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TEMAS PROCESALES EN LOS DELITOS DE LAVADO DE ACTIVOS

Jorge Rosas Yataco

Magister en Derecho Penal

Profesor de Post Grado

SUMARIO

1. Preliminar. 2. Evolución legislativa del delito de lavado de activos. 3.
Definición de Lavado de Activos. 4. Modus operandi. 5. Etapas del delito de
lavado de dinero. 6. Bien jurídico protegido. 7. Temas procesales.

1. PRELIMINAR.

La criminalidad contemporánea presenta un panorama cada vez más distinto y distante de
aquella que orientó a los Estados a instaurar sistemas preventivos y represivos adecuados
para hacerle frente. Ello se explica por los constantes cambios que experimenta la
delincuencia de la globalización, la cual se caracteriza por la aparición de nuevas formas
delictivas y por la conformación de nuevas formas delictivas y por la conformación de
nuevas modalidades disímiles a los llamados delitos clásicos, en las denominadas
sociedades de riesgo, las que colocan también a disposición de los grupos delincuenciales
los avances de la ciencia y la tecnología (Luis Alejandro Yshií Meza, Política criminal y
regulación penal de las organizaciones criminales vinculadas al tráfico ilícito de drogas y al
lavado de activos).

2. EVOLUCIÓN LEGISLATIVA DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS

1. Decreto Legislativo N°736, que incorpora dos artículos a la Sección II, Capítulo III del
Título XII del Código Penal, del 12 de noviembre de 1991. Incorpora:

“Artículo 296°-A. El que interviene en la inversión, venta, pignoración,
transferencia o posesión de las ganancias, cosas o bienes provenientes de aquellos

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o del beneficio económico obtenido del tráfico ilícito de drogas siempre que el
agente hubiese conocido ese origen o lo hubiera sospechado, será reprimido con
pena privativa de la libertad no menor de cinco ni mayor de diez años, con ciento
veinte a trescientos sesenta (360) días multa e inhabilitación, conforme al Artículo
36° incisos 1, 2 y 4.

El que compre, guarde, custodie, oculte o reciba dichas ganancias, cosas, bienes o
beneficio conociendo su ilícito origen o habiéndolo sospechado, será reprimido
con la misma penal.”

“Artículo 266°-B.- El que interviene en el proceso de blanqueado o lavado de
dinero proveniente del tráfico ilícito de drogas o del narcoterrorismo, ya sea
convirtiéndolo en otros bienes, o transfiriéndolo a otros países, bajo cualquier
modalidad empleada por el sistema bancario o financiero o repatriándolo para su
ingreso al circuito económico imperante en el país, de tal forma que ocultare su
origen, su propiedad u otros factores potencialmente ilícitos, será reprimido con
pena privativa de la libertad no menor de seis (6) ni mayor de doce (12) años, con
ciento cuarenta (140) a trescientos sesenta y cinco (365) días de multa e
inhabilitación conforme al Artículo 36°, incisos 1, 2 y 4.

La figura delictiva descrita se agrava sancionándose con el máximo de Ley como
mínimo, si el agente siendo miembro del sistema Bancario o financiero, actúa a
sabiendas de la procedencia ilícita del dinero.

Las penas consideradas en los Artículos precedentes se duplicarán si se comprueba
que los ilícitos penales están vinculados con actividades terroristas.

En la investigación de los delitos previstos en este Decreto Legislativo no habrá
reserva o secreto bancario o tributario alguno. El Ministerio Público, siempre que
exista indicios razonables solicitará de oficio o a petición de la autoridad policial
competente, el levantamiento de estas reservas, asegurándose previamente de
que la información obtenida sólo será utilizada en relación con la investigación
financiera de los hechos previstos como tráfico ilícito de drogas y/o su vinculación
con el terrorismo.

2. Ley N°26223 del 20 de agosto de 1993, que modifica el Artículo 296°-B

"Artículo 296-B.- El que interviene en el proceso de lavado de dinero proveniente
del tráfico ilícito de drogas o del narcoterrorismo, ya sea convirtiéndolo en otros
bienes, o transfiriéndolo a otros países, bajo cualquier modalidad empleada por el
sistema bancario o financiero o repatriándolo para su ingreso al circuito económico

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su incautación o decomiso. guarda. no habrá reserva o secreto bancario o tributario alguno. llamada Ley penal contra el lavado de activos. oculta o mantiene en su poder dinero. cuando: a) El agente utilice o se sirva de su condición de funcionario público o de agente del sector inmobiliario. utiliza. el terrorismo o narcoterrorismo. b) El agente comete el delito en calidad de integrante de una organización criminal. será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa.Omisión de Comunicación de Operaciones o Transacciones Sospechosas El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales. bienes. cuyo origen ilícito conoce o puede presumir.Actos de Conversión y Transferencia El que convierte o transfiere dinero. recibe. su incautación o decomiso. según las leyes y normas reglamentarias. con la finalidad de evitar la identificación de su origen. bienes. custodia. deroga los artículos 296°-A y 296°-B. Artículo 2. del 27 de junio de 2002. será reprimido con 3 . financiero. Artículo 4.Actos de Ocultamiento y Tenencia El que adquiere.. será reprimido con pena de cadena perpetua.. Artículo 1. el levantamiento de estas reservas." 3. su propiedad u otros factores potencialmente ilícitos. La misma pena de cadena perpetua se aplicará en los casos en que el agente esté vinculado con actividades terroristas. omite comunicar a la autoridad competente. las transacciones u operaciones sospechosas que hubiere detectado. Ley N°27765. Artículo 3. En la investigación de los delitos previstos en esta ley.Formas Agravadas La pena será privativa de la libertad no menor de diez ni mayor de veinte años y trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días multa. efectos o ganancias cuyo origen ilícito conoce o puede presumir. imperante en el país.. bienes. efectos o ganancias provenientes del tráfico ilícito de drogas. será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa. asegurándose previamente que la información obtenida sólo será utilizada en relación con la investigación financiera de los hechos previstos como tráfico ilícito de drogas y/o su vinculación con el terrorismo.. La pena será privativa de la libertad no menor de veinticinco años cuando los actos de conversión o transferencia se relacionen con dinero. con la finalidad de evitar la identificación de su origen. El Fiscal de la Nación siempre que exista indicios razonables solicitará de oficio o a petición de la autoridad policial competente. o siendo miembro del sistema bancario o financiero actúa a sabiendas de la procedencia ilícita del dinero. efectos o ganancias. bancario o bursátil. de tal forma que ocultare su origen.

Actos de Conversión y Transferencia. El que convierte o transfiere dinero. por disposición de la autoridad judicial o a solicitud del Fiscal de la Nación. e inhabilitación no mayor de seis años. delitos aduaneros u otros similares que generen ganancias ilegales. utiliza. 2) y 4) del Artículo 36 del Código Penal.Reglas de Investigación Para la investigación de los delitos previstos en esta ley. los bienes. En los delitos materia de la presente ley. no es necesario que las actividades ilícitas que produjeron el dinero.. administra o transporta dentro del territorio de la República o introduce o retira del mismo o mantiene en su poder dinero. su incautación o decomiso..” “Artículo 2º. El conocimiento del origen ilícito que debe conocer o presumir el agente de los delitos que contempla la presente ley. efectos o ganancias. la reserva tributaria y la reserva bursátil. bienes. oculta. efectos o ganancias cuyo origen ilícito conoce o puede presumir. proceso judicial o hayan sido objeto de sentencia condenatoria. Artículo 7. tráfico de menores. se encuentren sometidas a investigación.. del 22 de julio de 2007. delitos contra la administración pública.. proxenetismo. y dificulta la identificación de su origen. de conformidad con los incisos 1). será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa. “Artículo 1º. con excepción de los actos contemplados en el Artículo 194 del Código Penal. guarda. será 4 . Artículo 6. 4. su incautación o decomiso. efectos o ganancias. pena privativa de la libertad no menor de tres ni mayor de seis años. Artículo 5. Decreto Legislativo N°986.. recibe. semilibertad y liberación condicional.Prohibición de Beneficios Penitenciarios Los sentenciados por el delito previsto en último párrafo del Artículo 3 de la presente Ley no podrán acogerse a los beneficios penitenciarios de redención de la pena por el trabajo y la educación. se podrá levantar el secreto bancario.Actos de Ocultamiento y Tenencia El que adquiere. secuestro. y dificulta la identificación de su origen.Disposición Común El origen ilícito que conoce o puede presumir el agente del delito podrá inferirse de los indicios concurrentes en cada caso. bienes. defraudación tributaria. La información obtenida en estos casos sólo será utilizada en relación con la investigación de los hechos que la motivaron. custodia. corresponde a conductas punibles en la legislación penal como el tráfico ilícito de drogas. con ciento veinte a doscientos cincuenta días multa. cuyo origen ilícito conoce o puede presumir.

