Curso-Valoriz Recep Liquid Obras CENCACIT Nov 2017

VALORIZACIONES
RECEPCIÓN Y
LIQUIDACIÓN DE
OBRAS PÚBLICAS
Expositor: Ing. ISMAEL ORELLANA MORA

VALORIZACIONES, RECEPCIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS PÚBLICAS
VALORIZACIONES
Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933
VALORIZACIONES
Concepto de Valorización.-
Según el Anexo Único de Definiciones del Reglamento, la valorización
de una obra, es la cuantificación económica del avance físico en la
ejecución de la obra, realizada en un período determinado.
Asimismo, se podría definir a la valorización como el monto de la

contraprestación que corresponde abonar al contratista, por el trabajo
ejecutado en un periodo de tiempo, usualmente mensual; sin
embargo, nada impide establecer en las Bases o el contrato otra
periodicidad..
Adicionalmente, cabe señalar que las valorizaciones tienen el carácter

de pagos a cuenta, toda vez que en la liquidación final es donde se
define el monto total de la obra y el saldo a pagar.

VALORIZACIONES
¿Qué sucede si el contratista está en desacuerdo con los
metrados o la valorización?
Si surgieran discrepancias respecto a la formulación, aprobación o
valorización de los metrados entre el contratista y el inspector o
supervisor o la misma Entidad, según sea el caso, se resolverán en la
liquidación final del contrato, sin perjuicio de que el contratista cobre la
parte no controvertida. Si la valorización de la parte en discusión
representa un monto igual o superior al cinco por ciento (5%) del
contrato actualizado, la parte interesada puede someter dicha
controversia a conciliación y/o arbitraje, o a la Junta de Resolución de
Disputas, según corresponda; dentro de los treinta (30) días hábiles
siguientes de haber tomado conocimiento de la discrepancia. De
conformidad con el artículo 168° del Reglamento.

VALORIZACIONES
Procedimiento de Valorización
Elaboración.-
En los párrafos segundo y tercero del artículo 166° del Reglamento,
se establece la metodología que debe emplearse para elaborar o
formular las valorizaciones, la cual depende del sistema de
contratación mediante el cual se ejecuta la obra (precios unitarios o
suma alzada). Asimismo, el cuarto párrafo del referido artículo precisa
que mientras que en las obras contratadas a precios unitarios se
valoriza hasta el total de los metrados realmente ejecutados, en las
obras ejecutadas a suma alzada se valoriza hasta el total de los
metrados contratados del presupuesto de obra del expediente técnico.

VALORIZACIONES
Procedimiento de Valorización
Por su parte, del primer y antepenúltimo párrafo del artículo 166° del
Reglamento, se desprende que corresponde al contratista y al
supervisor o inspector, de forma conjunta, formular y valorizar los
metrados de obra ejecutados.
Es así que, a efectos de realizar una

valorización, el supervisor o inspector y el
residente, se constituyen en la obra y
personalmente miden los avances por cada
partida (estas cantidades se denominan
“metrados de avance”), luego de lo cual
multiplican los resultados por los precios
unitarios de las mismas.
VALORIZACIONES
a) Elaboración según el sistema de contratación de precios
unitarios
De conformidad con el segundo y cuarto párrafo del artículo 166° del
Reglamento, en caso de obras contratadas bajo el sistema de precios
unitarios, las valorizaciones se formularán en función a los metrados
ejecutados, al que se multiplica los precios unitarios ofertados por el
contratista, agregando los montos proporcionales de gastos generales
y utilidad de la oferta del contratista; y a éste monto se agregará el
IGV. La valorización se efectuará hasta el total de los metrados
realmente ejecutados.
El sistema de precios unitarios será aplicable a las obras, que por su

naturaleza, no permita conocer con exactitud o precisión las
cantidades o magnitudes requeridas; por ejemplo las obras de
carreteras, saneamiento, canales, represas, túneles, etc.
VALORIZACIONES
Por lo tanto, en este sistema se valoriza en función a los metrados

realmente ejecutados, con los precios unitarios, gastos generales y
utilidad ofertados por el contratista durante el proceso de selección,
conforme al siguiente detalle:
Importante.- la diferencia se pagará como Mayores Metrados

VALORIZACIONES
b) Elaboración según el sistema de contratación a suma alzada
Las obras a suma alzada son aquellas donde las cantidades,
magnitudes y calidades están totalmente definidas. Un ejemplo: las
obras de edificación.
Según el tercer y cuarto párrafo del artículo 166° del Reglamento, en
caso de obras contratadas bajo el sistema a suma alzada, las
valorizaciones se formularán con los metrados contratados, con los
precios unitarios del valor referencial, al que se le agregarán los
montos por gastos generales y utilidad del valor referencial; a éste
subtotal se multiplicará el factor de relación, calculado hasta la quinta
cifra decimal; y a éste monto se agregará el porcentaje
correspondiente del Impuesto General a las Ventas (IGV). La
valorización se efectuará hasta el total de los metrados del
presupuesto de obra del expediente técnico.
VALORIZACIONES
En este punto es necesario señalar que el factor de relación es un
número que se obtiene de dividir el monto de la oferta ganadora entre
el monto del valor referencial, el cual tiene por finalidad principal
ajustar el monto (precio) de las valorizaciones realizadas en las obras
que se ejecutan bajo el sistema a suma alzada al monto ofertado por
el contratista, siempre que exista diferencia entre el monto del
presupuesto de la obra y el monto de la oferta del contratista.
Ejemplo: si el postor ofertó S/. 950,000.00

para la ejecución de una obra cuyo valor
referencial fue S/. 1´000,000.00, entonces
el factor de relación es = 0.95000.

VALORIZACIONES
Para mejor entendimiento tenemos:
Por lo tanto en este sistema no se generan reconocimiento de los

mayores metrados ejecutados ni se descuentan los metrados no
ejecutados, pagándose los metrados contratados hasta el monto
ofertado por el contratista en su oferta económica.

VALORIZACIONES
c) Elaboración según el Sistema de contratación “Esquema Mixto
de Suma Alzada y Precios Unitarios”
De tratarse de obras contratadas bajo el esquema mixto, las partidas
se valorizarán de acuerdo al sistema de contratación del componente
al que pertenecen.
IMPORTANTE:
- La diferencia de procedimiento entre los dos primeros
sistemas de contratación, reside en que en los
contratos a suma alzada los precios unitarios serán
los del valor referencial proporcionado por la Entidad
multiplicados por el llamado factor de relación; mientras que en los
contratos de obras a precios unitarios serán los considerados en el
contrato, los mismos que provienen de la oferta del contratista.
VALORIZACIONES
- Tanto para obras a precios unitarios como a suma alzada, es una

buena práctica trabajar el avance del mes por “diferencia de
acumulados”. Esto significa que cada mes, o fin de periodo, se
establece el avance acumulado total alcanzado a esa fecha y por
diferencia con el avance acumulado total valorizado en el período
anterior, se determina el metrado (o porcentaje) a valorizar en el
presente período. De este modo, cualquier error de estimación
anterior es superado de manera automática.

VALORIZACIONES
Que debe contener la valorización
 Valorización del avance físico: consiste en aplicar a los metrados
establecidos como ejecutados los precios del contrato.
 Reajuste de precios: se obtienen por aplicación de las fórmulas
polinómicas de reajuste de precios establecidas en el contrato.
 Amortizaciones de adelanto en efectivo y de adelanto para
materiales, de corresponder.
 Otros conceptos a los que el contratista tiene derecho como
pueden ser intereses por pagos atrasados, reintegros de reajuste
por actualización de índices, entre otros.

VALORIZACIONES
Organización del expediente de una valorización
 Hojas de metrado certificados por el inspector o supervisor.
 Lista de metrados afectados por los precios unitarios contratados o
del valor referencial, según el sistema de contratación.
 Cuadros de cálculo de los factores de reajuste con la
documentación sustentatoria.
 Cuadro de control de reajustes (demostrando la situación atraso o
adelanto en que se encuentra la obra, con el fin de aplicar
correctamente los reajustes).
 Croquis , planos de terreno natural o cualquier otro elemento
gráfico que sustente el avance valorizado.
 Cuadro de control de amortizaciones de adelanto.

VALORIZACIONES
Organización del expediente de una valorización
 Estado de vigencia de garantías.
 Hoja Resumen que muestre claramente los avances acumulados
anterior y actual, el avance del presente periodo y el saldo por
valorizar.
 Información sobre nuevos precios y/o partidas que se hubieran
acordado en el periodo.
 Hoja de control de valorizaciones anteriores y de pagos efectuados
por la Entidad.
 Gráficos de avance de obra programada contra obra ejecutada.
 Factura emitida por el contratista.

VALORIZACIONES
Aprobación.-
De acuerdo con el artículo 166° del Reglamento, las valorizaciones
deben ser aprobadas y remitidas a la Entidad por el supervisor (o
inspector) de la obra, en un plazo máximo de cinco (5) días calendario
contados del primer día hábil del mes siguiente al de la valorización,
para periodos mensuales. Cuando las valorizaciones se refieran a
períodos distintos a los mensuales, la Entidad deberá establecer, en
las Bases o el contrato, el tratamiento correspondiente.
Pago.-
Las valorizaciones de obra serán canceladas por la Entidad hasta el
último día del mes siguiente de la valorización, en caso de períodos
mensuales. En casos distintos, lo establecerán las Bases. De no
efectuarse el pago en el plazo antes indicado, el contratista tendrá
derecho al pago de intereses legales.
VALORIZACIONES
Aprobación.-
Ejemplo:
Valorización de obra: Marzo 2015
Fecha de elaboración de la valorización y su
remisión al supervisor, de ser el caso: 31.03.2015
 Primer día hábil del mes de abril 2011: Viernes 01

 Plazo de aprobación cinco (5) días calendario, contados desde
el 01.04.2015
 Fecha máxima de pago de la valorización de marzo 2015:
30.04.2015

VALORIZACIONES
En el supuesto que la Entidad aprecie un error en la valorización,
¿Cómo debería proceder?
De conformidad con el numeral 3.5 de la Opinión N° 089-2012/DTN
“Ni la Ley ni su Reglamento contemplaban algún artículo que le
permitiera a la Entidad dejar de cumplir con el pago de una
valorización, una vez aprobada la misma por el inspector o supervisor;
sin embargo, la Entidad podía evaluar la procedencia del pago de una
determinada valorización, en su calidad de garante del interés público
que subyace a la contratación”. Si bien este criterio se emitió con una
normativa de contrataciones derogada, el mismo se mantiene vigente.
Así, de comprobarse la existencia de un error en la valorización, que
perjudique o afecte el interés público, la Entidad podría decidir no
pagar la valorización aprobada por el supervisor; sin perjuicio, del
pago de la parte no controvertida.
TIPOS DE VALORIZACIONES
VALORIZACIONES DE INTERESES
En caso de demora en el pago de valorizaciones de obra imputables a
la Entidad, se reconocerán intereses legales, para cuyo pago se
formulará una valorización de Intereses.
A partir del vencimiento del plazo establecido para el pago de una

valorización, sin que esta se haya efectuado, por razones imputables a
la Entidad, el contratista tendrá derecho al reconocimiento del interés
legal, de conformidad con los artículos 1244°, 1245° y 1246° del
Código Civil.
Para el pago de los intereses se formulará una valorización de

intereses y se efectuará en las valorizaciones siguientes.

VALORIZACIONES DE INTERESES
IMPORTANTE:
Sobre los intereses se debe tener en cuenta:
 Los intereses deben ser expresamente solicitados
por el contratista, por escrito, en las valorizaciones
siguientes o en la liquidación final del contrato.
 Los intereses no prescriben.
 Los intereses se reconocen en base a la tasa de interés legal
efectiva (factor acumulado).

VALORIZACIONES DE MAYORES GASTOS GENERALES
Para el pago de los mayores gastos generales se formulará una

valorización que será presentada por el residente al inspector o
supervisor, quien en un plazo de cinco (5) días calendario la elevará
ala Entidad, con las correcciones a las que hubiere lugar, para su
revisión y aprobación.
La Entidad deberá cancelarla en un plazo máximo de treinta (30) días

calendario a partir del día siguiente de recibida la valorización por
parte del supervisor (o inspector), caso contrario, el contratista tendrá
derecho al reconocimiento de intereses legales.

VALORIZACIONES DE PRESUPUESTOS ADICIONALES
El pago de los presupuestos adicionales aprobados se realizará
mediante valorizaciones adicionales. (Artículo 175° del Reglamento).
Estas son independientes a las valorizaciones del contrato original.
Las valorizaciones de los presupuestos adicionales se efectúan en

forma similar a las del contrato principal.
A fin de llevar un orden, se sugiere que las valorizaciones se

denominen: Valorización N° 01 del adicional de obra N° 01,
Valorización N° 02 del adicional de obra N° 01, y así sucesivamente.

CLASES DE ADELANTOS
Art. 155° del Reglamento
Clases de Adelantos en Obras

Los documentos del procedimiento de selección pueden establecer los
siguientes adelantos:
1. Directos, los que en ningún caso exceden
en conjunto el diez por ciento (10%) del
monto del contrato original.
2. Para materiales o insumos, los que en

conjunto no deben superar el veinte por
ciento (20%) del monto del contrato original

ADELANTO DIRECTO
Entrega del Adelanto Directo.-
En el caso que en las Bases se haya establecido el otorgamiento de

este adelanto, el contratista dentro de los ocho (8) días siguientes a
la suscripción del contrato, puede solicitar formalmente la entrega del
mismo, adjuntando a su solicitud la garantía y el comprobante de
pago correspondiente, vencido dicho plazo no procede la solicitud.
La Entidad debe entregar el monto solicitado

dentro de los siete (7) días contados a partir del
día siguiente de recibida la mencionada
documentación.

ADELANTO PARA MATERIALES E INSUMOS

Adelantos para materiales e insumos.-

La Entidad debe establecer en los documentos del procedimiento
de selección el plazo en el cual el contratista solicita el adelanto,
así como el plazo en el cual se entregue el adelanto, con la
finalidad que el contratista pueda
disponer de los materiales o insumos en
la oportunidad prevista en el calendario
de adquisición de materiales o insumos.


Adelantos para materiales e insumos
Las solicitudes de adelantos para materiales o insumos deben
realizarse una vez iniciado el plazo de ejecución contractual,
teniendo en consideración el calendario de adquisición de
materiales o insumos presentado por el contratista y los plazos
establecidos en los documentos del procedimiento de selección
para entregar dichos adelantos.
No procede el otorgamiento del adelanto para materiales e
insumos en los casos en que las solicitudes correspondientes sean
realizadas con posterioridad a las fechas señaladas en el
calendario de adquisición de materiales e insumos.



AMORTIZACIÓN DE ADELANTOS
Amortización de adelantos.-
La amortización del adelanto directo se realiza mediante
descuentos proporcionales en cada una de las valorizaciones de
obra.
La amortización del adelanto para materiales e insumos se
realiza de acuerdo con lo dispuesto en el Decreto Supremo No
011-79-VC y sus modificatorias, ampliatorias y complementarias.
Cualquier diferencia que se produzca respecto
de la amortización del adelanto se toma en
cuenta al momento de efectuar el pago
siguiente que le corresponda al contratista y/o
en la liquidación del contrato.

¿Cómo es la Gestión de un Adelanto Directo?
El Adelanto Directo requiere la siguiente gestión:

Dentro de los 8 días calendario siguientes de Firmado el
Contrato, el Contratista puede solicitar el Adelanto Directo,
dentro del monto (o porcentaje) establecido por las Bases.
Ejemplo:
1. Monto del Contrato Original: S/. 1´000,000 + 18% (S/.180, 000) =
S/. 1´180,000
Adelanto Directo: 10% CO: S/. 100,000 + 18% (S/. 18,000) = S/. 118,000
2. Junto con su solicitud el Contratista debe adjuntar:
 Garantía (Carta Fianza o Póliza de Caución)
 Comprobante de pago (Factura)
3. Dentro de los 7 días calendarios siguientes de entregada la citada
documentación, la Entidad entregará el monto de adelanto solicitado.

AMORTIZACIÓN DE ADELANTOS
¿Qué sucede si la solicitud del adelanto directo

es después de los plazos de reglamento?
Si la solicitud (o entrega de la Garantía o la entrega de la
Factura) por el Adelanto Directo es después de los 8 días
calendario, por tratarse de un incumplimiento es
responsabilidad del Contratista, ya no es obligatorio para la
Entidad la entrega del Adelanto Directo.
Por lo tanto la Entidad ya no lo puede entregar o si desea
entregarlo lo podría hacer después del plazo de 7 días
calendario normado.
En este escenario el otorgamiento del Adelanto Directo deja
de ser uno de los eventos que determina el inicio del plazo.

AMORTIZACIÓN DEL ADELANTO DIRECTO

Ejemplo de amortización por adelantos directo:

Monto Contrato = MC = S/. 1,300,000.00 sin IGV.
Monto Adelanto Directo = AD = S/. 130,000.00 (10% MCO) sin IGV.
VAL.01 VAL.02 VAL.03 VAL.04
A.D. Amort. 01 Amort. 02 Amort. 03 Amort. 04
VAL. 01= S/. 350,000.00 Amortización 01 = 10% x 350,000.00 = S/. 35,000.00

VAL. 01= S/. 250,000.00 Amortización 04= 10% x 250,000.00 = S/. 25,000.00
TOTAL AMORTIZADO: S/. 130,000.00

No deben quedar saldo por adelantos directos sin amortizar

¿Cómo es la Gestión del Adelanto de Materiales?
El Adelanto para Materiales (cemento, fierro, ladrillo, asfalto, cables,

luminarias, griferías, etc.), Insumos (combustibles, madera para
encofrado, dinamita, etc.) y equipamientos (que se incorporan a la
obra: ascensores, grupo electrógeno, aire acondicionado, turbinas,
generadores, tableros, electrobombas, etc.) tiene la siguiente
gestión:
1. Dentro del periodo considerado en el Calendario de Adquisición
de Materiales (presentado por el Contratista para la Firma del
Contrato) el Contratista puede solicitar al Inspector o Supervisor
el Adelanto para Materiales (adjuntando la respectiva Garantía y
comprobante de pago).
2. El Adelanto para Materiales se solicita por cada material por
cada fórmula polinómica.

¿Cómo es la Gestión del Adelanto de Materiales?
Monto del Presupuesto de Estructuras: S/. 1´000,000 + 18% (S/.180, 000) =

S/. 1´180,000
Adelanto para Cemento Tipo I
Adelanto para Fierro Corrugado
Adelanto para Agregados
Monto Adelanto para Cemento Tipo I : 0.100 x 1’000,000 = S/. 100,000

Monto Adelanto para Fierro Corrugado : 0.150 x 1’000,000 = S/. 150,000
Monto Adelanto para Agregados : 0.200 x 1’000,000 = S/. 200,000
3. El Reglamento no ha establecido un plazo para el pago del Adelanto

de Materiales, sin embargo si la demora en el pago afecta la partida
para la cual se requiere ese material (o insumo o equipamiento) y esta
partida a su vez está en la ruta crítica de la programación de la obra,
será causal de Ampliación de Plazo.

