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Ley de Hidrocarburos

Asignaciones, Contratos,
Reglamentos y mucho más
Enero 2015
Ley de Hidrocarburos
Asignaciones, Contratos,
Reglamentos y mucho más

Los hidrocarburos en el subsuelo


siguen siendo de la Nación

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D
e entre las leyes secundarias que se han emitido a raíz
de la reforma de la Constitución en materia energética,
ciertamente la Ley de Hidrocarburos es la más importante,
ya que es la que define los cambios más drásticos y
de mayor relevancia que la Reforma Energética conlleva.

Esto es así porque la nueva Ley de Hidrocarburos (la Ley) define


las bases sobre la forma en que Petróleos Mexicanos (PEMEX),
otras Empresas Productivas del Estado y particulares pueden
explorar en busca de reservas petroleras, extraer dichas reservas
y comercializarlas. Esta es la ley que regula la forma en que se
llevará a cabo las actividades fundamentales de la industria de
hidrocarburos: encontrarlos, extraerlos, refinarlos, transportarlos,
almacenarlos y venderlos. Esta ley deroga la Ley Reglamentaria
del Artículo 27 Constitucional en el Ramo del Petróleo que había
nacido en 1958 y que durante casi 56 años reguló las actividades
petroleras en México.

La Ley de Hidrocarburos subraya con mucho cuidado algo que


ha sido esencial desde el cambio constitucional de diciembre
de 2013: los hidrocarburos en el subsuelo siguen siendo de la
Nación, principio éste que es la base de la ideología petrolera
en México y que se encuentra en múltiples aspectos de la Ley
de Hidrocarburos, por ejemplo cuando se especifica que éste
debe estar expresamente plasmado en todos los contratos de
exploración y extracción que se establezcan.

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El tema fundamental
Exploración y Extracción
de Hidrocarburos
Desde la Reforma Constitucional de diciembre de 2013, se una empresa productiva del Estado podrá renunciar
establece que la Nación llevará a cabo las actividades de a una asignación solo con la autorización de SENER.
exploración y extracción de petróleo y demás hidrocarburos
mediante asignaciones a empresas productivas del Estado • Una empresa productiva del Estado que tenga una
o a través de contratos con estas o con particulares. La ley asignación, podrá realizar contratos de servicio con
entra al detalle de definir y regular estas dos modalidades: particulares para lograr los objetivos de la asignación.
Esta será una situación muy similar a la que se venía
A. Asignaciones. Sobre esta modalidad podemos hacer presentando en los últimos años, ya que los contratos
los siguientes comentarios: de servicio que aquí se contemplan los podemos
equiparar a los contratos integrales de exploración y
• La Secretaría de Energía (SENER) podrá hacer asignaciones producción que se han establecido en los últimos años.
de áreas para la exploración y extracción de hidrocarburos
solo a las empresas productivas del Estado. En muchos B. Contratos. Esta debe ser la modalidad de mayor interés
sentidos, cuando se le otorguen a una empresa para empresas privadas que deseen participar en la actividad
productiva del Estado (PEMEX), se tendrá una situación petrolera a raíz de la Reforma Energética, y sobre los
similar a la que se tenía antes de la Reforma Energética: mismos podemos hacer los siguientes comentarios:
una empresa del Estado a la que se le asigna un área
exclusiva para llevar a cabo la exploración y la extracción • Por parte del gobierno serán firmados por la CNH.
de hidrocarburos. Con esto, más lo que veremos más adelante, se puede
visualizar la gran importancia que este organismo estará
• Para hacer asignaciones la SENER deberá asesorarse tomando en los próximos años a raíz de la Reforma
sobre aspectos técnicos de la Comisión Nacional de Energética.
Hidrocarburos, de quien deberá obtener una opinión
favorable para cada asignación. • Podrán ser firmados con empresas productivas del
Estado o por empresas privadas establecidas en México.
• Si los objetivos de la asignación no se cumplen, esta
puede ser revocada. El incumplimiento puede ser de • Se asignarán por licitación, la cual será administrada
varios tipos: suspensión de la actividad, incumplimiento por la CNH.
de planes, accidentes graves, presentación de información
falsa, entre otros. Este punto refleja mejor que ningún • SENER deberá definir las áreas contractuales, con la
otro, la nueva situación que se le presenta al Estado asistencia técnica de la CNH.
mexicano: al tener varias opciones para realizar las
labores relacionadas con hidrocarburos, tiene que • SENER también definirá para cada área contractual
crearse espacios por si una no funciona bien, pode los modelos de contrato entre de servicio, de utilidad
acudir a las otras. o producción compartida o de licencia. En esta ley
solo se lista el tipo de contratos que contempló la
• Una empresa productiva del Estado puede ceder una Reforma Constitucional de diciembre de 2013. Será la
asignación solo a otra empresa productiva del Estado, ley de Ingresos sobe Hidrocarburos la que defina con
pero solo con la autorización de SENER. Además, mayor precisión cada tipo de contrato y sus esquemas

