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MEMORIA EXPLICATIVA

MEMORIA EXPLICATIVA
PROYECTO DE PRESUPUESTO EJERCICIO 2013

A
O.A. GERENCIA MUNICIPAL DE URBANISMO

De conformidad con lo establecido en el artículo 168 del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las
Haciendas Locales aprobado mediante Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, en concordancia con
el artículo 18 del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, por el que se desarrolla el Capítulo primero del
Título sexto de la Ley 39/1988, de 28 de diciembre, reguladora de las Haciendas Locales, en materia de
presupuestos, he procedido a elaborar el Proyecto de Presupuestos para el ejercicio 2013 del O.A. Gerencia
Municipal de Urbanismo del Excmo. Ayuntamiento de San Cristóbal de La Laguna, con el fin de someterlo al
conocimiento del Consejo Rector conforme prevé la letra b) del artículo 7 de los vigentes Estatutos de este
Organismo Autónomo, al objeto de, una vez aprobado, sea remitido al Presidente de la Corporación para su
integración en el Proyecto de Presupuesto General del Ayuntamiento para el año 2013.

Este Proyecto, se encuentra enmarcado en las directrices establecidas en Plan Económico Financiero 2011-
2013 para este O.A. y en el Plan de Ajuste 2012-2022, con las modificaciones introducidas por el Acuerdo
tomado por la Junta de Gobierno Local, en sesión extraordinaria y urgente celebrada día diecinueve de julio
de dos mil doce, en su punto tercero del Orden del Día, dentro de los criterios establecidos para la
elaboración del proyecto de presupuesto para el ejercicio 2013 donde se determina la reducción de la
aportación a realizar por el Ente Matriz a este OA. en un 1% respecto a la del ejercicio 2012.

Su elaboración se circunscribe al marco jurídico establecido por la Constitución Española (artículo 135), por
la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, que
establece los principios rectores, que vinculan a todos los poderes públicos, a los que deberá adecuarse la
política presupuestaria del sector público orientada a la estabilidad presupuestaria y la sostenibilidad
financiera, como garantía del crecimiento económico sostenido y la creación de empleo, en desarrollo del
artículo 135 de la Constitución Española. Asimismo, establece los procedimientos necesarios para la
aplicación efectiva de los principios de estabilidad presupuestaria y de sostenibilidad financiera, el
establecimiento de los límites de déficit y deuda, los supuestos excepcionales en que pueden superarse y los
mecanismos de corrección de las desviaciones; y los instrumentos para hacer efectiva la responsabilidad de
cada Administración Pública en caso de incumplimiento, en desarrollo del artículo 135 de la Constitución
Española y en el marco de la normativa europea.

El Proyecto de Presupuestos para el año 2013 presenta la siguiente composición a nivel de capítulos, en
ingresos y gastos:

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De los estados precedentes se deduce que el Proyecto de Presupuestos se presenta equilibrado, de forma
que los ingresos igualan a los gastos, no presentando déficit inicial, dando cumplimiento a lo dispuesto a lo
estipulado en la Ley Orgánica 2/2012, en el número cuatro del artículo 165 del Texto Refundido de la Ley
Reguladora de las Haciendas Locales y en el número uno del artículo 16 del Real Decreto 500/1990, de 20 de
abril.

La ejecución del Presupuesto se llevará a cabo atendiendo a lo que dispongan las Bases de Ejecución del
Presupuesto del O.A. Gerencia Municipal de Urbanismo, y supletoriamente las Bases de Ejecución del
Ayuntamiento, conforme determina el apartado 1 del citado artículo 165 del Texto Refundido de la Ley
Reguladora de las Haciendas Locales, con las adaptaciones que su propia estructura y organización
determinen.

Respecto al ejercicio 2012 la aprobación de este Presupuesto para el ejercicio 2013 supondría un incremento
en un 1.04% en términos relativos, tanto en su vertiente de ingresos como en la de gastos.