Adelanto para materiales Ejemplo: Adelanto Materiales - ladrillo
o insumos(*). c.i. = Coef. Incid. ladrillo = 0.079
SBV = Saldo bruto x val. = S/. 1 000 000
Mmax = c.i. x SBV x F.R. x (Ima) F.R = Factor relación = 0.90000
Imo Mes valor referencial = enero 2008
Fecha del adelanto = julio 2008
Monto máximo adelanto de materiales
c.i. = coeficiente incidencia material Ima (IU 17 fecha adel.) = 678.97
SBV = saldo bruto por valorizar Imo (IU 17 fecha VR) = 596.44
F.R. = factor de relación Mmax = 0.079 x 1 000 000 x 0.90 x 678.97
Ima = índice material fecha adelanto 596.44
Imo = índice material fecha V.R. Mmax ladrillo = S/. 80 938.18
Material F.P. Monto Monto Monto
solicitado máximo otorgado
Ladrillo E 100 000 80 938 80 938
Cemento E 130 000 100 000 100 000
Control adelanto materiales
Agregado E 30 000 19 062 19 062
Otros 00
200 000 <= 20% Monto Contrato
(*) D.S. Nº 011-79-VC
¿Cómo se amortiza un Adelanto de Materiales?
La amortización del adelanto de materiales se realiza cada vez que se

utiliza el material en obra, en función a la cantidad utilizada de éste.
D.S. Nº 011-79-VC Ejemplo: Adelanto Materiales - ladrillo

A = (Mmu x Pum) x F.R. x (Ima) Metrado ladrillo utilizado = 20 000 und
Imo Precio por ladrillo (und) = S/. 0.35
Factor relación (F.R.) = 0.90000
Mes valor referencial = enero 2008
A= amortización adelanto
materiales Fecha del adelanto = julio 2008
Mmu = metrado material utilizado Ima (IU 17 fecha adel) = 678.97
Pum = precio unitario del material Imo (IU 17 fecha VR) = 596.44
Ima = índice material fecha A = (20 000 un* S/ 0.35/un)* 0.9 x 678.97
adelanto 596.44
Imo = índice material fecha V.R. Amortización = S/. 7,171. 74

¿Cómo se amortiza un Adelanto de Materiales?

CASO PRÁCTICO.- Calcular la amortización del material Cemento
Monto del Presupuesto de Estructuras: S/. 1´000,000
Adelanto para Cemento Tipo I
Fórmula Polinómica K = .... + 0.100 Cr / Co + ......
Monto Adelanto para Cemento Tipo I: 0.100 x 1´000,000 = S/. 100,000
Se vació 05 m3 concreto cimiento (fć = 140 kg/cm2) = 05 m3 x 6 bl. / m3 =
30 bolsas
Se vació 10 m3 concreto sobrecim.(fć = 175 kg/cm2) = 10 m3 x 7 bl. / m3 =
70 bolsas
Se vació 20 m3 concreto columnas (fć = 210 kg/cm2) = 20 m3 x 9 bl. / m3 =
180 bolsas
Total bolsas de cemento utilizadas en el mes = ………… bolsas
Precio bolsa de cemento: S/. 20.00 Ima= 563.32 Imo= 512.74 FR=0.9
Amortización del mes = ……………..?

VALORIZACIONES Y METRADOS
VALORIZACIONES Y
METRADOS

Reglam. LCE –– Anexo Único- Anexo de Definiciones
Valorización de una Obra.-

Es la cuantificación económica de un avance físico en
la ejecución de la obra, realizada en un período
determinado.

Art. 166° Reglamento
Valorizaciones y metrados.-
Las valorizaciones.-
Tienen el carácter de pagos a cuenta y son
elaboradas el último día de cada período
previsto en las Bases, por el inspector o
supervisor y el contratista.
Los metrados.-
Constituyen la expresión cuantificada de
los trabajos de construcción que se han
programado ejecutar en un plazo
determinado

Los metrados de obra ejecutados se formulan y

valorizan conjuntamente por el contratista y el
inspector o supervisor, y presentados a la Entidad
dentro de los plazos que establezca el contrato. Si el
inspector o supervisor no se presenta para la
valorización conjunta con el contratista, este la
efectúa.
El inspector o supervisor
debe revisar los metrados
durante el periodo de
aprobación de la
valorización.
Plazos.-
El plazo para la aprobación por el inspector o
supervisor y su remisión a la Entidad para periodos
mensuales, es de cinco días a partir del primer día
hábil del mes siguiente al de la valorización, y será
cancelada en fecha no posterior al último día de
tal mes..
Período pago valorización
No hay pago
Valorización del mes 5 días 25 días Pago de intereses
Último día Primer día Último día mes

mes hábil mes siguiente
Residente/ siguiente Inspector/

Supervisor Supervisor
Formulan Aprueba
metrados valorización

Sistema a Precios Unitarios
Las valorizaciones se formularán en función de los metrados
ejecutados con los precios unitarios ofertados, agregando
separadamente los montos proporcionales de gastos generales y
utilidad ofertados por el contratista; a este monto se agregará el
porcentaje correspondiente al IGV.
Val. = (Mtdos. Ejecut. x P.U. OFERTADO) + GGOFERTADO + UTOFERTADO
En las obras contratadas bajo el sistema de precios unitarios se
valorizará hasta el total de los metrados realmente ejecutados.

Sistema de suma alzada
Las valorizaciones se formularán en función de los metrados ejecutados
contratados con los precios unitarios del valor referencial, agregando
separadamente los montos proporcionales de gastos generales y utilidad
del valor referencial. El subtotal obtenido se multiplica por el factor de
relación calculado hasta la quinta cifra decimal. A este monto se agregará el
porcentaje correspondiente al IGV.
Val. = [ (Mtdos. Contratados X P.U.V.R.) + GGV.R. + UTV.R. ] * F.R.
En las obras contratadas bajo el sistema de suma alzada se
valorizará hasta el total de los metrados del presupuesto de obra.


REAJUSTES.- En el caso de obras, los reajustes se calculan en
base al coeficiente de reajuste “K” conocido al momento de la
valorización. Cuando se conozcan los Índices Unificados de
Precios que se deben aplicar, se calcula el monto definitivo de los
reajustes que le corresponden y se pagan con la valorización más
cercana posterior o en la liquidación final sin reconocimiento de
intereses.
R = Valorización * ( Kr – 1)
donde: Kr = coeficiente de reajuste
Valorización Vencimiento plazo pago

obra - marzo 30.04.2015
Febrero Marzo Abril
En marzo se Val. marzo

conocen índices Índices Abril
Ejecución se conocen Liquidación
a febrero
obra en Mayo obra

D.S. Nº 011-79-VC
Cálculo del Reajuste.-
Ejemplo:
Valorización Neta (sin IGV) = S/. 100 000.00
Mes de la valorización = Marzo 2008
Coeficiente de reajuste ( K) = 1.050 (De Febrero)
Reajuste = 100 000 x (1.050 – 1) = S/. 5,000.00

Reajuste = S/.499.14 (sin IGV)
R = V x (Kr -1) - Da - Dm - Dr
El reajuste concedido menos las deducciones de los
reintegros por adelanto en efectivo y de materiales que no
corresponde, y del reajuste por atraso en la obra es el
reintegro final que le corresponde al contratista.
D.S. Nº 011-79-VC
Cálculo del Reajuste.-
R = V x (Kr -1) - Da - Dm - Dr
Normas para obras atrasadas:
Máximo reintegro reconocido = ∑ reintegros programados
El reajuste concedido sea el menor de la comparación
entre la sumatoria del reajuste programado y la sumatoria
del reajuste real.
Da = deducción que no corresponde por el adelanto directo.

Dm = deducción que no corresponde por el adelanto
materiales
Dr = deducción del reajuste por atraso en la obra.

Opinión OSCE
REAJUSTES.-
¿Qué sucede cuando al efectuarse los cálculos de la

liquidación final, al aplicar la fórmula polinómica del
contrato, el coeficiente de reajuste K, es menor que la
unidad, siendo que la fórmula de reajuste es R = K – 1?
OPINIÓN N° 076-2010/DTN.- independientemente del valor

de este coeficiente de reajuste, el reajuste procede aún
cuando el valor de K sea negativo . Es decir, en lugar de
deducirse, debe sumarse al reajuste de la valorización,
conforme a lo previsto en el D.S. N° 011-79-VC, modificado
por los D.S N° 017-79-VC y N° 06-86-VC

Discrepancias respecto a valorizaciones y metrados.-

Si surgieran discrepancias respecto de la formulación,
aprobación o valorización de los metrados entre el
contratista y el inspector o supervisor o la Entidad,
según sea el caso, estas se resuelven en la liquidación
del contrato, sin perjuicio del cobro de la parte no
controvertida.

Discrepancias respecto a valorizaciones y metrados.-

Si la valorización de la parte en discusión representa
un monto igual o superior al cinco por ciento (5%)
del contrato actualizado, la parte interesada puede
someter dicha controversia a conciliación y/o arbitraje,
o a la Junta de Resolución de Disputas, según
corresponda; dentro de los treinta (30) días hábiles
siguientes de haber tomado conocimiento de la
discrepancia.
El inicio del respectivo medio de solución de
controversias no implica la suspensión del contrato ni
el incumplimiento de las obligaciones de las partes.
DEDUCCIÓN DEL REINTEGRO QUE NO CORRESPONDE

D.S. Nº 011-79-VC
Deducción de reintegro que no corresponde por
Adelanto Directo
El descuento se aplica sobre el reintegro y está normado por el D.S. N° 06-86-VC que se
señala en la siguiente fórmula general:
A.D. K La Deducción se
D=
C
x V ( Ka
-1
) aplica desde el
mismo mes en que
O su equivalente:
otorga el Adelanto
A.D. V
D=
C
x
Ka ( K + Ka
) Directo, es
contínua en cada
Valorización y se
Donde:
D = Dedución de reajuste que no corresponde termina de aplicar
A.D. = Adelanto Directo otorgado sin IGV. cuando se termina
C = Monto del Contrato Principal sin IGV. de Amortizar el
V = Valoriación ejecutada, incluye Factor de Relación. Adelanto Directo.
K = Coeficiente de reajuste de la valorización.
Ka = Coeficiente de reajuste del mes en que se otorgó el A.D.

DEDUCCIÓN DEL REINTEGRO QUE NO CORRESPONDE

D.S. Nº 011-79-VC

Adelanto de Materiales
Dm = c.i. x V x (Imr - Imo)

Ima
Dm = deducción de reajuste que no corresponde por el adelanto
de materiales.
c.i. = coeficiente incidencia material

V = valorización ejecutada
Imr = índice unificado del material al mes del reajuste.
Ima = índice unificado del material al mes del adelanto.
Imo = índice unificado del material al mes del Valor Ref.
Cuando Imr > Ima D (+)
Cuando Imr < Ima D (-)
Deducción de reintegro que no corresponde por adelanto directo
Monto Contrato = MC = S/. 1,300,000.00 sin IGV.
Monto Adelanto Directo = AD = S/. 130,000.00 (10% MCO) sin IGV.
Se asume que se conoce los K
VAL.01 VAL.02 VAL.03 VAL.04
A.D. Ad.1, Dtvo 1 Ad.2, Dtvo 2 Ad.3, Dtvo 3 Ad.4, Dtvo 4

K1=Ka=1.010 K2= 1.020 K3= 1.030 K4= 1.035 K5= 1.040
VALORIZACIÓN N° 1 S/. 350,000.00
REAJUSTE = V(K-1) = 350,000 (1.020 - 1) S/. 7,000.00
DEDUCCIÓN = 130,000 X 350,000 (1.020-1.010) -S/. 346.53 ( - )
1'300,000 x 1.010
VALORIZACIÓN BRUTA = VB = S/. 356,653.47
AMORTIZACIÓN = A = 10% x 350,000 S/. 35,000.00 ( - )
VALORIZACIÓN NETA = VN = S/. 321,653.47
EFECTIVO = E = VN = S/. 321,653.47
I.G.V = 18% x VN = S/. 57,897.62
A CANCELAR AL CONTRATISTA S/. 379,551.09

REAJUSTE = V(K-1) = 400,000 (1.030 - 1) S/. 12,000.00
DEDUCCIÓN = 130,000 X 400,000 (1.030-1.010) -S/. 792.08 ( - )
1'300,000 x 1.010
EFECTIVO = E = VN = S/. 371,207.92
I.G.V = 18% x VN = S/. 66,817.43

REAJUSTE = V(K-1) = 300,000 (1.035 - 1) S/. 10,500.00
DEDUCCIÓN = 130,000 X 300,000 (1.035-1.010) -S/. 742.57 ( - )
1'300,000 x 1.010
EFECTIVO = E = VN = S/. 279,757.43
I.G.V = 18% x VN = S/. 50,356.34


VALORIZACIÓN
REAJUSTE = V(K-1)N°=4250,000 (1.040 - 1) S/. 250,000.00
S/. 10,000.00
REAJUSTE
DEDUCCIÓN == V(K-1)
260,000=x250,000 (1.040 - 1)
250,000 (1.040-1.010) S/. 10,000.00
S/. -1,485.15 (-)
DEDUCCIÓN =1'300,000
130,000xX1.010
250,000 (1.040-1.010) -S/. 742.57 ( - )
1'300,000
VALORIZACIÓN BRUTA = VBx =1.010 S/. 258,514.85
AMORTIZACIÓN BRUTA
VALORIZACIÓN = A= =VB 20%
= x 250,000 S/. 259,257.43
S/. 50,000.00 (-)
VALORIZACIÓN NETA
AMORTIZACIÓN = A ==10%
VN =x 250,000 S/. 208,514.85
S/. 25,000.00 ( - )
EFECTIVO
VALORIZACIÓN NETA= E= VN
= VN= = S/. 208,514.85
S/. 234,257.43
I.G.V
EFECTIVO = E = VN== 18% x VN = S/. 37,532.67
S/. 234,257.43
A CANCELAR
I.G.V = 18% xAL
VNCONTRATISTA
= = E + I.G.V = S/. 246,047.52
S/. 42,166.34
LA AMORTIZACIÓN Y LA DEDUCCIÓN DEL ADELANTO DIRECTO EMPIEZAN EN EL

MISMO MES, SE APLICAN DURANTE LOS MISMOS MESES Y TERMINAN EN EL MISMO
MES.

CASO PRÁCTICO: Calcular el reajuste a reconocer en la
Liquidación Final
a. Durante la ejecución de la obra
Valorización al 30.04.2011 = S/. 10,000.00
K del mes Marzo 2011 = 1.100
Reajuste (a cuenta) = 10 000 (1.100 – 1 ) = S/. …………..
b. En la Liquidación Final del Contrato
Valorización al 30.04.2011 = S/. 10,000.00
K del mes Mayo 2011 = 1.150
Reajuste (definitivo) = 10,000 (1.150 – 1 ) = S/. .................
Saldo de Reajuste a reconocer en la Liquidación Final
1,500.00 – 1,000.00 = S/. …………..
PAGO DE INTERESES.-
A partir del vencimiento del plazo establecido para el pago

de las valorizaciones, por razones imputables a la Entidad,
el contratista tendrá derecho al reconocimiento de intereses
legales.
Para el pago de los intereses se formulará una Valorización
de Intereses.
Factor acumulado TIL (mes pago)
I = Val. Adeudada *------------------------------------------------- - 1
Factor acumulado TIL (vencim. pago)
donde:
• I : Interés
• TIL: factor acumulado de la tasa de interés legal (SBS)

PAGO DE INTERESES.-
Ejemplo:
Valorización Neta (sin IGV) = S/. 100 000.00
Mes de la valorización = Marzo 2015
Vencimiento plazo pago = 30.04.2015
Factor acum. T.I.L. (vencim. pago) = 5.75986
Día pago valorización = 22.06.2008

Factor acum. T.I.L. (día pago) = 5.78861
Intereses = 100 000 x 5.78861 _ 1

5.75986
Intereses = S/.499.14 (sin IGV)
Los intereses que puedan corresponder deben ser expresamente
requeridos por el Contratista (presentando su valorización); no deben ser
tramitados de oficio por la Entidad.
RECEPCIÓN DE OBRAS
RECEPCIÓN DE OBRA
La Recepción de Obra es el procedimiento técnico

administrativo a través del cual la Entidad, luego
de inspeccionar la obra y verificar su adecuada
construcción y funcionamiento (de existir
equipamiento incorporado), la recibe, haciéndose.
cargo a partir de ese momento
de su custodia, mantenimiento y
transferencia de ser el caso.

RECEPCIÓN DE OBRA
La Recepción de Obra determina lo siguiente:

a) La obra se terminó antes del vencimiento del
plazo vigente. Se trata de una “obra adelantada”. No
hay penalidades.
b) La obra se terminó el mismo día del vencimiento del
plazo vigente. Podría hablarse de una “obra normal”.
No hay penalidades.
c) La obra se terminó después de vencido el plazo
vigente. Se trata de una “obra atrasada”. Si hay
penalidades.

RECEPCIÓN DE OBRA
¿Cuál es el procedimiento para la recepción
de una obra?
 El residente solicita por el Cuaderno de Obra la
recepción de la obra, comunicado la fecha de
su culminación.
 El Inspector o supervisor en un plazo que no
exceda los 5 días posteriores a la anotación
señalada, comunicara este hecho a la Entidad,
ratificando o no lo indicado por el residente.
 En 7 días calendario la Entidad designa al
Comité de recepción.
Art. 210° del Reglamento.- Recepción de la Obra y Plazos.

RECEPCIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS PÚBLICAS
RECEPCIÓN DE OBRA
de una obra?
 En un plazo no mayor de 20 días calendario de
designado el Comité de Recepción, procederá
a verificar el fiel cumplimiento de lo establecido
en los planos y especificaciones técnicas, y
efectuará las pruebas
que sean necesarias
para comprobar el
funcionamiento de las
instalaciones y
equipos.
RECEPCIÓN DE OBRA
de una obra?
 Culminada la verificación, y de no existir
observaciones, se procederá a la recepción
de la obra, teniéndose por concluida la
misma, en la fecha indicada por el contratista.
El Acta de Recepción deberá ser suscrita por
los miembros del comité y el contratista.

RECEPCIÓN DE OBRA
de una obra?
 De existir observaciones, éstas serán
consignadas en un Acta o Pliego de
observaciones y no se recibirá la obra.
 A partir del día siguiente, el contratista
dispondrá de un décimo (1/10) del plazo de
ejecución vigente de la obra para subsanar
las observaciones, plazo que se computará
a partir del quinto día de suscrito el Acta o
Pliego.

RECEPCIÓN DE OBRA
de una obra?
 Subsanadas las observaciones, el contratista
solicitará la recepción de obra en el cuaderno
de obra, lo cual será verificado por el
Supervisor e informado a la Entidad en un
plazo de tres (3) días siguientes a la
anotación.
 El Comité de Recepción se constituirá en la
obra dentro de los siete (7) días siguientes de
recibido el informe del inspector o supervisor.

RECEPCIÓN DE OBRA
de una obra?
 La verificación la realizará el Comité de
Recepción de Obra que se limitará a verificar
la subsanación de las observaciones
formuladas en el Acta, no pudiendo formular
nuevas observaciones.

RECEPCIÓN DE OBRA
de una obra?
 En caso el contratista o el comité de recepción,
no estuviesen conforme con las observaciones
o la subsanación, anotarán la discrepancia en el
acta respectiva.
 El comité elevará a la entidad lo actuado con un
informe sustentando de sus observaciones, en
un plazo de cinco (5) días. La Entidad deberá
pronunciarse en igual plazo. De existir
discrepancias, se someterá a conciliación y/o
arbitraje, dentro de los 15 días siguientes.
RECEPCIÓN DE OBRA
de una obra?
 Si vencido el 50% del plazo establecido para la
subsanación, se comprueba que no se ha dado
inicio a los trabajos, salvo circunstancias
justificadas debidamente acreditadas, dará por
vencido dicho plazo, ésta subsanará las
observaciones con cargo a las valorizaciones
pendientes de pago.
 Todo retraso en la subsanación que exceda el
plazo otorgado, se considerará como demora y
podrá dar lugar a que se resuelva el contrato.
RECEPCIÓN PARCIAL DE OBRA

¿Está permitido la recepción parcial de obra?
 Si, está permitida la recepción parcial de

secciones terminadas de las obras, cuando ello
se hubiera previsto expresamente e las
Bases, en el contrato o las partes
expresamente lo convengan.
Esta recepción parcial, no exime al contratista
del cumplimiento del plazo de ejecución; caso
contrario, se le aplicarán las penalidades
correspondientes.


Demora en recepcionar la obra.-
 Si por causas ajenas al contratista la recepción

de la obra se retardara, superando los plazos
establecidos en el presente artículo para tal
acto, el lapso de la demora se adicionara al
plazo de ejecución de la misma y se
reconocerá al contratista los gastos
generales debidamente acreditados, en que
se hubiese incurrido durante la demora.