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de compensación. (Ver nuestro Punto de Vista “Ley
de Ingresos sobre Hidrocarburos: Como se definirán
los ingresos de la Nación”)

• Será la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP)


quien establezca los parámetros económicos de los
contratos, así como la variable de adjudicación del
mismo, tomando en cuenta lo definido en la Ley de
Ingresos sobre Hidrocarburos.

• Si el área incluye yacimientos transfronterizos, entonces


alguna empresa productiva del Estado deberá participar
con al menos el 20% de la inversión del proyecto.

• Es muy importante notar que si una empresa productiva


del Estado, como PEMEX, tiene algún área asignada,
esta puede solicitar a SENER que esta se convierta en
un contrato de exploración y producción. Al momento
de la migración, la Ley le asigna a la SHCP la responsabilidad
de definir las condiciones económicas de tipo fiscal
que se aplicarán al contrato.

• En el caso de estas migraciones de asignación a contrato,


la Ley permite que se hagan alianzas entre la empresa
productiva del Estado y empresas particulares para tomar
el contrato en forma conjunta. En estos casos el socio
será definido vía una licitación que también será
administrada por la CNH, y cuyos términos fiscales
serán definidos por la SHCP y los técnicos por SENER.
La participación de al menos cuatro organismos
gubernamentales (la empresa productiva del Estado,
SENER, SHCP y CNH) ciertamente implicará una
complejidad administrativa considerable.

• Para que una empresa productiva del Estado se asocie


con una empresa privada para participar en un contrato,
no será necesario que el contrato tenga su origen en
una migración como la descrita arriba, sino que en
cualquier contrato se puede dar una asociación.

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Otros aspectos de los
Contratos y Asignaciones

• Tanto las asignaciones como los contratos otorgados


deberán incluir un plan de ejecución que debe ser autorizado
La Ley define los permisos que por la CNH. Este plan es muy importante, ya que su
incumplimiento puede causar la terminación del contrato
el gobierno deberá expedir por o la asignación.

ciertas actividades de negocio • Debido a que bajo los nuevos esquemas habrá otros
participantes en los procesos de producción y extracción

relacionadas con hidrocarburos de hidrocarburos, algunos ordenamientos que antes se


encontraban en la ley de Petróleos Mexicanos, ahora se
encuentran en la Ley de Hidrocarburos. Tal es el caso del
contenido nacional. Se establece la meta en 35%, y se
especifica que se trata de un promedio de contratos y
asignaciones excluyendo los relativos a aguas profundas.
SENER y la secretaría de Economía deberán definir las
metas para ese tipo de actividad.

Por otro lado se especifica que la meta del 35% se deberá


ir cumpliendo para cada contrato y asignación de una
manera gradual, y en los artículos transitorios se dice que
esa gradualidad iniciará en 25% hasta llegar al 35% en
el 2025.

