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FABRICACION DE CALCETINES DEPORTIVOS

CAPACIDAD NORMAL DE LA PLANTA: 1,920 PARES POR DIA


DESCRIPCIÓN DEL PROCESO
1. TEJIDO DE PUNTO
Se colocan los rollos de hilo de algodón en la máquina de tejer, de acuerdo al color de los calcetines que se van a
producir. Se obtiene un "tubo" de material tejido de 72 mts. por cada dos rollos de hilo, que será usado en la
producción de calcetines.
OPERARIOS: DOS (2) UTILIZACION: 2 horas-hombre / tubo
EQUIPOS: MAQUINA TEJEDORA DE PUNTO (2) UTILIZACION: 1 hora-máquina / tubo
2. CORTE
Cada tubo de material tejido es cortado en 240 piezas individuales que se usan para formar los calcetines, de
acuerdo a los distintos tamaños.
OPERARIOS: UNO (1) UTILIZACION: 15 segundos-hombre / par 3600 8
EQUIPOS: CORTADORA MANUAL UTILIZACION: 15 segundos-maquina / par #VALUE! 28800
3. COSTURA
Los calcetines semiformados son insertados en las máquinas de coser automáticas para formar la punta de los
calcetines y completar así la producción.
OPERARIOS: DOS (2) UTILIZACION: 120 pares / hora-hombre
EQUIPOS: MAQUINA DE COSER AUTOM. (2) UTILIZACION: 240 pares / hora-maquina 8
4. INSPECCIÓN Y EMPAQUE.
Los calcetines son inspeccionados, colocados en pares y empaquetados en bolsas de 60 pares, quedando listos
para su comercialización.
OPERARIOS: SEIS (6) UTILIZACION: 1.5 minutos-hombre / par

INFORMACION DE NOMINA AL 01-ENERO-2018

POSICION DEPTO. SALARIO BASICO

ADMINISTRADORA ADMINISTRACION 2,500,000


SECRETARIA ADMINISTRACION 950,000
REPARTIDOR ADMINISTRACION 750,000
ALMACENISTA PRODUCCION 750,000
SUPERVISOR PRODUCCION 1,200,000
OPERARIO 1 TEJIDO 850,000
OPERARIO 2 TEJIDO 850,000
OPERARIO 3 CORTE 850,000
OPERARIO 4 COSTURA 850,000
OPERARIO 5 COSTURA 850,000
OPERARIO 7 EMPAQUE 850,000
OPERARIO 8 EMPAQUE 850,000
OPERARIO 9 EMPAQUE 850,000
OPERARIO 10 EMPAQUE 850,000
AUXILIAR 1 EMPAQUE 850,000
AUXILIAR 2 EMPAQUE 850,000

JORNADA DIARIA: LUNES A VIERNES, 8 HORAS DIARIAS


DOTACION: $240.000 C/U
OTROS:
LA EMPRESA CONCEDE VACACIONES COLECTIVAS DURANTE LA ULTIMA SEMANA DE DICIEMBRE, A CUENTA DE LAS
VACACIONES ORDINARIAS, Y UNA PRIMA EXTRALEGAL NO SALARIAL DE 15 DIAS DE SALARIO EN DICIEMBRE DE CADA AÑO.
CONCEPTO TEJIDO CORTE
PREMISAS
UNIDADES 437,760 437,760

EMPLEADOS 2 1
HORAS MAQUINA 3,648
AREA 18 18
DIAS LABORABLES 228

COSTOS PROPIOS
HONORARIOS 4,800,000
DEPRECIACION 1,843,200 230,400
MANO DE OBRA INDIRECTA
TOTAL COSTOS PROPIOS 1,843,200 230,400
COSTOS COMUNES
ARRIENDO 34,560,000.0 /m2 4,320,000 4,320,000
ALIMENTOS Y BEBIDAS 18,240,000.0 ./EMP 2,280,000 1,140,000
ENERGIA (VARIABLE) 120.0 /HM 437,760
ENERGIA (FIJA) 660,000 /m2
SERVICIO MEDICO 6,400,000 ./EMP 800,000 400,000
SERVICIO DE ASEO Y LIMPIEZA 6,840,000 /m2 855,000 855,000
MANTENIMIENTO DE EQUIPOS 1,500.00 /HM $ 5,472,000 $ -
TOTAL COSTOS COMUNES 14,164,760 6,715,000
TOTAL A DISTRIBUIR 16,007,960 6,945,400
PRODUCCION-BODEGA 47,190,909 8,580,165 4,290,083
ENFERMERIA 1,725,000 265,385 132,692
TOTAL COSTOS 24,853,510 11,368,175
TASA PREDETERMINADA DE APLICACIÓN 56.77 25.97