Vicios ocultos durante la recepción de obra.-
 Si en el proceso de verificación de la
subsanación de las observaciones, el comité de
recepción constata la existencia de vicios o
defectos distintas a las observaciones antes
formuladas, sin perjuicio de suscribir el Acta de
Recepción de Obra, informará a la Entidad para
que ésta solicite por escrito al contratista las
subsanaciones del caso, siempre que
constituyan vicios ocultos.

PROCESO DE RECEPCIÓN DE OBRA
El Residente en
La entidad
el Cuaderno de El Inspector o designa al
Obra, solicita la Supervisor Comite de
Recepción de la comunica a la Recepción
obra entidad
RECEPCIÓN
de Obra DE OBRA
máx. 5 días máx. 7 días plazo NO MAYOR de 20 días
SE DA POR HAY
NO RATIFICA
SI RECEPCIONADA NO SI
OBSERVACIONES?
continúa LA OBRA continúa
SE APLICA PENALIDAD POR CADA

DÍA DE ATRASO

PROCESO DE RECEPCIÓN DE OBRA

El Comité de
Superv. o Recección se
Solicita nuevamente Inspector
la RECEPCIÓN DE LA apersona a
RECEPCIÓN comunica a la
Recepcionar
DE OBRA (*) OBRA Entidad
la obra
1/10 del plazo de ejecución de obra 3 días máx. 7 días
No se pueden
HAY SI realizar nuevas
OBSERVACIONES? observaciones
continúa
(*) Si al 50% del plazo, no se ha dado inicio

a los trabajos correspondientes, salvo
cisrcunsancias justificadoas, dará por vencido
el plazo; tomará el control de la obra, la intervendrá
económicamente y subsanará las observaciones con
cargo a las valorizaciones pendientes de pago.
Todo retraso en la subsanación de las observaciones que exceda el plazo correspondiente, se considerará
como demora para efectos de las penalidades que corresponda, inclusive puede dar lugar a resolución de
contrato por incumplimiento.
QUIÉNES CONFORMAN EL COMITÉ DE RECEPCIÓN?
 Debe estar integrado, cuando menos, por un

representante de la Entidad, necesariamente
ingeniero o arquitecto, según corresponda a la
naturaleza de los trabajos.
 Son dos personas las que integran el Comité
de Recepción sin perjuicio de la asistencia
técnica que pudieran tener estos siempre con
conocimiento de la Entidad.

 El Inspector o Supervisor no integra el

Comité por razones de su condición de tal, por
ello debe ser objeto de designación expresa, no
es automática su incorporación al Comité de
Recepción.

 En el acto de la recepción de la obra el Comité

de Recepción, dependiendo del tipo de obra
(edificación, carretera, saneamiento, etc.)
procederá de la siguiente manera:
Culminada la verificación del Comité se tiene:
Es decir la obra ejecutada es encontrada conforme
al proyecto aprobado y sus modificaciones
autorizadas.
En este caso se suscribirá el ACTA DE
RECEPCIÓN DE OBRA.

El Reglamento no señala el contenido del ACTA,

sin embargo se recomienda que tenga como
mínimo lo siguiente:
 Verifica la compatibilidad de los planos (según
modificaciones aprobadas) con las obras
ejecutadas.
 Verifica la compatibilidad de las especificaciones

técnicas (según modificaciones aprobadas) con
las obras ejecutadas.

 Verificar las características técnicas y

funcionamiento de equipos instalados
(electrobombas, bombas, aire acondicionado,
tableros eléctricos, grupos electrógenos, etc.).
 Verifica los documentos que aprobaron las
modificaciones de proyecto.
 Verifica la documentación relativa a los ensayos
de control de calidad.

¿ ES NECESARIO ENTREGAR LOS PLANOS DE

REPLANTEO PARA LA RECEPCIÓN DE OBRA ?
PRONUNCIAMIENTO 190-2003-GTN
 El comité de recepción deberá verificar que la
obra se encuentre de acuerdo a los planos
(originales y adicionales si hubiere) (…), no
siendo necesario para ello que el contratista
elabore nuevos planos de la obra culminada.
 En el numeral 14.1 de las Bases se está
requiriendo que el contratista entregue a la
inspección los planos de replanteo (…), en
original (…) debidamente firmados por el
residente y el contratista; mientras que en el
¿ ES NECESARIO ENTREGAR LOS PLANOS DE

REPLANTEO PARA LA RECEPCIÓN DE OBRA ?
numeral 8.2 de las Bases señalan que la
presentación de dichos planos sólo se hará
necesario cuando los mismos hayan sufrido
alguna modificación.
 Como se puede advertir, al margen de la
evidente contradicción en las Bases, la Entidad
está requiriendo documentación que ya es de
su conocimiento y cuya elaboración sólo le
compete a ésta, por lo que el mencionado
requerimiento constituiría un exceso en las
Bases que no se encuentra en la normativa.
RECEPCIÓN DE OBRAS INDEPENDIENTES
 Si el contratista suscribió un ´solo contrato para
ejecutar 3 obras independientes, teniendo en
cuenta el numeral 5 del art. 163° del
Reglamento de la Ley ¿Se puede recibir 2 de
las 3 obras, puesto que una de ellas tenía
problemas por no haber cumplido con ejecutar
los trabajos de acuerdo al expediente técnico
contratado?

RECEPCIÓN DE OBRAS INDEPENDIENTES
OPINIÓN.-
 Si la entidad ha suscrito un contrato
comprendiendo en él la ejecución de dos (2) o
mas obras distintas, cada una de éstas deberá
ser considerada en forma independiente
para todos sus efectos. (…) , habida cuenta
que estamos frente a prestaciones diferentes
que deben ser examinadas en forma individual
y cuya liquidación también requiere de una
consolidación de cuentas en forma
independiente.
CUSTODIA DE MATERIALES
 Las Bases señalan que el contratista custodiará
los materiales, equipo y todo trabajo terminado
o no, hasta la recepción de la obra por la
Entidad. Las Bases no pueden establecer dos
tipos de recepción para la obra, una provisional,
al final de la ejecución y otra definitiva un año
después de la culminación, pues dicho
procedimiento escapa al marco de la Lay y el
Reglamento, a que éstas normas sólo prevén…

CUSTODIA DE MATERIALES
 … un único momento para la recepción de la
obra, sin perjuicio de las observaciones que
deban ser subsanadas por el postor, de
manera que la custodia de los materiales
por parte del contratista deberá ser
únicamente hasta que la obra sea
recepcionada y, en su caso, subsanadas las
posibles observaciones que pudieran surgir.

RECEPCIÓN TÁCITA DE OBRA
 Ante la inacción de la entidad, se consulta ¿si
existe algún procedimiento legal establecido de
manera supletoria o posible llevar a cabo la
recepción de obra sin la participación de la
entidad o cabría aplicar el silencio
administrativo positivo en el cual al no
pronunciarse la entidad dentro de los plazos
establecidos en el Reglamento, (…), deberá
considerar que ha operado una entrega
ficta?

RECEPCIÓN TÁCITA DE OBRA

OPINIÓN.-
 Ante la inacción de la Entidad en designar a los
miembros del Comité de Recepción, el
contratista puede aplicar los artículos 1338° y
1778° del Código Civil, en el sentido que
constituyéndose en mora a la Entidad se
recepcione de manera tácita la obra.
Artículo 1338°.- Mora del acreedor
El acreedor incurre en mora cuando sin motivo legítimo se niega a aceptar la prestación ofrecida o no
cumple con practicar los actos necesarios para que se pueda ejecutar la obligación.
Articulo 1778°.- El consentimiento puede ser expreso o tácito. es expreso cuando se manifiesta
verbalmente, por escrito o por signos inequívocos. el tácito resultara de hechos o de actos que lo
presupongan o que autoricen a presumirlo, excepto en los casos en que por la ley o por convenio la
voluntad deba manifestarse expresamente.
RECEPCIÓN TARDÍA
 En el supuesto que la entrega de la obra no se
efectúa por causas totalmente imputables a la
Entidad, se consulta si ¿corresponde reconocer
al contratista los gastos generales por la
demora en la recepción de la obra, dado que el
contratista se encuentra incurriendo en gastos
como mantenimiento de fianzas, personal,
guardianía, etc. OPINIÓN.- por la demora de la
Entidad en la designación de los miembros del
Comité de Recepción, se reconocerán los
daños y perjuicios sufridos por el
contratista desde la constitución en mora.
RIESGOS A LA OBRA POR RECEPCIÓN TARDÍA

 En el caso de que hayan transcurrido los plazos
establecidos sin que la entidad haya actuado
(para la Recepción de la Obra) y con la fecha
posterior a la solicitud de recepción del
contratista ocurran hechos o casos fortuitos o
de fuerza mayor que causen daños a la obra,
se consulta si ¿se puede considerar que ante
el incumplimiento de la Entidad contratante
ha ocurrido la transferencia del riesgo
respecto de los daos ocasionados a la obra,
y por ende estos deben ser asumidos por la
entidad?
RIESGOS A LA OBRA POR RECEPCIÓN TARDÍA

OPINIÓN.-
 Con la constitución en mora, por incumplimiento
de la designación de los miembros del comité
de recepción, se transfiere el riesgo a la entidad
respecto de los hechos fortuitos que pudiesen
ocurrir.

LIQUIDACIÓN
DE OBRA

LIQUIDACIÓN DE OBRA
DEFINICIONES.-
• La Liquidación es una forma administrativa de
demostrar al Estado, lo que se ha gastado en el
proyecto de obra pública, y/o de saldar las cuentas
con el contratista.
• La liquidación de obra es un resumen de las
valorizaciones de obra con los reintegros, las
amortizaciones y las deducciones actualizadas;
incluyendo los presupuestos adicionales y
deductivos, ampliaciones de plazo, multas, etc.

LIQUIDACIÓN DE OBRA
• Los contratos de obra terminan con la
aprobación y consentimiento de la
liquidación por parte de la Entidad y del
Contratista.
• La liquidación de obra
queda definida me-
diante la Resolución
respectiva que emite la
Entidad.

LIQUIDACIÓN DEL
CONTRATO DE OBRA

LIQUIDACIÓN DEL CONTRATO DE OBRA
 Aspectos Generales
El Proceso de Contratación implica el desarrollo de
etapas o fases que se inician con la decisión de
adquirir o contratar de la Entidad y culmina con la
recepción y conformidad de la última prestación
pactada en el caso de contratos de bienes y
servicios y el pago correspondiente.
Tratándose de contratos de ejecución o
consultoría de obras, el proceso culmina con la
liquidación y pago correspondiente.

 Liquidación del Contrato de Obra

El artículo 211º del Reglamento señala que el
contratista presentará la liquidación debidamente
sustentada con la documentación y cálculos
detallados, dentro de un plazo de sesenta (60) días
o el equivalente a un décimo (1/10) del plazo
vigente de ejecución de la obra, el que resulte
mayor, contado desde el día siguiente de la
recepción de la obra.


Dentro del plazo máximo de sesenta (60) días de
recibida, la Entidad deberá pronunciarse, ya sea
observando la liquidación presentada por el
contratista o, de considerarlo pertinente, elaborando
otra, y notificará al
contratista para que
éste se pronuncie
dentro de los quince
(15) días siguientes.


Si el contratista no presenta la liquidación en el
plazo previsto, su elaboración será responsabilidad
exclusiva de la Entidad en idéntico plazo, siendo los
gastos de cargo del contratista.
La Entidad notificará
la liquidación al
contratista para que
éste se pronuncie
dentro de los quince
(15) días siguientes.

 Consentimiento de la Liquidación de Obra

La liquidación quedará consentida cuando,
practicada por una de las partes, no sea observada
por la otra dentro del plazo establecido.
Cuando una de las partes observe la liquidación
presentada por la otra, ésta deberá pronunciarse
dentro de los quince (15) días de haber recibido la
observación; de no hacerlo, se tendrá por aprobada
la liquidación con las observaciones formuladas.


En el caso de que una de las partes no acoja las
observaciones formuladas por la otra, aquella
deberá manifestarlo por escrito dentro del plazo
previsto en el párrafo anterior.
En tal supuesto, dentro de los quince (15) días

hábiles siguientes, cualquiera de las partes deberá
solicitar el sometimiento de esta controversia a
conciliación y/o arbitraje.


Toda discrepancia respecto a la liquidación se
resuelve según las disposiciones previstas para la
solución de controversias establecidas en la Ley y
en el presente
Reglamento, sin
perjuicio del cobro
de la parte no
controvertida.


 Liquidación de obras contratadas bajo el
sistema de Precios Unitarios
En el caso de obras contratadas bajo el sistema de
precios unitarios, la liquidación final se practicará
con los precios unitarios, gastos generales y utilidad
ofertados; mientras que en las obras contratadas
bajo el sistema a suma alzada, la liquidación se
practicará con los precios, gastos generales y
utilidad del valor referencial, afectados por el factor
de relación.
No se procederá a la liquidación mientras existan
controversias pendientes de resolver.

 Culminación del Contrato
De acuerdo con el artículo 43º de la Ley, los
contratos de ejecución de obras culminan con la
liquidación, la misma que será elaborada y
presentada a la Entidad por el contratista.


La liquidación presentada por el contratista,
consentida o aprobada, cerrará el expediente de
contratación a que se refiere el artículo 6º de la
misma Ley. Por ello, es importante conocer la
naturaleza de la Liquidación.
“Transcurrida la etapa de
liquidación, las relaciones
jurídicas creadas por el
contrato se extinguen.


Esto último sucede porque el contrato ha alcanzado
su finalidad: satisfacer los intereses de cada una de
las partes. Es por ello que el procedimiento de
liquidación de obra debe garantizar que cada una
de las prestaciones haya sido debidamente
verificada por cada una de las partes, de manera
que los sujetos contractuales tengan la oportunidad
de expresar en forma inequívoca su satisfacción o
insatisfacción con la ejecución del contrato”.
(Opinión N° 042-2006/GNP).


 Liquidación del Contrato de Consultoría de
Obras
El artículo 179º del Reglamento señala que:
1. El contratista presentará a la Entidad la liquidación
del contrato de consultoría de obra dentro de los
quince (15) días siguientes de haberse otorgado la
conformidad de la última prestación. La Entidad
deberá pronunciarse respecto de dicha liquidación y
notificar su pronunciamiento dentro de los quince
(15) días siguientes de recibida; de no hacerlo, se
tendrá por aprobada la liquidación presentada por el
contratista.

Obras
Si la Entidad observa la liquidación presentada por
el contratista, éste deberá pronunciarse y notificar
su pronunciamiento en el plazo de cinco (5) días de
haber recibido la observación; de no hacerlo, se
tendrá por aprobada la liquidación con las
observaciones formuladas por la Entidad.


Obras
En el caso que el contratista no acoja las
observaciones formuladas por la Entidad, deberá
manifestarlo por escrito dentro del plazo previsto en
el párrafo anterior. En tal supuesto, dentro de los
cinco (5) días siguientes, cualquiera de las partes
deberá solicitar el sometimiento de esta
controversia a conciliación y/o arbitraje, según
corresponda, en la forma establecida en los
artículos 214º y/o 215º.


Obras
2. Cuando el contratista no presente la liquidación en el
plazo indicado, la Entidad deberá efectuarla y
notificarla dentro de los quince (15) días siguientes,
a costo del contratista; si éste no se pronuncia
dentro de los cinco (5) días de notificado, dicha
liquidación quedará consentida.

RECEPCIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS POPÚBLICAS
R CONTRATA
Obras
Si el contratista observa la liquidación practicada
por la Entidad, ésta deberá pronunciarse y notificar
su pronunciamiento dentro de los cinco (5) días
siguientes; de no hacerlo, se tendrá por aprobada la
liquidación con las observaciones formuladas por el
contratista.


Obras
En el caso de que la Entidad no acoja las
observaciones formuladas por el contratista, deberá
manifestarlo por escrito dentro del plazo previsto en
el párrafo anterior. En tal supuesto, dentro de los
cinco (5) días siguientes, cualquiera de las partes
controversia a conciliación y/o arbitraje, según
corresponda, en la forma establecida en los
artículos 214º y/o 215º.


Obras
3. Toda discrepancia respecto de la liquidación, incluso
las controversias relativas a su consentimiento o al
incumplimiento de los pagos que resulten de la
misma, se resuelve mediante conciliación y
arbitraje, sin perjuicio del cobro de la parte no
controvertida.


Obras
Una vez que la liquidación haya quedado
consentida, no procede ninguna impugnación, salvo
las referidas a defectos o vicios ocultos, las que
serán resueltas mediante conciliación y arbitraje, de
acuerdo con el plazo señalado en el artículo 52º de
la Ley.


 Liquidación y Pago
La liquidación y el pago respectivo del contrato de
obra es la última etapa o fase del proceso de
contratación, el mismo que no es sino el ajuste
formal de cuentas. Podemos decir que es el
conjunto de operaciones realizadas para determinar
lo pagado en relación con el contrato original
suscrito como consecuencia del otorgamiento de la
Buena Pro en las condiciones establecidas en las
Bases y la oferta ganadora y todo aquello que lo
afectó en la ejecución de la obra, tales como
los adelantos, las variaciones por los reajustes,

prestaciones adicionales, reducción de
prestaciones, o por ampliación o reducción de
plazos, gastos generales, utilidades, intereses etc.,
y la totalización de cuentas en favor de la Entidad,
tales como penalidades, amortizaciones etc.
Estamos pues, ante un proceso de cálculo técnico,
en función de las condiciones contractuales y de las
disposiciones legales aplicables al tema, cuya
finalidad principalmente, es el costo total de la obra
y el saldo económico que puede ser en favor o en
contra del contratista o de la entidad, tiene como

propósito verificar que las prestaciones se haya
llevado a cabo estrictamente con sujeción al
contrato (documento que lo contiene, bases
integradas y oferta del postor y documentación que
genere derechos y obligaciones a ambas partes
incorporadas expresamente al contrato).


 Presentación de la Liquidación de Obra
a. El Contratista presenta la liquidación acompañada
de la Minuta de Declaratoria de Fábrica o la
Memoria Descriptiva Valorizada, según sea el caso.
b. Sustenta la liquidación con documentos y cálculos
detallado.
En principio, quien entrega la liquidación de la obra es

el Contratista, a quien le corresponderá presentarla
debidamente sustentada con la documentación y
cálculos detallados.


Memoria Descriptiva Valorizada, según sea el caso.
detallado.
En principio, quien entrega la liquidación de la obra es

el Contratista, a quien le corresponderá presentarla
cálculos detallados.


Memoria Descriptiva Valorizada, según sea el
caso.
detallado.
En principio, quien entrega la liquidación de la obra

es el Contratista, a quien le corresponderá
presentarla debidamente sustentada con la
documentación y cálculos detallados.

En tal sentido, la liquidación no constituye una
simple operación de suma o resta; tiene que
sustentarse cada una de las cuentas
documentadamente y con cálculos detallados, caso
contrario la liquidación perderá eficacia.
No es una liquidación del contrato de obra la
simple mención de dos cuentas generales de
saldos en favor o en contra.


 Objeto de la Liquidación
A juicio nuestro deberá estar constituido por la
Obra y todos los elementos constitutivos de la
Contratación, cuya referencia debe orientar el tipo
de obra ejecutada; por ejemplo:


 Objeto de la Liquidación



 Plazo de entrega de la Liquidación
El contratista presentará la liquidación
cálculos detallados, dentro de un plazo de sesenta
(60) días o el equivalente a un décimo (1/10) del
plazo vigente de ejecución de la obra, el que
resulte mayor, contado desde el día siguiente de la
recepción de la obra.
Plazo de ejecución : 100 días
1/10 : 10 días
Plazo Legal : 60 días
En el caso del ejemplo, el contratista podrá presentar la liquidación dentro del plazo
de sesenta días (60) días contados desde el día siguiente de la recepción de la
obra.

