2014 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

producto 1 700 714 728 743 758 773 788

as 200 206 212 219 225 232 239

2015 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

producto 1 714 728 743 758 773 788 804
producto 2 204 210 216 223 230 236 244

PROMEDIO
2016 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
producto 1 707 721 736 751 766 781 796
producto 2 202 208 214 221 228 234 242

CRECIMIENTO EN UNIDADES
producto 1 8%
producto 2 -2%

PRESUPUESTO EN VENTAS
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
producto 1 764 779 794 811 827 843 860
producto 2 198 204 210 217 223 229 237

CRECIMIENTO EN $
ULT $ VENTA CRECIMIENT NUEVO $ VENTA
producto 1 950 3% 979
producto 2 850 6% 901

PRESUPUESTO EN $ 2016
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
producto 1 $ 747,143 $ 761,938 $ 777,262 $ 793,113 $ 808,965 $ 824,817 $ 841,197
producto 1 $ 178,362 $ 183,660 $ 188,958 $ 195,139 $ 200,878 $ 206,617 $ 213,240

TOTAL $ 925,505 $ 945,598 $ 966,219 $ 988,252 $ 1,009,843 $ 1,031,434 $ 1,054,437

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
804 820 837 853 870
246 253 261 269 277

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

820 837 853 870 888
251 258 266 274 282

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

812 829 845 862 879
249 256 264 272 280

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

877 895 913 930 949
244 250 258 266 274

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

$ 858,105 $ 875,542 $ 892,979 $ 910,416 $ 928,910 $ 10,020,388
$ 219,421 $ 225,601 $ 232,665 $ 239,729 $ 246,793 $ 2,531,062

$ 1,077,526 $ 1,101,144 $ 1,125,644 $ 1,150,145 $ 1,175,703 $ 12,551,450

 ENERO FEBRERO
30 35

POLITICA DE INVETARIOS

INV INICUAL INVENTARIO INICIAL ENERO FEBRERO

38 38 49 60
INVENTARIO

ENERO FEBRERO
41 46
PRSUPUESTO DE PRODUCCION

INVENTARIO DE MATERIAL DIRECTO

PRECIO UNITARIO
MP A 1.5 $ 1,000
MP B 1.2 $ 1,100

PRESU

ENERO FEBRERO
MP A 61 69
MP B 49 56

PRESUPUESTO DE INVENTARIO EN MP(INVENTARIO EQUIVALE PRO

INVENTARIO INICIAL ENERO FEBRERO

0 69 75
0 56 60

MP A ENERO FEBRERO
MP B 131 75
104 60

MP A ENERO FEBRERO
MP B $ 130,500 $ 75,375
$ 114,840 $ 66,330
 PRESUPUESTO DE VENTAS DEL PRODUCTO B
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
45 42 45 45 45 45 45 45

MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

65 65 68 68 68 68 68 68

MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

50 42 47 45 45 45 45 45

RECIO UNITARIO

PRESUPUESTO DE PRODUCCION EN MP

MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

75 63 71 68 68 68 68 68
60 50 57 54 54 54 54 54

(INVENTARIO EQUIVALE PRODUCCION DEL MES SIGUIENTE, PARA DICIEMBRE EQUIVALE A LA PRODUCCION DE DICIMEBRE

MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

63 71 68 68 68 68 68 65
50 57 54 54 54 54 54 52

PRESUPUESTO COMPRAS
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
63 71 68 68 68 68 68 65
50 57 54 54 54 54 54 52

PRESUPUESTO COMPRAS $
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 63,000 $ 70,875 $ 67,500 $ 67,500 $ 67,500 $ 67,500 $ 67,500 $ 65,250
$ 55,440 $ 62,370 $ 59,400 $ 59,400 $ 59,400 $ 59,400 $ 59,400 $ 57,420
 NOVIEMBRE DICIEMBRE Jan-15
45 43 46

NOVIEMBRE DICIEMBRE
66 67

NOVIEMBRE DICIEMBRE
44 44

NOVIEMBRE DICIEMBRE
65 66
52 53

ON DE DICIMEBRE

NOVIEMBRE DICIEMBRE
66 66
53 53

NOVIEMBRE DICIEMBRE
66 66
53 53

NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 66,000 $ 66,000
$ 58,080 $ 58,080
 2014 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
producto 1 1100 1122 1144 1167
producto 2 500 515 530 546
producto 3 220 222 224 226

2015 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

producto 1 1122 1144 1167 1191
producto 2 510 525 541 557
producto 3 224 226 228 231

