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De acuerdo a las disposiciones fiscales vigentes, es necesario un mayor control del IVA para registrar y
presentar la DIOT y las diferentes declaraciones, así como para cumplir las obligaciones fiscales
correctamente. Para este caso, Aspel-COI ofrece los beneficios siguientes:
• Eficiente cálculo o desglose del IVA relacionado a los movimientos y su retención, desde la captura de
pólizas y de manera automática.
• Diversos reportes con el IVA trasladado y acreditable, con selecciones por tasa de impuesto: 16%,
15%, y 0% y exento.
• Reportes de IVA e ISR retenido, tanto en pagos a proveedores como en ingresos.
• Es posible definir el periodo de causación (de cobro y pago) diferente a la fecha de póliza.
• Genera la Bitácora con los pagos realizados a terceros (proveedores) y desglose por tasa del IVA
relacionado (DIOT), de acuerdo al Art. 32 de la LIVA. Aspel-COI genera el archivo mensual requerido
para la carga batch.
o Ruta de acceso:
Fiscal
- Tasa de IVA def a ult
Fiscal
Apl~iones Li l,=================!l
asociada; •
·~ ·
Figura 8.2- 1 Opciones de configuración para DIOT e IETU.
157
t:i)Aspel'
Sus campos:
Opciones
Es la tasa por omisión con la que el sistema calculará los impuestos tanto
"Para operaciones con terceros" como "Para Ingresos cobrados" y se podrá
definir una tasa de IVA por cada opción:
• Tasa de IVA general
• Tasa cero
Tasa de IVA default • Exento.
Es la tasa por omisión con la que el sistema calculará los impuestos tanto "Para operaciones con terceros"
como "Para Ingresos cobrados" y se podrá definir una tasa de IVA por cada opción:
A través de estos parámetros es posible indicar si el monto de la operación incluye o no el IVA y dependiendo
de ello el sistema deberá desglosarlo o calcularlo, según sea el caso.
Si se activa por ejemplo la opción "En Ingresos cobrados", se le indica al sistema que la cantidad con la que se
haya afectado la cuenta contable definida como de Ingresos, incluye el IVA y el sistema debe hacer el
desglose para obtener el monto sin IVA.
• Ejemplo:
En cambio si el parámetro estuviese inactivo, en el mismo ejemplo, los resultados serían los
siguientes, dado que el sistema asume que el monto no incluye IVA, lo debe calcular:
De manera similar opera la opción "En Operaciones con Terceros", sólo que actúa sobre las cuentas marcadas
como en las que se registran movimientos que deberán ser incluidos en la Declaracióo Informativa de
Operaciones con Terceros.
Este parámetro indica al sistema que proponga el valor de los actos o actividades y el IVA a la tasa de
causación de acuerdo a una operación similar previa, y en su caso el importe de ISR e IVA retenido, en
operaciones con terceros y en el registro de los ingresos efectivamente cobrados. Actúa en conjunto con el
parámetro montos incluyen impuestos.
Con ello se indica al sistema que proponga o no de manera automática al registrar el pago a proveedores, la
tasa de IVA, el valor de los actos o actividades, IVA acreditable, y porcentajes de retención, acorde en cómo
se registró la última vez una operación que asoció el mismo RFC del proveedor o utilizó la misma cuenta
definida en operaciones con terceros.
La configuración de estos parámetros, automatiza la determinación de los importes de los ingresos cobrados,
así como los impuestos en el caso de DIOT, agilizando el registro de la información fiscal a la par que se va
generando la información financiera. ·
En el Art. 32, trace. Vy VIII de la Ley de IVA, se establece que los contribuyentes, deben proporcionar a través
de los medios y formatos electrónicos que señale el SAT, la información de las operaciones con sus
proveedores sobre:
a) El pago,
b) Retenciones,
e) Acreditamiento y,
d) Traslado del IVA.
Esta declaración se deberá presentar de manera mensual, en el formato A-29. Los datos que se requieren en
la Declaración son muy específicos y para obtenerlos se debe tener el registro, control y seguimiento de las
operaciones realizadas con cada proveedor y sus pagos.