trata de personas o delitos contra el patrimonio cultural previsto en los artículos 228º y 230º del Código Penal. proxenetismo. 2) y 4) del Artículo 36º del Código Penal. El conocimiento del origen ilícito que debe conocer o presumir el agente de los delitos que contempla la presente ley..” “Artículo 6º. terrorismo. terrorismo. financiero. defraudación tributaria. extorsión..” “Artículo 4º.. delitos contra la administración pública. efectos o ganancias provenientes del tráfico ilícito de drogas. 5 . b) El agente cometa el delito en calidad de integrante de una organización criminal. tráfico ilícito de migrantes. e inhabilitación no mayor de seis años. La pena será privativa de la libertad no menor de veinticinco años cuando los actos de conversión y transferencia o de ocultamiento y tenencia se relacionen con dinero.Omisión de Comunicación de Operaciones o Transacciones Sospechosas El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales. contra el patrimonio en su modalidad agravada. omite comunicar a la autoridad competente. bancario o bursátil. bienes. según las leyes y normas reglamentarias. corresponde a conductas punibles en la legislación penal como el tráfico ilícito de drogas. cuando: a) El agente utilice o se sirva de su condición de funcionario público o de agente del sector inmobiliario. las transacciones u operaciones sospechosas que hubiere detectado.Disposición Común El origen ilícito que conoce o puede presumir el agente del delito podrá inferirse de los indicios concurrentes en cada caso.reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa. con ciento veinte a doscientos cincuenta días multa.Formas Agravadas La pena será privativa de la libertad no menor de diez ni mayor de veinte años y trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días multa. de conformidad con los incisos 1). delitos aduaneros. secuestro. será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de cuatro ni mayor de ocho años. con excepción de los actos contemplados en el artículo 194º del Código Penal. trata de personas. extorsión.” “Artículo 3º. secuestro. u otros similares que generen ganancias ilegales.

bancario o bursátil. efectos o ganancias. con la finalidad de evitar la identificación de su origen. efectos o ganancias. quien realizó las actividades ilícitas generadoras del dinero. cuando: 1. oculta o mantiene en su poder dinero. bienes. bienes. o hace ingresar o salir del país tales bienes con igual finalidad.. será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa. guarda. custodia. que hayan sido incautados por el delito materia de la Ley Nº 27765. con la finalidad de evitar la identificación de su origen. su incautación o decomiso. será reprimido con pena privativa de libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa. su incautación o decomiso. El agente utilice o se sirva de su condición de funcionario público o de agente del sector inmobiliario.Transporte.. efectos o ganancias cuyo origen ilícito conoce o debía presumir. Artículo 3º. 2. Artículo 2º.Para los fines de la administración del dinero. También podrá ser sujeto de investigación por el delito de lavado de activos.Actos de ocultamiento y tenencia El que adquiere.. 6 . traslado. 5. bienes. Artículo 4º. cuyo origen ilícito conoce o debía presumir. efectos o ganancias ilegales. Ley Penal Contra el Lavado de Activos. efectos o ganancias”. con la finalidad de evitar la identificación de su origen. ingreso o salida por territorio nacional de dinero o títulos valores de origen ilícito El que transporta o traslada dentro del territorio nacional dinero o títulos valores cuyo origen ilícito conoce o debía presumir. administra.Circunstancias agravantes y atenuantes La pena será privativa de la libertad no menor de diez ni mayor de veinte años y trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días multa. será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa. los bienes. Disposición complementaria final ÚNICA. utiliza.. bienes. El agente cometa el delito en calidad de integrante de una organización criminal. En los delitos materia de la presente ley. Decreto legislativo 1106 “De lucha eficaz contra el lavado de activos y otros delitos relacionados a la minería ilegal y crimen organizado” (Publicado el 19 de abril del 2012) Artículo 1º. financiero. se encuentren sometidas a investigación. recibe. proceso judicial o hayan sido objeto de sentencia condenatoria.. su incautación o decomiso. no es necesario que las actividades ilícitas que produjeron el dinero. se procederá conforme a lo dispuesto sobre la materia respecto al delito precedente.Actos de conversión y transferencia El que convierte o transfiere dinero.

o si el valor del dinero. en el marco de una investigación o juzgamiento por delito de lavado de activos. 2) y 4) del artículo 36º del Código Penal. la información económica. de conformidad con los incisos 1). Artículo 5º. Si la conducta descrita se realiza en el marco de una investigación o juzgamiento por delito de lavado de activos vinculado a la minería ilegal o al crimen organizado. 2º y 3º del presente Decreto Legislativo fueren cometidos en ejercicio de la actividad de cualquier persona jurídica o utilizando su organización o servicios. La pena será privativa de la libertad no menor de veinticinco años cuando el dinero.3. cuando el valor del dinero. bienes. las transacciones u operaciones sospechosas que hubiere detectado. La misma pena se aplicará a quien proporcione a las autoridades información eficaz para evitar la consumación del delito. así como detectar o incautar los activos objeto de los actos descritos en los artículos 1º. será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de dos ni mayor de cuatro años. efectos o ganancias involucrados es superior al equivalente a quinientas (500) Unidades Impositivas Tributarias. 2) y 4) del artículo 36º del Código Penal. según las leyes y normas reglamentarias.Omisión de comunicación de operaciones o transacciones sospechosas El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales. Artículo 6º. para favorecerlos o encubrirlos. El valor del dinero. el 7 . retardo y falsedad en el suministro de información El que rehúsa o retarda suministrar a la autoridad competente. secuestro.. el agente será reprimido con pena privativa de libertad no menor de tres ni mayor de cinco años. extorsión o trata de personas. omite comunicar a la autoridad competente. con ciento veinte a doscientos cincuenta días multa e inhabilitación no menor de cuatro ni mayor de seis años. 2) y 4) del artículo 36º del Código Penal. efectos o ganancias involucrados no sea superior al equivalente a cinco (5) Unidades Impositivas Tributarias. mercantil o empresarial que le sea requerida. contable. identificar y capturar a sus autores o partícipes. con ochenta a ciento cincuenta días multa e inhabilitación no mayor de cuatro años. bienes. tráfico ilícito de drogas. 2º y 3º del presente Decreto Legislativo. bienes. financiera. o deliberadamente presta la información de modo inexacto o brinda información falsa.. La omisión por culpa de la comunicación de transacciones u operaciones sospechosas será reprimida con pena de multa de ochenta a ciento cincuenta días multa e inhabilitación de uno a tres años. de conformidad con los incisos 1).. bienes.Rehusamiento.Consecuencias accesorias aplicables a personas jurídicas Si los delitos contemplados en los artículos 1º. de conformidad con los incisos 1). Artículo 8º. 2) y 4) del artículo 36º del Código Penal. será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de cuatro ni mayor de ocho años. terrorismo. efectos o ganancias provienen de la minería ilegal. efectos o ganancias involucrados sea superior al equivalente a quinientas (500) Unidades Impositivas Tributarias. La pena será privativa de la libertad no menor de cuatro ni mayor de seis años y de ochenta a ciento diez días multa. con cincuenta a ochenta días multa e inhabilitación no mayor de tres años de conformidad con los incisos 1).

esto es de la División de Investigación de Fondos Provenientes de Actividades Criminales. coinciden. el juez ordenará a la autoridad competente que disponga la intervención de la persona jurídica para salvaguardar los derechos de los trabajadores y de los acreedores. también al máximo. Cancelación de licencias. 6. la normatividad sobre secreto bancario y tributario. El cambio de la razón social o denominación de la persona jurídica o su reorganización societaria. 4. Multa con un valor no menor de cincuenta ni mayor de trescientas Unidades Impositivas Tributarias. no impide la aplicación de estas medidas. La exportación subrepticia e ilegal del dinero sucio y su depósito en cuentas cifradas. Víctor Prado Saldarriaga. MODUS OPERANDI Los expertos de FOPAC-INTERPOL. 3. Es decir. DEFINICIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Concretamente. principalmente en los denominados “Países Refugio o Países Financieros”. 4. Prohibición de realizar en el futuro actividades. las siguientes consecuencias accesorias de manera alternativa o conjunta: 1. podemos definir como lavado de dinero a un conjunto de operaciones comerciales o financieras que procuran la incorporación al Producto Nacional Bruto de cada país. b. 3. mediante las siguientes acciones: a. 2. hasta por un periodo de dos años. joyas. al igual que otros especialistas. Simultáneamente a la medida impuesta. secretas e innominadas. Clausura definitiva de locales o establecimientos. La adquisición de bienes de consumo de fácil comercialización como inmuebles. bienes y servicios que se originan o están conexos con transacciones de macro o micro tráfico ilícito de drogas. 8 . Suspensión de actividades por un plazo no mayor de tres años. obras de arte. de la clase de aquellas en cuyo ejercicio se haya cometido. favorecido o encubierto el delito. de los recursos. según la gravedad y naturaleza de los hechos o la relevancia de la intervención en el hecho punible. automóviles. juez deberá aplicar. Disolución de la persona jurídica. fundamentalmente. etc. en señalar que el modus operandi del lavado de dinero. sea de modo transitorio o permanente. derechos y otras autorizaciones administrativas o municipales. 5. tiene lugar. países en los cuales se flexibiliza al máximo el ingreso de divisas del extranjero y se radicaliza.