 Pronunciamiento de la Entidad
La Entidad debe pronunciarse dentro de sesenta
(60) días de recibida la liquidación presentada por
el contratista; de no hacerlo, la liquidación
presentada por el contratista queda consentida. De
no ser así, dará lugar a tres alternativas:
a) Observación de la liquidación por la Entidad

b) El contratista no acoge la Observación.
c) Solución de Controversias.


a) Observación de la liquidación por la
Entidad.-
Si la Entidad observa la liquidación presentada
por el contratista, éste deberá pronunciarse
dentro de los quince (15) días de haber recibido
la observación; de no hacerlo, se tendrá por
aprobada la liquidación con las observaciones
formuladas por la Entidad.


b) El Contratista no acoge la Observación.-
En el caso que el contratista no acoja las
observaciones formuladas por la Entidad,
deberá manifestarlo por escrito dentro del plazo
de quince (15) días.


c) Solución de Controversias.-
En el supuesto que el contratista no acoja las
observaciones formuladas por la entidad, dentro
de los quince (15) días siguientes, cualquiera de
las partes deberá solicitar el sometimiento de
esta controversia a conciliación y/o arbitraje,
según corresponda, en la forma establecida en
los artículos 214º y/o 215º del Reglamento.


 La Entidad elabora la Liquidación por no
haberla presentado el Contratista.-
Si el contratista no presenta la liquidación, la
Entidad asume la responsabilidad de elaborarla.
El plazo es idéntico; sesenta (60) días o 1/10
del plazo de ejecución de la obra, el que resulte
mayor.
a. Notificación de la Liquidación elaborada por
la Entidad.- La Entidad notifica al contratista
la liquidación que elaboró.


 La Entidad elabora la Liquidación por no
haberla presentado el Contratista.-
b. Pronunciamiento del Contratista.- El
Contratista debe pronunciarse sobre la
liquidación elaborada por la Entidad, dentro
de los quince (15) días siguientes.
c. Liquidación Consentida.- Si el contratista,
en el plazo de quince (15) días, no se
pronuncia observando la liquidación
elaborada por la Entidad, dicha liquidación
queda consentida.


 Observación de la liquidación presentada
por las partes.-
Veamos un resumen de liquidación observada
por las partes.
a. Plazo de Pronunciamiento: La normativa
establece que las partes deben
pronunciarse dentro de los quince (15) días
siguientes de recibida la liquidación
observada; de no hacerlo, la liquidación
queda consentida.


por las partes.-
Este caso se produce cuando la liquidación
presentada por el contratista es observada
por la Entidad o cuando la Entidad por falta
de presentación de la misma, por parte del
Contratista, elabora otra liquidación y la
notifica a éste.
b. No se acoge la Observación formulada por
la otra.- En el caso de que una de las partes no
acoja las observaciones formuladas por la otra,
aquella deberá manifestarlo por escrito dentro
del plazo previsto (15 días de recibida)

por las partes.-
c. Solución de Controversia.- Si la otra parte
no acoge las observaciones a su
liquidación, deberá manifestarlo por escrito
dentro del plazo previsto en el plazo
anterior. En tal supuesto, para la norma, se
ha producido de derecho una controversia,
por lo tanto, dentro de los quince (15) días
hábiles siguientes, cualquiera de las partes
controversia a Conciliación y/o Arbitraje;

por las partes.-
se entiende que el plazo para solicitar
conciliación o arbitraje se cuenta a partir de
la manifestación escrita entregada,
expresando no acoger la observación.
d. Cobro de la parte no controvertida.- La
controversia determinada no impide el
cobro de la parte no controvertida. En tal
sentido, las partes no pueden negarse a
pagar los saldos a favor o en contra que les
corresponda.

 Improcedencia de la Liquidación.-
No procede la liquidación de obra mientras existan
controversias pendientes de resolver.


 Diferencias entre liquidación aprobada o
consentida.-
Como resumen general veamos cuándo queda
consentida o aprobada la liquidación:
a. Liquidación Aprobada.- Queda aprobada la
liquidación cuando las observaciones a la
liquidación no son objetadas por la otra parte.
Por ejemplo: «A» formula la liquidación; «B»,
observa la liquidación; «A» no objeta la
observación. «A» tenía que pronunciarse sobre
las observaciones dentro del plazo de 15 días
calendarios.

 Diferencias entre liquidación aprobada o
consentida.-
Como resumen general veamos cuándo queda
consentida o aprobada la liquidación:
b. Liquidación Consentida.- En cambio, queda
consentida cuando la otra parte no objeta la
liquidación presentada en el plazo de 15 días.
Recordemos que ello se produce cuando el
Contratista presenta su liquidación o cuando
por omisión de aquel, la Entidad la elabora y la
notifica.


 Culminación y cierre del expediente de
contratación.-
La Entidad llevará un expediente de todas las
actuaciones del proceso de contratación o
adquisición, desde la decisión para adquirir o
contratar hasta la culminación del contrato.
De acuerdo con el artículo 42° de la Ley,
tratándose de contratos de ejecución o consultoría
de obras, el contrato culmina con la liquidación del
contrato y el pago, actuación administrativa con la
que se cerrará el expediente de contratación.


 Controversias derivadas de la liquidación
El arbitraje o la conciliación sólo puede solicitarse
hasta el consentimiento de la liquidación final del
contrato; una vez producida ésta, las controversias
que surjan sólo podrán hacerse valer en la vía
judicial.
En este caso, si se sometiera a uno de los
mecanismos de solución de este tema, una vez
consentida la liquidación y el consiguiente pago, el
Centro de Conciliación se abstendrá de desarrollar
el proceso y el árbitro, en su caso, deberá
pronunciarse sobre su competencia.

 Controversias derivadas de la liquidación
En conclusión, toda reclamación o controversia
derivada del contrato, inclusive por defectos o vicios
ocultos, se resuelve mediante los mecanismos de
solución de controversias, siempre que sean
determinados antes de que se cierre el expediente
de contratación, de acuerdo con el artículo 42º de la
Ley. Inclusive, las reclamaciones derivadas de la
calidad ofrecida y por los vicios ocultos, cuya
responsabilidad para el contratista se extiende por no
menos de siete (7) años, cerrado el expediente de
contratación, la controversia se resuelve por la vía
judicial.
CULMINA LA FASE DE INVERSIÓN

CULMINA LA FASE DE INVERSIÓN

FORMATO SNIP 14: INFORME DE CIERRE
FORMATO SNIP 14: FICHA DE REGISTRO DEL INFORME DE CIERRE

(Directiva N° 001-2011-EF/68.01 aprobada por Resolución Directoral N° 003-2011-EF/68.01)
I. DATOS GENERALES DEL PIP
1. Código SNIP
2. Nombre del PIP
3. Fecha de declaración de viabilidad
4. Monto de Inversión declarado viable
5. Monto de Inversión ejecutado
6. Unidad Ejecutora prevista
7. Plazo de ejecución previsto en la declaración de viabilidad
II. DATOS SOBRE EL PERIODO DE EJECUCIÓN DEL PROYECTO
1. Fecha de Inicio del expediente técnico

2. Fecha de Culminación del expediente técnico
3. Fecha de Inicio de ejecución del Proyecto
4. Fecha de Culminación del Proyecto
5. Modalidad de Ejecución (1)

(1) Administración Directa/Tercerizada/Otros
III. PRINCIPALES METAS FISICAS DE PRODUCTO

Se logró el objetivo del proyecto?: Si ( ) No ( ).
Liste las principales metas físicas de productos alcanzadas con el proyecto comparándolas con las metas consideradas en el último estudio de preinversión y que fueron
registradas en la Ficha de Registro del Banco de Proyectos (Formato SNIP 02)
Proyecto Declarado Viable Proyecto Ejecutado Ing. Ismael Orellana MoradeCIP 38933 de
Sustentación los cambios
Unidad de Unidad de Variaciones
7. Plazo de ejecución previsto en la declaración de viabilidad
II. RECEPCIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS PÚBLICAS

DATOS SOBRE EL PERIODO DE EJECUCIÓN DEL PROYECTO
1. Fecha de Inicio del expediente técnico

2.
3.
Fecha de Culminación del expediente técnico
Fecha de Inicio de ejecución del Proyecto
4. Fecha de Culminación del Proyecto
5. Modalidad de Ejecución (1)

(1) Administración Directa/Tercerizada/Otros
III. PRINCIPALES METAS FISICAS DE PRODUCTO

Se logró el objetivo del proyecto?: Si ( ) No ( ).
Liste las principales metas físicas de productos alcanzadas con el proyecto comparándolas con las metas consideradas en el último estudio de preinversión y que fueron
registradas en la Ficha de Registro del Banco de Proyectos (Formato SNIP 02)
Proyecto Declarado Viable Proyecto Ejecutado

Sustentación de los cambios de
Unidad de Unidad de Variaciones
Principales Metas Físicas Cantidad Principales Metas Físicas Cantidad metas (cuando corresponda)
Medidas Medidas


IV. EJECUCION FINANCIERA
Registrar la información de ejecución financiera del proyecto comparando los datos originales con los cuales se declaró la viabilidad y los datos reales al final de la
ejecución. Justifique las variaciones según el cuadro siguiente.
Variación Sustentación de los cambios de metas

Componentes Costo (S/.) Componentes Costo (S/.)
(%) (cuando corresponda)
V. PRINCIPALES PROBLEMAS O LIMITACIONES EN LA EJECUCION

Señale las principales limitaciones o problemas encontrados durante la ejecución del proyecto:
1. Deficiencias en el diseño del proyecto (preinversión) ( )
2. Expediente Técnico deficiente ( )
3. Deficiencias en el área administrativa ( )
4. Desinterés de los beneficiarios ( )
5. Deficiencia en la asignación de los recursos presupuestales ( )
6. Falta de personal capacitado en la Unidad Ejecutora ( )
7. Deficiente calidad de los equipos/insumos ( )
8. Problemas climatológicos y/o físico-geográficos ( )
9. Deficiente desempeño de contratistas/consultores ( )
10. Limitaciones en el marco legal ( )
11. Deficiencia en los arreglos institucionales ( )
12. Modalidad de ejecución inapropiada ( )
Otras:


VI. LECCIONES APRENDIDAS
Asimismo, se deberá señalar brevemente y de manera objetiva y crítica, las lecciones aprendidas del proceso seguido en la ejecución del proyecto. Las lecciones tienen
relación con preguntas como
¿La modalidad de ejecución fue la adecuada?
¿El diseño fue adecuado?
¿El número excesivo de componentes dificultó la ejecución?
¿Las metas fueron realistas?
¿La estrategia de ejecución fue eficiente?
¿Los beneficiarios asumieron compromisos reales?
VII. SOSTENIBILIDAD
Entidad encargada de la operación y mantenimiento :

Fuentes de financiamiento para la operación y mantenimiento :
Fecha de transferencia (1)
:
Documentos de Transferencia (1) :
1/ En los casos que la UE no sea responsable de la operación y mantenimiento se deberá indicar la fecha de transferencia a la entidad encargada de la operación y
mantenimiento, así como los documentos que sustenten dicha transferencia.
Describir los arreglos institucionales llevados a cabo para asegurar la operación y mantenimiento del proyecto:
Existe algún factor que ponga en riesgo la sostenibilidad del proyecto? Si ( ) No ( )
Cuál?:
Porqué?:

CONTACTOS PARA MAYOR

VIII. INFORMACION
Indicar las referencias donde se puede obtener información detallada que sustente el informe, así como el responsable de su elaboración:
Nombre de la Unidad Ejecutora: :
Responsable de la Unidad :
Ejecutora:
Firma y sello :
Responsable de la elaboración del :
Informe de Cierre
Informe: :
Teléfono/Fax: :
Correo electrónico: :
FECHA DEL INFORME DE CIERRE: :

EJEMPLO DE UNA LIQUIDACIÓN

DE OBRA POR CONTRATA

FICHA DE IDENTIFICACIÓN DE OBRA

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHACAYUTA
I.- FICHA DE IDENTIFICACION DE LA OBRA

LIQUIDACION DE OBRA
1 Obra : MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE Y
CONSTRUCCION DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DEL SECTOR NOROESTE DEL
DISTRITO DE CHACAYUTA
2 Ubicación : CHACAYUTA
Area Geografica : 1
3 Metas : 1 PPTO SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE
2 PPTO SISTEMA DE REDES DE ALCANTARILLADO
3 PPTO OBRAS CIVILES CASETA
3 PPTO OBRAS CIVILES CAMARA BOMBEO MANUEL SEOANE Y LAS DALILAS
4 PPTO ELECTRIFICACION CAMARAS Y CASETAS
5 PPTO LAGUNAS DE ESTABILIZACIÓN
6 PPTO LINEA IMPULSION No. 1 Y 2
7 PPTO MONTAJE DE EQUIPOS ELECTROMECANICOS CASETA DALILAS Y GERANIOS
7 PPTO EQUIPAMIENTO ELECTROMECANICO CAMARA CB 1 MANUEL SEOANE
7 PPTO EQUIPAMIENTO ELECTROMECANICO CAMARA CB 2 LAS DALILAS
8 PPTO PERFORACION POZO LAS DALILAS Y GERANIOS
4 Entidad Contratante : MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHACAYUTA

5 Contratista : CONSORCIO PUNTA DORADA
6 Supervisor / Inspector : ING. GUILLERMO SALAZAR RODRÍGUEZ
7 Residente : ING. JUAN SANPEDRO QUISPE
8 Financiamiento : GOBIERNO CENTRAL-DONACIONES Y TRANSFERENCIAS, CREDITO SUPLEMENTARIO
APROBADO POR LEY No 28880



LIQUIDACION DE OBRA
1 Licitación
9 Obra Pública x PSA N° : MEJORAMIENTO
LICITACION Y AMPLIACION
PUBLICA DEL SISTEMA
POR PROCESO DE REDES
DE SELECCIÓN DE AGUA
ABREVIADO NoPOTABLE Y
01-2007-CE/MPCH
10 Modalidad : A SUMA ALZADA
DISTRITO DE CHACAYUTA
11
2 Presupuesto
Ubicación base, con IGV y Fecha :: S/. 23,039,293.27
CHACAYUTA marzo-2008
12 Presupuesto base, sin IGV y Fecha
Area Geografica :: S/. 19,360,750.65
1 marzo-2008
13
3 Factor
Metas de Relación (FR) :: 1.00000
1 PPTO SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE
14 Monto Total del Contrato, con IGV : S/. 23,039,293.27
15 Monto Total del Contrato, sin IGV : S/. 19,360,750.65
3 PPTO OBRAS CIVILES CASETA
16 Plazo de ejecución, en d. n. : 365 CAMARA
3 PPTO OBRAS CIVILES Dias Calendario
BOMBEO MANUEL SEOANE Y LAS DALILAS
17 Plazo de ejecución según Bases Lic., en d.c. : 4 PPTO ELECTRIFICACION CAMARAS
365 Dias Y CASETAS
Calendario
18 Prórrogas, días calendario : 5 PPTO LAGUNAS DE ESTABILIZACIÓN
120 Dias Calendario
19 Adicionales de obra con IGV 6 PPTO
:1 S/. 0.00LINEA IMPULSION No. 1 Y 2
20 Adicionales de obra sin IGV 7 PPTO
:1 S/. 0.00MONTAJE DE EQUIPOS ELECTROMECANICOS CASETA DALILAS Y GERANIOS
21 Deductivo de obra con IGV 7 PPTO
:1 S/. 0.00EQUIPAMIENTO ELECTROMECANICO CAMARA CB 1 MANUEL SEOANE
22 Deductivo de obra sin IGV :1 S/. 0.00
8 PPTO PERFORACION POZO LAS DALILAS Y GERANIOS
23 Fecha de Firma de Contrato de obra : 23/10/2007
24 Reconocimiento de mora Firma Contrato : S/. 0.00
25 Comp.Gastos incump. entrega terreno : S/. 0.00
26 Intereses por Mora, con IGV : S/. 0.00
27 Intereses por Mora, sin IGV : S/. 0.00
28 Mayor Gastos Gral. prorroga plazo, c/IGV : S/. 0.00
29 Mayor Gastos Gral. prorroga plazo, s/IGV : S/. 0.00



LIQUIDACION DE OBRA
MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE Y
301 Solicitud
Obra de Adelanto Directo ::
31 Adelanto directo con IGV y fecha de pago : S/. 4,583,458.65
DISTRITO 19.89%
DE CHACAYUTA 5 de junio de 2008
322 Adelanto
Ubicacióndirecto sin IGV y fecha de pago :: CHACAYUTA
S/. 3,851,645.92 9 de junio de 2008
Area Geografica
33 Adelantos para materiales, con IGV :: 1
S/. 4,583,458.65 19.89% 6 de agosto de 2008
3 Metas : 1 PPTO SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE
34 Adelantos para materiales, sin IGV : S/. 3,851,645.92
35 Entrega de terreno : 93 PPTO
de abril de 2008
OBRAS CIVILES CASETA
36 Aprobación de Expediente Técnico : 25 de marzo
3 PPTO OBRASdeCIVILES
2008 CAMARA BOMBEO MANUEL SEOANE Y LAS DALILAS
37 Inicio oficial de plazo : 4 PPTO
10 ELECTRIFICACION
de junio de 2008 CAMARAS Y CASETAS
38 Término original programado de obra : 9 de junio de 2009
6 PPTO LINEA IMPULSION No. 1 Y 2
39 Término vigente programado de obra : 97 PPTO
de junio de 2009
MONTAJE DE EQUIPOS ELECTROMECANICOS CASETA DALILAS Y GERANIOS
40 Término Real de obra : 87 PPTO
de octubre de 2009 ELECTROMECANICO CAMARA CB 1 MANUEL SEOANE
EQUIPAMIENTO
41 Levantamiento de Observaciones : PENDIENTE
42 Acta de Recepción de Obra : 8 PPTO PERFORACION POZO LAS DALILAS Y GERANIOS

PENDIENTE
43 Situación de la obra : FALTAN LEVANTAR OBSERVACIONES POR PARTE DEL CONTRATISTA
FECHA : 08/04/2010

RESUMEN VALORIZACIONES PAGADAS CONTRATO PRINCIPAL
LIQUIDACION FINAL DE OBRA

CUADRO RESUMEN DE VALORIZACIONES PAGADAS POR EJECUCION DE OBRA CONTRATO PRINCIPAL
OBRA :
MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCION DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DEL SECTOR NOROESTE DEL DISTRITO DE PIURA
PROPIETARIO : MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PIURA

PRESUP. BASE : S/. 23,039,293.27 INC. IGV
PRESUP. CONTRAT. : S/. 23,039,293.27 INC. IGV
CONTRATISTA : CONSORCIO PUNTA AZUL
CONTRATO PRINCIPAL REAJUSTES (R ) DEDUCCIONES (D) AM ORT I ZACI ONES

