Empresa: Rugrament

Producción

La empresa produce adoquines y bloques de material reciclado

La empresa tendra una capacidad actual de 660 millares de block masizo y 5280 M2 de adoquin al año
Se incrementa en 5% anualmente (en cantidad)
El total de desperdicio es del 10%

Costo Variable

El costo del kilo de PET material es de $5

El costo del transporte (que asume la empresa) es de aldededor $135,828.00 ambos materiales

Costos Fijos
Mes ANUAL
Arriendo de bodega $8,000.00 $96,000.00
Outsorcing contable $3,000.00 $36,000.00
Servicios publicos $2,000.00 $24,000.00

Personal $12,000.00 $144,000.00

Salario/mes
Operarios 3 $20,000.00 $240,000.00
Jefe de produ 1 $12,000.00 $144,000.00
Bodeguista 1 $6,000.00 $72,000.00
$756,000.00

Administración
Salario/MES ANUAL
Gerente gene 1 $15,000 $180,000
Jefe de venta 1 $12,000 $144,000
Secretaria 1 $6,000 $72,000

Otros gastos/mes
Mantenimiento de PC $200 $2,400
Mantenimiento maquinari $800 $9,600
Papeleria $200 $2,400
Total $1,200 $410,400
 Ingresos

El precio de venta en el año 1 es de $1,940,400.00

El incremento en el precio se hace tradicionalmente con la inflación (8% anual)
La cantidad vendida en el año 1 es de $2,095,632.00

El costo por devoluciones corresponde al 2% del Ingres $41,912.64

Maquinaria

Maquinaria
Costo Cantidad Total Vida Util (AÑOS)AÑO
Maquina adoquinera y blo$150,000.00 2 $300,000.00 10 $30,000.00

Equipos de Oficina
Costo Cantidad Total Vida Util (AÑOS)AÑO
PC $18,000.00 1 $18,000.00 5 $3,600.00
UP$ $1,200.00 1 $1,200.00 5 $240.00
Impresoras y tel. $5,000.00 1 $5,000.00 5 $1,000.00
Muebles y enseres $8,000.00 3 $24,000.00 5 $4,800.00
$9,640.00

GASTOS POR PRODUCCIÓN $1,341,868.00

INGRESOS POR VENTAS $2,095,632.00
 CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PU IMPORTE
ADOQUIN HEXAGONAL DE 5X18X20 CM (28 PZAS/M2 M2 2349.6 $250.00 $587,400.00
BLOCK MASIZO DE 12X8X24 CM (52 PZAS/M2) MILLAR 132 $2,800.00 $369,600.00
$957,000.00

ADOQUIN HEXAGONAL DE 5X18X20 CM (28 PZAS/M2KILO 28 KG/M2 $5.00

BLOCK MASIZO DE 12X8X24 CM (52 PZAS/M2) KILO 364 KG/M2 $5.00

UNIDAD CANTIDAD PU IMPORTE

ADOQUIN HEXAGONAL DE 5X18X20 CM (28 PZAS/M2M2 5280 $140.00 $739,200.00
BLOCK MASIZO DE 12X8X24 CM (52 PZAS/M2) MILLAR 660 $1,820.00 $1,201,200.00
$1,940,400.00
Se usaron volumenes mayores para obtener ganancia.
 FLETE
7%
$41,118.00
ANUAL $25,872.00
$66,990.00 TOTAL
$140.00
$1,820.00

7%
$51,744.00
$84,084.00
ANUAL $135,828.00 TOTAL
ANALISIS DEL COSTO POR FINANCIAMIENTO TASA DE INTERES USADA(Anual): CPP 4.9200% DIAS PARA PAGO DE ESTIMACIONES: 30
+ PUNTOS DEL BANCO: 11.0800%
TASA DE INTERES DIARIA: 0.0437% TASA DE INTERES (MES) A APLICAR: 1.3333%

PERIODO 1 2 3 4 5 6 7 8 9

INGRESOS:
Avance Programado $174,636.00 $174,636.00 $174,636.00 $174,636.00 $174,636.00 $174,636.00 $174,636.00 $174,636.00 $174,636.00
Avance Acumulado $174,636.00 $349,272.00 $523,908.00 $698,544.00 $873,180.00 $1,047,816.00 $1,222,452.00 $1,397,088.00 $1,571,724.00

Ingresos Parciales: (Anticipo mas cobro de

estimaciones) $174,636.00 $349,272.00 $523,908.00 $698,544.00 $873,180.00 $1,047,816.00 $1,222,452.00 $1,397,088.00 $1,571,724.00
Ingresos acumulados: (Estimacion y
Anticipo cobrado acumulado) $174,636.00 $349,272.00 $523,908.00 $698,544.00 $873,180.00 $1,047,816.00 $1,222,452.00 $1,397,088.00 $1,571,724.00

EGRESOS:
Costo Directo $111,822.33 $111,822.33 $111,822.33 $111,822.33 $111,822.33 $111,822.33 $111,822.33 $111,822.33 $111,822.33

Egreso Parcial $111,822.33 $111,822.33 $111,822.33 $111,822.33 $111,822.33 $111,822.33 $111,822.33 $111,822.33 $111,822.33
Egresos Acumulados $111,822.33 $223,644.67 $335,467.00 $447,289.33 $559,111.67 $670,934.00 $782,756.33 $894,578.67 $1,006,401.00

Diferencia = (Ingreso acum. - Egreso acum.) $62,813.67 $125,627.33 $188,441.00 $251,254.67 $314,068.33 $376,882.00 $439,695.67 $502,509.33 $565,323.00
Gasto (-) ò Producto (+) Financiero Parcial $837.49 $1,674.99 $2,512.48 $3,349.98 $4,187.47 $5,024.97 $5,862.46 $6,699.96 $7,537.45
Gasto (-) ò Producto (+) Financiero Acumulado $837.49 $2,512.48 $5,024.97 $8,374.95 $12,562.42 $17,587.39 $23,449.85 $30,149.81 $37,687.26

PORCENTAJE DE FINANCIAMIENTO = Suma de Gasto (-) o Producto (+) Financ $65,324.58 = -4.8682%
COSTO DIRECTO $1,341,868.00

Si el monto es positivo (Producto financiero), debera restarse en el indirecto integrado

Si el monto es negativo (Gasto Financiero), debera sumarse en el indirecto integrado

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$174,636.00 $174,636.00 $174,636.00

$1,746,360.00 $1,920,996.00 $2,095,632.00

$1,746,360.00 $1,920,996.00 $2,095,632.00

$1,746,360.00 $1,920,996.00 $2,095,632.00

$111,822.33 $111,822.33 $111,822.33

$111,822.33 $111,822.33 $111,822.33

$1,118,223.33 $1,230,045.67 $1,341,868.00

$628,136.67 $690,950.33 $753,764.00

$8,374.95 $9,212.44 $10,049.94
$46,062.20 $55,274.64 $65,324.58

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