Los principales ejes que contiene el presente Proyecto, siguiendo con la acción ya iniciada en el ejercicio
precedente con la especial relevancia del contexto económico actual así como su previsión futura,
manteniendo el principio de prudencia a la hora de cuantificar las previsiones de ingresos y el ajuste de los
gastos, teniendo en cuenta los servicios que deben prestarse y las actividades a realizar por este O.A., son los
siguientes:

- Continuación en la tramitación de la Adaptación del Plan General de Ordenación de este Municipio,


con los servicios de un equipo redactor externo, después de tres períodos de consulta ciudadana y
de un trabajo continuado de participación y consenso por parte de todos los vecinos.

- Fomento de la máxima proximidad al ciudadano, consolidando la tramitación de los


procedimientos en electrónico, de conformidad con la Ley 11/2007, de 22 de junio, de acceso
electrónico de los ciudadanos a los Servicios Públicos, para facilitar el ejercicio de sus derechos así
como para el cumplimiento de sus deberes por medios electrónicos, su acceso por medios
electrónicos a la información y al procedimiento administrativo, con el objetivo de convertir a la
Gerencia de Urbanismo de La Laguna en una oficina totalmente virtual,

- Manteniendo la política de transparencia y de modernización administrativa, aplicando las


tecnologías de la información en la tramitación de los expedientes, y simplificando los trámites a
realizar por los ciudadanos, guiados siempre por los principios de racionalidad y eficacia y
garantizando la seguridad de los sistemas, datos y de los servicios electrónicos, así como de la
política de potenciación de la disciplina urbanística, fundamentada en la educación de la
ciudadanía, en la prevención y en la labor de inspección.

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- Continuidad en el proceso de racionalización del gasto, potenciando la eficiencia en su gestión,


siguiendo las medidas austeridad instauradas.

A continuación se detallan, por capítulos, las circunstancias más relevantes que se han tenido en cuenta en
relación a la elaboración de los estados de previsión de los INGRESOS y de los GASTOS respectivamente.

INGRESOS

La estimación de las previsiones que se contienen en el estado de Ingresos se ha realizado conforme a las
bases expuestas en el informe económico-financiero que ha elaborado el Servicio de Gestión Financiera,
Presupuestaria y Tesorería, a efectos de dar cumplimiento a lo dispuesto en la letra e) del número uno del
artículo 168 del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales aprobado mediante Real
Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo. Considerando además la reducción en un 1% respecto al ejercicio
2012 que operará en la aportación municipal a realizar a este OA.

CAPÍTULO 3.- TASAS Y OTROS INGRESOS.-

Destaca un aumento del 5% respecto al ejercicio 2012, dentro del marco presupuestario definido por el Plan
de Ajuste 2012-2022 y teniendo en cuenta:

1. La información suministrada por los Servicios Urbanísticos de este OA., en


relación a los ingresos esperados para el ejercicio 2012 y 2013, en los que se pone
de manifiesto una leve tendencia al alza en la tramitación de determinados
expedientes y por tanto en sus ingresos.

2. El mantenimiento de la política seguida por este OA. en relación a la Disciplina


Urbanística, que se incrementó a partir del año 2009 con la incorporación de
personal “inspector” que ha supuesto, y se prevé continúe suponiendo, por una
parte la apertura de expedientes sancionadores a sujetos que cometan
infracciones urbanísticas e incumplan con la Ley de Actividades, y con ello
ingresos en concepto de sanciones y multas, y por otra parte un efecto
potenciador sobre las solicitudes de licencias.

3. La potenciación de procedimientos ágiles y eficaces en la gestión administrativa


llevada a cabo por este OA., con la implantación de licencias concedidas mediante
acto notificado, la comunicación para el inicio de obras con proyecto básico
previo, el Reglamento para el desarrollo de Actividades en este Municipio,
adaptado a la normativa europea, que flexibiliza en gran medida el procedimiento
para acceder a licencias para la apertura de actividades.

4. Los resultados derivados de los procedimientos de inspección del impuesto sobre


construcciones, instalaciones y obras.

