Diplomado en

Sistemas Integrales de
Administración de Riesgos (SIAR)
Enfocado en Sector Real y Sector Solidario

A1
Justificación
La necesidad de entender los riesgos y la oportunidad es ineludible cuando se trata de
alcanzar el progreso de cualquier entidad sin importar su naturaleza. Esto significa que
si queremos seguir adelante de una manera exitosa se debe exigir la comprensión de
los riesgos a tomar y de los riesgos a evitar. Por lo tanto, sin importar el nivel
ocupacional dentro de la organización se debe estar capacitado en la gestión del riesgo.

En otro aspecto, en el orden legal, con la expedición de las circulares 014, 015 de 2015
y 04 de 2017 de la Superintendencia de Economía Solidaria – SES, se establece la
necesidad de capacitación de 90 horas en riesgos a todos los niveles de los
participantes de las entidades del sector.

Adicional, se crea el Oficial de cumplimiento, quien entre otros requisitos, debe estar
capacitado por una institución de Educación Superior reconocida como tal por el
Ministerio de Educación Nacional en un seminario de por lo menos 90 horas.

Objetivo

Dar a conocer en forma contextual, detallada y práctica, de tal forma que al terminar las
sesiones los participantes estén en capacidad de entender, valorar y manejar el riesgo.

Conocer la normatividad aplicable para el manejo del riesgo en sus diferentes

manifestaciones tales como Riesgo de crédito, operativo, de mercado, de lavado de activos
y financiación del terrorismo, de liquidez y otros riesgos conexos.

Nuestra Institución

La Corporación Universitaria de Cataluña, es una Institución de Educación Superior

(IES) autorizada por el Ministerio de Educación de Colombia mediante resolución 21329
de 2016.
La Corporación Universitaria de Cataluña promueve el desarrollo personal, el
crecimiento intelectual, la visión global, la tolerancia, la inclusión y la integración.
Capacitando al estudiante para actuar en entornos integrados, globales, sostenibles y
aplicar conocimiento como medio para enriquecer su vida, la comunidad donde actúa y a
la sociedad que integra.

En su tarea promueve la unión de los esfuerzos de instituciones de diversos países para

ofrecer la mejor formación posible sin limitaciones de fronteras o posibilidades económicas.

Dirigido a

El diplomado está orientado para profesionales de diversas disciplinas que se desempeñen

como Oficiales de cumplimiento, Directivos corporativos, Gerentes, Miembros del comité de
riesgos, revisores fiscales, contadores, y demás colaboradores de las entidades del sector
solidario y del sector real.

Metodología

El diplomado se desarrolla de manera teórico – práctico, donde el componente fundamental

son los talleres y ejercicios de clase.

El desarrollo temático se plantea como un referente en la clase, donde el estudiante y el

docente desarrollan los temas buscando dinamizar el aprendizaje y la práctica del
conocimiento y administración del riesgo.

Certificado

Los estudiantes que culminen el Diplomado con un cumplimiento del 80% en las actividades
programadas, se les otorgará por parte de la Corporación Universitaria un certificado en
Sistemas Integrales de Administración de Riesgos (SIAR) Enfocado en Sector Real y
Sector Solidario y que cumpla con la resolución 15 de 2015 de la Superintendencia de
Economía Solidaria.
Plan de Estudios

Módulo 1. Marco ético y valores corporativos

Objetivo de aprendizaje: En este módulo el Estudiante se fundamenta en el

conocimiento de la ética y valores fundamentales en el desarrollo de cualquier labor de
aseguramiento, siguiendo los lineamientos contemplados en la resolución 15 del 2015
de la SES.
 La ética y la moral como expresión socio cultural
 Principios de integridad y valores éticos.
 Responsabilidad social empresarial
 Principios fundamentales de ética – amenazas y salvaguardas
 El Código de ética empresarial

Módulo 2. Introducción al riesgo en el marco de la auditoría forense

Objetivo de aprendizaje: El estudiante como un valor agregado el conocimiento básico

sobre auditoria forense y responsabilidad frente a las autoridades, como un complemento
al requerimiento básico del estudio del riesgo como eje central del diplomado.