La Ley define que el incumplimiento de estas metas debe


ser penalizado por la CNH según se haya especificado en
los contratos respectivos (o en los títulos de asignación)

• Realmente la relación entre los contratistas (y asignatarios)


y las autoridades será compleja y hoy no se puede definir
con precisión, ya que solo se puede visualizar como serán
los trámites requeridos, pero estos no están definidos aún.

Por otro lado estos procesos administrativos tendrán


un costo que será pequeño en relación al valor de los
hidrocarburos en cuestión, excepto por el factor tiempo.
Los contratistas (y asignatarios) deberán encontrar formas
eficientes de llevarlos a cabo para no detener los procesos
básicos del negocio, lo que pudiera tener un costo aún
mayor que el del trámite en sí mismo.

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Otros aspectos cubiertos
por la Ley

• La Ley define los permisos que el gobierno deberá expedir • En los artículos transitorios del decreto de la Reforma
por ciertas actividades de negocio relacionadas con Constitucional en materia energética manda la creación
hidrocarburos. La Ley no define los requisitos específicos del Centro Nacional de Control del Gas Natural el cual
para el otorgamiento de dichos permisos, y como además se debe encargar del Sistema de Transporte y Almacenamiento
no se define como serán los procesos mismos para su Nacional Integrado de ese hidrocarburo. En la ley de
otorgamiento, solo podemos decir que se trata de permisos Hidrocarburos se da el siguiente paso, y aquí se define
que debemos considerar normales para estas operaciones. que la responsabilidad fundamental de dicho Centro
será la de operar su propia red así como el instruir las
Se trata de permisos para el procesamiento de gas natural, acciones necesarias a los permisionarios de transporte
exportación e importación de hidrocarburos, transporte, por ducto y almacenamiento vinculado a ductos para
almacenamiento, distribución, compresión, licuefacción, que se garantice la continuidad y seguridad del suministro.
descompresión, regasificación, comercialización y venta
al público de hidrocarburos y petrolíferos. • La Ley toca un tema que será esencial para la correcta
operación de las asignaciones y contratos para la exploración
Lo más relevante y novedoso es que la Ley especifica y extracción de hidrocarburos: el uso y la ocupación
que todos estos permisos se podrán otorgar a empresas superficial, la cual se basa de una manera muy liberal
productivas del Estado o a particulares. en la negociación y acuerdos entre los propietarios
y los asignatarios o contratistas. La única contraprestación
• Un permiso muy especial y cuyo otorgamiento estará que prohíbe la Ley es la que se hiciere con hidrocarburos.
a cargo de la CNH, es el relativo a la comercialización
de los hidrocarburos provenientes de los contratos Lo que hace la Ley en este capítulo es asegurar la transparencia
descritos arriba. Estos permisos se podrán ser otorgados de la negociación para evitar abusos y define algunos
empresas productivas del Estado o a personas morales. procedimientos para el logro de acuerdos, que pueden
incluir la mediación de autoridades agrarias, la definición
• La Ley define “Sistemas Integrados” como los “sistemas de precios de referencia por otras autoridades y en caso
de transporte por ducto y de Almacenamiento extremo la definición de contraprestaciones que pudieran
interconectados, agrupados para efectos tarifarios y convertirse en obligatorias.
que cuentan con condiciones generales para la prestación
de los servicios que permiten la coordinación operativa • Otro capítulo que consideramos relevante es el relativo
entre las diferentes instalaciones”. Estos podrán ser autorizados al impacto social, ya que este ha sido un problema común
por la Comisión Reguladora de Energía (CRE) para implantar en operaciones de PEMEX en algunas zonas del país.
políticas públicas emitidas por la SENER. La Ley obliga a que previo a una asignación o a una
licitación de un contrato, la secretaría de Energía junto
Debido a que los propietarios de los diversos elementos con la de Gobernación, realicen un estudio de impacto
de un Sistema Integrado podrán ser diferentes personas social del área correspondiente, cuyos resultados deberán
morales, se crea el concepto de “gestor de sistemas hacerse del conocimiento de los participantes.
integrados”, los cuales serán autorizados por la CRE.

