GENERALES DE LA PLANTILLA

SIMBOLOGÍA UTILIZADA EN EL MODELO (SIGNIFICADO DE LOS COLORES DE LAS CELDAS)

Turquesa Claro Encabezados y respuestas de cálculos realizados.


Amarillo Claro Datos a rellenar por el usuario.
Blanco Datos y cálculos rellenados automáticamente por la plantilla.
Verde Claro Enlaces o hipervínculos entre hojas de la plantilla.
Flechas utilizadas para adelantar o retroceder hojas dentro de la plantilla.

MODIFICACION DE HOJA DE CÁLCULO

Para realizar modificaciones a las fórmulas de la plantilla no se requiere de una contraseña para desproteger la
cálculo. Los pasos a seguir son los siguientes: Menú Herramientas, Opción Proteger, Desproteger Hoja y luego d
o presionar "enter" en dicha opción.

1. CONDICIONES GENERALES DE LA PLANTILLA

Horizonte de la plantilla en años: Las inversiones de largo plazo (activos fijos) generan un impacto sobre el
negocios en un plazo superior a un año. La vida útil del plan de negocios es de cinco años.

Impuesto sobre la renta: Representa el 25% de la utilidad antes de impuestos.

Porcentaje de crecimiento anual estimado: Representa la tasa de incremento en los precios de ventas unitario
brutos unitarios y salarios anuales.

2.CÁLCULO DE LA INVERSIÓN INICIAL

Activos no corrientes (fijos): En la plantilla de Microsoft Excel se establecen las siguientes categorías de activ
locales, maquinaria, equipo, herramientas de trabajo y vehículos. El número de ítems por cada categoría es lim
vida útil establecida para los activos fijos es de cinco años y dichos activos se deprecian a través del método
recta sin considerar valor residual.
Capital de trabajo: Muestra las inversiones en materiales, insumos para el proceso y bienes en proceso , ne
para las operaciones.
Otros: Se puede detallar hasta cuatro ítems de otros activos en el momento cero.

3. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO Y COSTO DE CAPITAL DEL PROYECTO

Estructura de financiamiento: La plantilla considera tres suministradores de fondos para financiar el p


préstamos financieros de largo plazo, fondos del programa ETI y aportes de capital propio (fondos propios).

Condiciones de la deuda: La deuda a largo plazo es un préstamo decreciente; es decir, con una cuota const
debe definir la tasa de interés anual a pagar y el plazo del mismo (como máximo cinco años).

4. INGRESOS Y COSTOS
Precio de venta unitario: Debe establecerse el precio de cada producto y/o servicio, para el primer año de opera
posteriormente aumentará cada año, utilizando como base para dicho aumento a la tasa de crecimiento establec
plantilla.

Costos bruto: Representa el costo variable de cada producto y/o servicio.

5. CALCULO DE LOS FLUJOS DE CAJA NETOS

Flujos de caja netos: Representa a los flujos de efectivo netos generados por el negocio y toma en cuenta a la
neta después de impuestos ajustada por la depreciación de los activos fijos y la amortización del préstamo.

6. EVALUACION FINANCIERA DEL PROYECTO DE INVERSION

Costo de capital: La tasa de descuento utilizada para actualizar los flujos de caja netos del negocio. Dicha
constante y única a lo largo de los cinco años de planeación.

Rentabilidad: Los indicadores financieros calculados son el VAN, la TIR y el retorno contable sobre la inversión.
PLANTILLA

AS CELDAS)

plantilla.

dentro de la plantilla.

aseña para desproteger la hoja de


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netos del negocio. Dicha tasa es

ntable sobre la inversión.

MENÚ
PROYECCIONES DE VENTA - UNIDADES - pagina A
Unidad de Precio Año 1
Producto o Servicio
No. medida Unitario Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL
1 0
2 0
3 0
4 0
5 0
6 0
7 0
8 0
9 0
10 0
11 0
12 0
13 0
14 0
15 0
16 0
17 0
18 0
19 0
20 0

