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FORMATO 3.

17: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN


EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
SALDOS FINALES DEL BALANCE SALDOS FINALES DEL ESTADO DE SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
SALDOS INICIALES SALDOS FINALES TRANSFERENCIAS GENERAL PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN
CUENTA NATURALEZA
CONTABLE DENOMINACIÓN

DEUDOR (DEBE) ACREEDOR (HABER) DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRI PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS
10 CAJA Y BANCO 27,930.00 27,930.00 - 27,930.00 -
11 15,000.00 15,000.00 15,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR 62,000.00 62,000.00 - 62,000.00 -
14 CTAS X COBRAR ACCION - - - -
16 POR COBRAR DIVERSAS 220.00 220.00 - 220.00 -
18 SERV CONT X ANTICIP. 750.00 750.00 - 750.00 -
19 2,100.00 - 2,100.00 - 2,100.00
20 MERCADERIA 116,000.00 116,000.00 - 116,000.00 -
22 - - - -
23 - - - -
24 - - - -
25 MATERIALES AUXIL 800.00 800.00 - 800.00 -
27 - - - -
30 20,000.00 20,000.00 - 20,000.00 -
31 - - - -
33 INM, MAQ Y EQUIPO 302,000.00 302,000.00 - 302,000.00 -
34 - - - -
37 ACTIVO DIFERIDO - - - -
39 DEPRECIACION 84,600.00 - 84,600.00 - 84,600.00
40 TRIBUTOS 9,000.00 - 9,000.00 - 9,000.00
41 REMUNERACIONES 1,100.00 - 1,100.00 - 1,100.00
42 CUENTAS POR PAGAR 84,200.00 - 84,200.00 - 84,200.00
44 - - - -
45 OBLIGACIONES FINANC 25,000.00 - 25,000.00 - 25,000.00
46 - - - -
50 CAPITAL 248,500.00 - 248,500.00 - 248,500.00
58 RESERVAS - - - -
59 RESULTADOS ACUM 60,950.00 - 60,950.00 - 60,950.00
60 COMPRAS - - -
61 VARIACION DE EXIST - - 265,000.00 -265,000.00
62 GASTO PERSONAL 84,300.00 84,300.00 - 84,300.00
63 SERV PREST TERCEROS 6,860.00 6,860.00 - 6,860.00
64 GASTO POR TRIBUTO 9,000.00 9,000.00 9,000.00
65 OTROS GASTOS DE GESTION 40,200.00 40,200.00 - 40,200.00
66 PERDIDA POR MEDICION - - -
67 GASTOS FINANCIEROS 2,690.00 2,690.00 - 2,690.00
68 PROVICIONES 13,200.00 13,200.00 - 13,200.00
69 COSTO DE VENTAS 265,000.00 265,000.00 - 265,000.00 265,000.00
70 VENTAS 440,000.00 - 440,000.00 440,000.00 440,000.00
73 BONIFICACIONES - - - -
74 REBAJAS - - - - - -
75 INGRESOS DIVERSOS 10,050.00 - 10,050.00 10,050.00 10,050.00
77 INGRESOS FINANCIEOS 450.00 450.00 450.00 450.00
78 - - -
79 CARGAS IMPUTABLES 156,250.00 - 156,250.00 156,250.00
87 - -
88 - -
89 - -
92 - -
94 GASTO ADMINIST 94,860.00 94,860.00 - 94,860.00 94,860.00
95 GASTO DE VENTA 58,700.00 58,700.00 - 58,700.00 58,700.00
97 2,690.00 2,690.00 - 2,690.00 2,690.00
1,122,200.00 1,122,200.00 1,122,200.00 1,122,200.00 421,250.00 421,250.00 544,700.00 515,450.00 156,250.00 185,500.00 421,250.00 450,500.00
29,250.00 29,250.00 - 29,250.00 -
- TOTALES 544,700.00 544,700.00 185,500.00 185,500.00 450,500.00 450,500.00

- -

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR


ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

(Expresado en Soles)
ACTIVO Totales PASIVO Y PATRIMONIO Totales
% %
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja/Bancos 27,930.00 6% Sobregiros Bancarios - 0%

Clientes (Cuentas por Cobrar Comerciales) (neto) 59,900.00 13% Proveedores (Ctas x Pagar Comerciales) 84,200.00 18%

Cuentas por Cobrar a partes relacionadas 220.00 0% Cuentas por Pagar a partes relacionadas - 0%

Otras Cuentas por Cobrar 0% Tributos por Pagar 9,000.00 2%

Existencias (Mercaderias)(Productos Terminados) 116,800.00 26% Remuneraciones por pagar 1,100.00 0%

Activos mantenidos para la venta 15,000.00 3% Ctas. por pagar diversas - 0%

Gastos Pagados por Anticipado 750.00 0%

TOT ACTIVO CORRIENTE 220,600.00 48% TOTAL PASIVO CORRIENTE 94,300.00 21%

ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

inverisones mobiliarias 20,000.00 4% Deudas a Largo Plazo 25,000.00 5%

Inmuebles Maquinaria y Equipos (neto) 302,000.00 66% Beneficios Sociales - 0%

(-) Depreciacion y Amort. Acumul -84,600.00 -18% Ganancias Diferidas - 0%

Activos Intangibles (neto) - 0% Compensación por Tiempo de Servicio (CTS) - 0%

Otros Activos - 0%

TOT ACTIVO NO CORRIENTE 237,400.00 52% TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 25,000.00 5%

PATRIMONIO

Capital Social 248,500.00 54%

Resultados Acumulados 60,950.00 13%

Resultados del Periodo 29,250.00 6%

Reservas Legales - 0%

TOTAL PATRIMONIO 338,700.00 74%

TOTAL ACTIVO 458,000.00 100% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 458,000.00 100%

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR


ESTADO DE RESULTADOS AL
(Por funcion)
(Expresado en Soles)

Totales
2016 %
VENTAS NETAS (ingresos Operacionales) 440,000.00
Otros Ingresos Operacionales 10,050.00
(-) Descuentos, rebajas y Bonificaciones concedidas 0.00

(+) TOTAL INGRESOS 450,050.00 100.00

(-) COSTO DE VENTAS (Operacionales) -265,000.00 58.88

UTILIDAD BRUTA 185,050.00 41.12

(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS -85,860.00 19.08


(-) GASTOS DE VENTAS -58,700.00 13.04

UTILIDAD OPERATIVA 40,490.00 9.00


(-) GASTOS FINANCIEROS -2,690.00 0.60
(-) DEPRECIACION 0.00 0.00
(+) OTROS INGRESOS 0.00 0.00
(-) OTROS EGRESOS (Gastos Diversos) 0.00 0.00
(+) INGRESOS FINANCIEROS 450.00 0.10
Utilidad (o Perdida) Neta Antes de IR 38,250.00 8.50

(-) Impuesto a la Renta (28%) -9,000.00 2.00

UTILIDAD (o perdida) NETA 29,250.00 6.50