EQUIPOS COSTO
MAQUINA TEJEDORA DE PUNTO (c/u) 9,216,000 76800
MAQUINA CORTADORA (c/u) 1,152,000 9600
MAQUINA DE COSER AUTOMATICA (c/u) 576,000 4800
18.44%

SALARIO
POSICION DEPTO. AUX SEG SOCIAL
BASICO
ADMINISTRADORA ADMINISTRACION 2,500,000 460,900
SECRETARIA ADMINISTRACION 950,000 88,211 175,142
REPARTIDOR ADMINISTRACION 750,000 88,211 138,270
ALMACENISTA PRODUCCION 750,000 88,211 138,270
SUPERVISOR PRODUCCION 1,200,000 88,211 221,232
OPERARIO 1 TEJIDO 850,000 88,211 156,706
OPERARIO 2 TEJIDO 850,000 88,211 156,706
OPERARIO 3 CORTE 850,000 88,211 156,706
OPERARIO 4 COSTURA 850,000 88,211 156,706
OPERARIO 5 COSTURA 850,000 88,211 156,706
OPERARIO 7 EMPAQUE 850,000 88,211 156,706
OPERARIO 8 EMPAQUE 850,000 88,211 156,706
OPERARIO 9 EMPAQUE 850,000 88,211 156,706
OPERARIO 10 EMPAQUE 850,000 88,211 156,706
AUXILIAR 1 EMPAQUE 850,000 88,211 156,706
AUXILIAR 2 EMPAQUE 850,000 88,211 156,706
COSTURA INSPECCION PRODUCCION-BODEGA ENFERMERIA TOTAL GASTOS

437,760 437,760 437,760 437,760

2 6 2 3
1,824
24 24 24 6 30

4,800,000
115,200 2,188,800
0 36,945,525 36,945,525
115,200 0 36,945,525 0 39,134,325 4,800,000

5,760,000 5,760,000 5,760,000 1,440,000 27,360,000 7,200,000


2,280,000 6,840,000 2,280,000 14,820,000 3,420,000
218,880 656,640
137,500
800,000 2,400,000 800000 0 5,200,000 1,200,000
1,140,000 1,140,000 1,140,000 285,000 5,415,000 1,425,000
$ 2,736,000 8,208,000
12,934,880 16,140,000 9,980,000 1,725,000 61,659,640 13,382,500
13,050,080 16,140,000 46,925,525 1,725,000 100,793,965 18,182,500
8,580,165 25,740,496 (47,190,909) 0
265,385 796,154 265,385 (1,725,000) 0
21,895,630 42,676,650 0 0 100,793,965
50.02 97.49 230.25

921600 120
115200
57600
17.67%

PRESTAC DOTAC TOTAL PRIMA EXTRA


LEGAL
441,667 3,402,567 208,333 3,610,900 $ 43,330,800
183,417 20,000 1,416,770 86,518 1,503,288 $ 18,039,454
148,084 20,000 1,144,565 69,851 1,214,416 $ 14,572,990
148,084 20,000 1,144,565 69,851 1,214,416 $ 14,572,990
227,584 20,000 1,757,027 107,351 1,864,378 $ 22,372,534
165,751 20,000 1,280,668 78,184 1,358,852 $ 16,306,222
165,751 20,000 1,280,668 78,184 1,358,852 $ 16,306,222
165,751 20,000 1,280,668 78,184 1,358,852 $ 16,306,222
165,751 20,000 1,280,668 78,184 1,358,852 $ 16,306,222
165,751 20,000 1,280,668 78,184 1,358,852 $ 16,306,222
165,751 20,000 1,280,668 78,184 1,358,852 $ 16,306,222
165,751 20,000 1,280,668 78,184 1,358,852 $ 16,306,222
165,751 20,000 1,280,668 78,184 1,358,852 $ 16,306,222
165,751 20,000 1,280,668 78,184 1,358,852 $ 16,306,222
165,751 20,000 1,280,668 78,184 1,358,852 $ 16,306,222
165,751 20,000 1,280,668 78,184 1,358,852 $ 16,306,222
22,952,837 $ 292,257,215
Q1 Q2
DIAS LABORABLES 66 60
PARES PRODUCIDOS 126,720 115,200
32 HORAS-MAQUINA 2,112 1,920
16 TEJIDO 16
144 $ 2,880,000 COSTURA 3648