MENÚ
Porcentaje de Incremento Anual Estimado

PROYECCIONES DE VENTA - US$ -


Ventas del Año 1 ($)
Producto o Servicio
No. Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL
1 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
2 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
3 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
4 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
6 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
7 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
8 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
9 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
10 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
11 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
12 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
13 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
14 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
15 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
16 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
17 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
18 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
19 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
20 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Total de Ventas Mensuales $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Total de Ventas Anuales = $ -
PROYECCIONES DE VENTA - UNIDADES - pagina B
Unidad de Año 2 Año 3
Producto o Servicio
No. medida Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 TOTAL Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
1 0 0 0 0 0 0 0
2 0 0 0 0 0 0 0
3 0 0 0 0 0 0 0
4 0 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0 0
6 0 0 0 0 0 0 0
7 0 0 0 0 0 0 0
8 0 0 0 0 0 0 0
9 0 0 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0 0 0
11 0 0 0 0 0 0 0
12 0 0 0 0 0 0 0
13 0 0 0 0 0 0 0
14 0 0 0 0 0 0 0
15 0 0 0 0 0 0 0
16 0 0 0 0 0 0 0
17 0 0 0 0 0 0 0
18 0 0 0 0 0 0 0
19 0 0 0 0 0 0 0
20 0 0 0 0 0 0 0
PROYECCIONES DE VENTAS -US $-
Unidad de Año 2 Año 3
Producto o Servicio
No. medida Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 TOTAL Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
1 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
2 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
3 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
4 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
6 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
7 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
8 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
9 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
10 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
11 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
12 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
13 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
14 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
15 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
16 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
17 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
18 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
19 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
20 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Total de ventas trimestrales $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Total de ventas anuales $ -
DE VENTA - UNIDADES - pagina B
Año 3
Año 4 Año 5
TOTAL
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0
0 0.0 0.0

MENÚ
IONES DE VENTAS -US $-
Año 3
Año 4 Año 5
TOTAL
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -

$ - $ - $ -
PROYECCIONES FINANCIERAS - SUPUESTOS DE VENTAS Y COSTOS - pagina C
VENTAS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Línea de Productos Unidades Precio Unitario Total Unidades Precio Unit. Total Unidades Precio Unit. Total Unidades Precio Unit. Total Unidades Precio Unit. Total
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
Total 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ -

0 0 0 0 0 0 0
Detalle COSTO BRUTO Costo % Costo % Costo % Costo % Costo % Costo % Costo %
Materia Prima / Materiales 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Mercadería 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Empaques 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Otros 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Total $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0%

0 0 0 0 0 0 0
Detalle COSTO BRUTO Costo % Costo % Costo % Costo % Costo % Costo % Costo %
Materia Prima / Materiales 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Mercadería 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Empaques 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Otros 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Total $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0%

0 0 0 0 0 0 0
Detalle COSTO BRUTO Costo % Costo % Costo % Costo % Costo % Costo % Costo %
Materia Prima / Materiales 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Mercadería 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Empaques 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Otros 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Total $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0%

PROYECCIONES FINANCIERAS - SUPUESTOS DE VENTAS Y COSTOS - pagina D


Porcentaje de Incremento Anual Estimado 0.0%

COSTO BRUTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


Línea de Productos Unidades Costo Unitario Total Unidades Costo Unit. Total Unidades Costo Unit. Total Unidades Costo Unit. Total Unidades Costo Unit. Total
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
Total 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ -

COSTO PERSONAL Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


Empleados
Salarios $ - $ - $ - $ -
Prestaciones $ - $ - $ - $ -
Total Costo Personal $ - $ - $ - $ - $ -

Otros Costos y Gastos


Costos Fijos
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Alquileres locales 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% al mes
Alquileres de Maquinaria 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% al mes
Mantenimiento 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% al mes
Seguros 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% al mes
Agua, gas, electricidad 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% al mes
Comunicaciones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% al mes
Utiles de oficina 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% al mes
Promoción y Publicidad 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% al mes MENÚ
Pasajes y viáticos 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% al mes
Transportes 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% al mes
Otros 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% al mes
Costos y Gastos totalizados en el año se toman como % de ventas para efectos de cálculo - solo para el primer año

ventas $ / año Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


ventas $ $ - $ - $ - $ - $ -
PROYECCIONES FINANCIERAS - SUPUESTOS DE INVERSIONES - pagina E
FINANCIAMIENTO
Concepto Monto Fondos Propios Fondos - ETI
Locales: $ - $ - $0.00

Maquinaria: $ - $ - $ -

Equipo: $ - $ - $ -

Herramientas de trabajo: $ - $ - $ -

Vehículos: $ - $ - $ -

Capital de Trabajo: $ - $ - $ -
Insumos para el proceso productivo
Materias primas
Bienes en proceso
Otros: $ - $ - $ -

$0.00 $0.00
Totales: $ - $ - $ -

Cálculo Cuota Préstamo


Monto: $ -
Interés Anual:
Plazo en Meses:
Cuota: $0.00
Seguros: 0.00%
Cuota Total: $ -

Cálculo de Depreciación
Depreciacón Anual: $ -

Cálculo de Costo de Capital

MENÚ
ONES - pagina E
TO
Préstamos Financieros
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -

Tabla de Amortización de Préstamo


Período Cuota Interés Capital Saldo
0 $ -
1 - - - $ -
2 - - - $ -
3 - - - $ -
4 - - - $ -
5 - - - $ -
6 - - - $ -
7 - - - $ -
8 - - - $ -
9 - - - $ -
10 - - - $ -
11 - - - $ -
12 - - - $ -
13 - - - $ -
14 - - - $ -
15 - - - $ -
16 - - - $ -
17 - - - $ -
18 - - - $ -
19 - - - $ -
20 - - - $ -
21 - - - $ -
22 - - - $ -
23 - - - $ -
24 - - - $ -
25 - - - $ -
26 - - - $ -
27 - - - $ -
28 - - - $ -
29 - - - $ -
30 - - - $ -
31 - - - $ -
32 - - - $ -
33 - - - $ -
34 - - - $ -
35 - - - $ -
36 - - - $ -
37 - - - $ -
38 - - - $ -
39 - - - $ -
40 - - - $ -
41 - - - $ -
42 - - - $ -
43 - - - $ -
44 - - - $ -
45 - - - $ -
46 - - - $ -
47 - - - $ -
48 - - - $ -
49 - - - $ -
50 - - - $ -
51 - - - $ -
52 - - - $ -
53 - - - $ -
54 - - - $ -
55 - - - $ -
56 - - - $ -
57 - - - $ -
58 - - - $ -
59 - - - $ -
60 - - - $ -
PROYECCIONES FINANCIERAS - ESTADOS FINANCIEROS - pagina F
Estado de Pérdidas y ganancias Proyectado
Año 1 Total
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Año 1
Ventas - - - - - - - - - - - - -
Costo de los Bienes Vendidos - - - - - - - - - - - - -
Utilidad Bruta $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Salarios - - - - - - - - - - - - -
Prestaciones - - - - - - - - - - - - -
Alquileres locales - - - - - - - - - - - - -
Alquileres de Maquinaria - - - - - - - - - - - - -
Mantenimiento - - - - - - - - - - - - -
Seguros - - - - - - - - - - - - -
Agua, gas, electricidad - - - - - - - - - - - - -
Comunicaciones - - - - - - - - - - - - -
Utiles de oficina - - - - - - - - - - - - -
Promoción y Publicidad - - - - - - - - - - - - -
Pasajes y viáticos - - - - - - - - - - - - -
Transportes - - - - - - - - - - - - -
Depreciación - - - - - - - - - - - - -
Otros - - - - - - - - - - - - -
Total Gastos Generales y de Admón $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Intereses Pagados - - - - - - - - - - - - -
Utilidad antes de Impuestos $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Impuesto sobre la renta -
Utilidad Neta $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

Estado de Pérdidas y ganancias Proyectado


Año 2 Año 3
Año 4 Año 5
Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Total Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Total
Ventas - - - - - - - - - - - -
Costo de los Bienes Vendidos - - - - - - - - - - - -
Utilidad Bruta $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Salarios - - - - - - - - - - - -
Prestaciones - - - - - - - - - - - -
Alquileres locales - - - - - - - - - - - -
Alquileres de Maquinaria - - - - - - - - - - - -
Mantenimiento - - - - - - - - - - - -
Seguros - - - - - - - - - - - -
Agua, gas, electricidad - - - - - - - - - - - -
Comunicaciones - - - - - - - - - - - -
Utiles de oficina - - - - - - - - - - - -
Promoción y Publicidad - - - - - - - - - - - -
Pasajes y viáticos - - - - - - - - - - - -
Transportes - - - - - - - - - - - -
Depreciación - - - - - - - - - - - -
Otros - - - - - - - - - - - -
Total Gastos Generales y de Admón $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Intereses Pagados - - - - - - - - - - - -
Utilidad antes de Impuestos $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Impuesto sobre la renta - - - -
Utilidad Neta $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
0

Flujo de Caja Proyectado


Año 1 Total
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Año 1
Utilidad Neta $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Más:
Depreciación - - - - - - - - - - - - -
Menos:
Amortizaciones - - - - - - - - - - - - -

Flujo de Caja Neto $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

Flujo de Caja Proyectado


Año 2 Año 3
Año 4 Año 5
Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Total Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Total
Utilidad Neta $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Más:
Depreciación - - - - - - - - - - - -
Menos:
Amortizaciones - - - - - - - - - - - -