VALORIZACION
ADELANTOS VALORIZACION MONTO PAGADO
MONTO BRUTO BRUTA IGV 19.00%
VALORIZACIONES FECHA REAJUSTE AD. DIRECTO AD. MATERIALES NETA (VN) / FACTURADO
VALORIZADO (V) (VB=V+R-D) DIRECTO MATERIAL
VALORIZACION DE OBRA N ° 01 junio , 2008 54,700.26 492.86 0.00 0.00 55,193.12 10,830.65 0.00 44,362.47 8,428.87 52,791.35
VALORIZACION DE OBRA N ° 02 julio , 2008 437,890.13 10,674.38 0.00 0.00 448,564.50 86,702.25 0.00 361,862.25 68,753.83 430,616.08
VALORIZACION DE OBRA N ° 03 agosto , 2008 1,310,641.89 40,782.59 7,910.05 0.00 1,343,514.42 259,507.09 449,680.10 634,327.23 120,522.17 754,849.40
VALORIZACION DE OBRA N ° 04 septiembre , 2008 2,846,217.91 176,822.23 25,531.66 0.00 2,997,508.47 569,243.58 1,058,024.70 1,370,240.19 260,345.64 1,630,585.83
VALORIZACION DE OBRA N ° 05 octubre , 2008 1,967,773.27 116,951.10 26,747.38 15,764.63 2,042,212.36 468,291.76 326,510.12 1,247,410.48 237,007.99 1,484,418.47
VALORIZACION DE OBRA N ° 06 noviembre , 2008 3,386,445.84 351,526.64 33,877.15 11,323.05 3,692,772.28 545,387.70 53,440.57 3,093,944.01 587,849.36 3,681,793.37
VALORIZACION DE OBRA N ° 07 diciembre , 2008 1,232,944.57 112,226.17 18,332.11 4,602.66 1,322,235.97 246,563.73 104,027.38 971,644.88 184,612.53 1,156,257.41
VALORIZACION DE OBRA N ° 08 enero , 2009 16,117.35 0.00 0.00 0.00 16,117.35 3,223.14 0.00 12,894.21 2,449.90 15,344.11
VALORIZACION DE OBRA N ° 09 febrero , 2009 748,927.79 75,387.90 9,022.87 1,386.80 813,906.02 149,770.25 70,005.89 594,129.88 112,884.68 707,014.56
VALORIZACION DE OBRA N ° 10 marzo , 2009 961,021.14 34,869.00 11,306.32 476.44 984,107.38 192,184.58 101,230.08 690,692.72 131,231.62 821,924.34
VALORIZACION DE OBRA N ° 11 abril , 2009 1,795,318.18 91,793.93 22,630.98 -5,279.76 1,869,760.89 359,026.93 289,288.18 1,221,445.77 232,074.70 1,453,520.47
VALORIZACION DE OBRA N ° 12 mayo , 2009 579,196.09 56,952.41 219.42 -4,269.46 640,198.54 115,827.38 130,324.62 394,046.53 74,868.84 468,915.37
VALORIZACION DE OBRA N ° 13 junio , 2009 1,801,339.66 103,506.45 2,558.15 -9,002.84 1,911,290.80 360,231.11 328,087.15 1,222,972.54 232,364.78 1,455,337.32
VALORIZACION DE OBRA N ° 14 julio , 2009 1,308,241.30 111,145.17 8,676.57 -38,980.14 1,449,690.04 322,564.95 314,792.67 812,332.42 154,343.16 966,675.58
VALORIZACION DE OBRA N ° 15 agosto , 2009 298,358.51 35,526.20 849.54 -71,289.64 404,324.81 59,665.60 267,820.74 76,838.47 14,599.31 91,437.78
TOTALES 1,318,657.03 155,577.94 24,004.36 16,226,091.30 3,749,020.70 3,493,232.20 12,749,144.05 2,422,337.37 15,171,481.43
NOTA.- escogemos para análisis la valorización N° 06

VALORIZACIÓN N° 06 – PAGADA POR EL CONTRATO PRINCIPAL
VALORIZACION N° 06 - PAGADA POR EJECUCION DE OBRA CONTRATO PRINCIPAL
OBRA : MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCION DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DEL SECTOR NOROESTE DEL DISTRITO DE
CHACAYUTA
PROPIETARIO : MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHACAYUTA
CONTRATISTA : CONSORCIO PUNTA DORADA
V A L O R I Z A C I O N No 06 REAJUSTES (R ) DEDUCCIONES (D) VALORIZACION AM ORT I ZACI ONES

VALORIZACION MONTO PAGADO
MONTO BRUTO BRUTA ADELANTOS IGV 19.00%
FORMULAS POLINOMICAS : REAJUSTE AD. DIRECTO AD. MATERIALES NETA (VN) / FACTURADO
noviembre , 2008
1 PPTO SISTEMA AGUA 31,137.93 2,677.86 288.09 366.02 33,161.68 5,014.77 491.38 27,655.53 5,254.55 32,910.08
2 PPTO SISTEMA DESAGUE 1,231,534.00 108,374.99 12,396.00 987.85 1,326,525.14 198,338.77 19,434.50 1,108,751.87 210,662.86 1,319,414.73
3 PPTO OBRAS CIVILES CASETA BOMBEO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 PPTO OBRAS CIVILES CAMARA 110,863.68 13,636.23 423.17 0.00 124,076.74 17,854.62 1,749.51 104,472.61 19,849.80 124,322.41
4 PPTO ELECTRIFICACION 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 PPTO LAGUNAS OXIDACION 1,029,789.50 101,949.16 10,767.10 5,295.95 1,115,675.61 165,847.78 16,250.82 933,577.01 177,379.63 1,110,956.64
6 PPTO LINEA IMPULSION 937,482.55 90,935.81 9,354.01 0.00 1,019,064.35 150,981.73 14,794.15 853,288.47 162,124.81 1,015,413.28
7 PPTO MONTAJE EQUIPOS DALIAS Y NESTOR MARTOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 PPTO EQUIPAMIENTO CAMARA BOMBEO 1 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 PPTO EQUIPAMIENTO CAMARA BOMBEO 2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8 PPTO PERFORACION POZOS 45,638.18 4,888.47 414.22 0.00 50,112.43 7,350.03 720.21 42,042.19 7,988.02 50,030.21
REGULARIZACIONES DE VALORIZACION 29,064.12 234.56 4,673.23 24,156.33 24,156.33 4,589.69 28,746.02
TOTALES 3,386,445.84 351,526.64 33,877.15 11,323.05 3,692,772.28 545,387.70 53,440.57 3,093,944.01 587,849.36 3,681,793.37
545,387.70 53,440.57
16.11% 1.58%
DATOS DEL PAGO REALIZADO
FACTURA GIRADA No 0001-000031
COMPROBANTE PAGO No 000123
FECHA DE TRAMITE DE VALORIZACION 30/11/2008
FECHA DE COBRO DE VALORIZACION 02/02/2009
DIAS DE ATRASO DE PAGO 33

RESUMEN VALORIZACIONES PAGADAS CONTRATO PRINCIPAL

CUADRO RESUMEN DE VALORIZACIONES PAGADAS POR EJECUCION DE OBRA CONTRATO PRINCIPAL
OBRA :
MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCION DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DEL SECTOR NOROESTE DEL DISTRITO DE CHACAYUTA

CONTRATO PRINCIPAL REAJUSTES (R ) DEDUCCIONES (D) VALORIZACION AM ORT I ZACI ONES

VALORIZACION MONTO PAGADO FECHA DE PAGO
MONTO BRUTO BRUTA ADELANTOS IGV 19.00%
VALORIZACIONES FECHA REAJUSTE AD. DIRECTO AD. MATERIALES NETA (VN) / FACTURADO VALORIZACION
VALORIZACION DE OBRA N° 01 junio , 2008 54,700.26 492.86 0.00 0.00 55,193.12 10,830.65 0.00 44,362.47 8,428.87 52,791.35 19/09/2008
VALORIZACION DE OBRA N° 02 julio , 2008 437,890.13 10,674.38 0.00 0.00 448,564.51 86,702.25 0.00 361,862.25 68,753.83 430,616.08 28/10/2008
VALORIZACION DE OBRA N° 03 agosto , 2008 1,310,641.89 40,782.59 7,910.05 0.00 1,343,514.43 259,507.09 449,680.10 634,327.23 120,522.17 754,849.40 28/10/2008
VALORIZACION DE OBRA N° 04 septiembre , 2008 2,846,217.91 176,822.23 25,531.66 0.00 2,997,508.48 569,243.58 1,058,024.70 1,370,240.19 260,345.64 1,630,585.83 25/11/2008
VALORIZACION DE OBRA N° 05 octubre , 2008 1,967,773.27 116,951.10 26,747.38 15,764.63 2,042,212.36 468,291.76 326,510.12 1,247,410.48 237,007.99 1,484,418.47 06/02/2009
VALORIZACION DE OBRA N° 06 noviembre , 2008 3,386,445.84 351,526.64 33,877.15 11,323.05 3,692,772.28 545,387.70 53,440.57 3,093,944.01 587,849.36 3,681,793.37 02/02/2009
VALORIZACION DE OBRA N° 07 diciembre , 2008 1,232,944.57 112,226.17 18,332.11 4,602.66 1,322,235.97 246,563.73 104,027.38 971,644.88 184,612.53 1,156,257.41 01/04/2009
VALORIZACION DE OBRA N° 08 enero , 2009 16,117.35 0.00 0.00 0.00 16,117.35 3,223.14 0.00 12,894.21 2,449.90 15,344.11 29/04/2009
VALORIZACION DE OBRA N° 09 febrero , 2009 748,927.79 75,387.90 9,022.87 1,386.80 813,906.02 149,770.25 70,005.89 594,129.88 112,884.68 707,014.56 25/05/2009
VALORIZACION DE OBRA N° 10 marzo , 2009 961,021.14 34,869.00 11,306.32 476.44 984,107.38 192,184.58 101,230.08 690,692.72 131,231.62 821,924.34 25/05/2009
VALORIZACION DE OBRA N° 11 abril , 2009 1,795,318.18 91,793.93 22,630.98 -5,279.76 1,869,760.89 359,026.93 289,288.18 1,221,445.77 232,074.70 1,453,520.47 12/06/2009
VALORIZACION DE OBRA N° 12 mayo , 2009 579,196.09 56,952.41 219.42 -4,269.46 640,198.54 115,827.38 130,324.62 394,046.53 74,868.84 468,915.37 03/07/2009
VALORIZACION DE OBRA N° 13 junio , 2009 1,801,339.66 103,506.45 2,558.15 -9,002.84 1,911,290.80 360,231.11 328,087.15 1,222,972.54 232,364.78 1,455,337.32 27/08/2009
VALORIZACION DE OBRA N° 14 julio , 2009 1,308,241.30 111,145.17 8,676.57 -38,980.14 1,449,690.04 322,564.95 314,792.67 812,332.42 154,343.16 966,675.58 31/08/2009
VALORIZACION DE OBRA N° 15 agosto , 2009 298,358.51 35,526.20 849.54 -71,289.64 404,324.81 59,665.60 267,820.74 76,838.47 14,599.31 91,437.78 02/10/2009
TOTALES 18,745,133.89 1,318,657.03 167,662.20 -95,268.26 19,991,396.98 3,749,020.70 3,493,232.20 12,749,144.05 2,422,337.37 15,171,481.43

OBRA : MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCION
DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DEL SECTOR NOROESTE DEL DISTRITO DE CHACAYUTA
RESUMEN AMORTIZACIONES
PROPIETARIO : POR ADELANTO DE MATERIALES
CUADRO DE AMORTIZACIONES POR EL ADELANTO MATERIALES

CONCEPTO SUB TOTAL IGV TOTAL
MONTO CONTRATADO (C) = 19,360,750.65 3,678,542.62 23,039,293.27
ADELANTO DIRECTO (AD) = 3,851,645.92 731,812.73 4,583,458.65
DETALLE IMPORTE TOTAL

VALORIZACION NETO IGV AMORTIZACION
Nº FECHA ORIGEN AMORTIZADO INCLUIDO IGV
01 30/06/2008 Contrato Principal 0.00 0.00 0.00
03 31/08/2008 Contrato Principal 449,680.10 85,439.22 535,119.32
04 30/09/2008 Contrato Principal 1,058,024.70 201,024.69 1,259,049.39
TOTAL AMORTIZADO S/. 3,493,232.20 S/. 663,714.12 S/. 4,156,946.32
Saldos pendientes en función a adelanto total S/. 358,413.72 S/. 68,098.61 S/. 426,512.33
Nota: Se adjunta fotocopias de:
Copia de los informes mensuales del Ing. Supervisor y comprobantes de pago.

CUADRO RESUMEN DEL PRESUPUESTO CONTRATADO
OBRA : MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCION DEL SISTEMA DE
ALCANTARILLADO DEL SECTOR NOROESTE DEL DISTRITO DE CHACAYUTA
CUADRO RESUMEN DE PRESUPUESTO CONTRATADO

GASTOS GENERALES
COSTO UTILIDAD I.G.V.
DESCRIPCION GG.DIRECT GG.INDIR SUB TOTAL PARCIAL
DIRECTO
9.5813% 0.4187% 4.7531% 19.00%
ELABORACION DEL EXPEDIENTE TECNICO 87,624.79 8,395.57 366.91 4,164.88 100,552.15 19,104.92 119,657.08
1 PPTO SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE 3,287,177.05 314,953.43 13,764.27 156,242.22 3,772,136.97 716,706.03 4,488,843.01
2 PPTO SISTEMA DE REDES DE ALCANTARILLADO 6,392,742.83 612,506.19 26,768.09 303,852.32 7,335,869.43 1,393,815.19 8,729,684.62
3 PPTO OBRAS CIVILES CASETA 408,360.59 39,126.15 1,709.91 19,409.71 468,606.36 89,035.21 557,641.57
3 PPTO OBRAS CIVILES CAMARA BOMBEO MANUEL SEOANE Y LAS DALIAS 572,800.33 54,881.57 2,398.47 27,225.67 657,306.04 124,888.15 782,194.19
4 PPTO ELECTRIFICACION CAMARAS Y CASETAS 284,500.54 27,258.78 1,191.28 13,522.54 326,473.14 62,029.90 388,503.04
5 PPTO LAGUNAS DE ESTABILIZACIÓN 2,087,511.69 200,010.21 8,740.96 99,221.14 2,395,484.00 455,141.96 2,850,625.96
6 PPTO LINEA IMPULSION No. 1 Y 2 1,441,851.83 138,147.77 6,037.41 68,532.40 1,654,569.41 314,368.19 1,968,937.60
7 PPTO MONTAJE DE EQUIPOS ELECTROMECANICOS CASETA DALIAS Y NESTOR MARTOS 624,700.40 59,854.26 2,615.78 29,692.52 716,862.96 136,203.96 853,066.92
7 PPTO EQUIPAMIENTO ELECTROMECANICO CAMARA CB 1 MANUEL SEOANE 556,418.10 53,311.94 2,329.87 26,447.01 638,506.92 121,316.31 759,823.23
7 PPTO EQUIPAMIENTO ELECTROMECANICO CAMARA CB 2 LAS DALIAS 641,482.77 61,462.22 2,686.06 30,490.20 736,121.25 139,863.04 875,984.29
8 PPTO PERFORACION POZO LAS DALIAS Y NESTOR MARTOS 486,489.75 46,611.91 2,037.06 23,123.26 558,261.98 106,069.78 664,331.76
16,871,660.67 1,616,520.00 70,646.07 801,923.87 19,360,750.61 3,678,542.64 23,039,293.27

CALENDARIO REPROGRAMADO DE AVANCE DE OBRA

DESCRIPCION POR FORMULA POLINOMICA jun-08 jul-08 ago-08 sep-08 oct-08 nov-08 dic-08 ene-
1 PPTO SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE
12,977.00 22,951.59 89,922.14 372,025.95 506,216.24 27,134.72 68,516.53
2 PPTO SISTEMA DE REDES DE ALCANTARILLADO 33,829.85 354,872.47 940,294.34 1,932,268.94 926,572.77 1,073,203.42 346,972.75
3 PPTO OBRAS CIVILES CASETA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 PPTO OBRAS CIVILES CAMARA BOMBEO MANUEL SEOANE Y LAS DALIAS 0.00 0.00 0.00 20,846.03 63,271.04 96,610.64 80,125.51 14,0
4 PPTO ELECTRIFICACION CAMARAS Y CASETAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 897,395.94 498,067.55
6 PPTO LINEA IMPULSION No. 1 Y 2 0.00 0.00 89,798.76 142,984.64 10,746.65 816,956.32 80,750.36
7 PPTO MONTAJE DE EQUIPOS ELECTROMECANICOS CASETA DALIAS Y NESTOR MARTOS
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 PPTO EQUIPAMIENTO ELECTROMECANICO CAMARA CB 1 MANUEL SEOANE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 PPTO EQUIPAMIENTO ELECTROMECANICO CAMARA CB 2 LAS DALIAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8 PPTO PERFORACION POZO LAS DALIAS Y NESTOR MARTOS 862.22 3,779.54 22,156.34 12,172.00 207,982.36 39,813.00 0.00
TOTALES MENSUALES (COSTO DIRECTO) 47,669.07 381,603.60 1,142,171.58 2,480,297.56 1,714,789.06 2,951,114.04 1,074,432.70 14,0
GASTOS GENERALES 10% 10.0000% 4,766.91 38,160.36 114,217.16 248,029.76 171,478.91 295,111.40 107,443.27 1,4
UTILIDAD 4.75% 4.7531% 2,265.75 18,137.93 54,288.35 117,890.58 81,505.33 140,268.87 51,068.67 6
SUB TOTAL 54,701.73 437,901.89 1,310,677.09 2,846,217.90 1,967,773.30 3,386,494.31 1,232,944.64 16,1
I.G.V. 19% 19.0000% 10,393.33 83,201.36 249,028.65 540,781.40 373,876.93 643,433.92 234,259.48 3,0
TOTAL 65,095.06 521,103.25 1,559,705.74 3,386,999.30 2,341,650.23 4,029,928.23 1,467,204.12 19,1
AVANCE PROGRAMADO MENSUAL% 0.28% 2.27% 6.81% 14.78% 10.22% 17.58% 6.40%
AVANCE PROGRAMADO ACUMULADO MENSUAL% 0.28% 2.56% 9.36% 24.14% 34.36% 51.94% 58.34% 5

CE DE OBRA
dic-08 ene-09 feb-09 mar-09 abr-09 may-09 jun-09 jul-09 ago-09 sep-09 oct-09 TOTAL
2 68,516.53 0.00 138,477.06 169,509.86 634,756.46 258,774.15 810,496.54 150,418.82 0.00 24,999.99 0.00 3,287,177.05
2 346,972.75 0.00 152,579.86 293,015.47 217,673.74 31,384.00 0.00 20,131.04 0.00 0.00 0.00 6,322,798.65
0 0.00 0.00 0.00 7,527.52 0.00 43,198.56 17,108.73 166,271.12 98,310.23 25,944.43 50,000.00 408,360.59
4 80,125.51 14,045.25 88,372.96 31,734.44 6,198.21 93,680.55 31,132.51 16,781.57 3,618.05 0.00 0.00 546,416.76
0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25,899.50 258,601.04 0.00 0.00 0.00 284,500.54
4 498,067.55 0.00 213,518.52 194,743.35 118,854.78 76,056.90 0.00 70,744.89 3,560.99 332,243.27 0.00 2,405,186.19
2 80,750.36 0.00 27,283.06 37,445.09 9,807.60 4,103.40 629.20 0.00 0.00 0.00 1,220,505.08
0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 196,500.00 84,232.80 67,200.00 216,767.60 60,000.00 624,700.40
0 0.00 0.00 0.00 0.00 326,028.59 1,638.33 30,172.28 111,267.76 87,311.14 0.00 0.00 556,418.10
0 0.00 0.00 0.00 0.00 251,186.03 0.00 29,446.46 210,170.90 0.00 105,000.00 45,679.38 641,482.77
0 0.00 0.00 32,411.42 38,003.31 0.00 0.00 128,509.78 799.78 0.00 0.00 0.00 486,489.75
4 1,074,432.70 14,045.25 652,642.88 771,979.04 1,564,505.41 504,732.49 1,273,369.20 1,090,048.92 260,000.41 704,955.29 155,679.38 16,784,035.88
0 107,443.27 1,404.53 65,264.29 77,197.90 156,450.54 50,473.25 127,336.92 109,004.89 26,000.04 70,495.53 15,567.94 1,678,403.59
7 51,068.67 667.58 31,020.65 36,692.80 74,362.23 23,990.35 60,524.28 51,810.92 12,358.03 33,507.10 7,399.57 797,759.01
1 1,232,944.64 16,117.36 748,927.82 885,869.74 1,795,318.18 579,196.09 1,461,230.40 1,250,864.73 298,358.48 808,957.92 178,646.89 19,260,198.48
2 234,259.48 3,062.30 142,296.29 168,315.25 341,110.45 110,047.26 277,633.78 237,664.30 56,688.11 153,702.00 33,942.91 3,659,437.71
3 1,467,204.12 19,179.66 891,224.11 1,054,184.99 2,136,428.63 689,243.35 1,738,864.18 1,488,529.03 355,046.59 962,659.92 212,589.80 22,919,636.19
% 6.40% 0.08% 3.89% 4.60% 9.32% 3.01% 7.59% 6.49% 1.55% 4.20% 0.93% 100.00%
% 58.34% 58.43% 62.31% 66.91% 76.23% 79.24% 86.83% 93.32% 94.87% 99.07% 100.00% 100.00%