vehículos. según las investigaciones realizadas. En primer lugar se encuentra la etapa de colocación. pero que están dotadas de sus correspondientes registros contables y tributarios.. etc. La conversión del dinero ilegal. o su depósito en cuentas corrientes múltiples pero con baja cobertura de fondos. por tanto. los cheques de viajero. Es de anotar que en el Perú. yates de lujo. cheques de gerencia. los casinos. 6. d. a través de organizaciones financieras locales. de un país a otro. el lavado de dinero no está orientado hacia la afectación de un bien jurídico exclusivo y determinado. como son los casos de intercambio de moneda. etc. piedras preciosas.ETAPAS DEL PROCESO DE LAVADO DE ACTIVOS Las etapas del proceso del lavado de dinero son las siguientes: a. a fin de distinguir las agencias de intermediación financiera que resultan más flexibles al control de las operaciones que realizan sus clientes. el agente va a adquirir inmuebles. pero siempre con la intermediación de agencias bancarias.. tarjetas de crédito.BIEN JURÍDICO PROTEGIDO Para nosotros. b. pero con una particular exigencia. etc. La segunda fase del proceso de lavado de dinero corresponde a la etapa de intercalación. las tarjetas de crédito. sino a través de cheques o mediante permuta con acciones u otro tipo de bienes. Para. lo cual hará que el capital originariamente ilegal pueda expresar ahora una legitimidad ostensible y verificable frente a cualquier medio o procedimiento de control contable o tributario convencionales. seguidamente. dinámico. los servicios de gasolina. en nuevas entidades financieras o su repatriación del extranjero. los restaurantes. ya que dicha infracción se presenta en la 9 . El financiamiento de empresas vinculadas al ámbito de los servicios. las agencias de viaje. Es de precisar que en esta fase las operaciones se realizan de modo veloz.c. en esta etapa el agente del lavado intercala sucesivas operaciones financieras o comerciales utilizando los instrumentos de pago que recibió del sistema financiero en la etapa anterior de colocación. que no sean pagados en dinero en efectivo. y que por la propia naturaleza de su giro comercial requieren de liquidez y de una constante disponibilidad de dinero en efectivo. Finalmente. del sistema financiero. ser invertido en empresas legítimas. variado y sucesivo. Con ellos la mayoría de veces. Y luego estos bienes van a ser revendidos a terceros incluso por debajo de su precio. los bonos de caja. concluye el ciclo del lavado con la denominada etapa de la integración. Para. Ella tiene lugar con la inserción del dinero ya “lavado” por las etapas precedentes. las compañías de seguros. c. reales o simuladas. Como su nombre nos lo indica. se ha verificado que este es el modo de lavado predominante. Ella involucra el estudio previo que debe hacer el agente del lavado. los hostales. en medios de pago cómodos como los cheques de gerencia. oro. 5. También en etapa de intercalación tienen lugar rápidas y sucesivas transferencias electrónicas del dinero colocado. luego depositar en aquellas el dinero sucio y obtener instrumentos de pago como chequeras.

Se trata.  Ha establecido como doctrina jurisprudencial que: “tratándose de investigaciones complejas. la legitimidad de la actividad económica e. 11 de julio de 2013.. el secreto de las comunicaciones.TEMAS PROCESALES 7. la reserva tributaria y la reserva bursátil. en la que determine explícitamente.- 1.1. así como las características del bien delictivo de que se trate. incluso. del consumo indebido de drogas. 7. Para adoptarla se tendrá en cuenta su necesidad a los fines de investigación en relación con la importancia del delito y con las posibilidades de vigilancia. LOS ACTOS ESPECIALES DE INVESTIGACIÓN Artículo 340 Circulación y entrega vigilada de bienes delictivos. En todo caso.  Casación N°144-2012-Ancash. la transparencia del sistema financiero. Este último en razón que en su sentido funcional. el lavado de dinero conjuga características propias de los delitos de peligro y de mera desobediencia. de un delito pluriofensivo que compromete a varios intereses jurídicamente relevantes como la eficacia de la administración de justicia.Reglas de investigación Para la investigación de los delitos previstos en el presente Decreto Legislativo. la incolumidad de la salud pública. el plazo máximo para llevar a cabo las diligencias preliminares es de ocho meses”. El Fiscal podrá autorizar la circulación o entrega vigilada de bienes delictivos. INVESTIGACIÓN COMPLEJA.-TÉCNICAS DE INVESTIGACIÓN. Directivas y demás normas de adecuación al Nuevo Código Procesal Penal) 10 . por ende. El Fiscal que dicte la autorización remitirá copia de la misma a la Fiscalía de la Nación. el Fiscal podrá solicitar al Juez el levantamiento del secreto bancario.. La información obtenida en estos casos sólo será utilizada en relación con la investigación de los hechos que la motivaron.2. 7. que abrirá un registro reservado de dichas autorizaciones. en definitiva.N° 729-2006-MP-FN (Reglamentos elaborados por la Comisión Interna de Reglamentación. Decreto Legislativo N°1106 Artículo 7º. en un plano sumamente mediato. el lavado de dinero aparecería como un acto de favorecimiento o facilitación del tráfico ilícito y.realidad como un proceso delictivo que según sus manifestaciones concretas perjudica de modo simultaneo o paralelo distintos bienes jurídicos. en cuanto sea posible. -PLAZO RAZONABLE. CONCORDANCIAS: R. pues. el objeto de autorización o entrega vigilada. Esta medida deberá acordarse mediante una Disposición.

El Fiscal. Artículo 341 Agente Encubierto. mediante una Disposición y teniendo en cuenta su necesidad a los fines de la investigación. objetos y especies a los que se refieren los artículos 228. prorrogables por el Fiscal por períodos de igual duración mientras perduren las condiciones para su empleo. opera para proporcionar las evidencias incriminatorias del ilícito penal. El recurso a la entrega vigilada se hará caso por caso y. se prolongará. La interceptación y apertura de envíos postales sospechosos de contener bienes delictivos y. se adecuará a lo dispuesto en los Tratados Internacionales. cuando las circunstancias así lo requieran. y. hasta por quince días luego de formalizada la Investigación Preparatoria. e) los bienes. Esta decisión será reservada y deberá conservarse fuera de las actuaciones con la debida seguridad. Se entenderá por circulación o entrega vigilada la técnica consistente en permitir que remesas ilícitas o sospechosas de bienes delictivos circulen por territorio nacional o salgan o entren en él sin interferencia de la autoridad o sus agentes y bajo su vigilancia. previa autorización del Juez de la Investigación Preparatoria. 308. 2. cambiar y utilizar los correspondientes documentos de identidad. estupefacientes o sustancias psicotrópicas. d) los bienes relativos a los delitos aduaneros. la posterior sustitución de los bienes delictivos que hubiese en su interior se llevarán a cabo respetando lo dispuesto en hayan culminado las Diligencias Preliminares. 279 y 279-A del Código Penal. 257. La identidad supuesta será otorgada por la Dirección General de la Policía Nacional del Perú por el plazo de seis (6) meses. deberá consignar el nombre verdadero y la identidad supuesta con la que actuarán en el caso concreto. podrá autorizar a miembros especializados de la Policía Nacional del Perú. entendiéndose como tal al ciudadano que. 230. con el fin de descubrir o identificar a las personas involucradas en la comisión de algún delito. 309. quedando legítimamente habilitados para actuar en todo lo relacionado con la investigación concreta y a participar en el tráfico jurídico y social bajo tal identidad. se pueden crear. El Fiscal. 252 a 255. La Disposición que apruebe la designación de agentes encubiertos. En tanto sea indispensable para la realización de la investigación. así como también prestar auxilio a autoridades extranjeras en esos mismos fines. cuando se trate de Diligencias Preliminares que afecten actividades propias de la delincuencia organizada. materiales. c) los bienes y ganancias a que se hace referencia en la Ley Nº 27765. Una copia de la misma se remite a la Fiscalía 11 . 3. Los bienes delictivos objeto de esta técnica especial son: a) las drogas tóxicas. así como otras sustancias prohibidas. en su caso. b) las materias primas o insumos destinados a la elaboración de aquéllas.- "1. podrá disponer la utilización de un agente especial. y en tanto existan indicios de su comisión. a actuar bajo identidad supuesta y a adquirir y transportar los objetos. efectos e instrumentos del delito y diferir la incautación de los mismos. 4." "2. en el plano internacional. por el rol o situación en que está inmerso dentro de una organización criminal. en su caso.

