COMPLICACION VENTAS PLANEADAS PRECIO DE VENTA

1ER.SEM. 2DO.SEM. 1ER.SEM

W1W 1600 2100 1600
X2X 3500 3500 1500

REQUERIMIENTOS W1W X2X

mat.Prima "A" 3 6
mat.Prima "B" 2 4
M.O.D 4 4
INVENTARIO Y COSTOS
INV.INICIAL INV.FINAL COSTO 1ER SEM COSTO 2DO SEM
MPA 5000 4000 25 28
MPB 3000 1500 35 38
W1W 450 510
X2X 600 380
M.O.D 55 60

GIF
DEPREC. 250936
SUPERVISION 825000
SEGURO 700000
MATTO 263664
ACCESORIOS 180000
ENERGETICOS 310000
TOTAL 2529600

G.ADMON Y VTAS
SUELDOS 520000
COMISIONES 90000
PUBLICIDAD 370000
ACCESORIOS 50000
DEPREC 70000
VARIOS 20000
TOTAL 1120000

INV.INICIAL.ART.TERM. 812000
1.PRESUPUESTO DE VENTAS
PRODUCTOS 1ER SEM. 2DO.SEM TOTAL
W1W 2560000 3570000 6130000
X2X 5250000 5600000 10850000
16980000
2.PRESUPUESTO DE PRODUCCION
1ER SEM. 2DO.SEM
W1W X2X W1W X2X
VENTA DE PRESUPUESTO 1600 3500 2100 3500
 INV.FINAL 510 380 510 380
NEC.PRODUCTO 2110 3880 2610 3880
INVENTARIO INICIAL 450 600 510 380
PROD.REQ 1660 3280 2100 3500
3.PREUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA
1ER SEM. 2DO.SEM
MPA MPB MPA MPB
W1W 4980 3320 6300 4200
X2X 19680 13120 21000 14000
TOTAL 24660 16440 27300 18200
COSTO KG 25 35 28 38
COSTO COMP 616500 575400 764400 691600
TOTAL DE SEMESTRE 1191900 1456000
TOTAL 2647900
4.PREUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES
1ER SEM. 2DO.SEM
MPA MPB MPA MPB
REQ.PRODUCCION 24660 16440 27300 18200
INV.FINAL 4000 1500 4000 1500
NEC.COMPRA 28660 17940 31300 19700
INV.INICIAL 5000 3000 4000 1500
TOTAL DE COMPRA 23660 14940 27300 18200
COSTO KG 25 35 28 38
COSTO DE COMPRA 591500 522900 764400 691600
5.PREUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTO
1ER SEM. 2DO.SEM
MPA MPB MPA MPB
PROD.REQ 1660 3280 2100 3500
HRS.REQUERIDAS 4 4 4 4
TOTAL DE HRA 6640 13120 8400 14000
COSTO DE HRAS 55 55 60 60
TOTAL DE IMOD 365200 721600 504000 840000
TOTAL POR SEMESTRE 1086800 1344000
TOTAL 2430800
6.PRESUPUESTO DE GASTOS INDIRECTOS
60
7.PRESUPUESTO DE GASTOS Y ADMINISTRACION DE VENTAS
1120000
8,PRESUPUESTO DE INVENTARIOS FINALES
WIW X2X VALORACION DE VENTAS
MPA 84 168 MPA 112000
MPB 76 152 MPB 57000
MOD 240 240 WIW 326400
GIF 240 240 X2X 304000
TOTAL 640 800
 9.PRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTAS
1ER SEM. 2DO.SEM TOTAL
MATERIA PRIMA 1191900 1456000 2647900
MANO DE OBRA 1086800 1344000 2430800
GIF 1264800 1264800 2529600
COSTO DE PROD. 3543500 4064800 7608300
INV.INICIAL 812000
DISPONIBLE 8420300
INV.FINAL 630400
COSTO DE VENTAS 7789900
10. ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS 16980000
COSTO DE VENTAS 7789900
UTILIDAD BRUTA 9190100
GASTOS DE OPERACIÓN 1120000
UTILIDAD DE OPERACIÓN 8070100
PRECIO DE VENTA
2o.SEM.
1700
1600
42160
 LA FLORENCIA VENTAS PLANEADAS PRECIO DE VENTA
1ER.SEM. 2DO.SEM. 1ER.SEM 2o.SEM.
RMM 5000 5500 1400 1600
JPR 9000 10000 2100 2400

