Está en la página 1de 6

Cierre Ejercicio Ejercicio

2015 2015 2016


TIR 28.00% 28.00%
Tasa Tasa Base Base
Ejercicio Activo Costo Deprec. Deprec. Adicion
Contable Tributaria
Contable Tributaria
2015 Maquinaria 250000 10% 20% 25,000.00 50,000.00 -
2016 Maquinaria 250000 10% 20% 25,000.00 50,000.00 -
2017 Maquinaria 250000 10% 20% 25,000.00 50,000.00 -
2018 Maquinaria 250000 10% 20% 25,000.00 50,000.00 -
2019 Maquinaria 250000 10% 20% 25,000.00 50,000.00 -
2020 Maquinaria 250000 10% 0% 25,000.00 - 25,000.00
2021 Maquinaria 250000 10% 0% 25,000.00 - 25,000.00
2022 Maquinaria 250000 10% 0% 25,000.00 - 25,000.00
2023 Maquinaria 250000 10% 0% 25,000.00 - 25,000.00
2024 Maquinaria 250000 10% 0% 25,000.00 - 25,000.00
100% 100%

Cierre
Ejercicio Ejercicio
2016 - 2016 2017
2019
TIR 28.00% 29.50%
Tasa Tasa Base Base
Ejercicio Activo Costo Deprec. Deprec. Adicion
Contable Tributaria
Contable Tributaria
2015 Maquinaria 250000 10% 20% 25,000.00 50,000.00 -
2016 Maquinaria 250000 10% 20% 25,000.00 50,000.00 -
2017 Maquinaria 250000 10% 20% 25,000.00 50,000.00 -
2018 Maquinaria 250000 10% 20% 25,000.00 50,000.00 -
2019 Maquinaria 250000 10% 20% 25,000.00 50,000.00 -
2020 Maquinaria 250000 10% 0% 25,000.00 - 25,000.00
2021 Maquinaria 250000 10% 0% 25,000.00 - 25,000.00
2022 Maquinaria 250000 10% 0% 25,000.00 - 25,000.00
2023 Maquinaria 250000 10% 0% 25,000.00 - 25,000.00
2024 Maquinaria 250000 10% 0% 25,000.00 - 25,000.00
100% 100%

Cierre
Ejercicio Ejercicio
2020- 2020 2021
2024
TIR 29.50% 29.50%
Tasa Tasa Base Base
Ejercicio Activo Costo Deprec. Deprec. Adicion
Contable Tributaria
Contable Tributaria
2015 Maquinaria 250000 10% 20% 25,000.00 50,000.00 -
2016 Maquinaria 250000 10% 20% 25,000.00 50,000.00 -
2017 Maquinaria 250000 10% 20% 25,000.00 50,000.00 -
2018 Maquinaria 250000 10% 20% 25,000.00 50,000.00 -
2019 Maquinaria 250000 10% 20% 25,000.00 50,000.00 -
2020 Maquinaria 250000 10% 0% 25,000.00 - 25,000.00
2021 Maquinaria 250000 10% 0% 25,000.00 - 25,000.00
2022 Maquinaria 250000 10% 0% 25,000.00 - 25,000.00
2023 Maquinaria 250000 10% 0% 25,000.00 - 25,000.00
2024 Maquinaria 250000 10% 0% 25,000.00 - 25,000.00
100% 100%
Impto Rta
Deducción CUENTA DETALLE
Dif

25,000.00 -7,000.00 882 Impuesto a la Renta Diferi


25,000.00 -7,000.00 491 Pasivo Diferido
25,000.00 -7,000.00
25,000.00 -7,000.00
25,000.00 -7,000.00
- 7,000.00
- 7,000.00
- 7,000.00
- 7,000.00 Registro Activo Diferido 2013
- 7,000.00
-

Impto Rta Impto Rta


Deducción Ajuste CUENTA DETALLE
Dif Ajustado

25,000.00 -7,000.00 -7,375.00 375.00 882 Impuesto a la Renta Diferi


25,000.00 -7,375.00 -7,375.00 - 491 Pasivo Diferido
25,000.00 -7,375.00 -7,375.00 - 2016
25,000.00 -7,375.00 -7,375.00 - 882 Impuesto a la Renta Diferi
25,000.00 -7,375.00 -7,375.00 - 491 Pasivo Diferido
- 7,375.00 7,375.00 - 2017
- 7,375.00 7,375.00 -
- 7,375.00 7,375.00 -
- 7,375.00 7,375.00 - Registro Activo Diferido 2013
- 7,375.00 7,375.00 -
375.00 - 375.00
Impto Rta Impto Rta
Deducción Ajuste CUENTA DETALLE
Dif Ajustado

25,000.00 -7,000.00 -7,375.00 375.00 882 Impuesto a la Renta Diferi


25,000.00 -7,375.00 -7,375.00 - 491 Pasivo Diferido
25,000.00 -7,375.00 -7,375.00 - 2020-2024
25,000.00 -7,375.00 -7,375.00 -
25,000.00 -7,375.00 -7,375.00 -
- 7,375.00 7,375.00 -
- 7,375.00 7,375.00 -
- 7,375.00 7,375.00 -
- 7,375.00 7,375.00 - Registro Activo Diferido 2013
- 7,375.00 7,375.00 -
375.00 - 375.00
DETALLE DEBE HABER

mpuesto a la Renta Diferi 7,000.00


asivo Diferido 7,000.00

gistro Activo Diferido 2013

DETALLE DEBE HABER

mpuesto a la Renta Diferi 375.00


asivo Diferido 375.00
2016
mpuesto a la Renta Diferi 7,375.00
asivo Diferido 7,375.00
2017

gistro Activo Diferido 2013


DETALLE DEBE HABER

mpuesto a la Renta Diferi 7,375.00


asivo Diferido 7,375.00 -
2020-2024

gistro Activo Diferido 2013

También podría gustarte