 Principios de la auditoria forense

 Ciclo de la auditoria forense
 Roles de la auditoria forense
 Investigación criminal
 Programa metodológico
 Cadena de custodia
 Responsabilidades del auditor forense frente a los delitos financieros
Módulo 3. Marco contextual del sector cooperativo

Objetivo de aprendizaje: Reforzar el conocimiento básico del sector solidario para

aquellos estudiantes que ya están desempeñándose en el sector solidario, y como un
inicio a profesionales que tienen los primeros acercamientos a este sector.
 Principios y valores del cooperativismo
 Organizaciones y clasificación del sector solidario
 Organizamos de administración
 Niveles de supervisión
 Obligaciones formales y contractuales

Módulo 4. Marco contextual del sector real

Objetivo de aprendizaje: Reforzar el conocimiento básico del sector comercial para

aquellos estudiantes que ya están desempeñándose en la empresa privada, y como un
inicio a profesionales que tienen los primeros acercamientos al sector real.

 Las organizaciones del sector real

 Principios societarios
 Órganos de administración
 Reuniones y obligaciones especiales
 Obligaciones formales y contractuales.

Módulo 5. Contextualización y gestión del riesgo

Objetivo de aprendizaje: dar un conocimiento general del riesgo y su administración.

Entendido como la base para el manejo y valoración de los diferentes riesgos específicos.

 Contextualización legal de la administración del riesgo

 Delitos financieros
 Gestión del riesgo
 Conceptuación del SIAR
 Metodologías para valoración del Riesgo
Módulo 6. Riesgo de crédito

Objetivo de aprendizaje: dar un conocimiento específico del riesgo de crédito y su

administración, manejando de manera simultánea su aplicación en el sector solidario y
en el sector real.

 Contextualización del riesgo de liquidez

 Políticas de crédito
 Evaluación del Riesgo
 Otorgamiento del crédito
 Proceso de seguimiento
 Organismos de control
 El crédito como función social en las organizaciones solidarias

Módulo 7. Riego de liquidez

Objetivo de aprendizaje: dar un conocimiento específico del riesgo de liquidez y su

administración, manejando de manera simultánea su aplicación en el sector solidario y
en el sector real.

 Contextualización del riesgo de liquidez

o Riesgo asociado al mercado
o Riesgo asociado Al fondeo
o Otros riesgos asociados
 Capital de trabajo
 Flujos de caja
 GAP de liquidez
 Indicadores del riesgo de liquidez
o Indicador primario con Buffer de liquidez
o Indicador de cobertura de tesorería
o Indicador de cobertura complementaria
o Indicador de cobertura global
Módulo 8. Riesgo de mercado

Objetivo de aprendizaje: dar un conocimiento específico del riesgo de mercado y su

administración, manejando de manera simultánea su aplicación en el sector solidario y
en el sector real.
 Contextualización del riesgo de mercado
 Rendimiento y riesgo
 El riesgo en el mercado de valores
 Modelos de valoración
o Montecarlo
o Var
o Histórico
 Pruebas de Basktesting

Módulo 9. Riesgo operativo

Objetivo de aprendizaje: dar un conocimiento específico del riesgo operativo y su

administración, manejando de manera simultánea su aplicación en el sector solidario y
en el sector real.
 Contextualización del riesgo operativo
 Estructura y metodología de valoración
 Enfoques de los factores del riesgo
 Riesgos asociados

Módulo 10. Riesgo de Lavado de activos y financiación del terrorismo

Objetivo de aprendizaje: dar un conocimiento específico del riesgo operativo y su

administración, entendido como un manejo trasversal para su aplicación en el sector
solidario y en el sector real.

 Contextualización del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo

 Prevención y gestión del SARLAF
 Centrales de riesgo y valorización
 Aplicación de la evaluación del SARLAF
Valores Agregados

 Se maneja el riesgo como una función específica conforme a la resolución 15 de

2015 de la económica solidaria y de manera complementaria su aplicación en el
sector real.
 Se da al estudiante un conocimiento de cómo gestionar el riesgo de manera
transversal sin importar el sector económico donde se encuentre.
 El Diplomado cumple con lo contemplado en la resolución 15 del sector solidario, 90
horas básicas, y adicional se complementa con otros conocimientos que son
importantes en la gestión del riesgo.
 Se da a conocer los principios básicos de la auditoria forense, como un desarrollo
que le indicará al estudiante que hacer con el riesgo en caso de materializarse.
 Dar al profesional un conocimiento básico del sector solidario como un refuerzo o un
conocimiento del sector
 Dar al estudiante un conocimiento básico del sector real como un refuerzo o un
conocimiento del sector.