"4. D. que bajo las mismas condiciones de seguridad." CONCORDANCIA: R. o cuando haya información de agente encubierto acerca de la existencia de una actividad criminal continua en ese sentido. de la Nación.N° 729-2006-MP-FN (Reglamentos elaborados por la Comisión Interna de Reglamentación. 6." 5. Legislativo N°1106 Artículo 14º. de oficio o a instancia del Procurador Público. abrirá un registro reservado de aquellas. compra. la integridad o la libertad del agente encubierto o agente especial. El procedimiento será especialmente reservado. siempre que se acuerde mediante resolución judicial motivada y que exista un motivo razonable que haga temer que la revelación pondrá en peligro la vida. enajenación. Asimismo. o que justifique la posibilidad de continuar utilizando la participación de éstos últimos. 12 . Cuando sea necesario para los fines de una investigación por el delito de lavado de activos. siempre que guarden la debida proporcionalidad con la finalidad de la misma y no constituyan una manifiesta provocación al delito. Cuando en estos casos las actuaciones de investigación puedan afectar los derechos fundamentales. transporte. establezca la Constitución y la Ley. al respecto. El agente encubierto estará exento de responsabilidad penal por aquellas actuaciones que sean consecuencia necesaria del desarrollo de la investigación. La información que vaya obteniendo el agente encubierto deberá ser puesta a la mayor brevedad posible en conocimiento del Fiscal y de sus superiores. es posible la ocultación de la identidad en un proceso. el Fiscal. se deberá solicitar al Juez de la Investigación Preparatoria las autorizaciones que. explosivos. en la medida en que se desprendan de su utilización conocimientos necesarios para el esclarecimiento de un delito.Entrega vigilada 1. Dicha información deberá aportarse al proceso en su integridad y se valorará como corresponde por el órgano jurisdiccional competente. vinculado especialmente a la minería ilegal u otras formas de crimen organizado. moneda falsificada. Directivas y demás normas de adecuación al Nuevo Código Procesal Penal) 3. esta información sólo puede ser utilizada en otros procesos. La identidad del agente encubierto se puede ocultar al culminar la investigación en la que intervino. y siempre que existan motivos razonablemente fundados para estimar que se produce el transporte de armas. alquiler o simple tenencia se encuentre prohibida. De igual manera. así como cumplir las demás previsiones legales aplicables. municiones. podrá disponer la realización de entregas vigiladas de objetos cuya posesión. insumos químicos o cualquier otro bien de carácter delictivo.

Cuando participe un agente encubierto. serán de aplicación los presupuestos. secreto bancario. el Fiscal podrá disponer que la autoridad policial realice acciones de inteligencia y/o vigilancia especial. A estos efectos se entiende como entrega vigilada la técnica en virtud de la cual se permite que mercancías ilícitas o sospechosas circulen dentro del territorio nacional o entren o salgan de él. (D. Para asegurar el éxito de esta diligencia. Rige en lo pertinente la audiencia de control judicial prevista en el artículo 13º. éste sólo está facultado para entregar por sí o por interpuesta persona el objeto de la transacción ilegal. o facilitar su entrega por iniciativa del investigado.. la obtención de datos derivados del análisis cruzado de las mismas. el Ministerio Público podrá celebrar acuerdos de beneficios y colaboración eficaz con quien se encuentre o no sometido a una investigación o proceso penal. reserva tributaria. que implique el acceso a información confidencial referida al investigado o. 5. lo dispuesto en los artículos 12º y 13º. -Medidas inmediatas (coercitivas o de búsqueda de prueba): embargo. Ley que establece beneficios por colaboración eficaz en el ámbito de la criminalidad organizada. alcances y procedimiento establecidos en la Ley Nº 27378. conforme a lo previsto en el artículo 102º del Código Penal. efectos o ganancias involucrados. Cuando se requiera efectuar una búsqueda selectiva en las bases de datos. Artículo 12º.Colaboración eficaz En el marco de la lucha contra el delito de lavado de activos. o con quien haya sido sentenciado. Durante el procedimiento de entrega vigilada se utilizarán. magnéticas u otras similares. 3. 7.Búsqueda selectiva en bases de datos Para la lucha contra el lavado de activos vinculado especialmente a la minería ilegal u otras formas de crimen organizado.Decomiso En todos los casos el Juez resolverá la incautación o el decomiso del dinero. Para tales efectos. Artículo 17º. la autoridad policial. 4. en lo pertinente. por iniciativa propia o a instancia del Fiscal. 6.. Leg..Facultades especiales para la lucha contra el lavado de activos vinculado especialmente a la minería ilegal y otras formas de crimen organizado 13 .3. deberá mediar autorización del Juez y se aplicará. 2. bienes. si fuere posible. podrá realizar las comparaciones de datos registradas en bases mecánicas. Artículo 15º. inclusive. sin interferencia de las autoridades y bajo la vigilancia de agentes especializados.. decomiso. a fi n de que preste a las autoridades su colaboración y brinde información eficaz para la acción de la justicia penal. siempre y cuando se trate del simple cotejo de informaciones de acceso público. incautación. reserva bursátil. secuestro. 1106) Artículo 9º. los medios técnicos idóneos que permitan establecer la intervención del investigado. secreto de las comunicaciones.

salvo que sean citados como testigos. quien podrá solicitar el control judicial en el plazo de tres (3) días de notificado. siempre que los fines de la investigación lo permitan y no se ponga en peligro la vida o la integridad física de terceras personas. el cual no será mayor al período de la investigación. Una vez ejecutadas las diligencias previstas en el anterior artículo y realizadas las investigaciones inmediatas en atención a los resultados de las mismas. inmediatamente ordenará el desciframiento por peritos en criptografía o su traducción. se presumiese que emana de él o de la que él pudiere ser el destinatario. b) La interceptación y grabación de comunicaciones telefónicas. El Juez resolverá. 3. Para tales efectos. Artículo 13º. aun bajo nombre supuesto. mediante trámite reservado y de modo inmediato.Audiencia de control judicial 1. La orden judicial se emitirá cuando estas medidas sean indispensables y absolutamente necesarias para el debido esclarecimiento de los hechos investigados. la medida no podrá extenderse por un plazo mayor a los treinta (30) días naturales y excepcionalmente podrá prorrogarse por plazos sucesivos previa solicitud del Fiscal y posterior decisión judicial debidamente motivada. electrónicas u otras formas de comunicación. en razón de especiales circunstancias. Para esta diligencia también podrá solicitar a las empresas de mensajería especializada.1. las empresas telefónicas o de telecomunicaciones están obligadas a prestar las facilidades necesarias para la realización de la diligencia y a guardar secreto acerca de la misma. podrá ordenar: a) La interceptación. Si la documentación se encuentra en clave o en otro idioma. 14 . con la finalidad de revisar la legalidad de las medidas adoptadas. sin trámite alguno e inmediatamente. teniendo a la vista los recaudos que justifiquen el requerimiento fiscal.. cuando existen motivos razonablemente fundados para inferir que existe información útil para la investigación. 4. La medida también puede dirigirse contra terceros que reciben o realizan comunicaciones por cuenta del investigado o cuando éste utiliza la comunicación de terceros. 2. incautación y ulterior apertura de todo tipo de correspondencia que reciba o remita el imputado. la medida se prolongará por el tiempo estrictamente necesario. o de aquella correspondencia que. vinculado especialmente a la minería ilegal u otras formas de crimen organizado. públicas o privadas. se pondrá en conocimiento del afectado todo lo actuado. en el caso previsto en el inciso b) del citado numeral. Estas medidas se realizarán de forma estrictamente reservada y sin conocimiento del afectado. En el marco de la lucha eficaz contra el lavado de activos. La denegación de la solicitud podrá ser apelada por el Fiscal e igualmente se tramitará de forma reservada por el Superior Tribunal. En el caso previsto en el inciso a) del numeral 1 del presente artículo. radiales. que suministren la relación de envíos hechos por solicitud del imputado o dirigidos a él. a solicitud del Fiscal o del Procurador Público. el Juez. cuando existan suficientes elementos de convicción de la presunta comisión del delito.

N°1106) Artículo 10º. El origen ilícito que conoce o debía presumir el agente del delito podrá inferirse de los indicios concurrentes en cada caso. el robo. tráfico ilícito de migrantes. -VALORACIÓN PROBATORIA. Asimismo. podrán asistir los efectivos policiales y demás personas que intervinieron en la diligencia. También podrá ser considerado autor del delito y por tanto sujeto de investigación y juzgamiento por lavado de activos. el proxenetismo. El conocimiento del origen ilícito que tiene o que debía presumir el agente de los delitos que contempla el presente Decreto Legislativo. efectos o ganancias. (D. los delitos contra la administración pública. 3. corresponde a actividades criminales como los delitos de minería ilegal. el tráfico ilícito de armas. hayan sido descubiertas.4. así como de las demás partes procesales. bienes. la extorsión. En esta clase de actividades delictivas. La existencia de los elementos del tipo legal analizado deberá ser inferida —a partir de un razonamiento lógico inductivo. el terrorismo. la trata de personas. quien ejecutó o participó en las actividades criminales generadoras del dinero. La prueba sobre el conocimiento del delito fuente y del conjunto de los elementos objetivos del lavado de activos será normalmente la prueba indiciaria —no es habitual. se encuentren sometidas a investigación. la prueba indiciaria es idónea y útil para suplir las carencias de la prueba directa. interrogar directamente a los comparecientes y. 7. con excepción de los actos contemplados en el artículo 194º del Código Penal. El Juez evaluará si las diligencias y actuaciones se realizaron dentro del marco de la orden judicial emitida y verificará los resultados.. Para tal fi n. después de escuchar los argumentos del Fiscal. los delitos aduaneros o cualquier otro con capacidad de generar ganancias ilegales. muy propias de la criminalidad organizada. los delitos tributarios. proceso judicial o hayan sido previamente objeto de prueba o de sentencia condenatoria. el tráfico ilícito de drogas. la existencia de prueba directa—. del Procurador Público y del imputado junto con su abogado defensor. el secuestro. los bienes. si lo estima conveniente. conforme se ha establecido en la Ejecutoria 15 . haciendo valer los derechos del afectado. 2. Leg. decidirá de plano sobre la validez de la medida. podrá.Autonomía del delito y prueba indiciaria El lavado de activos es un delito autónomo por lo que para su investigación y procesamiento no es necesario que las actividades criminales que produjeron el dinero. apoyado en reglas de inferencia que permiten llegar a una conclusión a partir de determinadas premisas— de los datos externos y objetivos acreditados. al respecto. efectos o ganancias Acuerdo Plenario N°3-2010 33°. La audiencia judicial se realizará dentro de las veinticuatro (24) horas siguientes y contará con la presencia del Fiscal.