UNIR BODEGA Y PRODUCCION ARRIENDO ($) 8,640,000 8,640,000


ENERGIA ($) 418,440 395,400
PORCION VARIABLE 253,440 230,400
PORCION FIJA 165,000 165,000

ALIMENTOS Y BEBIDAS 5,280,000 4,800,000


80,000 80,000
HONORARIOS PROFESIONALES ($) 1,200,000 1,200,000
MANTENIMIENTO DE EQUIPOS ($) 3,168,000 2,880,000
1,500 1,500

SERVICIO DE ASEO Y LIMPIEZA ($) 1,980,000 1,800,000


30,000 30,000

SERVICIO MEDICO ($) 1,600,000 1,600,000

$ 14,572,990
$ 22,372,534
Q3 Q4
57 57 240
109,440 109,440 460,800
1,824 1,824 288

34,560
120
8,640,000 8,640,000
383,880 383,880
218,880 218,880
165,000 165,000

4,560,000 4,560,000
80,000 80,000
1,200,000 1,200,000 4,800,000
2,736,000 2,736,000
1,500 1,500

1,710,000 1,710,000
30,000 30,000

1,600,000 1,600,000 6,400,000


I. DEPRECIACION II. ESTADISTICAS 2017

EQUIPOS COSTO
MAQUINA TEJEDORA DE PUNTO (c/u) 9,216,000 DIAS LABORABLES
MAQUINA CORTADORA (c/u) 1,152,000 PARES PRODUCIDOS
MAQUINA DE COSER AUTOMATICA (c/u) 576,000 HORAS-MAQUINA
COMPUTADORES DE OFICINA (4) 3,000,000
IMPRESORAS (2) 1,200,000 ARRIENDO ($)
NEVERA 600,000 ENERGIA ($)
MOBILIARIO DE OFICINA 3,600,000 ALIMENTOS Y BEBIDAS
HONORARIOS PROFESIONALE
III. DISTRIBUCION DE LA PLANTA MANTENIMIENTO DE EQUIPO
SERVICIO DE ASEO Y LIMPIEZA
MTS2 SERVICIO MEDICO ($)
TEJIDO 18
CORTE 18 ALIMENTOS Y BEBIDAS CORRESPON
COSTURA 24 EL MANTENIMIENTO CORRESPOND
EMPAQUE 24 LOS HONORARIOS SE CANCELAN AL
BODEGA 24 LA PORCION FIJA DE LOS CONCEPTO
OFICINAS 30 QUE OCUPAN
ENFERMERIA 6
TOTAL 144
STADISTICAS 2017

Q1 Q2 Q3 Q4
S LABORABLES 66 60 57 57
ES PRODUCIDOS 126,720 115,200 109,440 109,440
RAS-MAQUINA 2,112 1,920 1,824 1,824
###
RIENDO ($) 8,640,000 8,640,000 8,640,000 8,640,000
RGIA ($) 418,440 395,400 383,880 383,880
MENTOS Y BEBIDAS 5,280,000 4,800,000 4,560,000 4,560,000
NORARIOS PROFESIONALES ($) 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000
NTENIMIENTO DE EQUIPOS ($) 3,168,000 2,880,000 2,736,000 2,736,000
VICIO DE ASEO Y LIMPIEZA ($) 1,980,000 1,800,000 1,710,000 1,710,000
VICIO MEDICO ($) 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000

MENTOS Y BEBIDAS CORRESPONDEN A ONCES SUMINISTRADAS A TODO EL PERSONAL


MANTENIMIENTO CORRESPONDE SOLO A LOS EQUIPOS DE FABRICA
HONORARIOS SE CANCELAN AL CONTADOR EXTERNO DE LA EMPRESA
ORCION FIJA DE LOS CONCEPTOS SEMIVARIABLES SE ASIGNA A LAS AREAS NO PRODUCTIVAS EN FUNCION DEL AREA
OCUPAN
TIPO A

SE REQUIERE QUE DETERMINES Y REGISTRES LOS COSTOS CORRESPONDIENTES AL MES DE ENERO


DE 2018, DE ACUERDO A LA SIGUIENTE INFORMACIÓN:

ENERO:
HORAS HOMBRE TRABAJADAS 1,848
UNIDADES PRODUCIDAS 40,425
MATERIALES
SALIDAS 17,754,650
DEVOLUCIONES 1,316,210
CIF REAL 9,297,643