5. La entrada en vigor de la nueva ordenanza fiscal reguladora de las Tasas de este


O.A., que actualmente se encuentra en fase de aprobación desde el Ente Matriz,

CAPÍTULO 4.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES.-

Este Capítulo sufre un decremento del 1% respecto al ejercicio precedente y responde únicamente a la
disminución del importe de la aportación a realizar por el Excmo. Ayuntamiento de San Cristóbal de La
Laguna al Presupuesto de este O.A. (3.614.957,91L), de conformidad con los criterios marcados por la Junta
de Gobierno Local en Acuerdo tomado en sesión extraordinaria y urgente celebrada el diecinueve de julio de
dos mil doce, en su punto tercero del Orden del Día.

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CAPÍTULO 5.- INGRESOS PATRIMONIALES.-

Se mantiene constante esta previsión respecto al ejercicio precedente, situándose en un importe de


170.000L, teniendo en cuenta los ingresos que se han obtenido en los últimos ejercicios,

CAPÍTULO 7.- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL.

El importe consignado en este Capítulo, 4.080,00L, responde al reembolso pendiente a día de la fecha del
Proyecto comunitario integrado dentro de la Iniciativa Comunitaria INTERREG III B “Espacio Azores –
Madeira – Canarias” destinado a subvencionar el 85% de los gastos de capital del ya mencionado Proyecto
“Sistemas de Gestión de Expedientes de planificación territorial para Oficinas Técnicas Regionales y
Municipales”

GASTOS

El estado de gastos se corresponde con los ejes ya explicitados en la presente, de forma que el gasto
corriente no exceda a los ingresos de igual naturaleza y la generación de ahorro como fuente de financiación
propia destinada a dotar el gasto de inversión.

Las variaciones más significativas, a nivel de capítulos, entre las previsiones para el 2013 y las del ejercicio
precedente se explicitan a continuación:

CAPÍTULO 1- GASTOS DE PERSONAL.-

En términos de homogeneidad, se mantienen los niveles presupuestados en el ejercicio precedente, al


encontrarse en tramitación el Proyecto de Presupuestos Generales del Estado para el ejercicio 2013, en
aplicación de lo establecido en el artículo 22.2 de la Ley 2/2012, de 29 de junio, de Presupuestos Generales
del Estado para el año 2012 (LPG12), donde se señala: “En el año 2012, las retribuciones del personal al
servicio del sector público no podrán experimentar ningún incremento respecto a las vigentes a 31 de
diciembre de 2011, en términos de homogeneidad para los dos períodos de comparación, tanto por lo que
respecta a efectivos de personal como a la antigüedad del mismo”, lo que implica la continuidad en el
decremento operado en las retribuciones del personal del ejercicio 2011 con respecto al 2010. Ello en
consonancia, con las modificaciones operadas mediante Real Decreto-Ley 8/2010, de 20 de mayo, por el que
se adoptan medidas extraordinarias para la reducción del déficit público y por el que se suspende
parcialmente, al amparo de lo dispuesto en el artículo 38.10 de la Ley 7/2007, de 12 de abril, del Estatuto
Básico del Empleado Público (EBEP), la aplicación de las cláusulas con contenido retributivo del Acuerdo
Gobierno-Sindicatos para la función pública en el marco del diálogo social 2010-2012, firmado el 25 de
septiembre de 2009.

En este sentido, en la LPG12, y por ende en el presente Proyecto de Presupuesto para el ejercicio 2013, se
mantiene una congelación salarial, en los términos establecidos en el mencionado Real Decreto-Ley 8/2010
así como en la Resolución de 25 de mayo de 2010, de la Secretaría de Estado de Hacienda y Presupuestos,
por la que se dictan instrucciones en relación con las nóminas de los funcionarios incluidos en el ámbito de
aplicación de la Ley 30/1984, de 2 de agosto, en los términos de la Disposición Final Cuarta de la Ley 7/2007,
de 12 de abril, del EBEP, y se actualizan con efectos de 1 de junio de 2010 las cuantías de las retribuciones
del personal a que se refieren los correspondientes artículos de la Ley de Presupuestos Generales del Estado
para dicho ejercicio, si bien se amplía, en lo preceptuado en el 22.6 apartado dos de la LPG11, la reducción
operada anteriormente, al hacer extensiva a la paga extra de junio la minoración del salario base y los
trienios que la contengan, tal y como se hizo en su momento con la paga extra del mes de diciembre,
introduciendo por tanto una nueva redacción que se manifiesta en la elaboración del presente proyecto.