que se vale de un inagotable catálogo de técnicas o procedimientos en continua transformación y perfeccionamiento—. del 13 de octubre de 2006). B. El razonamiento del Tribunal ha de ser explícito y claro. así como por las variadas y siempre complejas actividades del delito de lavado de activos —gran capacidad de camuflaje y hermetismo con que actúan las redes clandestinas de la delincuencia organizada. que en función a su frecuente ambivalencia. El Tribunal deberá explicitar el juicio de inferencia de un modo razonable. C. dinámica de las transmisiones. B. Es de rigor examinar todos los indicios relativos a un incremento inusual del patrimonio del imputado. que aún cuando sucinto o escueto es imprescindible para posibilitar el control impugnativo de la racional de la inferencia [perspectiva formal]. debe (i) detallar y justificar el conjunto de indicios y su prueba. por las propias características y el dinamismo de la delincuencia organizada. etcétera. así como relacionados entre sí y no desvirtuados por otras pruebas o contraindicios. y el hecho consecuencia ha de existir un enlace preciso según las reglas del pensamiento humano [perspectiva material]. concomitantes al hecho que se trata de probar e interrelacionados —de modo que se refuercen entre sí—. Entre los hechos base. transacciones respecto de bienes incompatibles o inadecuados en relación a la actividad desarrollada.Suprema Vinculante número 1912–2005/Piura. Como presupuestos generales —materiales y formales— en orden a la habilidad de la prueba indiciaria para constatar la realidad del delito de lavado de activos. apreciados en su globalidad. Desde luego no posible. del 6 de septiembre de 2005 (Acuerdo Plenario número 1– 2006/ESV–22. depósitos o apertura de cuentas en países distintos del de residencia de su titular. Empero. Los indicios han de estar plenamente acreditados. así como (ii) sustentar un discurso lógico inductivo de enlace y valoración de los indicios. Se han de examinar aquellos indicios relativos al manejo de cantidades de dinero que por su elevada cantidad. sobre la base cierta de la efectiva determinación de actos que sean susceptibles de ser calificados como irregulares o atípicos desde una perspectiva financiera y comercial y que no vienen sino a indicar en el fondo la clara intención de ocultar o encubrir los objetos materiales del delito. se requiere: A. o por tratarse de efectivo pongan de manifiesto operaciones extrañas a las prácticas 16 . establecer criterios cerrados o parámetros fijos en materia de indicios y de prueba indiciaria en este sector delictivo. a partir de los aportes criminológicos. que van a servir de fundamento a la deducción o inferencia. Así: A. es del caso catalogar algunas aplicaciones de la prueba indiciaria. compra de bienes cuyo precio abona otra persona. utilización de testaferros. Existencia de hechos base o indicios plenamente acreditados. 34°. han de ser plurales. Varios ejemplos de este incremento patrimonial pueden destacarse: adquisición de bienes sin justificar ingresos que la expliquen. la experiencia criminalística y la evolución de la doctrina jurisprudencial.

de la Ley). En este mismo sentido se inclina el artículo 3°. podrán inferirse de las circunstancias objetivas del caso. cesión de medios de transporte. puede “…inferirse de los indicios concurrentes en cada caso” (artículo 6°. corrupción— ha de estar en función con un hecho punible en el que los bienes deben tener su origen. como indicio añadido. conforme aclaró la Sentencia del Tribunal Europeo de Derechos Humanos Salabiaku del 7 de octubre de 1988. ni más ni menos. la intención o la finalidad requeridas como elementos de tales delitos. constitución de sociedades. de aumento de patrimonio durante el período de tiempo de dicha vinculación. La ausencia de una explicación razonable del imputado sobre sus adquisiciones y el destino que pensaba darles o sobre las anómalas operaciones detectadas. no vulnera la presunción de inocencia en tanto en cuanto tal presunción no tiene carácter irrefutable y no impide al afectado desarrollar actividad probatoria dirigida a constatar la ausencia de responsabilidad en el hecho a través de causa que la excluyen—. recelos 17 . ni de los concretos partícipes en el mismo —lo contrario implicaría. de inexistencia o notable insuficiencia de negocios lícitos que justifiquen el incremento patrimonial o las transmisiones dinerarias.comerciales ordinarias. lo que comporta la evidencia de una relación causal entre el delito fuente y el delito de lavado de activos. D. Es obvio que no bastarán las simples sospechas. incluso sin justificar su procedencia. hace necesaria una explicación exculpatoria que elimine o disminuya el efecto incriminatorio de tales indicios —tal situación. con la plenitud de sus circunstancias. El conocimiento. utilización de identidades supuestas o de testaferros sin relación comercial alguna para el movimiento de dinero y su ingreso a cuentas corrientes de sociedades meramente instrumentales. movimientos bancarios a cuentas instrumentales de grandes sumas de dinero que son luego transferidas hacia paraísos fiscales. etcétera. tráfico ilícito de drogas. podrá ir acompañada. efectos o ganancias que permita en atención a las circunstancias del caso concreto la exclusión de otros posibles orígenes. Esta vinculación o conexión con actividades delictivas o con personas o grupos relaciones con las mismas. La constatación de algún vínculo o conexión con actividades delictivas previas o con personas o grupos relacionados con las mismas. titularidad de vehículos por un testaferro. La concurrencia. de manera general. Ese vínculo o conexión —contactos personales. El tipo legal de lavado de activos sólo exige la determinación de la procedencia delictiva de dinero. bienes. en cuya virtud el conocimiento. La existencia de los indicios referidos a las adquisiciones y destino de operaciones anómalas. E. Pueden ejemplificar estos supuestos. cambio de divisas.3 de la Convención de Viena contra el tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias psicotrópicas. a concebir este delito como de imposible ejecución—. vínculos con personas condenadas por delitos graves: terrorismo. a título de dolo directo o eventual. y/o de la inexistencia de negocios lícitos que justifiquen el aumento de patrimonio. por ejemplo. Ha de constatarse algún vínculo o conexión con actividades delictivas graves —las previstas en el artículo 6° de la Ley— o con personas o grupos relacionados con la aplicación de este tipo legal. No hace falta la demostración acabada de un acto delictivo específico. 35°. C. primer párrafo. el transporte o posesión en efectivo de grandes sumas de dinero. conocimiento de la existencia de una infracción grave. es suficiente la certidumbre sobre su origen.

o dudas sobre la procedencia del dinero. tratar. por su propia naturaleza. ésta iniciará el análisis e investigación de todas aquellas operaciones que puedan estar 18 . reservado únicamente para el inicio del tratamiento y análisis de la información allí contenida. del 12 de junio de 2007. se tramitará al Ministerio Público en los casos en que se presume haya vinculación con actividades de lavado de activos y/o del financiamiento del terrorismo. los elementos subjetivos del tipo. así como. Es una unidad especializada de la Superintendencia de Banca y Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones —en adelante. y (iii) comunicar al Ministerio Público aquellas operaciones que. luego de la investigación y análisis respectivos. Esta información. que ha de acreditar la presencia antecedente de una actividad delictiva grave —de las indicadas en el citado artículo 6° de la Ley— que permita en atención a las circunstancias del caso concreto la exclusión de otros posibles orígenes. luego del análisis e investigación respectiva. como se ha indicado. de coadyuvar a la implementación por parte de los sujetos obligados del sistema de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo para detectar operaciones sospechosas de lavados de activos y/o del financiamiento del terrorismo. A partir de los informes de aquéllos y de las solicitudes e instancias que curse la UIF–Perú. Entre las funciones y facultades relevantes de la UIF–Perú se tiene: (i) solicitar a las instituciones del Estado informes. Según el artículo 10°–A de la Ley número 28306 el denominado ‘Reporte de Operaciones Sospechosas’ es un documento de trabajo de la UIF–Perú. al no poder percibirse por los sentidos no pueden ser objeto de prueba en sentido estricto. evaluar y transmitir información para la detección del lavado de activos y/o del financiamiento del terrorismo. El valor probatorio del Informe de la Unidad de Inteligencia Financiera. Tal certeza. mediante juicio de inferencia. presuma que estén vinculadas a actividades de lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo. puede provenir de la prueba indiciaria. Salvo la confesión —muy inusual en estos casos. 37°. sino que será precisa la certeza respecto al origen ilícito. aunque no imposible—. creo la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú —en adelante. del 28 de julio de 2004. SBS— encargada de recibir. bienes. analizar. antecedentes y todo elemento útil para el cumplimiento de sus funciones. que modificó las Leyes número 27693 y 28009. y los Registros de Operaciones. sin que sea necesario ni la demostración acabada de un acto delictivo específico con todas sus circunstancias ni de los concretos partícipes en el mismo. documentos. La Ley número 28306. y la última Ley número 29038. (ii) como solicitar. UIF–Perú—. 36°. § 6. La UIF–Perú lidera el sistema de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. Éstos se obtienen a partir de los datos objetivos y materiales. efectos o ganancias. Los sujetos obligados a informar están legalmente determinados. Sobre el particular ya se han fijado algunos criterios básicos en el parágrafo anterior. recibir y analizar información sobre operaciones sospechosas a través de los Reportes de Operaciones Sospechosas.