PROMEDIO ULTIMOS 2 AÑOS

2016 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
producto 1 1111 1133 1156 1179
producto 2 505 520 536 552
producto 3 222 224 226 229

CRECIMIENTO EN UNIDADES
producto 1 5%
producto 1 -2%

producto 2 4%
producto 2 -1%

producto 3 -4%
producto 3 3%

CRECIEMIENTO EN VENTAS
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
producto 1 1,167 1,190 1,213 1,238
producto 1 1,089 1,110 1,132 1,155

CRECIEMIENTO EN VENTAS
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
producto 2 525 541 557 574
producto 2 220 222 224 226

CRECIEMIENTO EN VENTAS
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
producto 3 213 215 217 219
producto 3 229 231 233 235

CRECIMIENTO EN $
ULT $ VENTA CRECIMIENTO NUEVO $ VENTA
producto 1 $ 2,500 -2% $ 2,450
producto 1 $ 2,500 10% $ 2,695

CRECIMIENTO EN $
ULT $ VENTA CRECIMIENTO NUEVO $ VENTA
producto 2 $ 4,200 5% $ 4,410

CRECIMIENTO EN $
ULT $ VENTA CRECIMIENTO NUEVO $ VENTA
producto 3 $ 3,800 5% $ 3,990
producto 3 $ 3,800 -3% $ 3,870

PRESUPUESTO EN $ 2016
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
producto 1 SEMESTRE 1 $ 2,858,048 $ 2,914,643 $ 2,972,524 $ 3,032,978

TOTAL $ 2,858,048 $ 2,914,643 $ 2,972,524 $ 3,032,978

PRESUPUESTO EN $ 2016
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
producto 2 $ 2,316,132 $ 2,384,928 $ 2,456,017 $ 2,529,400

TOTAL $ 2,316,132 $ 2,384,928 $ 2,456,017 $ 2,529,400

PRESUPUESTO EN $ 2016
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
producto 3 SEMESTRE 1 $ 850,349 $ 858,010 $ 865,670 $ 875,246

TOTAL $ 850,349 $ 858,010 $ 865,670 $ 875,246

Ventas toltales $ 81,631,968

%50 costos sobre las ventas $ 40,815,984
%70 gastos de administracion y ventas $ 28,571,189
Utilidad neta $ 12,244,795

R/= La utilidad neta de la empresa ABC se da en un 15% sobre las ventas realizadas
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
1191 1214 1239 1264 1289 1315 1341
563 580 597 615 633 652 672
228 230 232 229 226 223 220

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

1214 1239 1264 1289 1315 1341 1368
574 591 609 627 646 665 685
233 235 237 234 231 227 224

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

1203 1227 1252 1277 1302 1328 1355
569 586 603 621 640 659 679
231 233 235 232 229 225 222

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

1,263 1,288 1,314 1,340 1,367 1,394 1,422
1,178 1,202 1,226 1,251 1,276 1,301 1,327

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

591 609 627 646 665 685 706
228 230 232 229 226 223 220

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

221 223 225 222 219 216 213
237 239 242 238 235 232 229
 MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
$ 3,093,431 $ 3,155,171 $ 3,219,484 $ 3,283,796 $ 3,349,395 $ 3,416,280 $ 3,484,451

$ 3,093,431 $ 3,155,171 $ 3,219,484 $ 3,283,796 $ 3,349,395 $ 3,416,280 $ 3,484,451

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

$ 2,607,368 $ 2,685,337 $ 2,765,599 $ 2,848,154 $ 2,933,003 $ 3,020,144 $ 3,111,872

$ 2,607,368 $ 2,685,337 $ 2,765,599 $ 2,848,154 $ 2,933,003 $ 3,020,144 $ 3,111,872

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

$ 882,907 $ 890,568 $ 898,229 $ 886,738 $ 875,246 $ 861,840 $ 850,349

$ 882,907 $ 890,568 $ 898,229 $ 886,738 $ 875,246 $ 861,840 $ 850,349

sobre las ventas realizadas durante todo el año luego de costos y gastos.
DICIEMBRE
1368
692
217

DICIEMBRE
1395
706
221

DICIEMBRE
1382
699
219

DICIEMBRE
1,451
1,354

DICIEMBRE
727
217

DICIEMBRE
210
226
DICIEMBRE
$ 3,553,909 $ 38,334,109

$ 3,553,909 $ 38,334,109

DICIEMBRE
$ 3,205,894 $ 32,863,849

$ 3,205,894 $ 32,863,849

DICIEMBRE
$ 838,858 $ 10,434,010

$ 838,858 $ 10,434,010
 2016
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
producto A 1200 4500 5400 3400 4350
producto b 1350 1420 1450 1600 4350
producto c 6000 6200 6450 6500 6600