Aspel-COI permite a los usuarios generar la información requerida para la Declaración y con ello cumplir con
esta obligación fiscal.
o Ruta de acceso:
• Menú Fiscales I Operaciones con terceros/Ingresos cobrados I Consulta terceros
Dado que la Declaración informativa de operaciones con terceros requiere datos específicos de los
proveedores como el Registro Federal de Contribuyentes, el tipo de proveedor y de operación, se cuenta con
un catálogo de datos de proveedores. Los datos que aquí se almacenan son los necesarios para generar la
declaración y son los siguientes:
03 l 9378764583 25
·~,-~_!~~ .- .
r··-····-··--·-·-··-··-··--·--- .......j !!! E s~dol
L-·····-·-·-····-- · - - - - ---- - -~
-----;- - -
En la consulta terceros se cuenta con una barra de herramientas desde la cual se pueden realizar las
siguientes operaciones: Agregar l~I /Modificar lil /Eliminar IDIy Buscar l~l los datos fiscales de
terceros, se pueden importar los datos del catálogo de proveedores de Aspel-SAE mediante el ícono
También se puede modificar la consulta agregando o quitando columnas así como la manipulación de las
li fl
mismas.
a.1)
1
f
Tipo de RFC
RFC ~- .--O
@ Nacional
- DE_9_5_0_11_0_2_4_8 _ _ _ _.._ __ _ I'~------
País
-:.:; ;·-----=
-------·-----_! (_N_o_a-pl-ic-a)_ __
I
~
1,....E-s-p-
ro
_v_e_
e-
do
-r--'-'--,-,~='[,l¡,,------------ ¡ Nacionalidad I (No aplica)
.--1.N
_o_m
_.b_ r_e_ _ _ _ _ Office Depot i,....M
- .-é t_o_d_o _d_e _p-a g-o- -1 02=Cheque
1Tipo de tercero ..-0- 4-=-P-ro_v_e_e-.,.
do _ r_ N
_ a_c-io_n_a..,..l_ _ _ _ I Banco 1 002=BANAMEX
1 Tipo de operación ~ ,....8_5_=_0_t-ro_s_ _ _ _ _ _ _ _ _ I Cuenta bancaria l 25000148026
a.2)
""'-
1 AES85041 SPC8
- 1 País I (No aplica) "
1 Es proveedor -~
I~ 1Nacionalidad 1 (Noaplica)
I Nombre 1Artículos Especiales, S.A. de C.V. 1 Método de pago 102=Cheque
1 Tipo de.. te,rcero ,. . 104=Proveedor Nacional 1 Banco J
1002=BANAMEX
I Tipo de operación . !BS=Otros ! Cuenta bancaria 100032500014
162
.:m~~,im:
a.3)
a.4) .
Tipo de RFC ·--- 1 @Nacional 1 1
RFC
··--- 1AM0010523AL1 I Pais 1 (No aplica)
Es proveedor
- I~ 1 Nacionalidad 1 (No aplica)
Nombre 1Arrendadora Modelo, S.A. 1 Método de pago 103= Transferencia
Tipo de tercero 1 04=Proveedor Nacional I Banco 1 002=BANAMEX
Tipo de operación 1 06=Arrendamiento de inmuebles I Cuenta bancaria 1 10000125123
a.5)
o Ruta de acceso:
• Menú Fiscales I Operaciones con terceros/Ingresos cobrados I Cuentas para operaciones con terceros.
En esta ventana se registran aquellas cuentas que trabajarán como cuentas de operaciones con terceros.
La ventana se divide en dos secciones, de lado izquierdo despliega el catálogo de cuentas registrado en el
sistema y de lado derecho estarán las cuentas asignadas para operaciones con terceros, la forma de indicar
estas cuentas, es seleccionando las cuentas de la parte izquierda y con la ayuda del botón [_ . ~
Ag.reg.: ,. >. . . .
.J
trasladarlas a la sección derecha de la ventana.
Al definir una cuenta como cuenta para operaciones con terceros por omisión el tipo de movimiento que se le
asigna será Todos es decir se define para Car os A~onos, en caso de querer asignar un solo movimiento, se
deberá especificar mediante los botones . Aplica a]lono 0 [ Aplica cargo l.
Figura 8.3.2-1 Definiendo cuentas para operaciones con terceros I Deducciones IETU
a) ¿Qué cuenta es la que aparece configurada para operaciones con terceros? ¿Por qué?
Al grabar una póliza que afecta cuentas definidas para el manejo de Operaciones con terceros, el sistema
presenta una ventana en donde se debe capturar el t ipo de operación y las cantidades correspondientes a los
impuestos.
Esta ventana aparecerá tantas veces como cuentas definidas para el manejo de operaciones con terceros se
encuentre en la póliza.
Es necesario:
• Indicar el Proveedor relacionado al pago por medio del RFC o ID Fiscal.
