Está en la página 1de 29

SECTOR HIDROCARBUROS

EN COLOMBIA

Haydee Daisy Cerquera Lozada


Vicepresidente de Operaciones, Regalías y Participaciones
Agencia Nacional de Hidrocarburos
Colombia, marzo 3 de 2014
REGIMEN FISCAL SECTOR HIDROCARBUROS EN
COLOMBIA
AGENDA

1.Antecedentes
2.Principales Aspectos de la Reorientación de
la Política Pública-Sector HC
3.El Nuevo Contrato de Exploración y
Producción
4.Principales Resultados-Contratos, Reservas,
Producción, Regalías derechos económicos e
inversión
5.Retos
Situación de abastecimiento de
Hidrocarburos en Colombia-2002

Gráfica tomada del PND. 2002-2006 página 102


En los años 90’s se perdió la dinámica exploratoria ...

14,000 80

12,000 70
60
10,000
Sísmica (Km)

50
8,000

Pozos
40
6,000
30
4,000
20
2,000 10
0 0
88

89

90

91

92

93

94

95

96

97

98

99

00

01

Se 2

03
a 3
0
M p-0
19

19

19

19

19

19

19

19

19

19

19

19

20

20

20

20
et
Sism ica 2-D (Equiv) Pozos
..Reflejada en una drástica disminución en la
perforación de pozos A3
80

70

60
Pozos exploratorios

50

40

30

20

10

0
85 87 89 91 93 95 97 99 O1

Pozos Exploratorios
..y por consiguiente en no lograr
descubrimientos de nuevas reservas

3.500

3.000
Millones de Barriles

2.500

2.000

1.500

1.000

500

0 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 0 1 2
Reservas 554 531 610 635 1.10 1.24 1.69 1.90 2.05 1.98 1.99 1.88 3.23 3.15 3.13 2.95 2.79 2.57 2.47 2.28 1.97 1.84 1.63
Reorientación de la política Pública??

REFORMA
Política Petrolera INSTITUCIONAL
PÚBLICA 2003

Términos Legislación
Fiscales Ambiental
Mayor competitividad
Para atraer capitales
Términos
Regalías Contractuales De riesgo en
Exploración y Explotación
De hidrocarburos

EJECUCIÓN REGULACIÓN MAYOR COMPETITIVIDAD


ECOPETROL SE CREACIÓN NUEVOS CONTRATOS DE
CONVIERTE EN ANH CONCESIÓN MODERNA
SOCIEDAD POR DL1760/2003
ACCIONES
Nueva Reorganización Institutional
del sector HC en Colombia

Ministerio de Minas y
Energía • Adopción de la Política Nacional
Autoridad Reglamentación Técnica, Fiscalización
de la actividad E&P y liquidación de Regalías

• Administración y promoción de los


recursos hidrocarburíferos

• Exploración, producción, refinación,


transporte y comercialización
Revisión al Esquema Contractual
“las concesiones constituyen una alternativa conveniente de asociación público-
privada en la medida en que: Son una manera efectiva de obtener recursos…. en
sectores en los que la titularidad privada está vedada, ya sea por razones
constitucionales, legales o de sensibilidad política”. (CEPAL,2012)

CONTRATOS DE CONTRATOS DE
CONCESIÓN ASOCIACIÓN
Código de Petróleos Creación-ECP
2003
DL1056/53 DL2310/73 ????

-30-40 AÑOS -20 AÑOS


-100%Producción del -Obligación de Asociación
contratista Con Ecopetrol
Reversión al Estado -%Producción 50-50
-Regulación del MME -Reversión a ECP
Pago de regalías Fijas -Regulación de ECP y MME
Impuestos Regalías,impuestos
Para Atraer Inversión se requiere
fundamentalmente de los siguientes elementos

• Buena prospectividad

• Un nivel de GT competitivo y acorde con nuestra


Prospectividad

• Mantener reglas de juego claras y estabilidad


jurídica

• Seguridad física

11
Los Contratos de Concesión Moderna para la
Exploración y Explotación de HC en Colombia

- Asumen 100% Riesgo de la Inversión

-100% la Propiedad de la Producción, después de


Incentivos regalías
Y
-Libertad Operacional
Costos de
Transacción -Obligaciones Mínimas de Inversión -Programa
Mínimo Exploratorio
Del Nuevo
Esquema -Mecanismos de Exigibilidad- Fiscalización
Contractual administrativa- Garantías contractuales

-Pago de Regalías, Impuestos y Derechos económicos


al Estado Colombiano.