REQUERIMIENTOS RMM JPR

mat.Prima "A" 5 5
mat.Prima "B" 3 4
M.O.D 2 3
INVENTARIO Y COSTOS
INV.INICIAL INV.FINALCOSTO 1ER SEM
COSTO 2DO SEM
MPA 8000 11000 22 24
MPB 7000 5000 35 42
RMM 850 1050
JPR 1230 540
M.O.D 40 55

GIF
DEPREC. 244626
SUPERVISION 825000
SEGURO 700000
MATTO 557734
ACCESORIOS 186850
ENERGETICOS 310000
TOTAL 2824210

G.ADMON Y VTAS
SUELDOS 520000
COMISIONES 90000
PUBLICIDAD 370000
ACCESORIOS 50000
DEPREC 70000
VARIOS 20000
TOTAL 1120000

INV.INICIAL.ART.TERM. 753120
1.PRESUPUESTO DE VENTAS
PRODUCTOS 1ER SEM. 2DO.SEM TOTAL
RMM 7000000 8800000 15800000
JPR 18900000 24000000 42900000
58700000
2.PRESUPUESTO DE PRODUCCION
1ER SEM. 2DO.SEM
RMM JPR RMM JPR
VENTA DE PRESUPUESTO 5000 9000 5500 10000
 INV.FINAL 1050 540 1050 540
NEC.PRODUCTO 6050 9540 6550 10540
INVENTARIO INICIAL 850 1230 1050 540
PROD.REQ 5200 8310 5500 10000
3.PREUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA
1ER SEM. 2DO.SEM
MPA MPB MPA MPB
RMM 26000 15600 27500 16500
JPR 41550 33240 50000 40000
TOTAL 67550 48840 77500 56500
COSTO KG 22 35 24 42
COSTO COMP 1486100 1709400 1860000 2373000
TOTAL DE SEMESTRE 3195500 4233000
TOTAL 7428500
4.PREUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES
1ER SEM. 2DO.SEM
MPA MPB MPA MPB
REQ.PRODUCCION 67550 48840 77500 56500
INV.FINAL 11000 5000 11000 5000
NEC.COMPRA 78550 53840 88500 61500
INV.INICIAL 8000 7000 11000 5000
TOTAL DE COMPRA 70550 46840 77500 56500
COSTO KG 22 35 24 42
COSTO DE COMPRA 1552100 1639400 1860000 2373000
5.PREUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTO
1ER SEM. 2DO.SEM
MPA MPB MPA MPB
PROD.REQ 5200 8310 5500 10000
HRS.REQUERIDAS 2 3 2 3
TOTAL DE HRA 10400 24930 11000 30000 76330
COSTO DE HRAS 40 40 55 55
TOTAL DE IMOD 416000 997200 605000 1650000
TOTAL POR SEMESTRE 1413200 2255000
TOTAL 3668200
6.PRESUPUESTO DE GASTOS INDIRECTOS
37
7.PRESUPUESTO DE GASTOS Y ADMINISTRACION DE VENTAS
1120000
8,PRESUPUESTO DE INVENTARIOS FINALES
RMM JPR VALORACION DE VENTAS
MPA 120 120 MPA 264000
MPB 126 168 MPB 210000
MOD 110 165 RMM 451500
GIF 74 111 JPR 304560
430 564
 9.PRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTAS
1ER SEM. 2DO.SEM TOTAL
MATERIA PRIMA 3195500 4233000 7428500
MANO DE OBRA 1413200 2255000 3668200
GIF 1412105 1412105 2824210
COSTO DE PROD. 6020805 7900105 13920910
INV.INICIAL 753120
DISPONIBLE 14674030
INV.FINAL 756060
COSTO DE VENTAS 13917970
10. ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS 58700000
COSTO DE VENTAS 13917970
UTILIDAD BRUTA 44782030
GASTOS DE OPERACIÓN 1120000
UTILIDAD DE OPERACIÓN 43662030
 LAGUNERA VENTAS PLANEADAS PRECIO DE VENTA
1ER.SEM. 2DO.SEM. 1ER.SEM 2o.SEM.
DELTA 4000 5000 1800 2000
SIGMA 8000 9000 2600 3100