• Seleccionar el tipo de operación.
• Indicar el monto deducible para ISR.
Para tener un concepto más claro del uso de operaciones con terceros, a continuación se muestra un ejemplo:
La Empresa Moderna, S. A., realiza un pago a un proveedor por la cantidad de $1, 160.00 por el concepto de
pago de mercancías, el asiento contable podría quedar como se muestra en la figura:
Cuenta del
proveedor
_T,Pa!"hit;:
$1.00
Cuenta de Cuentas
Bancos de IVA
$).00
¡¡::::] La información definida en la ventana que se muestra a continuación, se puede consultar o modificar
desde el catálogo de pólizas o desde el detalle de una póliza con !EJ.
Dependiendo de la
configuración del
sistema, se puede indicar
si el monto incluye
impuesto o no, para este do<l. tsR
caso SÍ lo incluye \:;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;:::;;J %1Y:Aretenido•
..._-;:::S:e:p:u]eldlelinldliclalrle[l:po:r::c-en_t_aJ-
.e-d_e__, ~~
impuesto retenido y el sistema
calcula automáticamente el
monto correspondiente
Sus campos:
Opciones de la operación
% IVA e ISR 8 ¿O~ss que~ ajuste~ valDr de los actos por esta retl~:nción?
retenido
Figura 8.3.3-3 Mensaje sobre el ajuste en el valor de los actos por retención
Al seleccionar la opción Si, el monto del valor de los actos cambia, en caso de que la
respuesta sea negativa, sólo cambiará el monto del IVA /ISR retenido. Esta opción se
ex lica más adelante con ma or detalle.
En estos campos se mostrará el monto de las retenciones de acuerdo al porcentaje
ISR e IVA
indicado en los campos anteriores, sin embargo, se pueden indicar los montos de las
retenido
retenciones de forma manual.
Si el parámetro "Montos incluyen impuestos - En operaciones con terceros" está activo,
Otras el valor de este campo se calculará automáticamente de tal forma que el Monto de la
retenciones Operación y el Total queden cuadrados, sin embargo se podrá modificar, y lo que se
indi ue en ese momento, no afectará el monto de la o eración ni el valor de los actos.
Es la suma del Valor de los actos, IVA acreditable, IVA no acreditable en sus diferentes
Totales
tasas, así como el IVA trasladado, retenido otras retenciones.
Es la suma de los totales de los montos del impuesto, es decir:
Total
Total del valor de los actos+ IVA Trasladado - IVA Retenido - Otras retenciones
(lCJ En algunos campos se cuenta con el botón JI o la tecla I~ el cuál despliega la calculadora.
En la ventana de captura de Operaciones con Terceros, el sistema ahora permite capturar los porcentajes y
montos tanto de IVA Retenido como de ISR Retenido en la operación, esto permite agilizar la captura de
información, ya que el sistema realiza el cálculo de los porcentajes indicados de forma automática.
Para poder tener una idea más clara de lo anterior, se ilustran los ejemplos siguientes.
Ejemplo1 :
• Se genera una póliza por la provisión del pago de honorarios, teniendo los movimientos siguientes:
8 ¿Deseas que Sil!: ajuste e l valor de Jos actos por esta retención?
Figura 8.3.4-3 Seleccionando la opción "Sí" sobre la aplicación del ajuste sobre el valor de los actos
Si se da clic en la opción "Sí", se observa el cambio en el valor de los actos y por ende el IVA
acreditable, al capturar el porcentaje correspondiente al"% ISR retenido", mostrará el mismo mensaje,
al aceptarlo, se observa el cambio en el valor de los actos y el IVA acreditable como se muestra en la
ventana siguiente:
Al cálculo que realiza el sistema, se le conoce como "Piramidación del impuesto", es decir, del monto a
pagar, se obtiene el valor de los actos o actividades y se asemeja a un cálculo inverso.