Nota: “La Universidad se reserva el derecho de apertura o aplazamiento de los cursos, seminarios, diplomados en caso de no contar
con el número mínimo de inscritos. El grupo docente estará sujeto a cambios según disponibilidad de su agenda al igual que el
cronograma de actividades académicas”
Docentes
ELINER DIAZ ARAUJO

Contador Público Titulado egresado de la Universidad Popular del Cesar, Mgs en

Administración de Empresas de la Universidad Internacional de la Rioja – España
(Resolución de Convalidación No. 17089 del MEN - agosto 2017), Especialista en
Gerencia Tributaria de la Universidad Piloto de Colombia, Trabajo de grado: “Proceso
para Converger por Primera Vez a las Normas Internacionales de Información
Financiera”, Especialista en Gerencia de empresas y Gerencia en servicios de salud de
la Universidad de Santander UDES. Diplomados en NIIF para PYMES, Docencia
Universitaria, y Desarrollo Humano. Estudios en normas internacionales de
aseguramiento, Certificado Association of Chartered Certified Accountants.

Profesional con más de 15 años experiencia en las áreas administrativa, financiera,

Revisor Fiscal y asesor en el desarrollo contable y tributario.

Docente De las universidades, Fundación Universitaria Los Libertadores de Bogotá,

Universidad de Santander y Universidad Popular del Cesar en Valledupar y la Fundación
para la Gestión del Desarrollo Integral – FUNDAGESTION en la ciudad de Valledupar, y
la Universidad de la Guajira.

JAVIER DARIO MONTEALEGRE

Contador Público, Universidad Militar Nueva Granada Bogotá, Magister en Docencia,

Universidad de la Salle, Especialista en Revisoría Fiscal y Auditoria Internacional,
Universidad Militar Nueva Granada, Bogotá, Especialista en Inteligencia Militar, Escuela
de Inteligencia y Contra inteligencia, Bogotá, Diplomado en Gerencia para la
modernización de las organizaciones de economía solidaria en Colombia “GEMOES”.
Escuela de Administración de Negocios “EAN”.

Se ha desempeñado en: Centro Nacional de Auditoria, Paniagua y Lozano Contadores

Públicos CIA., Revisor Fiscal de la Fundación de Suboficiales Femeninas “Fundesfem”,
Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (2009-2010), Cooperativa Multiactiva
Tolimense de Suboficiales de las Fuerzas Militares en retiro “COOMUATOLSURE”,
Ministerio de Defensa Nacional, Comando General de las Fuerzas Militares, Asesor
independiente en diversas entidades.

En docencia se ha desempeñado en la Universidad Militar Nueva Granada, Universidad

Minuto de Dios, Universidad de Cundinamarca, Universidad de Asturias y Universidad
de Catalunya. Actualmente labora como director del Campus de Cajicá de la Universidad
Militar Nueva Granada.

CRISANTO GONZALEZ RIVERA

Contador Público Titulado y especialista en Control de Gestión y Revisoría Fiscal de la

Universidad La Gran Colombia de Bogotá, Magister en ciencias financieras y de
sistemas de la Fundación universidad Central, especialista en Docencia Universitaria de
la Universidad Cooperativa de Colombia, estudios en normas internacionales de
contabilidad, Estudios en normas internacionales de aseguramiento, Certificado
Association of Chartered Certified Accountants.

Como profesional con más de 30 años de experiencia, ha trabajado en compañías

nacionales y multinacionales, actualmente director de la Interventoría Financiera,
Contable, Tributaria y Administrativa de la Concesión del Aeropuerto Internacional el
Dorado de Bogotá.

Como docente universitario se desempeña o se ha desempeñado en las facultades de

posgrado de: Maestría en Contabilidad de la Universidad Libre de Bogotá,
Especializaciones de: Universidad Militar Nueva Granada, Universidad de la Salle,
Universidad Central, Universidad Cooperativa, Universidad INCCA de Colombia,
Universidad la Gran Colombia, Universidad Piloto de Colombia, Universidad de Asturias,
Universidad de Catalunya, Universidad Popular del Cesar y Facultades de pregrado de
diversas universidades.
WILSON GONZALEZ RIVERA

Contador Público Titulado egresado de la Universidad Santo Tomás, especialista en

impuestos y normas internacionales de contabilidad, con especialización en Gerencia
Financiera de la Universidad la Gran Colombia. Profesional con más de 20 años trabajando
en las áreas de impuestos, contables y Auditoria, estudios en normas internacionales de
aseguramiento, Certificado Association of Chartered Certified Accountants.