REQUERIMIENTOS DELTA SIGMA

mat.Prima "A" 3 4
mat.Prima "B" 4 2
M.O.D 5 4
INVENTARIO Y COSTOS
INV.INICIAL INV.FINALCOSTO 1ER SEM
COSTO 2DO SEM
MPA 11000 12000 40 42
MPB 8000 3500 38 44
DELTA 800 1100
SIGMA 1400 524
M.O.D 50 60

GIF
DEPREC. 275464
SUPERVISION 646240
SEGURO 700000
MATTO 370086
ACCESORIOS 140122
ENERGETICOS 310000
TOTAL 2441912

G.ADMON Y VTAS
SUELDOS 520000
COMISIONES 90904
PUBLICIDAD 370000
ACCESORIOS 50000
DEPREC 70000
VARIOS 20000
TOTAL 1120904

INV.INICIAL.ART.TERM. 589038
1.PRESUPUESTO DE VENTAS
PRODUCTOS 1ER SEM. 2DO.SEM TOTAL
DELTA 7200000 10000000 17200000
SIGMA 20800000 27900000 48700000
65900000
2.PRESUPUESTO DE PRODUCCION
1ER SEM. 2DO.SEM
DELTA SIGMA DELTA SIGMA
VENTA DE PRESUPUESTO 4000 8000 5000 9000
 INV.FINAL 1100 524 1100 524
NEC.PRODUCTO 5100 8524 6100 9524
INVENTARIO INICIAL 800 1400 1100 524
PROD.REQ 4300 7124 5000 9000
3.PREUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA
1ER SEM. 2DO.SEM
MPA MPB MPA MPB
DELTA 12900 17200 15000 20000
SIGMA 28496 14248 36000 18000
TOTAL 41396 31448 51000 38000
COSTO KG 40 38 42 44
COSTO COMP 1655840 1195024 2142000 1672000
TOTAL DE SEMESTRE 2850864 3814000
TOTAL 6664864
4.PREUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES
1ER SEM. 2DO.SEM
MPA MPB MPA MPB
REQ.PRODUCCION 41396 31448 51000 38000
INV.FINAL 12000 3500 12000 3500
NEC.COMPRA 53396 34948 63000 41500
INV.INICIAL 11000 8000 12000 3500
TOTAL DE COMPRA 42396 26948 51000 38000
COSTO KG 40 38 42 44
COSTO DE COMPRA 1695840 1024024 2142000 1672000
5.PREUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTO
1ER SEM. 2DO.SEM
MPA MPB MPA MPB
PROD.REQ 4300 7124 5000 9000
HRS.REQUERIDAS 5 4 5 4
TOTAL DE HRA 21500 28496 25000 36000 110996
COSTO DE HRAS 50 50 60 60
TOTAL DE IMOD 1075000 1424800 1500000 2160000
TOTAL POR SEMESTRE 2499800 3660000
TOTAL 6159800
6.PRESUPUESTO DE GASTOS INDIRECTOS
22
7.PRESUPUESTO DE GASTOS Y ADMINISTRACION DE VENTAS
1120904
8,PRESUPUESTO DE INVENTARIOS FINALES
DELTA SIGMA VALORACION DE VENTAS
MPA 126 168 MPA 504000
MPB 176 88 MPB 154000
MOD 300 240 DELTA 783200
GIF 110 88 SIGMA 306016
712 584
 9.PRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTAS
1ER SEM. 2DO.SEM TOTAL
MATERIA PRIMA 2850864 3814000 6664864
MANO DE OBRA 2499800 3660000 6159800
GIF 1220956 1220956 2441912
COSTO DE PROD. 6571620 8694956 15266576
INV.INICIAL 589038
DISPONIBLE 15855614
INV.FINAL 1089216
COSTO DE VENTAS 14766398
10. ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS 65900000
COSTO DE VENTAS 14766398
UTILIDAD BRUTA 51133602
GASTOS DE OPERACIÓN 1120904
UTILIDAD DE OPERACIÓN 50012698
 FORST VENTAS PLANEADAS PRECIO DE VENTA
1ER.SEM. 2DO.SEM. 1ER.SEM
DELTA 3600 3600 1600
SIGMA 5600 5600 1500