169
f:i)Asper
Ejemplo 2:
No.Cuenta
1190-001,900
i120.-0Cl\;llQt
O.~o -.Cenl
¡ ~lO-QOJ-OJL__ ní__~LÚPago~~~-
·
1
o¡ o
Pro,
o Pogo de A·200
g p!'"9l> '"'Jí~
----=-
Conc•o del movimiento ,<f2>< J.üuabio,
·n.oo¡
~1:00¡
Debe
~34:00
~o-po
Haber
$1~- $11,SOUqO-- -~rijl '
$0.o,J
,;ti~.tl1
.•
. ~. ... .. .,,
9921l;OJIH120.
oaio. de i...,ua.
a..;,;,. {ZftO:oot:üfóJ
..
fst;~~ ef~;:o';;rd---·-··.. -1 r;..n. !191....m )
Pólu ~ @)
• En el campo "% de IVA retenido" se captura la tasa de retención correspondiente, al realizar esto, se
muestra el mensaje:
Figura 8.3.4-7 Seleccionando la opción "No" sobre la aplicación del ajuste sobre el valor de los actos
Si se da clic en la opción "No", se observa que no cambia el valor de los actos y por ende el IVA
acreditable, al capturar el porcentaje 10 en el campo"% ISR retenido", mostrará el mismo mensaje, al
rechazarlo, se observa el mismo valor de los actos y el IVA acreditable como se muestra en la ventana
siguiente:
~tafo.-oo--~~~ al-.-~:IID
1,600.00
~ ~.lífelerlch'.f'
,JS/l•~.
Al escribir los porcentajes de
retención e indicar que NO
ajuste el valor de los actos,
el sistema mantiene los
valores correspondientes
Figura 8.3.4-8 Mensaje sobre la aplicación del ajuste sobre el valor de los actos
e) Grabar la póliza. Al realizar esto, el sistema mostrará la ventana "Captura de operaciones con
terceros", en la cual se deberá indicar lo siguiente:
g) Grabar la póliza. Al realizar esto, el sistema mostrará la ventana "Captura de operaciones con
terceros", en la cual se deberá revisar lo siguiente:
l) Grabar la póliza. Al realizar esto, el sistema mostrará la ventana "Captura de operaciones con
terceros", en la cual se deberá revisar lo siguiente:
o Ruta de acceso:
• Menú Fiscales I Operaciones con terceros/Ingresos cobrados I Cuentas para ingresos cobrados.
Se deberán definir las cuentas contables en las que se llevará el registro de los ingresos cobrados, de manera
similar a la definición de cuentas para declaración de operaciones con terceros, las cuentas elegidas se deben
pasar a la sección derecha de la ventana y con los botones de la parte inferior es posible definir el tipo de
asiento que genera el ingreso, es decir, si es un cargo, un abono o todos, esta definición agiliza la captura de
pólizas, para definir las cuentas mencionadas, se debe realizar el siguiente procedimiento:
a) Activar la opción Fiscales / Operaciones con Terceros/Ingresos cobrados / Cuentas para ingresos
cobrados.
b) Estando en la ventana de "Cuentas para ingresos cobrados" seleccionar las cuentas contables que
indicarán el registro de los ingresos efectivamente cobrados.
c) Indicar el tipo de movimiento: Aplicar todos, Aplica cargo o Aplica abono. Una vez definido el tipo de
movimiento, dependiendo si la cuenta de ingresos se carga, abona o ambas, el sistema propondrá la
ventana de captura para el registro del ingreso.
Aplica Aplica
No. Cuenta Descripción
Todas Abono
1120-001-000 lnbursa No. Cta. 4953258645
1120-002-000 Banamex No. Cta. 210597-8
1120-003-000 BBVA Bancomer No. Cta. 20041402
1130-001-000 CityBank No. Cta. 23012004
Cada vez que se registre un movimiento, al grabar la póliza el sistema identificará si la cuenta indicada en
alguna partida está definida como ingresos para solicitar los datos específicos dependiendo del caso.
a) Ingresos cobrados
Si en la póliza está afectada una cuenta definida como ingreso, Aspel-COI envía una ventana similar a la
de captura de operaciones con terceros, los datos a indicar son:
• El Tipo de actividad (enajenación de bienes, prestación de servicios personales independientes, u
otorgamiento del uso o goce temporal de bienes) para clasificar los ingresos.
• El monto de la operación que el sistema sugiere y obtiene por el monto indicado en la partida, en
conjunción con el valor del parámetro Montos incluyen IVA y Tasa de IVA omisión.
• El Valor de los actos y el IVA trasladado Aspel-COI lo obtiene a partir del monto indicado en la
partida y la tasa de IVA, y es a partir de la tasa de IVA que el sistema hace el desglose y coloca los
valores en la columna correspondiente, es posible modificar la tasa, ubicando los mont os en otra
columna.
( 10 En ingf....,. cobrodoal
·· Sugerir últimos datos de i•puedos utilizados en captura para---····-······
A~cacionesl.Ji!===================~
asociad& ..