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Se observa un decremento del 1.60% en términos relativos y de 64.565,36L en términos absolutos, que se
debe a la extinción de la plaza de personal laboral Ayudante Doc. (GR E C.D 11 y C.E. 168 a extinguir), una
vez ha finalizado la relación laboral entre este O.A. y el trabajador; a la dotación presupuestaria de la plaza
F13 Jefe de Negociado (Escala Administración General, GR C2, CD 20 CE 297) en detrimento de la plaza F60
Auxiliar Admtvo. de Escala Administración General (Escala Administración General, GR C2, CD 16 CE 268); y
a los ajustes pertinentes en materia de trienios y antigüedades, productividad, seguridad social, planes de
pensiones y bolsa de vacaciones, así como la no dotación de créditos destinados a “Asistencia Médico
Farmacéutica” y a “Ayudas al Estudio”, de conformidad con la propuesta de Personal y Recursos Humanos
de este O.A., para el año 2013,

CAPÍTULO 2.- GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS.-

Este capítulo experimenta un aumento en términos absolutos de 247.816,88L o lo que es lo mismo, de un


16,40% en términos relativos, pese a que se ha respetado el escenario de austeridad y racionalización de
dicho gasto, así como de potenciación de la eficiencia, en consonancia con las directrices marcadas en la
Circular del Sr. Gerente de junio de dos mil nueve, debido fundamentalmente a los siguientes factores:

Se ha recurrido a la técnica del reajuste de anualidades para todos aquellos contratos que no finalicen en el
presente año, presupuestando por tanto la parte correspondiente del ejercicio 2012 y 2013 (de noviembre a
noviembre), lo que ha supuesto una absorción en el presupuesto de gastos del ejercicio 2013, del crédito
necesario para atender contratos que hasta la fecha se venían financiando presupuestariamente mediante la
técnica de la incorporación de remanentes, en cumplimiento del principio de estabilidad presupuestaria.

Se ha estimado que con la previsión de gastos propuesta en este Capítulo se atenderán los compromisos de
gastos generados en ejercicios anteriores, así como los necesarios para la prestación de servicios y la
realización de actividades competencia de este O.A., dando asimismo cumplimiento al Principio de
Estabilidad Presupuestaria. Mostrando el siguiente detalle a nivel de aplicación presupuestaria:

Créditos Créditos
Orgánica Programa Económica Denominación Iniciales Iniciales DIFERENCIA %
2013 2013
ARRENDAM. MATERIAL DE
200 15100 20400 52.972,92 27.523,75 -25.449,17 -48,04
TRANSPORTE
Arrendam. Equipos
200 15100 20600 11.100,00 11.260,68 160,68 1,45
procesos información
200 15100 20900 URBANISMO.Cánones 5.197,02 5.197,02 0,00 0,00
Rep. Mant. y Cons.
200 15100 21200 Edificios y otras 11.000,00 15.219,15 4.219,15 38,36
Construcciones
Rep. Mant. y Cons. de
200 15100 21300 Maquinaria, Instalaciones y 11.000,00 6.180,71 -4.819,29 -43,81
Utillaje
URBANISMO.REP. MANT. Y
200 15100 21600 CONSERV. DE EQUIPOS 111.000,00 126.826,31 15.826,31 14,26
PROC. INFORMACIÓN
Suministros material
200 15100 22000 6.500,00 6.500,00 0,00 0,00
ordinario no inventariable
Suministro prensa, revistas,
200 15100 22001 800,00 2.000,00 1.200,00 150,00
libros y otras publicaciones
Suministro material
200 15100 22002 informático no 25.300,00 17.000,00 -8.300,00 -32,81
inventariable
Suministro de energía
200 15100 22100 22.000,00 24.000,00 2.000,00 9,09
eléctrica

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200 15100 22101 Suministro de agua 6.000,00 3.700,00 -2.300,00 -38,33