del 25 de julio de 2006. el Informe que envía al Ministerio Público se denomina “Informe de Inteligencia”. con las que puede incluso participar en actividades conjuntas de investigación. podrá ser valorado como pericia institucional con arreglo al principio de libre valoración. y diversa información bancaria y comercial.2 del Reglamento. servirá como indicio procedimental para incoar el correspondiente proceso penal o inculpación formal. En el plano de la investigación del delito de lavados de activos. y. Más allá de lo limitado del uso procesal del Informe de Inteligencia. segundo. primero. en tanto está acompañado de documentación. 19 . por tanto. según el párrafo final del artículo 13°. pero que en este caso reconoce una potestad decisoria a la UIF–Perú. que es el sustento de la información proporcionada. El sustento de la información producto del desarrollo del trabajo de inteligencia está inserto en los Anexos al Informe de Inteligencia. aprobado por Decreto Supremo número 018–2006–JUS. 38°. análisis financieros y contables. El emplazamiento judicial de un funcionario de la UIF–Perú sólo procede respecto de los documentos que obren en autos y que han sido autorizados por esa institución par constar en ellos. en función a las limitaciones y rasgos propios con el que ha sido regulado. así como de las conclusiones y valoraciones consiguientes. la Ley reconoce las atribuciones de otras instancias de investigación. no constituye requisito de procedibilidad alguno. Así las cosas es evidente que si el Informe de Inteligencia es de libre acceso a las partes y al órgano jurisdiccional —en la medida en que así lo decida el UIF–Perú—. luego de ser sometido a contradicción por su nítido carácter pericial. y su evaluación de las operaciones que presuma estén vinculadas con el delito de lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo. Contiene la labor de análisis producto de los reportes de operaciones sospechosas que recibe y de las investigaciones conjuntas que pueda solicitar. La naturaleza jurídica del Informe de Inteligencia no puede asimilarse a una Auditoría Especializada de carácter financiero o pericia institucional.2 del Reglamento de la Ley que crea la UIF–Perú. Según el artículo 13°.vinculadas a actividades de lavado de activos y/o de financiamiento del terrorismo. En efecto. El Informe de la UIF–Perú. el destinatario del Informe de Inteligencia está obligado a guardar la debida confidencialidad de la entidad informante y la reserva del contenido de la información. salvo que la UIF–Perú autorice expresamente sus anexos. y de la falta de claridad para su utilización en relación al cuerpo del citado Informe y al sustento de la información —los anexos—. La información que sustenta el Informe de Inteligencia tiene carácter reservado. llama la atención que el propio Estado limite el esclarecimiento de un delito de tanta gravedad y niegue el acceso fluido a la autoridad penal de información cuya pertinencia y utilidad corresponde valorar al órgano jurisdiccional. No puede ser empleada en el proceso jurisdiccional ni como medio probatorio. y.

Es posible. pero sí por el delito de tráfico de armas. esta clara distinción sólo es factible y evidente en relación con actos iniciales de colocación –conversión-. el registro o la travesía de los medios de transporte empleados pueden ser calificados. no habrá. barcos o vehículos) que trasladarán la carga ilegal al comprador. de evidentes conductas de intercalación –transferencia. B. Se trata. si el suministro en tránsito de las armas se frustra por la policía o porque la nave encalla y sufre hundimiento o naufragio. por tanto. otros supuestos: A. En estos dos casos. Es más. Por ejemplo: X pacta con Y el suministro de armas a cambio de una elevada suma de dinero que será entregada al momento de la recepción del armamento. incluso en estos supuestos sería también posible la presencia de concursos ideal o real de delitos. Si la entrega ocurre y se recibe el precio acordado. Que el pago por la venta ilícita se haga antes de la entrega o pago por adelantado. y a los cuales se les ha registrado falsamente como transporte de carga de bienes lícitos o como de recreo. como operaciones de lavado de activos. el objeto potencial de futuras acciones de lavado. todo lo que se haga luego para dar apariencia de legitimidad a tales ingresos será un acto o delito de lavado de activos. Sin embargo. 20 . que los beneficios económicos ilegales se hayan pactado para ser entregados luego de la consumación del delito que los generó. de ser exitosa la entrega del armamento. Tales bienes representan un producto derivado y ulterior de dicha actividad delictiva y constituyen. En cambio. Acuerdo Plenario N°7-2012 9°. un pago contra entrega.o incluso de integración – ocultamiento o tenencia. sin embargo. Por lo general las operaciones de lavado de activos tienen lugar con posterioridad a la obtención de los ingresos ilícitos que generó la actividad delictiva desplegada por un tercero o por el propio actor de las operaciones de legitimación de activos. pago alguno a recibir ni tampoco ingresos ilegales que motiven la necesidad de posteriores actos de lavado. En tales casos no cabe promover acción penal por delito de lavado de activos. en sí mismos. Que parte del pago recibido se utilice para la adquisición de medios de transporte (aeronaves. los medios de transporte empleados se mantendrán como parte del patrimonio ya lavado del traficante. los que se ejecutan con activos líquidos o dinero obtenido directa e inequívocamente de una conducta delictiva previa. esto es. la adquisición. en consecuencia. entonces. Es más. 10°. siempre.que corresponden a la etapa intermedia y final de dicho delito no convencional. En estos casos se requerirá. según el caso. ya que procuran ocultar el origen de ingresos provenientes de acciones delictivas.

pago de costas. Tienden a asegurar la ejecución de los pronunciamientos de naturaleza civil y contenido patrimonial de la sentencia: restitución. Están dirigidas a la protección de las pruebas o medios de prueba [en puridad de fuentes de investigación o de prueba]. Ahora bien. plasmados a través de una resolución jurisdiccional. 2010. NCPP-. Las medidas de coerción reales. las notas características de las medidas de coerción real son las comunes a todas las medidas de coerción. 18°. son actos de autoridad. Medidas reales civiles. insiste en su sujeción al principio de variabilidad. decomiso. de ejecución posterior o anterior a la consumación o tentativa del delito fuente generador de los activos ilegales. Su principal finalidad estriba. lo que en síntesis quiere decir salvaguardar o proteger el proceso [JOSÉ ANTONIO NEYRA FLORES: Manual del Nuevo Proceso Penal y Litigación Oral. El NCPP identifica cinco medidas de coerción real. § 4. Su objeto es garantizar la efectividad de los pronunciamientos de naturaleza penal y procesal penal de la sentencia y que posean un contenido patrimonial: multa. mediante los cuales se asegura las consecuencias jurídicas económicas del delito y las costas procesales. amén de las costas. Lima. Como las responsabilidades pecuniarias pueden ser de diferente tipo. y regidas por el principio dispositivo. limitándolos con la finalidad de impedir que durante el proceso determinadas actuaciones dañosas o perjudiciales por parte de aquél afecten la efectividad de la sentencia o la eficacia del proceso.11°. las medidas reales pueden ser de distinta índole y clasificación. Medidas de coerción reales en el delito de lavado de activos 16°. en asegurar el futuro cumplimiento de las responsabilidades civiles derivadas de la comisión del hecho punible. las que muy bien pueden ser aplicadas en los procesos por delitos de lavado de activos: 1) inhibición. pp. sustitución o cese está en función a “…las circunstancias del caso y con arreglo al principio de proporcionalidad…”. Son propias del proceso civil acumulado. Vistas así las posibilidades alternativas de realización de delitos de lavado de activos. Al respecto se destaca que su variación. reparación e indemnización.1 del Código Procesal Penal de 2004 –en adelante. la realización plena de todas las responsabilidades pecuniarias que en definitiva pueden declararse procedentes. existiendo: A. Editorial Idemsa. Medidas reales penales. sobre ellas el artículo 315°. Su reconocimiento legal es consecuencia de la acumulación de acciones: una penal y una civil en un mismo proceso penal. 2) embargo -el 21 . Las citadas medidas recaen sobre el patrimonio del imputado o sus bienes jurídicos patrimoniales. y de las penas pecuniarias y consecuencias accesorias. es decir. 487-488 y 491]. pues. no cabe excluir a priori una investigación por lavado de activos ni tampoco evitar o desestimar la aplicación de las medidas coercitivas reales que correspondan. 17°. B. En tal sentido.