MONTOS BRUTOS VALORIZADOS SEGÚN FÓRMULAS POLINÓMICAS
MONTOS BRUTOS VALORIZADOS SEGÚN FORMULAS POL
VALO 01 VALO 02 VALO 03 VALO 04 VALO 05 VALO 06 VALO 07 VALO 08
FORMULAS POLINOMICAS :
jun-08 jul-08 ago-08 sep-08 oct-08 nov-08 dic-08 ene-09
1 PPTO SISTEMA AGUA 14,891.11 26,336.95 103,185.65 426,911.24 580,898.73 31,137.93 78,624.83 0.00
2 PPTO SISTEMA DESAGUE 38,819.75 407,216.16 1,078,987.76 2,217,338.16 1,063,270.81 1,231,534.00 398,161.93 0.00
3 PPTO OBRAS CIVILES CASETA BOMBEO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 PPTO OBRAS CIVILES CAMARA 0.00 0.00 0.00 23,921.48 72,605.46 110,863.68 91,946.49 16,117.35
4 PPTO ELECTRIFICACION 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 PPTO LAGUNAS OXIDACION 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,029,789.50 571,547.87 0.00
6 PPTO LINEA IMPULSION 0.00 0.00 103,044.08 164,079.28 12,332.12 937,482.55 92,663.53 0.00
7 PPTO MONTAJE EQUIPOS DALIAS Y NESTOR MARTOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 PPTO EQUIPAMIENTO CAMARA BOMBEO 1 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 PPTO EQUIPAMIENTO CAMARA BOMBEO 2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8 PPTO PERFORACION POZOS 989.40 4,337.02 25,424.40 13,967.75 238,666.15 45,638.18 0.00 0.00
ADOS SEGÚN FORMULAS POLINOMICAS
TOTALES 54,700.26 MONTOS
437,890.13 BRUTOS
1,310,641.89 2,846,217.91 VALORIZADOS
1,967,773.27 3,386,445.84SEGÚN
1,232,944.65FORMULA
16,117.35
5 VALO 06 VALO 07 VALO 08 VALO

VALO09 01 VALO
VALO1002 VALO
VALO1103 VALO
VALO 12 04 VALO 13 05 VALO
VALO 14 06 VALO
VALO 15 07
VALO VAL
FORMULAS POLINOMICAS :
nov-08 dic-08 ene-09 feb-09
jun-08 mar-09
jul-08 abr-09
ago-08 may-09
sep-08 jun-09
oct-08 jul-09
nov-08 ago-09
dic-08 ene
.731 PPTO31,137.93
SISTEMA AGUA 78,624.83 0.00 158,906.70
14,891.11 194,517.79
26,336.95 728,402.61
103,185.65 278,235.10
426,911.24 930,069.76
580,898.73 172,610.23
31,137.93 0.00
78,624.83
2 PPTO SISTEMA
.81 1,231,534.00 DESAGUE
398,161.93 0.00 175,090.10
38,819.75 398,374.94
407,216.16 249,787.32
1,078,987.76 36,014.11
2,217,338.16 0.00
1,063,270.81 23,100.98
1,231,534.00 0.00
398,161.93
.003 PPTO OBRAS0.00
CIVILES CASETA BOMBEO
0.00 0.00 0.00
0.00 8,638.06
0.00 0.00
0.00 49,571.68 0.00 19,632.790.00 248,177.760.00112,814.02 0.00
.463 PPTO OBRAS CIVILES CAMARA
110,863.68 91,946.49 16,117.35 101,410.70
0.00 36,416.24
0.00 7,112.64
0.00 120,946.61
23,921.48 66,001.47
72,605.46 19,257.37
110,863.68 4,151.83
91,946.49 16
.004 PPTO ELECTRIFICACION
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 87,277.64 0.00 29,720.470.00 296,752.660.00 0.00 0.00
.005 PPTO LAGUNAS OXIDACION
1,029,789.50 571,547.87 0.00 245,019.08
0.00 223,474.000.00 136,389.52
0.00 0.00
0.00 0.000.00 81,181.94
1,029,789.50 4,086.35
571,547.87
.126 PPTO LINEA IMPULSION 92,663.53
937,482.55 0.00 31,308.16
0.00 55,990.16
0.00 11,254.52
103,044.08 7,150.95
164,079.28 245,690.25
12,332.12 722.03
937,482.55 0.00
92,663.53
.007 PPTO MONTAJE
0.00EQUIPOS DALIAS Y NESTOR MARTOS
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 294,341.660.00 96,659.730.00 77,114.07 0.00
.007 PPTO EQUIPAMIENTO
0.00 CAMARA BOMBEO
0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 374,127.86
0.00 0.00
0.00 34,623.620.00 127,683.190.00100,192.22 0.00
.007 PPTO EQUIPAMIENTO
0.00 CAMARA0.00
BOMBEO 2 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 288,243.71
0.00 0.00
0.00 33,790.720.00 241,177.590.00 0.00 0.00
.158 PPTO45,638.18
PERFORACION POZOS 0.00 0.00 37,193.05
989.40 43,609.95
4,337.02 0.00
25,424.40 0.00
13,967.75 147,468.94
238,666.15 917.80
45,638.18 0.00 0.00
.27 3,386,445.84 TOTALES1,232,944.65 16,117.35 748,927.79
54,700.26 961,021.14
437,890.13 1,795,318.18
1,310,641.89 579,196.09
2,846,217.911,801,339.68
1,967,773.271,308,241.28
3,386,445.84298,358.49
1,232,944.65 16

ÍNDICES UNIFICADOS DE PRECIOS

INDICES UNIFICADOS DE PREC
I.U. DESCRIPCION may-07 mar-08 jun-08 jul-08 ago-08 sep-08 oct-08 nov-08 dic-08 e
3 ACERO DE CONSTRUCCION CORRUGADO 415.38 486.08 714.16 770.99 808.08 808.91 686.00 658.98 644.53 63
4 AGREGADO FINO 360.01 379.66 390.77 393.15 402.00 404.70 406.20 406.15 411.61 42
5 AGREGADO GRUESO 381.68 392.92 407.56 405.02 408.90 416.93 414.33 411.13 416.35 43
6 ALAMBRE Y CABLE DE COBRE DESNUDO 770.08 737.05 806.52 796.36 805.61 811.96 784.00 743.01 665.71 63
12 ARTEFACTO DE ALUMBRADO INTERIOR 230.83 211.42 239.99 236.65 254.83 261.35 281.85 305.67 307.85 29
21 CEMENTO PORTLAND TIPO I 380.07 380.07 389.45 389.45 404.62 404.62 404.62 404.62 404.62 40
23 CEMENTO PORTLAND TIPO V 360.57 360.57 360.57 360.57 360.57 360.57 360.57 360.57 360.57 36
30 DOLAR (GENERAL PONDERADO) 381.47 346.79 365.11 363.19 370.72 378.70 392.18 390.24 385.50 38
39 INDICE GENERAL DE PRECIOS AL CONSUMIDOR 316.75 332.09 336.40 338.27 340.27 342.20 344.30 345.36 346.60 34
43 MADERA NACIONAL PARA ENCOFRADO 398.40 473.33 470.32 487.34 503.78 516.29 520.45 533.76 539.42 54
47 MANO DE OBRA (INCLUIDO LEYES SOCIALES) 361.47 374.78 374.78 395.43 395.71 396.82 396.82 396.82 396.82 39
48 MAQUINARIA Y EQUIPO NACIONAL 331.36 315.58 324.38 324.89 329.16 334.67 343.82 343.70 345.06 34
49 MAQUINARIA Y EQUIPO IMPORTADO 264.05 236.03 244.34 241.56 246.80 253.89 263.71 265.49 267.37 27
52 PERFIL DE ALUMINIO 316.50 341.96 347.47 345.28 346.81 344.31 340.41 341.18 339.62 34
62 POSTE DE CONCRETO 284.97 305.67 366.63 383.00 413.63 418.47 404.66 403.56 404.09 40
65 TUBERIA DE ACERO NEGRO 318.16 319.22 381.69 376.84 384.70 379.00 387.51 383.62 382.21 38
71 TUBO DE FIERRO FUNDIDO 412.92 458.00 503.32 508.92 512.05 517.25 524.83 525.92 527.42 52
72 TUBO DE PVC PARA AGUA 357.87 346.96 360.30 362.60 369.48 374.80 385.50 387.62 381.67 37
78 VALVULA DE FIERRO FUNDIDO NACIONAL 407.37 409.75 451.29 454.22 472.07 474.08 482.85 483.60 487.71 49

ÍNDICES UNIFICADOS DE PRECIOS

INDICES UNIFICADOS DE PRECIOS INDICES UNIFICADOS DE PRECIO
I.U.
jul-08 DESCRIPCION
ago-08 sep-08 oct-08 nov-08 dic-08 may-07
ene-09 mar-08
feb-09 jun-08
mar-09 jul-08 may-09
abr-09 ago-08 sep-08
jun-09 oct-08 ago-09
jul-09 nov-08 sep-09
dic-08 oct-09
ene-0
3
770.99 ACERO DE808.91
808.08 CONSTRUCCION
686.00 CORRUGADO
658.98 644.53 415.38
631.96 486.08
562.92 714.16
542.14 770.99
476.46 808.08
353.81 808.91
456.62 686.00
459.98 658.98
455.85 644.53
457.29 631.96
451.47
4
393.15 402.00
AGREGADO 404.70
FINO 406.20 406.15 411.61 360.01
420.60 379.66
426.14 390.77
414.29 393.15
414.64 402.00
415.09 404.70
405.71 406.20
397.69 406.15
400.87 411.61
403.65 420.60
397.91
5
405.02 AGREGADO
408.90 GRUESO414.33
416.93 411.13 416.35 381.68
433.83 392.92
437.91 407.56
436.38 405.02
434.83 408.90
435.64 416.93
436.01 414.33
436.04 411.13
433.87 416.35
436.49 433.83
434.38
6
796.36 805.61
ALAMBRE 811.96
Y CABLE DE784.00 743.01
COBRE DESNUDO 665.71 770.08
635.62 737.05
301.47 806.52
571.66 796.36
565.26 805.61
567.60 811.96
595.32 784.00
612.72 743.01
620.93 665.71
655.01 635.62
674.25
12
236.65 254.83
ARTEFACTO 261.35 281.85 INTERIOR
DE ALUMBRADO 305.67 307.85 230.83
291.73 211.42
304.28 239.99
300.68 236.65
294.18 254.83
281.54 261.35
281.33 281.85
282.76 305.67
276.24 307.85
273.28 291.73
270.60
21
389.45 CEMENTO404.62
404.62 PORTLAND404.62
TIPO I 404.62 404.62 380.07
404.62 380.07
404.62 389.45
404.62 389.45
404.62 404.62
409.58 404.62
409.58 404.62
409.58 404.62
409.58 404.62
409.58 404.62
409.58
23
360.57 360.57
CEMENTO360.57
PORTLAND360.57
TIPO V 360.57 360.57 360.57
360.57 360.57
360.57 360.57
360.57 360.57
360.57 360.57
360.57 360.57
360.57 360.57
360.57 360.57
360.57 360.57
360.57 360.57
360.57
30
363.19 370.72 378.70 PONDERADO)
DOLAR (GENERAL 392.18 390.24 385.50 381.47
386.04 346.79
398.17 365.11
392.48 363.19
382.42 370.72
371.94 378.70
372.65 392.18
378.60 390.24
370.23 385.50
365.90 386.04
361.48
39
338.27 340.27 342.20 DE344.30
INDICE GENERAL PRECIOS 345.36 346.60
AL CONSUMIDOR 316.75
346.97 332.09
346.71 336.40
347.96 338.27
348.03 340.27
347.88 342.20
346.69 344.30
347.34 345.36
346.62 346.60
346.32 346.97
346.74
43
487.34 MADERA NACIONAL
503.78 516.29 PARA
520.45ENCOFRADO
533.76 539.42 398.40
542.35 473.33
543.41 470.32
542.97 487.34
545.54 503.78
550.57 516.29
557.39 520.45
558.77 533.76
557.99 539.42
560.02 542.35
563.89
47
395.43 395.71
MANO DE 396.82 396.82 LEYES
OBRA (INCLUIDO 396.82 396.82
SOCIALES) 361.47
397.23 374.78
397.23 374.78
397.23 395.43
397.23 395.71
397.23 396.82
397.23 396.82
397.23 396.82
413.41 396.82
413.41 397.23
413.41
48
324.89 329.16
MAQUINARIA334.67 343.82
Y EQUIPO 343.70
NACIONAL 345.06 331.36
346.87 315.58
352.60 324.38
348.98 324.89
344.75 329.16
338.98 334.67
336.04 343.82
338.21 343.70
334.78 345.06
331.98 346.87
330.43
49
241.56 246.80
MAQUINARIA253.89 263.71
Y EQUIPO 265.49
IMPORTADO 267.37 264.05
270.14 236.03
278.90 244.34
273.56 241.56
265.29 246.80
257.18 253.89
256.93 263.71
258.62 265.49
253.68 267.37
250.16 270.14
246.98
52
345.28 PERFIL
346.81 DE ALUMINIO
344.31 340.41 341.18 339.62 316.50
340.13 341.96
330.36 347.47
318.56 345.28
301.51 346.81
295.50 344.31
303.54 340.41
303.96 341.18
301.61 339.62
305.36 340.13
303.30
62
383.00 413.63
POSTE DE 418.47
CONCRETO 404.66 403.56 404.09 284.97
401.64 305.67
406.25 366.63
402.90 383.00
394.11 413.63
386.69 418.47
386.55 404.66
387.77 403.56
384.33 404.09
382.03 401.64
379.94
65
376.84 384.70
TUBERIA DE379.00 387.51
ACERO NEGRO 383.62 382.21 318.16
381.93 319.22
387.78 381.69
353.49 376.84
336.41 384.70
328.40 379.00
333.59 387.51
332.24 383.62
342.41 382.21
346.28 381.93
344.69
71
508.92 512.05 517.25 FUNDIDO
TUBO DE FIERRO 524.83 525.92 527.42 412.92
529.91 458.00
549.88 503.32
545.65 508.92
539.48 512.05
532.98 517.25
532.87 524.83
534.33 525.92
529.91 527.42
526.95 529.91
524.26
72
362.60 369.48 374.80
TUBO DE PVC 385.50
PARA AGUA 387.62 381.67 357.87
374.72 346.96
356.78 360.30
350.04 362.60
346.41 369.48
338.58 374.80
335.14 385.50
334.36 387.62
337.25 381.67
341.07 374.72
339.37
78
454.22 472.07
VALVULA DE474.08
FIERRO 482.85 483.60
FUNDIDO NACIONAL 487.71 407.37
490.05 409.75
497.89 451.29
493.46 454.22
486.77 472.07
482.21 474.08
471.76 482.85
472.18 483.60
468.54 487.71
465.75 490.05
464.16

CÁLCULO DEL REAJUSTE
CALCULO DE REAJUSTE - "k" actualizados

OBRA: MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCION DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DEL SECTOR NOROESTE DEL DISTRITO DE
CHACAYUTA
PRESUPUESTO REFERENCIAL : S/. 23,039,293.27 FECHA BASE: marzo de 2008
PRESUPUESTO CONTRATADO : S/. 23,039,293.27 FECHA BASE: marzo de 2008
FACTOR DE RELACION : 1.0000
Nº Y FORMULA AVANCE AVANCE REAJUSTE AVANCE REAJUSTE AVANCE REAJUSTE
FECHA POLINOMICA PROGRA- EJECUTADO Kr=K-1 PROGRA- PROGRAM. EJECUTA. EJECUTA. RECONOCIDO
VALOR. Nº MADO MADO ACUMULAD. ACUMULAD. SEGÚN AV.AC.
(1) (2) (3) (4)=(1*3) (5)=(2*3) (6)
1P P TO SISTEM A DE REDES DE A GUA P OTA B LE 27,134.72 31,137.93 0.089 2,414.99 1,031,227.64 2,771.28 1,183,361.61 2,771.28
VALORIZACION 2 P P TO SISTEM A DE REDES DE A LCA NTA RILLA DO 1,073,203.42 1,231,534.00 0.092 98,734.71 5,261,041.79 113,301.13 6,037,166.64 113,301.13
DE OBRA N° 06 3 P P TO OB RA S CIVILES CA SETA 0.00 0.00 0.117 0.00 0.00 2.00 0.00 0.00
96,610.64
3 P P TO OB RA S CIVILES CA M A RA B OM B EO M A NUEL SEOA NE Y LA S DA LIA S110,863.68 0.117 11,303.44 180,727.71 12,971.05 207,390.62 12,971.05
4 P P TO ELECTRIFICA CION CA M A RA S Y CA SETA S 0.00 0.00 0.227 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
noviembre de 2008
5 P P TO LA GUNA S DE ESTA B ILIZA CIÓN 897,395.94 1,029,789.50 0.104 93,329.18 897,395.94 107,098.11 1,029,789.50 107,098.11
6 P P TO LINEA IM P ULSION No . 1Y 2 816,956.32 937,482.55 0.103 84,146.50 1,060,486.37 96,560.70 1,216,938.03 96,560.70
7 P P TO M ONTA JE DE EQUIP OS ELECTROM ECA NICOS CA SETA DA0.00
LIA S Y NESTOR M0.00
A RTOS 0.167 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00SEOA NE
7 P P TO EQUIP A M IENTO ELECTROM ECA NICO CA M A RA CB 1M A NUEL 0.00 0.167 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
7 P P TO EQUIP A M IENTO ELECTROM ECA NICO CA M A RA CB 2 LA S DA LIA S 0.00 0.167 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
39,813.00
8 P P TO P ERFORA CION P OZO LA S DA LIA S Y NESTOR M A RTOS 45,638.18 0.108 4,299.80 286,765.46 4,928.92 329,022.90 4,928.92


TEXTO UNICO ORDENADO DEL D.S. 011-79-VC
REGLAMENTARIO DEL REGIMEN DE FORMULAS POLINOMICAS
Decreto Supremo N° 011-79-VC Publicado 01.03.79
Artículo 7º.- Para el cálculo de los reajustes, se deberá
tener en cuenta las siguientes normas; (…)
B) Normas para Obras atrasadas:
a) El reajuste total acumulado sobre el avance
realmente ejecutado no podrá superar el reajuste que
hubiere correspondido al avance acumulado
programado.
b) El reajuste que se abone al Contratista en cada
valorización de avance de obra, sumado con los ya
pagados, no deberá superar el reajuste acumulado
sobre el avance programado a la misma fecha.
c) Cuando en determinado momento, el avance real de
obra supere el atraso o se efectúe reprogramación de

TEXTO UNICO ORDENADO DEL D.S. 011-79-VC
REGLAMENTARIO DEL REGIMEN DE FORMULAS POLINOMICAS
Decreto Supremo N° 011-79-VC Publicado 01.03.79
obra, además del reajuste que corresponda a la
valorización del mes, se reintegrará la parte del
reajuste dejada de abonar consecuencia del atraso, a
condición que se cumpla con lo establecido en el inciso
a) de este rubro B).
C) Normas para Obras permanentemente adelantadas Las
valorizaciones de obras permanentemente adelantadas
con respecto al avance programado, serán reajustadas con
el coeficiente de reajuste "K" respectivo y pagadas sin
requerirse comparación con el reajuste correspondiente al
avance programado.