Flujo de Caja Neto $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

MENÚ
PROYECCIONES FINANCIERAS - CALCULO DE RENTABILIDAD PROYECTADA - pagina G

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


Ventas - - - - -
Costo de los Bienes Vendidos - - - - -
Utilidad Bruta $ - $ - $ - $ - $ -
Salarios - - - - -
Prestaciones - - - - -
Alquileres locales - - - - -
Alquileres de Maquinaria - - - - -
Mantenimiento - - - - -
Seguros - - - - -
Agua, gas, electricidad - - - - -
Comunicaciones - - - - -
Utiles de oficina - - - - -
Promoción y Publicidad - - - - -
Pasajes y viáticos - - - - -
Transportes - - - - -
Depreciación - - - - -
Otros - - - - -
Total Gastos Generales y de Admón $ - $ - $ - $ - $ -
Intereses Pagados - - - - -
Utilidad antes de Impuestos $ - $ - $ - $ - $ -
Impuesto sobre la renta - - - - -
Utilidad Neta $ - $ - $ - $ - $ -
Más:
Depreciación - - - - -
Menos:
Amortizaciones - - - - -

Inversión Inicial $ -
Venta de Inversión al final del Período 0

Flujo de Caja Neto $ - $ - $ - $ - $ - $ -

Periodo de Recuperación 0 0.00


Valor Presente Neto $ -
Tasa Interna de Retorno 0.00%
Retorno Sobre la Inversión 0.00%
EVOLUCIÓN DE LA RENTABILIDAD (SEGÚN ESTADO DE RESULTADOS)

$1.00
$0.90
$0.80
$0.70
$0.60
Utilidad Neta
$0.50 Utilidad antes de
$0.40 Impuestos
Utilidad Bruta
$0.30
Ventas
$0.20
$0.10 Ventas
$- Utilidad Bruta
1 Utilidad antes de Impuestos
2 Utilidad Neta
3
4
5

EVOLUCIÓN DE LA RENTABILIDAD (SEGÚN MARGENES DE UTILIDAD)

100.00%
90.00%
80.00%
70.00%
60.00%
50.00% Margen de Utilidad Bruta
40.00% Margen de Utilidad
Operacional
30.00% Margen de Utilidad Neta
20.00%
10.00%
Margen de Utilidad Neta
0.00%
1 Margen de Utilidad Operacional
2 Margen de Utilidad Bruta
3
4
5

INDICADORES DE RENTABILIDAD Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


Margen de Utilidad Bruta 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Margen de Utilidad Operacional 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Margen de Utilidad Neta 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
E RESULTADOS)

Utilidad Neta
Utilidad antes de
Impuestos
Utilidad Bruta
Ventas

uestos

S DE UTILIDAD)

Margen de Utilidad Bruta


Margen de Utilidad
Operacional
Margen de Utilidad Neta MENÚ

cional
PUNTO DE EQUILIBRIO OPER
Unidad
Ventas del Porcentaje de Precio de Venta
Producto o Servicio de
No. Primer Año Participación Unitario
medida
1 0 0 0 0% $ -
2 0 0 0 0% $ -
3 0 0 0 0% $ -
4 0 0 0 0% $ -
5 0 0 0 0% $ -
6 0 0 0 0% $ -
7 0 0 0 0% $ -
8 0 0 0 0% $ -
9 0 0 0 0% $ -
10 0 0 0 0% $ -
11 0 0 0 0% $ -
12 0 0 0 0% $ -
13 0 0 0 0% $ -
14 0 0 0 0% $ -
15 0 0 0 0% $ -
16 0 0 0 0% $ -
17 0 0 0 0% $ -
18 0 0 0 0% $ -
19 0 0 0 0% $ -
20 0 0 0 0% $ -
VOLUMEN TOTAL DE VENTAS 0 0% Margen de Contribución Comb

Unidades Combinadas Total de Costos Operativos Fijos


= =
de Equilibrio Margen de Contribución Combinado

Punto de Equilibrio Año 1 $1.00


$0.90
1
$0.80
1
$0.70
1
$0.60
1
$0.50
1
$0.40
1
$0.30
0 $0.20
0 $0.10
0 $-
0 1
0
Producto o Servicio
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 $-
0 1
0
Producto o Servicio
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

MENÚ
ILIBRIO OPERATIVO
Costo Variable Margen de Unidades de Ingreso de
Unitario Contribución Equilibrio Equilibrio
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
n de Contribución Combinado $ - 0 $ -

$ -
= 0.00 Unidades
$ -

$1.00
Ingreso de Equilibrio
$0.90
$0.80
$0.70
$0.60
$0.50
$0.40
$0.30
$0.20
$0.10
$-
1 2 3 4 5
Años
Ingreso de Equilibrio
$-
1 2 3 4 5
Años
Ingreso de Equilibrio

Año Ingreso de Equilibrio


1 $ -
2 $ -
3 $ -
4 $ -
5 $ -