a un delito que haya ocasionado un daño o perjuicio material o moral. los presupuestos de las medidas de coerción real son dos: A. como acota GIMENO SENDRA. una imputación formal contra una persona determinada. Pero. 2da. 3) incautación.derivadas del 22 . o a evitar maniobras lesivas para los derechos de la víctima -en el caso del lavado de activos. B. No es necesaria una acreditación específica cuando se dicte sentencia condenatoria. a la orden de inhibición. Consiste en el riesgo de daño para la efectividad de la tutela judicial pretendida en el proceso principal. El segundo presupuesto es el periculum in mora. una “…razonada atribución del hecho punible a una persona determinada” [Derecho Procesal Penal. no existe obstáculo. las denominadas medidas innovativas y de no innovar.primero y el segundo. aún cuando se refiera sólo al embargo y. 501]). p. 2007. 19°. de medidas anticipativas. Ha de existir. En el proceso penal ello se concreta por el “peligro de fuga” o de ocultación personal o patrimonial del imputado [VICENTE GIMENO SENDRA. Edición. a partir del poder cautelar genérico del que está investida la autoridad jurisdiccional y de aplicación supletoria de la Ley Procesal Común: el Código Procesal Civil. „procedimentales‟.3 NCPP. Madrid. El fumus delicti comissi. pues. Como precisa la ley las primeras reponen el estado de hecho o de derecho cuya alteración sería el sustento del delito cometido en agravio de la víctima. por extensión expresa. p. al Estado. de incorporar también para los casos de lavado de activos. El fumus debe referirse. inmovilizan bienes del patrimonio del imputado o responsable civil-. de otro. y. a que los referidos indicios – ciertamente. Lo relevante del periculum es la comprobación de la extensión del daño causado por el imputado como consecuencia del delito perpetrado. consiste en la existencia de indicios racionales de criminalidad – es la denominada „apariencia y justificación del derecho subjetivo‟-. que apuntan a provocar un cambio de la situación existente al tiempo de peticionarlas. Como es sabido. El juicio de probabilidad delictiva es mencionado específicamente por el artículo 303°. Ahora bien. pues. cuyo retraso puede hacer ineficaz la respuesta jurisdiccional si no se adoptan medidas tendentes a mantener la situación presente. de un lado. también. Se trata. es el peligro o daño jurídico derivado del retardo del procedimiento. durante la pendencia del proceso. 5) medidas preventivas contra las personas jurídicas. 4) medidas anticipativas. que pueda incorporar la sentencia penal -peligro de infructuosidad-. Ibidem. aún cuando fuera impugnada. situaciones que impidan o dificulten la eficacia del procedimiento penal y civil de condena. Se debe acreditar la concreta probabilidad de que se produzcan. aún cuando el NCPP sólo reconoce las medidas anticipativas genéricas (artículo 312° NCPP). y. el tiempo que dure el proceso. 592]. que en el proceso penal importa. e incorpora algunas medidas anticipativas específicas: desalojo preventivo y pensión anticipada de alimentos (artículos 311° y 314° NCPP). Editorial Colex.evidencien una relación de causalidad con el sujeto contra el que se adoptan: imputado o tercero civil. las segundas conservan la situación de hecho de derecho presentada al incoarse el proceso (artículos 682° y 687° CPC).

en sede intermedia (artículos 349°. de las previstas en el artículo 94° y en la Ley N° 27379. honestidad y arraigo del imputado –siempre en el plano civil y no penal.2 NCPP). ir al trámite de audiencia (artículo 203°. dilapidar u ocultar sus bienes. en lo civil. 2009]. tales medidas pueden solicitarse también. Editorial Civitas. guiada siempre por el principio de rogación de la parte procesal legitimada es el previo traslado a las partes. El artículo 303°.4 y 350°. que incluso autoriza al Juez de la Investigación Preparatoria a pronunciarse de oficio si fuere necesario sobre las medidas de coerción-). del 20 de diciembre de 2000 con las reformas del Decreto Legislativo 23 . exista riesgo fundado de insolvencia del imputado o de ocultamiento o desaparición del bien”. Es pertinente destacar. son las contempladas en el Código de Procedimientos Penales de 1940 –en adelante. sino el de simple traslado: su lógica es la escrituralidad del procedimiento (artículo 315°. y secuestros e incautaciones preliminares (artículo 68°. regularmente.económicas que imponga la sentencia. Las medidas coercitivas reales que se pueden aplicar en un proceso penal por delito de lavado de activos.2 NCPP. Es de tener en claro que el periculum. para hacer impracticable la satisfacción de las consecuencias jurídico . 310°. 21°. No se realiza el trámite de audiencia. Madrid.3 NCPP –supuesto último.estuvieran acreditados. decae y no se justifica la imposición de las precitadas medidas. Ahora bien. El peligro se materializa en las posibilidades del responsable civil durante el tiempo del proceso. pues. 20°. Empero. La regla general para la imposición de las medidas de coerción real. en los Distritos Judiciales donde la reforma procesal penal aún no está vigente para este delito.comportamiento del imputado [AGUSTÍN-JESÚS PÉREZ-CRUZ MARTÍN Y OTROS: Derecho Procesal Penal. 316° NCPP). es que su requerimiento se realiza parcialmente en sede de diligencias preliminares policiales –en el caso de aseguramiento de documentos privados. por razones obvias. siempre por la parte procesal legitimada. al respecto estipula: “…por las características del hecho o del imputado. en especial a la parte afectada. de dedicarse a distraer. ACPP-. artículos 302°. necesariamente. Se trata. ni menos una intención de este de causar perjuicio al actor. esta imposibilidad y los derechos de impugnación que ulteriormente se reconocen.3 NCPP. dos situaciones específicas: A. y 353°. Si la solvencia. literales „i‟ y „k‟. NCPP). La regla. y. por cierto. evita considerar que tal procedimiento vulnera la prohibición de indefensión.2 NCPP). La oportunidad para solicitar una medida de coerción real. real o ficticiamente. El NCPP fija un procedimiento para determinar la decisión del trámite: con o sin traslado al afectado: imputado o responsable civil. aunque es posible en situaciones excepcionales.1. en el procedimiento de coerción real.2 NCPP). por el término de tres días (artículo 315°. apartado 1. debidamente explicadas en la decisión. tiene una configuración objetiva propia: no se requiere. que precisa que tal exigencia de contradicción previa se aplicará siempre que “…no existiere riesgo fundado de pérdida de finalidad de la medida…”. en el curso de las primera diligencias y durante la investigación preparatoria (entre otros. que se haya producido cierto comportamiento del imputado. rige la regla del artículo 203°.c. B.

instrumentos. Artículo 4º. publicado el 19 de abril 2012. Decreto Legislativo que modifica la legislación sobre pérdida de dominio Artículo 2º. bienes y correspondencia. del 16 de abril de 2008. lavado de activos. minería ilegal y otros delitos y acciones que generen efectos o ganancias ilegales en agravio del Estado. instrumentos. efectos o ganancias provienen de la comisión de los hechos delictivos referidos en el artículo 2º del presente Decreto Legislativo y cuando concurran alguno o algunos de los siguientes supuestos: a) Cuando por cualquier causa. enriquecimiento ilícito. pero a su vez –en orden a la entidad y fin ulterior de lo incautado. peculado. 7. efectos o ganancias de los siguientes delitos: tráfico ilícito de drogas.. delitos ambientales. terrorismo. mediante un debido proceso. apertura e interceptación de documentos privados.5. 24 .Se aplica cuando se trate de objetos. tráfico de influencias. trata de personas. sin haberse desvirtuado el origen delictivo de los objetos. secuestro. c) Inmovilización de bienes muebles y clausura temporal de locales.Concepto y ámbito de aplicación 2. concusión. b) Cuando el proceso penal ha concluido por cualquier causa. efectos o ganancias del delito o su utilización en la comisión del delito. La pérdida de dominio es una consecuencia jurídico-patrimonial a través de la cual se declara la titularidad de los objetos.1. libros contables. no es posible iniciar o continuar el proceso penal. -PERDIDA DE DOMINIO: Decreto Legislativo N°1104. del 22 de julio de 2007: a) Incautación.N° 988. defraudación tributaria. Es pertinente precisar que la incautación puede erigirse inicialmente en una medida instrumental restrictiva de derechos –garantiza el proceso de conocimiento del hecho delictivo-. 2. delitos aduaneros.. efectos y ganancias del delito a favor del Estado por sentencia de la autoridad jurisdiccional.puede devenir en una incautación cautelar o coercitiva. b) Embargo u orden de inhibición para disponer o grabar bienes que se inscribirán en Registros Públicos cuando corresponda.Supuestos de procedencia de la pérdida de dominio La pérdida de dominio procede cuando se presuma que los objetos.2. así como las contempladas en la Ley de Perdida de Dominio N° 29212. cohecho. extorsión. instrumentos. instrumentos.