Cálculo del reajuste (*)

R = V x (Kr -1) - Da - Dm - Dr
Normas para obras atrasadas:

Máximo reintegro reconocido = ∑ reintegros programados
El reajuste concedido sea el menor de la comparación
entre la sumatoria del reajuste programado y la sumatoria
del reajuste real.
Da = deducción que no corresponde por el adelanto directo.
Dm = deducción que no corresponde por el adelanto materiales
Dr = deducción del reajuste por atraso en la obra.
(*) D.S. Nº 011-79-VC .

DEDUCCIÓN DEL REINTEGRO QUE NO
CORRESPONDE POR EL ADELANTO DIRECTO
CUADRO DE REINTEGRO QUE NO CORRESPONDE POR EL ADELANTO DIRECTO
OBRA: MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCION DEL SISTEMA DE
ALCANTARILLADO DEL SECTOR NOROESTE DEL DISTRITO DE CHACAYUTA
PRESUPUESTO CONTRATADO (C) : S/. 23,039,293.27 FECHA BASE: marzo de 2008
ADELANTO DIRECTO OTORGADO (AD) : S/. 4,583,458.65 FECHA PAGO: 9 de junio de 2008 Ka
PORCENTAJE (AD / C) : 19.8941%
Nº Y FORMULA MONTO DEDUCCION
FECHA POLINOMICA BRUTO Ka Kr AD / C AMORTIZAC. (Kr / Ka)-1 QUE NO
VALOR. Nº VALORIZ. CORRESPON,
(1) (2) (3) (4) (5) = (1) * (4) (6) (5) * (6)
1P P TO SISTEM A DE REDES DE A GUA P OTA B LE 31,137.93 1.027 1.089 0.199 6,194.61 0.060 373.97
VALORIZACION 2 P P TO SISTEM A DE REDES DE A LCA NTA RILLA DO 1,231,534.00 1.024 1.092 0.199 245,002.53 0.066 16,269.70
DE OBRA N° 06 3 P P TO OB RA S CIVILES CA SETA 0.00 1.098 1.117 0.199 0.00 0.017 0.00
110,863.68
3 P P TO OB RA S CIVILES CA M A RA B OM B EO M A NUEL SEOA NE Y LA S DA LIA S 1.098 1.117 0.199 22,055.32 0.017 381.65
4 P P TO ELECTRIFICA CION CA M A RA S Y CA SETA S 0.00 1.095 1.227 0.199 0.00 0.121 0.00
noviembre de 2008
5 P P TO LA GUNA S DE ESTA B ILIZA CIÓN 1,029,789.50 1.031 1.104 0.199 204,867.29 0.071 14,505.64
6 P P TO LINEA IM P ULSION No . 1Y 2 937,482.55 1.033 1.103 0.199 186,503.66 0.068 12,638.20
7 P P TO M ONTA JE DE EQUIP OS ELECTROM ECA NICOS CA SETA DA0.00 1.061M A RTOS
LIA S Y NESTOR 1.167 0.199 0.00 0.100 0.00
0.00SEOA NE
7 P P TO EQUIP A M IENTO ELECTROM ECA NICO CA M A RA CB 1M A NUEL 1.061 1.167 0.199 0.00 0.100 0.00
0.00
7 P P TO EQUIP A M IENTO ELECTROM ECA NICO CA M A RA CB 2 LA S DA LIA S 1.061 1.167 0.199 0.00 0.100 0.00
45,638.18
8 P P TO P ERFORA CION P OZO LA S DA LIA S Y NESTOR M A RTOS 1.048 1.108 0.199 9,079.30 0.057 519.81

Deducción
RECEPCIÓN Yde reintegro
LIQUIDACIÓN DE OBRAS que no
PÚBLICAS corr
Deducción de reintegro que no corresponde
DEDUCCIÓN DELAdelanto
REINTEGRO
AdelantoQUE Directo
NO
Directo
CORRESPONDE POR EL ADELANTO DIRECTO
El descuento se aplica
Deducción sobre el reintegro
de reintegro que no ycorresponde
está normado por
por el D.S. N° 06
scuento se aplica sobreAdelanto el reintegro
señala enDirecto y está
la siguiente normado
fórmula general: por e
señala en la siguiente fórmula genera
El descuento se aplica sobre el reintegro y está normado por el D.S. N° 06-86-VC que se
señala en la siguiente fórmula general:
A.D. K La D
D=
C
x V ( Ka
-1
)
La Deducción se
apli
A.D. K mism
A.D. ( )
D= x V -1
O su equivalente: C K aplica desde el
( )
Ka
otorg
D=
O su equivalente: x V A.D. V
-1
mismo mes en que
D=
C
DA.D.
C
=
x C
( V
Ka (
x
K +Ka
Ka
)
Ka )
K + Ka otorga el Adelanto
Directo, es
D
cont
contínua en cada
Valorización y se
Valo
equivalente:
Donde:
Donde:
termina de aplicar termi
D D = Dedución
= Dedución deque
de reajuste reajuste que no corresponde
no corresponde
A.D.A.D.
= Adelanto Directo otorgado
= Adelanto Directo sinotorgado
IGV. sin IGV. cuando se termina cuan
A.D. V
D
C = Monto del Contrato Principal sin IGV.
V
Ka K
=
C
=
= Monto
Valoriación
= Coeficiente
del
x
Contrato
ejecutada,
de reajuste
= Coeficiente de
Ka
delreajuste
(
Principal
incluye
K = Coeficiente de reajuste de la valorización.
mes en que
sin IGV.
V = Valoriación ejecutada, incluye Factor de Relación.
C
K + Ka
Factor
deselaotorgó
de Relación.
el A.D.
valorización.
)
de Amortizar el
Adelanto Directo.
de A
Adel
Ka = Coeficiente de reajuste del mes en que se otorgó el A.D.
e: Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933
AMORTIZACIONES POR EL ADELANTO DIRECTO

CUADRO DE AMORTIZACIONES POR EL ADELANTO DIRECTO
CONCEPTO SUB TOTAL IGV TOTAL

MONTO CONTRATADO (C) = 19,360,750.65 3,678,542.62 23,039,293.27
ADELANTO DIRECTO (AD) = 3,851,645.92 731,812.73 4,583,458.65
DETALLE IMPORTE TOTAL

VALORIZACION NETO IGV AMORTIZACION
Nº FECHA ORIGEN AMORTIZADO INCLUIDO IGV
08 31/01/2009 Contrato Principal 3,223.14 612.40 3,835.54
TOTAL AMORTIZADO S/. 3,749,020.70 S/. 712,313.93 S/. 4,461,334.63
Saldos pendientes en función a adelanto total S/. 102,625.22 S/. 19,498.80 S/. 122,124.02

DEDUCCIÓN DE REINTEGRO QUE NO CORRESPONDE

POR ADELANTO DE MATERIALES

Adelanto de Materiales
Dm = c.i. x V x (Imr - Ima)

Imo
Dm = deducción de reajuste que no corresponde por el adelanto
de materiales.
c.i. = coeficiente incidencia material

V = valorización ejecutada
Imr = índice unificado del material al mes del reajuste.
Ima = índice unificado del material al mes del adelanto.
Imo = índice unificado del material al mes del Valor Ref.
Cuando Imr > Ima D (+)
Cuando Imr < Ima D (-)

MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCION DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DEL SECTOR NOROESTE
OBRA DEL
: DISTRITO DE CHACAYUTA
PRESUPUESTO CONTRATADO (C) : S/. 23,039,293.27 INC. IGV FECHA BASE: marzo-2008
ADELANTO MATERIALES OTORGADO (AM) : S/. 4,583,458.65 INC. IGV FECHA PAGO: 6 de agosto de 2008
PORCENTAJE (AM / C) : 19.8941%
HOJA DE DEDUCCION DE REINTEGROS POR ADELANTO DE MATERIALES
INDICES COEFICIENT
MONTO COEFICIENTE % INCIDENCIA ADELANTO SALDO
MATERIAL MONTO OTORGADO MES PAGO DE DEDUCCION
OTORGADO VALORIZACION BRUTA ( 5 ) MATERIAL MAT. UTILIZADO ADELANTO
(1) DEFLACTADO ( 3 ) VALORIZ. (4) DEDUCCION ( 14 )
(2) (6) (7) Im o Im a Im r (11) ( 12 )
(13)
(8) (9) ( 10 )
FOMULA POLINOMICA Nº 01: SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE
281,904.42 266,238.39 sep-08 VALORIZACION. Nº 01 14,891.11 0.107 100.000% 379.66 402.00 404.70 1,593.35 264,645.04 0.007 11.15
281,904.42 266,238.39 oct-08 VALORIZACION. Nº 02 26,336.95 0.107 100.000% 379.66 402.00 406.20 2,818.05 261,826.99 0.011 31.00
ADEL. 01
281,904.42 266,238.39 oct-08 VALORIZACION. Nº 03 103,185.65 0.107 100.000% 379.66 402.00 406.20 11,040.86 250,786.13 0.011 121.45
281,904.42 266,238.39 nov-08 VALORIZACION. Nº 04 426,911.24 0.107 100.000% 379.66 402.00 406.15 45,679.50 205,106.63 0.011 502.48
281,904.42 266,238.39 feb-09 VALORIZACION. Nº 05 580,898.73 0.107 100.000% 379.66 402.00 426.14 62,156.16 142,950.47 0.064 3,977.99
281,904.42 266,238.39 feb-09 VALORIZACION. Nº 06 31,137.93 0.107 100.000% 379.66 402.00 426.14 3,331.76 139,618.71 0.064 213.23
AGREGADO 281,904.42 266,238.39 abr-09 VALORIZACION. Nº 07 78,624.83 0.107 100.000% 379.66 402.00 414.64 8,412.86 131,205.85 0.033 277.62
FINO 281,904.42 266,238.39 abr-09 VALORIZACION. Nº 08 0.00 0.107 100.000% 379.66 402.00 414.64 0.00 131,205.85 0.033 0.00
281,904.42 266,238.39 may-09 VALORIZACION. Nº 09 158,906.70 0.107 100.000% 379.66 402.00 415.09 17,003.02 114,202.83 0.034 578.10
281,904.42 266,238.39 may-09 VALORIZACION. Nº 10 194,517.79 0.107 100.000% 379.66 402.00 415.09 20,813.40 93,389.43 0.034 707.66
281,904.42 266,238.39 jun-09 VALORIZACION. Nº 11 728,402.61 0.107 100.000% 379.66 402.00 405.71 77,939.08 15,450.35 0.010 779.39
281,904.42 266,238.39 jul-09 VALORIZACION. Nº 12 278,235.10 0.107 100.000% 379.66 402.00 405.71 15,450.35 0.00 0.010 154.50
4
281,904.42 266,238.39 ago-09 VALORIZACION. Nº 13 930,069.76 0.107 100.000% 379.66 402.00 400.87 0.00 0.00 -0.003 0.00
281,904.42 266,238.39 oct-09 VALORIZACION. Nº 15 0.00 0.107 100.000% 379.66 402.00 397.91 0.00 0.00 -0.011 0.00

PRESUPUESTO CONTRATADO (C) : S/. 23,039,293.27 INC. IGV FECHA
RECEPCIÓN Y LIQUIDACIÓN
ADELANTO MATERIALES OTORGADO (AM) : DE OBRAS
S/. 4,583,458.65 INC. IGVPÚBLICAS FECHA
DEDUCCIÓN DE REINTEGRO
CONTRATISTA QUE
: CONSORCIO PUNTA NO CORRESPONDE
DORADA

HOJA DE DEDUCCION DE REINTEGROS POR ADELAN
MONTO COEFICIENTE % INCIDENCIA

MATERIAL MONTO OTORGADO MES PAGO
OTORGADO VALORIZACION BRUTA ( 5 ) MATERIAL MAT.
(1) DEFLACTADO ( 3 ) VALORIZ. (4)
(2) (6) (7) Im o
(8)
281,904.42 266,238.39 sep-08 VALORIZACION. Nº 01 14,891.11 0.107 100.000% 379.66
281,904.42 266,238.39 oct-08 VALORIZACION. Nº 02 26,336.95 0.107 100.000% 379.66
ADEL. 01
281,904.42 266,238.39 oct-08 VALORIZACION. Nº 03 103,185.65 0.107 100.000% 379.66
281,904.42 266,238.39 nov-08 VALORIZACION. Nº 04 426,911.24 0.107 100.000% 379.66
281,904.42 266,238.39 feb-09 VALORIZACION. Nº 05 580,898.73 0.107 100.000% 379.66
281,904.42 266,238.39 feb-09 VALORIZACION. Nº 06 31,137.93 0.107 100.000% 379.66
AGREGADO 281,904.42 266,238.39 abr-09 VALORIZACION. Nº 07 78,624.83 0.107 100.000% 379.66
FINO 281,904.42 266,238.39 abr-09 VALORIZACION. Nº 08 0.00 0.107 100.000% 379.66
281,904.42 266,238.39 may-09 VALORIZACION. Nº 09 158,906.70 0.107 100.000% 379.66
281,904.42 266,238.39 may-09 VALORIZACION. Nº 10 194,517.79 0.107 100.000% 379.66
281,904.42 266,238.39 jun-09 VALORIZACION. Nº 11 728,402.61 0.107 100.000% 379.66
281,904.42 266,238.39 jul-09 VALORIZACION. Nº 12 278,235.10 0.107 100.000% 379.66
4
281,904.42 266,238.39 ago-09 VALORIZACION. Nº 13 930,069.76 0.107 100.000% 379.66
281,904.42 266,238.39 ago-09 VALORIZACION. Nº 14 172,610.23 0.107 100.000% 379.66
281,904.42 266,238.39 oct-09 VALORIZACION. Nº 15 0.00 0.107 100.000% 379.66

ADELANTO MATERIALES OTORGADO 6(AM)
FECHA PAGO: :
de agosto S/. 4,583,458.65
de 2008 INC. IGV
RECEPCIÓN Y LIQUIDACIÓN
PORCENTAJE (AM / C) : DE OBRAS PÚBLICAS
19.8941%
POR
NTEGROS POR ADELANTO DEADELANTO
MATERIALES DE MATERIALES
HOJA DE DEDUCCION DE REINTEGROS POR A
INDICES COEFICIENT
FICIENTE % INCIDENCIA MONTO ADELANTO SALDO COEFICIENTE % INCIDENCIA
TERIAL MAT. OTORGADO UTILIZADO VALORIZACION
ADELANTO BRUTA ( 5 ) MATERIAL MAT.
(6) (7) (Im
2 )o Im a Im r (11) ( 12 ) (6) (7)
(13)
(8) (9) ( 10 )
0.107 100.000% 281,904.42
379.66 266,238.39
402.00 404.70 sep-08 264,645.04
VALORIZACION.
1,593.35 Nº 01 14,891.11
0.007 0.107 11.15100.000%
0.107 100.000% 281,904.42
379.66 266,238.39
402.00 406.20 oct-08 261,826.99
VALORIZACION.
2,818.05 Nº 02 26,336.95
0.011 0.107 31.00100.000%
ADEL. 01
0.107 100.000% 281,904.42
379.66 266,238.39
402.00 406.20 oct-08 250,786.13
VALORIZACION.
11,040.86 Nº 03 103,185.65
0.011 0.107121.45100.000%
0.107 100.000% 281,904.42
379.66 266,238.39
402.00 406.15 nov-08 205,106.63
VALORIZACION.
45,679.50 Nº 04 426,911.24
0.011 0.107502.48100.000%
0.107 100.000% 281,904.42
379.66 266,238.39
402.00 426.14 feb-09 142,950.47
VALORIZACION.
62,156.16 Nº 05 580,898.73
0.064 0.107
3,977.99100.000%
0.107 100.000% 281,904.42
379.66 266,238.39
402.00 426.14 feb-09 139,618.71
VALORIZACION.
3,331.76 Nº 06 31,137.93
0.064 0.107213.23100.000%
0.107 100.000%
AGREGADO 281,904.42
379.66 266,238.39
402.00 414.64 abr-09 131,205.85
VALORIZACION.
8,412.86 Nº 07 78,624.83
0.033 0.107277.62100.000%
0.107 FINO
100.000% 281,904.42
379.66 266,238.39
402.00 414.64 abr-09 0.00 131,205.85
VALORIZACION. Nº 08 0.0330.00 0.107 0.00100.000%
0.107 100.000% 281,904.42
379.66 266,238.39
402.00 415.09 may-09 114,202.83
VALORIZACION.
17,003.02 Nº 09 158,906.70
0.034 0.107578.10100.000%
0.107 100.000% 281,904.42
379.66 266,238.39
402.00 415.09 may-09 93,389.43
VALORIZACION.
20,813.40 Nº 10 194,517.79
0.034 0.107707.66100.000%
0.107 100.000% 281,904.42
379.66 266,238.39
402.00 405.71 jun-09 15,450.35
VALORIZACION.
77,939.08 Nº 11 728,402.61
0.010 0.107779.39100.000%
0.107 100.000% 281,904.42
379.66 266,238.39
402.00 405.71 jul-09 VALORIZACION.0.00
15,450.35 Nº 12 278,235.10
0.010 0.107154.50100.000%
4
0.107 100.000% 281,904.42
379.66 266,238.39
402.00 400.87 ago-09 0.00 VALORIZACION.0.00
Nº 13 930,069.76
-0.003 0.107 0.00100.000%
0.107 100.000% 281,904.42
379.66 266,238.39
402.00 400.87 ago-09 0.00 VALORIZACION.0.00
Nº 14 172,610.23
-0.003 0.107 0.00100.000%
0.107 100.000% 281,904.42
379.66 266,238.39
402.00 397.91 oct-09 0.00 VALORIZACION.0.00
Nº 15 -0.0110.00 0.107 0.00100.000%


MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCION DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DEL SECTOR NOROESTE
OBRA DEL
: DISTRITO DE CHACAYUTA
PRESUPUESTO CONTRATADO (C) : S/. 23,039,293.27 INC. IGV FECHA BASE: marzo-2008
ADELANTO MATERIALES OTORGADO (AM) : S/. 4,583,458.65 INC. IGV FECHA PAGO: 6 de agosto de 2008
HOJA DE DEDUCCION DE REINTEGROS POR ADELANTO DE MATERIALES
INDICES COEFICIENT
MONTO COEFICIENTE % INCIDENCIA ADELANTO SALDO
OTORGADO VALORIZACION BRUTA ( 5 ) MATERIAL MAT. UTILIZADO ADELANTO
(2) (6) (7) Im o Im a Im r (11) ( 12 )
(13)
(8) (9) ( 10 )
FOMULA POLINOMICA Nº 05 : LAGUNAS DE OXIDACION
171,109.62 160,680.40 sep-08 VALORIZACION. Nº 01 0.00 0.109 100.000% 346.96 369.48 374.80 0.00 160,680.40 0.015 0.00
171,109.62 160,680.40 oct-08 VALORIZACION. Nº 02 0.00 0.109 100.000% 346.96 369.48 385.50 0.00 160,680.40 0.046 0.00
ADEL. 01
171,109.62 160,680.40 oct-08 VALORIZACION. Nº 03 0.00 0.109 100.000% 346.96 369.48 385.50 0.00 160,680.40 0.046 0.00
171,109.62 160,680.40 nov-08 VALORIZACION. Nº 04 0.00 0.109 100.000% 346.96 369.48 387.62 0.00 160,680.40 0.052 0.00
171,109.62 160,680.40 feb-09 VALORIZACION. Nº 05 0.00 0.109 100.000% 346.96 369.48 356.78 0.00 160,680.40 -0.037 0.00
171,109.62 160,680.40 feb-09 VALORIZACION. Nº 06 1,029,789.50 0.109 100.000% 346.96 369.48 356.78 112,247.06 48,433.34 -0.037 -4,153.14
171,109.62 160,680.40 abr-09 VALORIZACION. Nº 07 571,547.87 0.109 100.000% 346.96 369.48 346.41 48,433.34 0.00 -0.066 -3,196.60
TUBERIA PVC
171,109.62 160,680.40 abr-09 VALORIZACION. Nº 08 0.00 0.109 100.000% 346.96 369.48 346.41 0.00 0.00 -0.066 0.00
171,109.62 160,680.40 may-09 VALORIZACION. Nº 09 245,019.08 0.109 100.000% 346.96 369.48 338.58 0.00 0.00 -0.089 0.00
171,109.62 160,680.40 may-09 VALORIZACION. Nº 10 223,474.00 0.109 100.000% 346.96 369.48 338.58 0.00 0.00 -0.089 0.00
171,109.62 160,680.40 jun-09 VALORIZACION. Nº 11 136,389.52 0.109 100.000% 346.96 369.48 335.14 0.00 0.00 -0.099 0.00
171,109.62 160,680.40 jul-09 VALORIZACION. Nº 12 0.00 0.109 100.000% 346.96 369.48 334.36 0.00 0.00 -0.101 0.00
72
171,109.62 160,680.40 ago-09 VALORIZACION. Nº 13 0.00 0.109 100.000% 346.96 369.48 337.25 0.00 0.00 -0.093 0.00
171,109.62 160,680.40 oct-09 VALORIZACION. Nº 15 4,086.35 0.109 100.000% 346.96 369.48 339.37 0.00 0.00 -0.087 0.00
3,851,645.92 TOTAL DE DEDUCCIONES -99,025.09
Esta es la representación del final de la deducción del reintegro que no corresponde por el adelanto de
materiales, cuyo monto del deductivo resulta ser – 99 025.00 nuevos soles.