Suministro de combustible
200 15100 22103 4.800,00 4.800,00 0,00 0,00
y carburante
200 15100 22199 Otros suministros 2.000,00 2.000,00 0,00 0,00
SERVICIOS DE
200 15100 22200 42.000,00 53.033,00 11.033,00 26,27
TELECOMUNICACIONES
200 15100 22201 Postales 21.000,00 21.000,00 0,00 0,00
URBANISMO.Primas de
200 15100 22400 0,00 170,00 170,00 100
seguros
Publicación en Diarios
200 15100 22603 9.000,00 9.000,00 0,00 0,00
Oficiales
Gastos Jurídicos,
200 15100 22604 97.500,00 35.000,00 -62.500,00 -64,10
Contenciosos
200 15100 22613 Gastos Notariales 8.000,00 3.000,00 -5.000,00 -62,50
200 15100 22699 Otros Gastos Diversos 2.680,00 500,00 -2.180,00 -81,34
200 15100 22700 Limpieza y aseo 0,00 16.050,00 16.050,00 100
200 15100 22701 Seguridad 12.000,00 12.000,00 0,00 0,00
Custodia, Depósitos y
200 15100 22704 35.000,00 28.890,00 -6.110,00 -17,46
Almacenaje
ESTUDIOS Y TRABAJOS
200 15100 22706 798.182,51 1.058.803,71 260.621,20 32,65
TÉCNICOS
Servicios de Recaudación a
200 15100 22708 70.000,00 120.000,00 50.000,00 71,43
favor de la Entidad
OTROS TRABAJOS
REALIZADOS POR OTRAS
200 15100 22799 108.160,00 108.355,00 195,00 0,18
EMPRESAS Y
PROFESIONALES
Anuncios Oficiales en
200 49100 22612 10.000,00 10.000,00 0,00 0,00
Prensa
Atenciones Protocolarias y
200 91200 22601 0,00 3.000,00 3.000,00 100
Representativas
Dietas de los miembros de
200 91200 23000 28.000,00 28.000,00 0,00 0,00
los órganos de gobierno
TOTALES 1.511.192,45 1.759.009,33 247.816,88 16,40

CAPÍTULO 3.- GASTOS FINANCIEROS.-

Capítulo que se mantiene respecto al presupuesto del 2012, una vez analizados los gastos que en este
concepto ha realizado este O.A. al no estimarse que se contraerán más de los actualmente existentes.

CAPÍTULO 4.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES.-

También se mantiene el gasto previsto en este Capítulo respecto al ejercicio 2012, en un importe de sesenta
y siete mil setecientos ochenta y nueve euros con noventa y nueve céntimos de euro (67.789,99L). Importe
que responde al Convenio de Adhesión del Excmo. Ayuntamiento de San Cristóbal de La Laguna a la
Agencia de Protección del Medio Urbano y Natural.

CAPÍTULO 6.- INVERSIONES REALES.-

Este capítulo experimenta una disminución del 91.16% con respecto a lo presupuestado en el ejercicio
precedente, Esta fuerte bajada se debe sobre todo a la no consignación presupuestaria de la adquisición de
parcela conforme a Acuerdo del Consejo Rector de fecha 21/04/08 por importe de 93.600 L dado que se ha
culminado el proceso de adquisición en el 2012. Los créditos consignados en este Capítulo se destinarán a
hacer frente al cumplimiento de los preceptos contenidos en la Ley 11/2007, de 22 de junio, de acceso
electrónico de los ciudadanos a los Servicios Públicos, al coste imputable al ejercicio 2013 para la reposición

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de equipos informáticos, de conformidad con las previsiones realizadas por el Servicio de Información
Territorial y Nuevas Tecnologías y una cantidad residual en previsión de reposición o adquisición de
mobiliario de oficina.

Tras todo lo expuesto, cabe concluir que, este Proyecto de Presupuesto pretende atender las líneas básicas
de actuación marcadas por este O.A., ajustándose en su vertiente de gastos como de ingresos a la situación
económica actual, atendiendo tanto a los servicios que deben prestarse como a las actividades que se deben
realizar por esta Gerencia de Urbanismo durante el 2013.

San Cristóbal de La Laguna, a día de la firma.

El Consejero Director

Fdo.: Juan Manuel Bethencourt Padrón

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