" 111i1Jl!.Mr ~
-------------------------- ------------
¡~ ::;~.(:f::-sl':_ ~.::.,,v -füv->"~~c"'-u"' ~ ""'~x"'ú~&e>"" "'~:'.i:"'11 ~"~ti< ,;?:,,,~~~-xy
1
;,.
ni f,~cj¡¡¡, ¡19/01/2014
Cuenta
definida
para Ingreso ....• ..~.ll!'l'l!>/ l::~".r!,fr"l!.: ....i::.~."P!oilo>.1..~~~3.f?~ ...•.T•.~;.......
1 1 o 1l Cdx~af.1~- l st oo¡
IETU
p c~~-•nzef.1~s _ .$1.09¡
q·c:bbrani~.f-13~--- - --
lil-c=co-=c,.,,--+----+--=t---t $1.ooi
ºI '$J:OO·
~o;de~·
Non'bíé \-'-------""====-----------~
M~
Figura 8.4. 1-2 Generando una póliza con cuenta definida como ingresos IETU
Al guardar la póliza, si alguna de las cuentas se encuentra definida para ingresos IETU, se mostrará la ventana
siguiente:
Sus campos:
-- ··---··
Oeciones de la eartida {Cameos informativos)
.. 1
Cuenta 1 Muestra la cuenta a la gue se aelicará el ingreso. 1
Fecha 1 Indica la fecha de elaboración de la eóliza. 1
Póliza 1 Muestra el tieo y_ número de eóliza gue se generó. .. ..
1
=
Oeciones de la oeeración 1
En este campo se selecciona el tipo de actividad relacionada con el ingreso
efectivamente cobrado que se está capturando. Los tipos de actividad disponible son:
Tipo de actividad
Enajenación de bienes, prestación de servicios independientes y Otorgamiento del uso
o goce temporal de bienes.
Si la operación se trata de una devolución, se deberá seleccionar esta opción, al realizar
Es una esto, los montos capturados serán restados para el cálculo total de ingresos. Esta
devolución opción se podrá utilizar por ejemplo para devoluciones, descuentos o bonificaciones
que afecten a los ingresos de la empresa.
En este campo se muestra el monto total de la operación. En caso de tener activo el
Monto de
parámetro "Montos incluyen impuestos/ En Ingresos cobrados", este valor incluirá el
operación
impuesto.
En esta opción, se podrá indicar la tasa de impuesto a 15% o 16% en la primera 1
Tasa%
1 columna mientras que en la segunda se puede indicar tasa 0% o exento.
El valor de este campo va a depender del parámetro de configuración "Montos incluyen
Impuestos / En ingresos cobrados", es decir, si se encuentra activado el parámetro se
está indicando que la cantidad especificada en el campo "Monto de operación" ya tiene
Valor de los el impuesto especificado en el campo Tasa, por el contrario, si el parámetro está
actos deshabilitado, la cantidad especificada en el campo "Monto de operación" no tiene el
impuesto incluido, por lo que en este campo se tendrá la misma cantidad especificada
en el monto de operación y a este valor se le calculará el impuesto especificado en el
campo Tasa.
Se calcula automáticamente y no podrá ser modificado.
IVA Trasladado
! IVA Trasladado= Valor de los actos•% de impuesto
Material de uso exclusivo para el canal de Distribución Aspel ______ .__ 176
f'/i)Aspel'
··--e''/- •·N'""'"
·····- &•
% IVA e ISR • ¿Deseas: que se aj uste el valor de tos actos por esta retención?
retenido
le -- ~ . 1. No 1
Figura 8.4.1-4 Mensaje sobre el ajuste en el valor de los actos por retención
Al seleccionar la opción Si, el monto del valor de los actos cambia, en caso de que la
respuesta sea negativa, sólo cambiará el monto del IVA /ISR retenido. El
funcionamiento es el mismo que se revisó en operaciones con terceros.
En el caso de que el parámetro Montos incluyen IVA se encuentre Activado, se
Otras calculará automáticamente de tal forma que el Monto de la Operación y el Total
retenciones queden cuadrados, pero se podrá modificar y lo que se indique en ese momento, no
afectará el monto de la operación ni el valor de los actos.
En este campo se muestra el total de valores de los actos, es decir, la suma de todas las 1
TOTALES
1 cantidades definidas en valores de los actos
Es la suma de los totales de los montos del impuesto, es decir:
Total Total= Total del valor de los actos+ IVA Trasladado - IVA Retenido - Otras
1 retenciones.