REQUERIMIENTOS DELTA SIGMA

mat.Prima "A" 3 6
mat.Prima "B" 2 4
M.O.D 4 4
INVENTARIO Y COSTOS
INV.INICIAL INV.FINAL COSTO 1ER SEMCOSTO 2DO SEM
MPA 6000 5000 20 24
MPB 3500 1800 38 46
DELTA 350 520
SIGMA 700 260
M.O.D 60 80

GIF
DEPREC. 187016
SUPERVISION 825000
SEGURO 700000
MATTO 263664
ACCESORIOS 180000
ENERGETICOS 310000
TOTAL 2465680

G.ADMON Y VTAS
SUELDOS 520000
COMISIONES 90000
PUBLICIDAD 370000
ACCESORIOS 50000
DEPREC 70000
VARIOS 20000
TOTAL 1120000

INV.INICIAL.ART.TERM. 592000
1.PRESUPUESTO DE VENTAS
PRODUCTOS 1ER SEM. 2DO.SEM TOTAL
DELTA 5760000 6120000 11880000
SIGMA 8400000 8960000 17360000
29240000
2.PRESUPUESTO DE PRODUCCION
1ER SEM. 2DO.SEM
DELTA SIGMA DELTA SIGMA
VENTA DE PRESUPUESTO 3600 5600 3600 5600
 INV.FINAL 520 260 520 260
NEC.PRODUCTO 4120 5860 4120 5860
INVENTARIO INICIAL 350 700 520 260
PROD.REQ 3770 5160 3600 5600
3.PREUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA
1ER SEM. 2DO.SEM
MPA MPB MPA MPB
DELTA 11310 7540 10800 7200
SIGMA 30960 20640 33600 22400
TOTAL 42270 28180 44400 29600
COSTO KG 20 38 24 46
COSTO COMP 845400 1070840 1065600 1361600
TOTAL DE SEMESTRE 1916240 2427200
TOTAL 4343440
4.PREUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES
1ER SEM. 2DO.SEM
MPA MPB MPA MPB
REQ.PRODUCCION 42270 28180 44400 29600
INV.FINAL 5000 1800 5000 1800
NEC.COMPRA 47270 29980 49400 31400
INV.INICIAL 6000 3500 5000 1800
TOTAL DE COMPRA 41270 26480 44400 29600
COSTO KG 20 38 24 46
COSTO DE COMPRA 825400 1006240 1065600 1361600
5.PREUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTO
1ER SEM. 2DO.SEM
MPA MPB MPA MPB
PROD.REQ 3770 5160 3600 5600
HRS.REQUERIDAS 4 4 4 4
TOTAL DE HRA 15080 20640 14400 22400
COSTO DE HRAS 60 60 80 80
TOTAL DE IMOD 904800 1238400 1152000 1792000
TOTAL POR SEMESTRE 2143200 2944000
TOTAL 5087200
6.PRESUPUESTO DE GASTOS INDIRECTOS
34
7.PRESUPUESTO DE GASTOS Y ADMINISTRACION DE VENTAS
1120000
8,PRESUPUESTO DE INVENTARIOS FINALES
DELTA SIGMA VALORACION DE VENTAS
MPA 72 144 MPA 120000
MPB 92 184 MPB 82800
MOD 320 320 DELTA 322400
GIF 136 136 SIGMA 203840
620 784
 9.PRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTAS
1ER SEM. 2DO.SEM TOTAL
MATERIA PRIMA 1916240 2427200 4343440
MANO DE OBRA 2143200 2944000 5087200
GIF 1232840 1232840 2465680
COSTO DE PROD. 5292280 6604040 11896320
INV.INICIAL 592000
DISPONIBLE 12488320
INV.FINAL 526240
COSTO DE VENTAS 11962080
10. ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS 29240000
COSTO DE VENTAS 11962080
UTILIDAD BRUTA 17277920
GASTOS DE OPERACIÓN 1120000
UTILIDAD DE OPERACIÓN 16157920
 PRECIO DE VENTA
2o.SEM.
1700
1600

STO 2DO SEM

72520