2017
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
producto A 1680 6300 7560 4760 6090
producto b 1391 1463 1494 1648 4481
producto c 6120 6324 6579 6630 6732

PROMEDIO 1440 5400 6480 4080 5220

1371 1442 1472 1624 4416
6060 6262 6515 6565 6666

VARIACION
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
producto A 2% 4% 2% -2%
producto B 2% 3% 2% 2%
producto C 2% 3% 2% 1%

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

producto A 1469 5508 6610 4243 5429
producto B 1398 1470 1501 1673 4548
producto C 6181 6387 6645 6762 6866

VARIACION
PRECIO DE VENTA 2017 TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
producto A 12,000 4% 2% 3% -2%
producto B 8,500 5% -3% 6% -1%
producto C 14,200 4% 5% 4% -6%

VARIACION 2018
PRECIO DE VENTA 2017 TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
producto A 12,480 12,730 13,111 13,505 13,235
producto B 8,925 9,371 8,657 9,461 8,836
producto C 14,768 15,359 16,127 16,772 15,765

PRESUPUESTO DE VENTA
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
producto A
producto b
producto C
TOTAL
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
5700 5800 4500 5110 6400 6200
4500 4220 4210 4250 6200 6200
6100 6050 6100 5800 6120 5700

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

7980 8120 6300 7154 8960 8680
4429 4347 4336 4378 6386 6386
6222 6171 6222 5916 6242 5814

6840 6960 5400 6132 7680 7440

4465 4284 4273 4314 6293 6293
6161 6111 6161 5858 6181 5757

OTRAS VARIACIONES

producto A Jun-16 10%

producto B Aug-17 5%
producto C Mar-16 3%

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

7114 7099 5508 6255 7526 7291
4598 4369 4358 4400 6305 5872
6346 6233 6284 5975 6243 5815

PRESUPUESTO DE VENTAS 2018

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
DICIEMBRE
6100
6300
5800

DICIEMBRE
8540
6489
5916

7320
6395
5858

DICIEMBRE
7174
5975
5917

DICIEMBRE
 Ventas Historicas
2016
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
producto A 1200 4500 5400 3400 4350
producto b 1350 1420 1450 1600 4350
producto c 6000 6200 6450 6500 6600

2017
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
producto A 1680 6300 7560 4760 6090
producto b 1391 1463 1494 1648 4481
producto c 6120 6324 6579 6630 6732

Promedio 2016 - 2017

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

producto A 1440 5400 6480 4080 5220
producto b 1371 1442 1472 1624 4416
producto c 6060 6262 6515 6565 6666

Variacion en ventas
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
producto A 2% 4% 2% -2%
producto B 2% 3% 2% 2%
producto C 2% 3% 2% 1%

Incremento de ventas en UNIDADES 2018

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

producto A 1469 5508 6610 4243 5429
producto b 1398 1470 1501 1673 4548
producto c 6181 6387 6645 6762 6866

Variacion de los presios 2018

PRECIO DE VENTA 2017 TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4

producto A $ 12,000 4% 2% 3% -2%
producto B $ 8,500 5% -3% 6% -1%
producto C $ 14,200 4% 5% 4% -6%

Incremento de ventas en $ 2018

 TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
producto A 12,480 12,730 13,111 12,849 $ 51,170
producto B 8,925 8,245 9,010 8,415 $ 34,595
producto C 14,768 15,506 16,127 15,159 $ 61,560
Total $ 147,325
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
5700 5800 4500 5110 6400 6200 6100
4500 4220 4210 4250 6200 6200 6300
6100 6050 6100 5800 6120 5700 5800

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

7980 8120 6300 7154 8960 8680 8540
4429 4347 4336 4378 6386 6386 6489
6222 6171 6222 5916 6242 5814 5916

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

6840 6960 5400 6132 7680 7440 7320
4465 4284 4273 4314 6293 6293 6395
6161 6111 6161 5858 6181 5757 5858

OTRAS VARIACIONES

producto A Jun-16 10%

producto B Aug-17 5%
producto C Mar-16 3%

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

7114 7099 5508 6255 7526 7291 7174
4598 4369 4358 4400 6419 6419 6522
6346 6233 6284 5975 6243 5815 5917