Opción Configuración
1 Tasa de IVA omisión para ingresos cobrados Tasa IVA general
1 Montos incluyen impuestos Ambos activados
Sugerir últimos datos de impuestos utilizados en captura 1 C,u entas definidas para ingresos
1 para ingresos cobrados: cobrados
g) ¿Porqué?----------------------------~
h) Observar y validar las cantidades que se proponen.
d) Definir las cuentas 2110-005-000 y 2110-006-000, como cuentas para operaciones con terceros, con
tipo de movimiento cargo.
f) Definir la cuenta 1120-004-000, como una cuenta de ingresos cobrados, con tipo de movimiento
cargo.
h) En la ventana desglose de ingresos efectivamente cobrados, ¿A qué tasa del IVA el sistema sugiere el
valor de los actos y el IVA trasladado?
_ _ _ __ _ _ ¿Porqué? ~----------------------~
Los siguientes ejercicios, ilustran los asientos típicos para la provisión del pago de honorarios, así como el
pago de los mismos.
e) En la ventana de captura de operaciones con terceros, elige el RFC PEJA841212LY1 ¿qué cantidad
propone el sistema para el valor de los actos e IVA Acreditable hasta este momento?
g) ¿Cuál es el importe del valor de los actos y actividades, así como del IVA acreditable?
Por lo anterior, al grabar una póliza, se afectó una cuenta de operaciones con terceros, por la cantidad de
$534 (que es la cantidad que efectivamente se pagó), si está gravada al 16%, se retiene 10.66% de IVA y se
realiza la "Piramidación el impuesto", de acuerdo a la deducción de la operación anterior.
e) ¿Cuál es el importe del valor de los actos y actividades, y del IVA acreditable?
$ _ _ _ _ _ __
$ -----------~
g) ¿Cuál es la diferencia entre este caso y el anterior de retenciones?
o Ruta de acceso:
• Menú Fiscales / Operaciones con terceros/Ingresos cobrados / Causación de IVA en operaciones con
terceros/ ingresos cobrados
La definición del periodo de causación del IVA se compone los siguientes datos:
Datos de la operación:
En esta sección se, muestra la relación de pólizas en donde se afectaron cuentas de operaciones con
terceros e ingresos cobrados respectivamente. La funcionalidad de esta opción es permitir definir un
periodo de causación diferente al de la fecha de la póliza. También es posible eliminar el registro de
la operación con terceros.
1
14/ene/14 112Q.001-0ITT
8.5.1 EnJ>ólizas
o Ruta de Acceso:
• Menú Archivo I Pólizas I Pólizas
• Desde el ícono lliiJI.
Una vez que se han registrado movimientos con operaciones con terceros o ingresos cobrados ~elacionados,
se podrá consultar en el detalle de las pólizas, qué cuentas dentro de cada póliza tienen un movimiento de
Operaciones con terceros (OT) o Ingresos cobrados (IN) relacionado, agilizando así su identificación.
8.5.2 En Cuentas
o Ruta de acceso:
• Menú Archivo I Catálogo de cuentas
• Desde el ícono
Una vez que se han registrado movimientos con Operaciones con terceros y/o ingresos IETU relacionados, se
podrá consultar en el detalle de las cuentas, qué pólizas tienen un movimiento de Operaciones con terceros
(OT) o Ingresos cobrados {IN) relacionado, indicando que la cuenta seleccionada en la póliza indicada, tiene
un movimiento asociado agilizando así su identificación .
.AMOATIZAOON DE GASTOS DE
. INSTAlACION . . •
•.~EPüSJ.rqs~!f\J~ri.!.
DEPOSITOS DE·RENTAS
PROVEEDUAES
MAYIJRISTAS
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Ma:nt~m~~Pr~.SA
Dloz.Mog.Íñi LoOiiidó
¡>..,.¡;,.. ci.io,;.n1.sA.c1ec.v.
Computociiln ¡o!o1:%.A .de'C.\/.
He11amlenw Beta S.A. de C.V.
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RentaAméricaSA,de C.V.
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laF~ie. Cor~
Figura 8.5.2-1 Pólizas de la cuenta con movimientos de Operaciones con tercero relacionados.
o Ruta de acceso:
• Menú Archivo I Pólizas I Detalle de operaciones con terceros Alta cíclica
o Ruta de acceso:
• Menú Archivo I Pólizas I Detalle de operaciones con terceros Navegación cíclica
185
Q Práctica 38: Navegación cíclica de ingresos cobrados