También procede sobre bienes de la titularidad del agente del delito cuando se determine que el delito cometido ha generado efectos o ganancias. principal o accesorio.Normas aplicables 25 . d) Cuando habiendo concluido el proceso penal. instrumentos. mezclen o resulten indiferenciables con alguno de los bienes mencionados en los párrafos anteriores. o los que se mantienen ocultos. Tratándose de organizaciones criminales procede la pérdida de dominio aun cuando no se trate de bienes que constituyan objetos.4. siempre que estén dedicados al uso o servicio de la organización criminal. procede sobre bienes de origen lícito que se confundan. Artículo 8º. Se tramita como proceso especial. efectos o ganancias que se encuentran en aparente propiedad o posesión de persona natural o jurídica y que por fundadas evidencias se presume son producto directo o indirecto de actividad delictiva. independientemente de quien los tenga en su poder o los haya adquirido y sobre los bienes comprometidos. mecanismos y procedimientos contemplados en las normas sobre incautación o decomiso de bienes. efectos o ganancias se descubren con posterioridad.Bienes afectados 5.c) Cuando los objetos. Artículo 5º. En los demás casos no previstos en los incisos anteriores. Artículo 7º. los objetos.3. es de naturaleza jurisdiccional. instrumentos.2. 5. instrumentos. 5. en cuyo caso se presumirá su ilicitud. Asimismo. La pérdida de dominio se aplica en los supuestos del artículo anterior sobre aquellos objetos. quienes han adquirido un título firme sobre los mismos. instrumentos. constituyendo un proceso distinto e independiente de cualquier otro.. 5...1. o han sido transferidos a terceros. efectos o ganancias del delito. se aplicarán las competencias.De la naturaleza del proceso El proceso de pérdida de dominio materia de la presente norma. de carácter real y de contenido patrimonial y procederá sobre cualquier derecho real. efectos o ganancias se descubriesen con posterioridad a la etapa intermedia del proceso o luego de concluida la etapa de instrucción.

Del proceso 13. el Fiscal podrá: a) Demandar ante el Juez competente la declaración de pérdida de dominio. decisión que podrá ser objeto de queja por el Procurador Público o el denunciante. dentro de los cinco (5) días 26 . De la conclusión de la investigación preliminar Concluida la investigación preliminar. c) Asimismo. la reserva tributaria y la reserva bursátil.. b) Archivar la investigación preliminar. Artículo 11º. el Fiscal podrá solicitar al Juez la adopción de las medidas cautelares que resulten adecuadas y el levantamiento del secreto bancario.El proceso de pérdida de dominio se sujeta a las disposiciones del presente Decreto Legislativo. excepcionalmente. Artículo 13º. instrumentos.. efectos o ganancias del delito conforme a lo dispuesto en el presente Decreto Legislativo. de ser el caso. así como de otras entidades públicas o privadas y con el auxilio de los peritos correspondientes.1. mediante resolución motivada. podrá prorrogarse por un plazo igual.2. adjuntando los medios probatorios pertinentes con copias suficientes para quienes deban ser notificados. d) La investigación preliminar se realiza en un plazo no mayor de noventa (90) días hábiles. 13. del Código de Procedimientos Penales. del Código Procesal Civil y demás normas pertinentes.Del inicio de la investigación El Fiscal inicia la investigación de pérdida de dominio de oficio o por comunicación de cualquiera de las personas o entidades mencionadas en el artículo 6º del presente Decreto Legislativo. el secreto de las comunicaciones. Supletoriamente se aplicarán las reglas del Código Procesal Penal. b) El Fiscal en la investigación preliminar contará con la participación de la Policía Nacional del Perú a través de sus órganos especializados. aprobado por el Decreto Legislativo Nº 957. Del desarrollo de la investigación preliminar a) El Fiscal inicia la investigación preliminar mediante decisión debidamente motivada una vez que toma conocimiento de la existencia de objetos.

La notificación personal se realizará mediante cédula a las personas que pudieran resultar directamente afectadas y figuren como titulares de derechos reales principales o accesorios o de cualquier otra titularidad patrimonial. aprobará el archivo. el Juez dentro del plazo de tres (3) días hábiles. sólo procede el recurso de apelación dentro del plazo de cinco (5) días hábiles. Esta notificación se acreditará agregando al expediente declaración jurada expedida por la empresa radiodifusora. deberá expedir resolución debidamente fundamentada. A falta de diarios en la localidad donde se encuentre el Juzgado. al amparo del presente Decreto Legislativo. en donde constará el texto del anuncio y los días y horas en que se difundió. El Juez podrá ordenar además que se publicite el objeto de la notificación mediante radiodifusión. personalmente y mediante publicaciones. se requerirán nuevos elementos de prueba. de ser el caso. con conocimiento del Procurador Público o del denunciante. De considerarla fundada. ordenará al Fiscal Provincial presentar la demanda de pérdida de dominio ante el Juez competente. si no se subsana. 27 . la publicación se hace en la localidad más próxima que los tuviera y el edicto se fijará. Vencido dicho plazo. en caso contrario. Para efectos de iniciar una nueva investigación. Contra la resolución que declara improcedente la demanda o el archivo de la misma. debiendo pronunciarse dentro de los diez (10) días hábiles de recibidos los actuados. por tres (3) días naturales consecutivos. lo que no constituye cosa juzgada material. se archiva la demanda. en la tablilla del Juzgado y en los sitios que aseguren su mayor difusión. De la actuación judicial Durante la tramitación del proceso se observarán las siguientes reglas: a) Recibida la demanda de pérdida de dominio presentada por el Ministerio Público. En caso de advertir la ausencia de algún requisito formal la declarará inadmisible. concediendo un plazo de tres (3) días hábiles para la subsanación.hábiles de notificada. además. 13. El Fiscal Superior Penal conocerá de la queja interpuesta. de conformidad con lo previsto en los artículos 160º y 161º del Código Procesal Civil. Se procederá a la publicación mediante edictos del auto admisorio de la demanda por tres (3) días naturales consecutivos en el Diario Oficial y en otro de amplia circulación de la localidad donde se encuentre el Juzgado. b) La resolución admisoria se notifica dentro de los dos (2) días hábiles siguientes a su expedición.3.

la que será concedida sin efecto suspensivo.La resolución se tendrá por notificada el día siguiente de la última transmisión radiofónica. g) Sólo la observación al dictamen pericial dispuesto por el juzgado. el Fiscal. la que deberá realizarse dentro de los quince (15) días hábiles siguientes. a realizarse en un plazo no mayor de cinco (5) días hábiles de efectuada la primera audiencia. el curador procesal y los abogados de los presuntos afectados. dará lugar a una Audiencia Complementaria de Actuación de Medios Probatorios. 28 . d) El presunto afectado o el curador procesal podrán absolver la demanda de pérdida de dominio dentro de los diez (10) días hábiles siguientes a la notificación de la resolución admisoria. h) Concluida la actuación de medios probatorios. podrán presentar sus respectivos alegatos. Excepcionalmente. en cualquiera de los casos a que se refieren los literales f) y g). el Procurador Público. señalando día y hora para la Audiencia de Actuación de Medios Probatorios. Cuando se trate de persona incierta o con domicilio desconocido. se observará el mismo procedimiento. acompañada de dictamen pericial de parte. bajo responsabilidad. cuando el caso revista especial complejidad. c) El Juez procede a la designación de curador procesal cuando no se ha ubicado al destinatario de la notificación personal y ha transcurrido el plazo de diez (10) días naturales de haberse efectuado la última notificación. conducentes y útiles ofrecidos por los sujetos procesales. La resolución que deniega la admisión de prueba podrá ser apelada dentro de los tres (3) días hábiles siguientes a la notificación. en el local del Juzgado y deberán actuarse los medios probatorios admitidos con participación directa del Juez. con los medios probatorios que a su derecho convenga. f) La audiencia referida en el literal e) debe realizarse en un solo acto. el Juez admite los medios probatorios que estime pertinentes. e) Mediante auto motivado. la referida audiencia podrá suspenderse y continuarse al día hábil siguiente. en este orden. La notificación por edictos o radiodifusión tiene por objeto emplazar a todas las personas que se consideren con legítimo interés en el proceso. para que comparezcan a hacer valer sus derechos.

el cual se interpone debidamente fundamentado dentro del plazo de cinco (5) días hábiles siguientes a su notificación. el afectado podrá presentar la apelación debidamente fundamentada dentro del mismo plazo. j) La Sala debe fijar fecha para la vista de la causa dentro de los quince (15) días hábiles siguientes a su elevación y absolver el grado dentro de los quince (15) días hábiles de realizada la vista. i) Contra la sentencia que declare la pérdida de dominio o la que la desestime. Excepcionalmente. la expedición de la sentencia podrá suspenderse hasta por diez (10) días hábiles. en la misma Audiencia. el Juez dictará sentencia. 29 . sólo procede recurso de apelación. cuando el caso revista especial complejidad.Acto seguido. En el caso de expedirse la sentencia en el acto de la Audiencia de Actuación de Medios Probatorios o en su complementaria.