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Aún y cuando los procesos que se establecerán para
realizar estos estudios no están definidos, la autoridad
deberá de vigilar la rapidez con que se realicen, ya que
esto pudiera hacer que se alarguen los tiempos para el
arranque de las operaciones correspondientes.

• La Ley define en sus artículos transitorios los plazos


para la liberación del mercado de gasolina y diésel
de la siguiente manera:

- A partir del 1 de enero del 2015, los precios serán


definidos por el Ejecutivo Federal mediante acuerdo.

- Hasta el 31 de diciembre del 2016, se otorgarán permisos


de importación de gasolinas y diésel unicamente a
PEMEX y sus subsidiarias. A partir de esa fecha se
podrán otorgar permisos a cualquier interesado.

- Los permisos para venta al público se otorgarán a


partir del 1 de enero de 2016.

- A partir del 1 de enero de 2017 se otorgarán permisos


de importación de gasolina y diesel a cualquier
interesado.

- A partir del 1 de enero de 2018 los precios se


determinarán bajo condiciones de mercado.

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El Reglamento de la
Ley de Hidrocarburos

El pasado 31 de octubre se emitió el Reglamento de la Ley. Como es en todos los países petroleros del mundo, la industria
petrolera en México será especialmente regulada, por lo
Como comentamos en los primeros párrafos, esta Ley es la que era de esperarse, el Reglamento de la Ley es muy extenso
que define las alternativas para que las empresas productivas y cubre una gran variedad de procedimientos. En la siguiente
del estado y los particulares lleven a cabo los procesos tabla mostramos los principales procedimientos mencionados
relacionados con la exploración y extracción de hidrocarburos. en el Reglamento:

Procedimiento Estatus Comentarios

Autorización de actividades de Definido en el Reglamento


Reconocimiento y Exploración
Superficial
Aviso de Asignatarios y Contratistas Requiere ser emitido por la CNH Cuando se es contratista o asignatario,
de realización de actividades de no es necesario pedir autorización.
Reconocimiento y Exploración
Otorgamiento excepcional de Definido en el Reglamento Se incluyen los supuestos bajo los que
asignaciones otorgadas a PEMEX se pueden hacer dichas asignaciones.
Participa la SENER y la CNH hace
dictamen técnico.
Modificación excepcional de Definido en el Reglamento La CNH puede solicitar a la SENER
asignaciones de PEMEX la modificación.
Solicitud de cesión de asignación Definido en el Reglamento Proceso extraño, ya que una asignación
a un tercero se puede transferir solo a otra empresa
productiva del estado.
Renuncia de una asignación Definido en el Reglamento Participan SENER, la CNH y la Agencia
Nacional de Seguridad Ambiental y
de Protección al Medio Ambiente del
Sector Hidrocarburos.
Revocación de asignaciones Definido en el Reglamento Las posibles causas de la revocación
aparecen en la Ley, y son incumplimientos
graves por parte del asignatario.
Elaboración del Plan Quinquenal Definido en el Reglamento Cada año lo debe elaborar la CNE
y proponérselo a SENER.
Migración de asignaciones a contratos Definido en el Reglamento Decide SENER con apoyo técnico de
la CNH. El procedimiento incluye la
definición del modelo de contrato
a usar. Si se incluye una asociación,
habrá que hacer licitación.
Licitación de Contratos de Exploración Definido en el Reglamento El proceso lo administra la CNH, pero
y Extracción participa SENER , la SHCP, la Comisión
Nacional de Competencia Económica.

