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Régimen MYPE Tributario

CONSORCIO NORORIENTE ASOCIADOS (1)


RUC : 20601563461

2017
CONCEPTO MAYO JUNIO
VENTAS 103,200 0
IGV ( 18%) 18,576 0
TOTAL 121,776

COMPRAS 108,420 0
IGV ( 18%) 19,516 0
TOTAL 127,936
No gravadas 390

2017
CASILLA CONCEPTO MAYO JUNIO
312 COMPENSACION RENTA ( FORM. V1648)

140 IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR


145 SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 813
184 TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR
171 PERCEPCIONES DECLARADAS EN EL PERIODO 2,641
168 PERCEPCIONES DECLARADAS EN PERIODOS ANTERIORES 824
165 SALDO DE PERCEPCIONES NO APLICADAS
189 IMPORTE A PAGAR IGV
307 IMPORTE A PAGAR RENTA

Impuesto a la Renta determinado Renta Anual 2016 18,729


Ingresos Renta Anual 2016 845,332
COEFICIENTE 2017

Datos:
1. Su domicilio fiscal es en el departamento de LIMA
2. Inició operaciones en Abril-2016
3. Proyecta que sus ingresos anuales 2017 son de S/.1,100,000
4. En el ejercicio 2017 proyecta obtener una utilidad antes de impuestos de S/. 79,000.00 - Determinar el Impuesto a la Renta
Anual en el ejercicio 2017 en el Régimen Mype Tributario y el saldo por regularizar de I.R. 2017
Régimen Especial
Grupo Romina S.A.C. (2)
RUC : 20600485050

2017
CONCEPTO MAYO JUNIO
VENTAS 79,716 0
IGV ( 18%) 14,349 0
TOTAL 94,065

COMPRAS 52,013 0
IGV ( 18%) 9,362 0
TOTAL 61,375
No gravadas 150

2017
CASILLA CONCEPTO MAYO JUNIO
312 COMPENSACION RENTA ( FORM. V1648)

140 IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR


145 SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 1,641
184 TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR
179 RETENCIONES DECLARADAS EN EL PERIODO 2,429
176 RETENCIONES DECLARADAS EN PERIODOS ANTERIORES 4,512
165 SALDO DE RETENCIONES NO APLICADAS
189 IMPORTE A PAGAR IGV
307 IMPORTE A PAGAR RENTA

Datos:
1. Su domicilio fiscal es en el departamento de LIMA
2. Inició operaciones en Mayo-2017
3. Proyecta que sus ingresos anuales 2017 son de S/.444,500
4. En el ejercicio 2017 proyecta obtener una utilidad antes de impuestos de S/. 62,000.00
¿Cuál es el régimen tributario más conveniente para la empresa?
Régimen MYPE Tributario
VECA I SAC (3)
RUC : 20481823057

2017
CONCEPTO MAYO JUNIO
VENTAS 288,000 0
IGV ( 18%) 51,840 0
TOTAL 339,840

COMPRAS 125,013 0
IGV ( 18%) 22,502 0
TOTAL 147,515
No gravadas 0

2017
CASILLA CONCEPTO MAYO JUNIO
312 COMPENSACION RENTA ( FORM. V1648)

140 IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR


145 SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 24,913
184 TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR
171 PERCEPCIONES DECLARADAS EN EL PERIODO 1,239
168 PERCEPCIONES DECLARADAS EN PERIODOS ANTERIORES 4,014
165 SALDO DE RETENCIONES NO APLICADAS
189 IMPORTE A PAGAR IGV
307 IMPORTE A PAGAR RENTA

Impuesto a la Renta determinado Renta Anual 2016 56,115


Ingresos Renta Anual 2016 2,045,600
COEFICIENTE 2017

Datos:
1. Su domicilio fiscal es en el departamento de LIMA
2. Inició operaciones en Febrero-2016
3. Proyecta que sus ingresos anuales 2017son de S/.2,500,000
4. En el ejercicio 2017 proyecta obtener una utilidad antes de impuestos de S/. 180,000.00 - Determinar el Impuesto a la Renta
Anual en el ejercicio 2017 en el Régimen Mype Tributario
Régimen General
ARIANA INVESTMENTS SAC (4)
RUC : 20600120736

2017
CONCEPTO MAYO JUNIO
VENTAS 982,445 0
IGV ( 18%) 176,840 0
TOTAL 1,159,285

COMPRAS 734,022 0
IGV ( 18%) 132,124 0
TOTAL 866,146
No gravadas 103

2017
CASILLA CONCEPTO MAYO JUNIO
312 COMPENSACION RENTA ( FORM. V1648)

140 IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR


145 SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 31,016
184 TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR
179 RETENCIONES DECLARADAS EN EL PERIODO 14,500
176 RETENCIONES DECLARADAS EN PERIODOS ANTERIORES 8,054
165 SALDO DE RETENCIONES NO APLICADAS
189 IMPORTE A PAGAR IGV
307 IMPORTE A PAGAR RENTA

Utilidad antes de Impuestos Renta Anual 2016 431,000


Ingresos Renta Anual 2016 3,184,100
COEFICIENTE 2017

Datos:
1. Su domicilio fiscal es en el departamento de LIMA
2. Inició operaciones en Agosto-2016
3. Proyecta que sus ingresos anuales 2017son de S/.14,9600,000
4. En el ejercicio 2017 proyecta obtener una utilidad antes de impuestos de S/. 580,000.00 - Determinar el Impuesto a la Renta
Anual del ejercicio 2017 en el Régimen General