En el tiempo de experiencia ha manejado los departamentos de impuestos, así como de

contabilidad y recursos humanos en Compañías nacionales y multinacionales. Revisor
Fiscal en varias entidades nacionales.

Actualmente se desempeña como Socio de la firma González Cano y Asociados,

dedicada a la parte de consultoría en impuestos y normas internacionales de contabilidad.

Sumado a lo anterior es catedrático en el área de impuestos y normas internacionales

de contabilidad, de las universidades, Pontificia Bolivariana, Universidad de Antioquia,
Universidad Militar Nueva Granada, Universidad Piloto de Colombia, Universidad
Tecnológica de Bolívar, Universidad del Quindío, Universidad de Asturias, universidad
de Catalunya, entre otras.

ORLANDO YASNO CUESTA

Contador Público e Ingeniero de sistemas con Maestría en Administración de Empresas

de la Universidad Externado de Colombia; Especializado en Revisoría Fiscal y Auditoría
Internacional; Especializado en Gerencia y Administración Tributaria de la Universidad
Externado de Colombia; Especializado en Docencia universitaria – Universidad Piloto de
Colombia; estudios en normas internacionales de aseguramiento, Certificado
Association of Chartered Certified Accountants.

Amplia experiencia en Implementación de Normas Internacionales de Información

Financiera;, contabilidad y tributación, Revisor fiscal y asesor tributario de compañías del
sector comercial, de servicios y público.
Docente de la Universidad de la Salle, en el área posgrados, Auditoría Internacional y
Aseguramiento de Información y Maestría en Administración de Empresas. Docente de
la Universidad Piloto de Colombia en el programa de Negocios Internacionales,
Universidad de Catalunya, entre otras.

MARIA ESPERANZA RUIZ PIÑEROS

Contadora Pública de la Universidad La Gran Colombia, con estudios en Auditoría

Integral y Forense en la Universidad del Rosario, Mercadeo y Publicidad, Normas
Internacionales de Auditoría – NIAS, Normas de Aseguramiento de la Información NAI -
Certificado Association of Chartered Certified Accountants, NIIF en la Escuela de
Capacitación Profesional y de Negocios y Sistemas de Administración de Riesgos,.

Profesional con más de 25 años de experiencia como Socio, Gerente General, Gerente
de Auditoría y Consultoría, Revisora Fiscal, Auditora Interna y Externa, Contadora, en
prestigiosas entidades del sector Bancario, Firmas de Auditoría, organizaciones
nacionales y multinacionales, como Serv. Cooperativos de Auditoria Uconal –
AUDIUCONAL, Bancamía, Gran Banco, Caja Social de Ahorros, Corporación Mundial
de la Mujer. Actualmente Gerente Técnica en la firma de Auditoría GRA S.A.S.

Catedrática en Normas Internacionales de Aseguramiento NIAS, Universidad de

Catalunya, Universidad La Gran Colombia, Universidad de Asturias, Fundación
Universitaria Panamericana, Fundación Tecnológica Colombo Germana - Institución de
Educación Superior, Corporación Unificada Nacional De Educación Superior CUN.
Universidad Tecnológica de Bolívar.

Información General
Duración: 130 Horas

Titulación: Diplomado Internacional en Sistemas Integrales de Administración de

Riesgos (SIAR) Enfocado en Sector Real y Sector Solidario. Expedido por
la Universitaria de Cataluña.
Formas de Pago y Financiación

La Universitaria de Cataluña te facilita las opciones de financiación con diferentes

alternativas de pago:

 Financiación parcial o total de tu Diplomado sin necesidad de codeudor.

 Convenios con Bancolombia, Fincomercio y Pichincha para financiar hasta el

100% de tu matrícula.

 Pagos con cesantías, tarjeta de crédito, factura correval o pago empresarial.

 Descuentos por pago de contado.

 Descuentos por pago de contado.