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Procedimiento Estatus Comentarios

Rescisión Administrativa de Contratos Definido en el Reglamento Lo decide la CNH sin la participación


de Exploración y Extracción de ningún otro organismo. La Ley
indica las posibles causas.
Licitación para la contratación Definido en el Reglamento La hará la CNH en base a la Ley de
de comercializadores Adquisiciones, Arrendamientos y
Servicios del Sector Público.
Adjudicación directa de contratos Definido en el Reglamento
a titulares de concesiones mineras
Negociación por conflictos entre Definido en el Reglamento Se indica la necesidad de negociar,
contratistas o asignatarios y fijándose plazos para hacerlo e informar
concesionarios mineros a la CNH. Si no hay acuerdos la CNH
decide. Puede haber indemnizaciones.
Mecanismo para acceder La CNH lo definirá
a la Información Nacional
de Hidrocarburos
Declaración de Zonas de Salvaguarda Parcialmente definido La CNH puede ampliar criterios
para la declaratoria.
Unificación de campos compartidos Definido en el Reglamento Decide la SENER con el apoyo técnico
y Yacimientos Nacionales de la CNH.
Sistema de Información de la Tendrán que coordinarse la Secretaría
Medición de Hidrocarburos de Economía y la CRE
Coordinación de Estados y Federación Se dictan algunas guías, pero la SENER coordinará las acciones.
para el desarrollo de proyectos de coordinación final variará para
hidrocarburos y petroquímicos cada proyecto
Sistema Negociación en caso de Se especifica varios procedimientos Participa intensamente la Secretaría
afectaciones a terrenos y otros bienes pero existen varios por definir de Desarrollo Agrario.
Evaluación de Impacto Social Se define el contenido mínimo. Lo realizará SENER a solicitud de
El formato lo debe definir SENER asignatarios y contratistas, con apoyo
de Secretaría de Gobernación y otras
entidades.
Consulta previa de impacto en En el Reglamento se definen fases, SENER es la responsable, en coordinación
comunidades indígenas pero se puede ampliar con Gobernación, la Comisión para el
Desarrollo de Pueblos Indígenas y la
Agencia Nacional de Seguridad Ambiental
y de Protección al Medio Ambiente
del Sector Hidrocarburos.
Procedimiento para la imposición Definido en el Reglamento La autoridad debe avisar de la situación
de multas que causaría la multa y se da tiempo
al infractor para que solvente o desvirtúe
la supuesta irregularidad.
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En resumen...

• Lo más importante de la Reforma Energética es que crea


posibilidades para la participación de la iniciativa privada
en la industria petrolera. La ley donde se definen las formas
en que se puede dar esa participación es la Ley de
Hidrocarburos a la que se dedica este Punto de Vista.

• La forma más amplia y profunda de participación se crea


en los contratos de exploración y extracción de hidrocarburos
en los que pueden participar privados, ya sea directamente
o asociados con una empresa productiva del estado, aunque
pueden participar también a través de contratos de servicio.

• Para que las empresas puedan definir el esquema bajo


el cual quieran participar, deberán entender bien los tipos
de contrato que aquí se describen, junto con los esquemas
económicos que se describen en la Ley de Ingresos sobre
Hidrocarburos, que es motivo de otro Punto de Vista.

• Esta misma ley crea mecanismos para que se creen mercados


sanos alrededor de los nuevos esquemas de negocio que
ahora son permitidos.

• La actividad petrolera en México estará muy controlada,


por lo que es necesario que las empresas participantes
entiendan al detalle todos los procedimientos administrativos
que se deberán cubrir para operar dentro de la Ley.

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Contactos
Arturo García Bello
Socio Líder de Energía
y Recursos Naturales
+52 (55) 5080 6274
argarciabello@deloittemx.com

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Deloitte se refiere a Deloitte Touche Tohmatsu Limited, sociedad privada de responsabilidad limitada en el Reino Unido, y a su red de firmas
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Deloitte presta servicios profesionales de auditoría, impuestos, consultoría y asesoría financiera, a clientes públicos y privados de diversas
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de 210,000 profesionales, todos comprometidos a ser el modelo de excelencia.

Tal y como se usa en este documento, “Deloitte” significa Galaz, Yamazaki, Ruiz Urquiza, S.C., la cual tiene el derecho legal exclusivo
de involucrarse en, y limita sus negocios a, la prestación de servicios de auditoría, consultoría fiscal, asesoría financiera y otros servicios
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