EJRECICIO PRORRATEO

El Señor Juan Rene Salazar Rincón quien es régimen común presenta la siguiente información por
el bimestre Enero – Febrero de 2018 con la siguiente información:

VENTAS

Recibe ingresos laborales por valor de 7.500.000 por cada mes

En enero Vende mercancía gravada al 5% por valor de 80.000.000

En enero vende mercancía gravada a la tarifa general por valor de 50.000.000

En febrero vende mercancía gravada a la tarifa general por valor de 150.000.000

En febrero Presta un servicio en el exterior (exportación de servicios) y factura US$10.000 una

TRM 3.000.

Vende bienes excluidos por valor de 120.000.000

COMPRAS

En enero importa materia prima gravada a la tarifa general por valor de US$3.500 una TRM 2.800,
esta materia prima es utilizada para hacer bienes gravados y excluidos

Paga arriendo de bodega a un RC por valor de 7.000.000 cada mes

En febrero compra caja para empaques por un valor de 25.000.000 (gravado al 19%), destinada
para la entrega de los productos gravados.

En enero Compra materia prima gravada al 5% por 45.000.000 para realizar productos excluidos.

Paga por cada mes servicio de vigilancia por valor de 4.500.000 mas IVA (determinar AIU) para
custodiar la bodega de la compañía.

Por el periodo Nov -Dic de 2017 en la declaración de IVA presenta un saldo a favor por valor de
5.000.000 el cual no ha sido solicitado y tampoco compensado.

Elabore el formulario de IVA por el bimestre Enero – Febrero.