12
Derechos Económicos

POR USO DEL


SUBSUELO

POR PRECIOS ALTOS


“PRINCIPALES
DERECHOS ECONOMICOS
TRANSFERENCIA DE
TECNOLOGIA

PARTICIPACIONES EN
PRODUCCIÓN
OFRECIDAS AL ESTADO
P RI NCI P ALES M ECANI SM OS P ARA EXI GI R EL
CUM P LI M I ENTO DEL CONTRATO DE CONCESI ÓN M ODERNA
Garantías

Garantías-Plan Mínimo Aprobadas por la ANH,


Exploratorio limitadas al 10% del
Presupuesto del PME
Garantías-Etapa de
Explotación Exigidas legalmente
no Aprobadas por la ANH

Instancia Ejecutiva,
Peritajes técnicos y Aspectos técnicos, legales
TRIBUNALES DE y económicos
ARBITRAMENTO
Resultados en nuevos Contratos de Exploración y Explotación
de HC

a 31 de diciembre de 2013, 309 contratos Vigentes


suscritos por la ANH

300

250

200

280

150

100

50 22
7

0
E&P TEAS CONVENIOS E&P
Resultados –RESERVAS de Crudo 2003-2013

Petróleo

Reservas Probadas MBO Producción Anual MBO Crecimiento de 11,2%


promedio año en los últimos 5
años de las reservas probadas,
75 % es decir un 75% de
75% 2.259
2.377

2.058
crecimiento neto entre 2006-
1.988
2012
1.668
1.542 1.510
1.478 1.453
1.358 Reservas/Producción (R/P) de 6,9
años.

334 346
245 287
198 193 192 193 194 215

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Fuente: Vicepresidencia de Operaciones, Regalías y Participaciones

16
Resultados –RESERVAS de Gas 2003-2013

Crecimiento de 9,18% Gas


promedio año de las reservas
probadas de gas en los últimos 5
años, decir un 54% de Resevas Probadas TPC Producción Anual TPC

crecimiento neto entre 2006-


2012

54 %
5 ,7
5 ,4 5 ,5
Las reservas totales de gas 4 ,7
4 ,3 4 ,4
a 31 de diciembre de 2012 4 ,0 4 ,2
4 ,0
3 ,7
fueron 7.0 TPC.
Reservas/Producción (R/P)
de 16,6 años.
0 ,24 0 ,25 0 ,27 0 ,32 0 ,37 0 ,40 0 ,39 0 ,42
0 ,21 0 ,22

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Fuente: Vicepresidencia de Operaciones, Regalías y Participaciones

17
Resultados -Producción Promedio de Crudo -2013

200
1.007
1000 944
914

146

Promedio anual - kbpd


785 150
Promedio anual - kbpd

800
671 118 14,5%
588 107
600 528 525 529 531 12,5%
86 100
11,7%

400 11,0%
56
50
8,3%
200 24

6 4,1%
0,3 1
0 0,1% 0,2% 1,1% 0
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Total país Total País Contratos E&P

23
Resultados -Producción Promedio de gas 013

1400 120

1200 1.155 1.145


1.090 100
Promedio anual - Mpcd

Promedio anual - Mpcd


1.016 1.032
82
1000 78
874 80
66 7,2%
63 6,8%
800 730
648 680
615 6,4% 60
49 5,8%
600
35 4,8% 40
400

4,0% 20
200
3 1
0
0 0% 0,4% 0,1% 0
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Total país Total País Contratos E&P

26
Regalías
Histórico de regalías 2004 – 2013

Regalías giradas
2004 – 2013 Histórico de regalías 2004 – 2013
A Diciembre 31 de 2013

Regalías Causadas (1) Regalías Giradas (2)


$ 10,00 $ 9,82
$9,40 Año
$ 9,00 Miles mm$ Miles mm$

$ 8,00 $ 7,18 2013 6.838 (3) 9.400


Billones de Pesos

$ 7,00 2012 8.549 9.818


2011 8.241 7.183
$ 6,00 SGR $ 7,79
$ 5,18 SGR $ 7,60
$ 4,85 2010 5.490 5.180
$ 5,00 $ 4,27
2009 3.805 3.697
$ 3,70
$ 4,00
2008 5.449 4.854
$ 2,90
$ 3,00 2007 3.586 4.266
$ 2,07
$ 2,00 $ 1,69 2006 3.741 2.900
$ 2,03 2005 2.898 2.065
$ 1,00 $ 1,81
2004 2.585 1.695
$ 0,00
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 (1) Regalías Causadas: corresponde a las regalías liquidadas
para el período anual determinado.
Año
(2) Regalías giradas: corresponde a las participaciones en
regalías que la ANH transfiere a los beneficiarios, con base en la
liquidación elaborada.
(3) Datos hasta la liquidación provisional de octubre de 2013.
Fuente: Vicepresidencia de Operaciones, Regalías y Participaciones Incluye Ajuste I y IV trim 2012.

20
Derechos Económios
Histórico d2004 – 2013

VALOR RECAUDADO POR CONCEPTO DE DERECHOS ECONÓMICOS


Cifras en USD
A Diciembre 31 de 2012
Uso del subsuelo Participación
Contratos de Transferencia
Año Precios Altos Contratos en la Totales
Evaluación de Tecnología
E&P producción
Técnica
2004 - 311.850,00 649.537,00
337.687,00
2005
364.051,00 1.242.594,00 429.347,00 2.035.992,00
2006
2.277.406,00 798.361,00 818.216,00 3.893.983,00
2007
2.368.915,00 333.385,00 1.181.346,00 3.883.646,00
2008
88.327.988,00 3.510.539,00 2.621.681,00 94.460.208,00
2009
24.433.889,00 63.959.187,00 2.749.889,00 3.176.489,00 94.319.454,00
2010
149.041.100,00 46.097.288,00 1.793.021,00 3.528.900,00 200.460.309,00
2011
218.772.769,00 80.350.456,00 115.005,00 2.720.875,00 301.959.105,00
2012
306.452.070,73 78.080.837,21 187.529,24 1.713.628,20 3.099.817,04 389.533.882,42
2013
320.210.715,89 18.738.959,02 3.815.729,00 9.345.599,60 101.077.640,07 453.188.643,58
Totales
1.018.910.544,62 380.565.087,23 14.857.902,24 25.873.768,80 104.177.457,11 1.544.384.760,00
Fuente: Cálculos ANH
La TRM utilizada corresponde al promedio publicado por Banco de la República para el 31-12-2013 ($1.868,90)
Inversión Extranjera Directa Sector Hidrocarburos
Estado actual de los Elementos de la Participación
Estatal Colombiana

 En Función de la Producción
Regalías (8%-25%)
Promedio actual de 17%

 En Función del Precio del Crudo Sistema que le Permite al Estado:


Contraprestación por precios altos,
equivale a una regalía adicional del
15%. Capturar renta de todas y cada una
de las variables generadoras de
 En Función de la Utilidad y Capital ingresos para el inversionista, en
Impuesto de Renta 25% forma independiente una de otras
CREE 9%
Asegurar la máxima participación
 En Función del Mercado y la
posible con base en las prospectividad
Prospectividad
“X” de producción es definido por geológica que ofrece.
el inversionista (mínimo 1%)

 Otros Gravámenes
Cánones ANH 2%-16% de la
Producción
IVA insumos e Impuestos Municipales
Rete fuente Exportaciones
Aranceles
23
Estructura Fiscal promedio Gas-Colombia
Estructura Fiscal promedio Gas-Colombia
Competitividad en GT para atraer mayor Inversión E&P

Fuente: Wood Mackenzie Pertroleum Fiscal Systems, 2012


El 24% de los campos descubiertos en Colombia son de 5Mbls-20Mbls
Competitividad en GT para atraer máyor Inversión E&P

Fuente: Wood Mackenzie Pertroleum Fiscal Systems, 2012


RETOS
1. Diseñar nuevos incentivos para atraer inversión buscando el mayor ingreso
para el Estado sin desmedro de la competitividad del país y asegurando la
Autosuficiencia en el mediano plazo.

2. Mayor conocimiento especializado en las actividades de promoción y diseño


de procesos competitivos para maximizar la partición y el interés de las empresas

3. Fortalecimiento institucional en la fiscalización, función Estatal de


seguimiento y control no solo contractual sino de la actividad
de la exploración y explotación de HC del país como base determinante para
El ingreso por regalías.

4. Sostener en el corto mediano y largo plazo el recurso profesional especializado


que se ha formado en el sector público en las nuevos roles estatales
de regulación y control.
MUCHAS GRACIAS