METRADOS EJECUTADOS POST CONSTRUCCIÓN
LIQUIDACIÓN FINLA DE OBRA
DESCRIPCION DEL PRESUPUESTO PRESUPUESTO CONTRATADO EJECUTADO DEDUCTIVO DE OBRA ADICIONAL DE OBRA TOTAL EJECUTADO
PARTIDA DESCRIPCION UNID METRADO P.UNIT. PARCIAL METRADO PARCIAL METRADO PARCIAL METRADO PARCIAL METRADO PARCIAL
ELABORACION DEL EXPEDIENTE TECNICO
1.00.00 ELABORACION DEL EXPEDIENTE TECNICO
1.01.00 ELABORACION DEL EXPEDIENTE TECNICO DEFINITIVO GLB 1.00 102,521.01 102,521.01 1.00 102,521.01 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 102,521.01
SUB - TOTAL 102,521.01 102,521.01 0.00 0.00 102,521.01
I . G . V . 19 % 19,478.99 19,478.99 0.00 0.00 19,478.99
TOTAL 122,000.00 122,000.00 0.00 0.00 122,000.00
FORMULA POLINOMICA Nº 01 SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE

01.00 OBRAS PROVISIONALES
01.01 CASETA DE GUARDIANIA Y ALMACEN M2 20.00 57.17 1,143.40 20.00 1,143.40 20.00 1,143.40
01.02 CARTEL/PANEL DE IDENTIFICACION DE LA OBRA DE 1.20 X 2.40 M UND 1.00 440.51 440.51 1.00 440.51 1.00 440.51
02.00 TRABAJOS PRELIMINARES
02.01 TRAZOS Y REPLANTEOS INICIALES DEL PROYECTO DE OBRA ML 26,191.00 0.87 22,786.17 26,191.00 22,786.17 26,191.00 22,786.17
03.00 MOVIMIENTO DE TIERRAS
03.01 EXCAVACION A MAQUINA T.NORMAL H=1.50M ML. 26,191.00 14.36 376,102.76 26,191.00 376,102.76 26,191.00 376,102.76
03.02 REFINE Y NIVELACION FONDO DE ZANJA ML 26,191.00 1.44 37,715.04 26,191.00 37,715.04 26,191.00 37,715.04
03.03 CAMA DE APOYO TUBERIA e = 0.10 ML 26,191.00 1.92 50,286.72 26,191.00 50,286.72 26,191.00 50,286.72
03.04 RELLENO COMPACTADO C/MATERIAL PROPIO h=1.50 m. ML 26,191.00 9.78 256,147.98 26,191.00 256,147.98 26,191.00 256,147.98
03.05 ELIMINACION DE MATERIAL EXCEDENTE CON EQUIPO M3 523.00 12.75 6,668.25 523.00 6,668.25 523.00 6,668.25
04.00 SUMINISTRO E INSTALACION DE TUBERIA
04.01 TUBERIA P.V.C. AGUA POTABLE CLASE A-7.5 UF 3" SUMINISTRO ML 18,557.50 15.53 288,197.98 18,557.50 288,197.98 18,557.50 288,197.98
04.04 TUBERIA P.V.C. AGUA POTABLE A-7.5 UF 8" SUMINISTRO ML 240.00 91.01 21,842.40 240.00 21,842.40 240.00 21,842.40
04.05 INSTALACION DE TUBERIA DE AGUA POTABLE PVC UF Ø3" ML 18,557.50 2.11 39,156.33 18,557.50 39,156.33 18,557.50 39,156.33
04.07 INSTALACION DE TUBERIA DE AGUA POTABLE Ø 6" ML 2,602.00 3.80 9,887.60 2,602.00 9,887.60 2,602.00 9,887.60
04.08 INSTALACION DE TUBERIA DE AGUA POTAB PVC UF Ø 8" ML 240.00 6.34 1,521.60 240.00 1,521.60 240.00 1,521.60
04.09 PRUEBA HIDR.+DESINFECC. TUBERIA Ø3" (75 MM) ML 18,557.50 0.89 16,516.18 18,557.50 16,516.18 18,557.50 16,516.18
04.10 PRUEBA HIDR.+DESINFECC. TUBERIA Ø4" (10 MM) ML 5,031.50 0.96 4,830.24 5,031.50 4,830.24 Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933
5,031.50 4,830.24
03.04
03.05
RELLENO COMPACTADO C/MATERIAL PROPIO h=1.50 m.
ELIMINACION DE MATERIAL EXCEDENTE CON EQUIPO
ML
M3
26,191.00
523.00
9.78
12.75
256,147.98
6,668.25
26,191.00
523.00
256,147.98
6,668.25
26,191.00
523.00
256,147.98
6,668.25
04.01 METRADOS EJECUTADOS
TUBERIA P.V.C. AGUA POTABLE CLASE A-7.5 UF 3" SUMINISTRO ML 18,557.50 15.53 POST
288,197.98 CONSTRUCCIÓN
18,557.50 288,197.98 18,557.50 288,197.98
04.03
LIQUIDACIÓN
TUBERIA P.V.C. AGUA POTABLE CLASE A-7.5 UF 6" SUMINISTRO ML 2,602.00 54.82
FINLA
142,641.64
DE
2,602.00
OBRA
142,641.64 2,602.00 142,641.64
04.06
PARTIDA INSTALACION DE TUBERIA DE AGUA POTABLE PVC UF Ø4"
DESCRIPCION ML
UNID 5,031.50
METRADO 2.72
P.UNIT. 13,685.68 METRADO
PARCIAL 5,031.50 13,685.68 METRADO PARCIAL METRADO PARCIAL
PARCIAL 5,031.50
METRADO 13,685.68
PARCIAL
ELABORACION
04.07 DEL EXPEDIENTE
INSTALACION DE TUBERIATECNICO
DE AGUA POTABLE Ø 6" ML 2,602.00 3.80 9,887.60 2,602.00 9,887.60 2,602.00 9,887.60
04.08
1.00.00 INSTALACION DE
ELABORACION TUBERIA
DEL DE AGUA
EXPEDIENTE POTAB PVC UF Ø 8"
TECNICO ML 240.00 6.34 1,521.60 240.00 1,521.60 240.00 1,521.60
04.09
1.01.00 PRUEBA HIDR.+DESINFECC.
ELABORACION TUBERIA
DEL EXPEDIENTE Ø3" (75
TECNICO MM)
DEFINITIVO ML
GLB 18,557.50
1.00 0.89
102,521.01 16,516.18
102,521.01 18,557.50
1.00 16,516.18
102,521.01 0.00 0.00 0.00 0.00 18,557.50
1.00 16,516.18
102,521.01
04.10 SUB
PRUEBA- TOTAL
HIDR.+DESINFECC. TUBERIA Ø4" (10 MM) ML 5,031.50 0.96 102,521.01
4,830.24 5,031.50 102,521.01
4,830.24 0.00 0.00 5,031.50 102,521.01
4,830.24
04.11 IPRUEBA
. G . V . 19 %
HIDR.+DESINFECC. TUBERIA Ø6" (150MM) ML 2,602.00 1.09 19,478.99
2,836.18 2,602.00 19,478.99
2,836.18 0.00 0.00 2,602.00 19,478.99
2,836.18
TOTAL 122,000.00 122,000.00 0.00 0.00 122,000.00
04.12 PRUEBA HIDR.+DESINFECC. TUBERIA Ø8" (200 MM) ML 240.00 1.57 376.80 240.00 376.80 240.00 376.80
05.00 SUMINISTRO E INSTALACION
FORMULA POLINOMICA Nº 01 SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE
05.03 TEE FºFº EMBONE ISO Ø3" x 3" UND 109.00 86.41 9,418.69 109.00 9,418.69 109.00 9,418.69
01.00 OBRAS PROVISIONALES
01.01 CASETA DE GUARDIANIA Y ALMACEN M2 20.00 57.17 1,143.40 20.00 1,143.40 20.00 1,143.40
01.02 CARTEL/PANEL DE IDENTIFICACION DE LA OBRA DE 1.20 X 2.40 M UND 1.00 440.51 440.51 1.00 440.51 1.00 440.51
02.00 TRABAJOS PRELIMINARES
02.01 TRAZOS Y REPLANTEOS INICIALES DEL PROYECTO DE OBRA ML 26,191.00 0.87 22,786.17 26,191.00 22,786.17 26,191.00 22,786.17
03.00 MOVIMIENTO DE TIERRAS
05.10 TEE PVC Ø8" x 8" PARA AGUA UND 4.00 296.00 1,184.00 4.00 1,184.00 4.00 1,184.00
03.01 EXCAVACION A MAQUINA T.NORMAL H=1.50M ML. 26,191.00 14.36 376,102.76 26,191.00 376,102.76 26,191.00 376,102.76
05.13 CRUZ FºFº EMBONE ISO Ø4" x3" UND 10.00 161.00 1,610.00 10.00 1,610.00 10.00 1,610.00
05.15 CRUZ FºFº EMBONE ISO 6" X 4" UND 2.00 280.00 560.00 2.00 560.00 2.00 560.00
03.05 ELIMINACION DE MATERIAL EXCEDENTE CON EQUIPO M3 523.00 12.75 6,668.25 523.00 6,668.25 523.00 6,668.25
05.16 CRUZ FºFº EMBONE ISO Ø6" x6" UND 2.00 310.00 620.00 2.00 620.00 2.00 620.00
05.18 CODO FºFº EMBONE ISO Ø3" x 90º UND 3.00 134.00 402.00 3.00 402.00 3.00 402.00
05.19 CODO FºFº EMBONE ISO Ø4" x 90º UND 10.00 143.00 1,430.00 10.00 1,430.00 10.00 1,430.00
05.20 CODO FºFº EMBONE ISO Ø6" x 90º UND 6.00 160.00 960.00 6.00 960.00 6.00 960.00
05.21 CODO FºFº EMBONE ISO Ø6" x 45ª UND 1.00 160.31 160.31 1.00 160.31 1.00 160.31
05.22 VALVULA COMPUERTA FºFº N.T.P ISO Ø8" UND 3.00 1,400.00 4,200.00 3.00 4,200.00 3.00 4,200.00
05.24 VALVULA COMPUERTA FºFº N.T.P ISO Ø4" UND 14.00 850.00 11,900.00 14.00 11,900.00 14.00 11,900.00
04.07 INSTALACION DE TUBERIA DE AGUA POTABLE Ø 6" ML 2,602.00 3.80 9,887.60 2,602.00 9,887.60 2,602.00 9,887.60
05.25 TAPON F°F° EMBONE 3" UND 2.00 54.00 108.00 2.00 108.00 2.00 108.00
05.28 REDUCCION F°F° EMBONE 4" A 3" UND 20.00 710.00 14,200.00 20.00 14,200.00 20.00 14,200.00
04.09 PRUEBA HIDR.+DESINFECC. TUBERIA Ø3" (75 MM) ML 18,557.50 0.89 16,516.18 18,557.50 16,516.18
05.29 REDUCCION F°F° EMBONE 6" A 4" UND 10.00 850.00 8,500.00 10.00 8,500.00 Ing. Ismael Orellana Mora18,557.50
CIP 16,516.18
10.0038933
8,500.00
05.14 RECEPCIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS PÚBLICAS
CRUZ FºFº EMBONE ISO Ø4" x3" UND 12.00 161.00 1,932.00 12.00 1,932.00 12.00 1,932.00
05.15 CRUZ FºFº EMBONE ISO 6" X 4" UND 2.00 280.00 560.00 2.00 560.00 2.00 560.00
05.16 CRUZ FºFº EMBONE ISO Ø6" x6" UND 2.00 310.00 620.00 2.00 620.00 2.00 620.00
05.18 CODO FºFº EMBONE ISO Ø3" x 90ºMETRADOS EJECUTADOS
UND 3.00 134.00 POST
402.00 CONSTRUCCIÓN
3.00 402.00 3.00 402.00
05.19
05.20
CODO FºFº EMBONE ISO Ø4" x 90º
CODO FºFº EMBONE ISO Ø6" x 90º
LIQUIDACIÓN
UND
UND
10.00
6.00
143.00
160.00
FINLA
1,430.00
960.00
DE
10.00
6.00
OBRA
1,430.00
960.00
10.00
6.00
1,430.00
960.00
05.21 CODO FºFº EMBONE ISO Ø6" x 45ª UND 1.00 160.31 160.31 1.00 160.31 1.00 160.31
05.23
PARTIDA VALVULA COMPUERTA FºFº N.T.P ISO Ø6"
DESCRIPCION UND
UNID 6.00
METRADO 1,100.00
P.UNIT. 6,600.00 METRADO
PARCIAL 6.00 6,600.00 METRADO PARCIAL METRADO PARCIAL
PARCIAL 6.00
METRADO 6,600.00
PARCIAL
ELABORACION
05.24 DELCOMPUERTA
VALVULA EXPEDIENTE
FºFºTECNICO
N.T.P ISO Ø4" UND 14.00 850.00 11,900.00 14.00 11,900.00 14.00 11,900.00
1.00.00
05.25 ELABORACION
TAPON DEL EXPEDIENTE
F°F° EMBONE 3" TECNICO UND 2.00 54.00 108.00 2.00 108.00 2.00 108.00
1.01.00
05.28 ELABORACION
REDUCCION DELEMBONE
F°F° EXPEDIENTE
4" A 3"TECNICO DEFINITIVO GLB
UND 1.00
20.00 102,521.01
710.00 102,521.01
14,200.00 1.00
20.00 102,521.01
14,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00
20.00 102,521.01
14,200.00
05.29 SUB - TOTAL
REDUCCION F°F° EMBONE 6" A 4" UND 10.00 850.00 102,521.01
8,500.00 10.00 102,521.01
8,500.00 0.00 0.00 10.00 102,521.01
8,500.00
I . G . V . 19 % 19,478.99 19,478.99 0.00 0.00 19,478.99
05.30 CAJA PARA VALVULA UND 37.00 84.42 3,123.54 37.00 3,123.54 37.00 3,123.54
TOTAL 122,000.00 122,000.00 0.00 0.00 122,000.00
05.31 INSTALACION DE VALAVULAS Y/ O ACCESORIOS DE Fº Fº ISO EMBONE
UND 351.00 26.19 9,192.69 351.00 9,192.69 351.00 9,192.69
05.32
FORMULA GRIFO CONTRAINCENDIO
POLINOMICA TIPO POSTE
Nº 01 SISTEMA 2 BOCAS
DE REDES DE( SUMINISTRO )
AGUA POTABLE UND 6.00 800.00 4,800.00 6.00 4,800.00 6.00 4,800.00
05.33
01.00 ANCLAJE PARA VALVULA Y/O ACCESORIOS
OBRAS PROVISIONALES UND 351.00 40.21 14,113.71 351.00 14,113.71 351.00 14,113.71
06.00
01.01 CONEXIONES DOMICILIARIAS
CASETA DE GUARDIANIA DE AGUA POTABLE
Y ALMACEN M2 20.00 57.17 1,143.40 20.00 1,143.40 20.00 1,143.40
06.01
01.02 CONEXION DOMICILIARIA
CARTEL/PANEL AGUA 1/2" ADE
DE IDENTIFICACION TUB
LA DE 3" DE 1.20 X 2.40 M UND
OBRA UND 2,075.00
1.00 362.05
440.51 751,253.75
440.51 2,075.00
1.00 751,253.75
440.51 2,075.00
1.00 751,253.75
440.51
06.02
02.00 CONEXION
TRABAJOS DOMICILIARIA
PRELIMINARES AGUA 1/2" A TUB DE 4" UND 2,302.00 371.82 855,929.64 2,302.00 855,929.64 2,302.00 855,929.64
06.03
02.01 CONEXION DOMICILIARIAINICIALES
TRAZOS Y REPLANTEOS AGUA 1/2"DEL
A TUB DE 6"
PROYECTO DE OBRA UND
ML 288.00
26,191.00 378.82
0.87 109,100.16
22,786.17 288.00
26,191.00 109,100.16
22,786.17 288.00
26,191.00 109,100.16
22,786.17
07.00
03.00 ROTURA Y REPOSICION
MOVIMIENTO DE TIERRASDE PAVIMENTO ASFALTICO
07.01
03.01 ROTURA Y REPOSICION
EXCAVACION A MAQUINADE PAVIMENTO
T.NORMAL ASFALTICO MANUAL E=5.0 CM.
H=1.50M M2
ML. 200.00
26,191.00 125.00
14.36 25,000.00
376,102.76 200.00
26,191.00 25,000.00
376,102.76 200.00
26,191.00 25,000.00
376,102.76
03.02 COSTO DIRECTO
REFINE Y NIVELACION FONDO DE ZANJA ML 26,191.00 1.44 3,287,177.05
37,715.04 26,191.00 3,287,177.05
37,715.04 0.00 0.00 26,191.00 3,287,177.05
37,715.04
GASTOS GENERALES 10% 328,717.71 328,717.71 0.00 0.00 328,717.71
UTILIDADES 4.75% 156,140.91 156,242.23 0.00 0.00 156,242.23
SUB - TOTAL 3,772,035.67 3,772,136.99 0.00 0.00 3,772,136.99
03.05 IELIMINACION
. G . V . 19 % DE MATERIAL EXCEDENTE CON EQUIPO M3 523.00 12.75 6,668.25
716,686.78 523.00 6,668.25
716,706.03 0.00 0.00 523.00 6,668.25
716,706.03
TOTAL 4,488,722.45 4,488,843.02 0.00 0.00 4,488,843.02
04.04 Para
TUBERIAefectos didácticos,
P.V.C. AGUA POTABLE sólo se MLha puesto
A-7.5 UF 8" SUMINISTRO 240.00 de ejemplo
91.01 21,842.40 los metrados
240.00 21,842.40 post construcción de240.00la 21,842.40
04.05
04.06
Fórmula Polinómica N° 01, siendoMLML que
INSTALACION DE TUBERIA DE AGUA POTABLE PVC UF Ø3"
INSTALACION DE TUBERIA DE AGUA POTABLE PVC UF Ø4"
en cada
18,557.50
5,031.50
2.11
2.72
una se suma
39,156.33 18,557.50
13,685.68 5,031.50
el39,156.33
total incluido gastos generales,
13,685.68
18,557.50
5,031.50
39,156.33
13,685.68
04.07 utilidad
INSTALACIONeDEIGV.
TUBERIA DE AGUA POTABLE Ø 6" ML 2,602.00 3.80 9,887.60 2,602.00 9,887.60 2,602.00 9,887.60
METRADOS EJECUTADOS POST CONSTRUCCIÓN
LIQUIDACIÓN FINLA DE OBRA
LIMPIEZA Y PROTECCION DEL POZO

LIMPIEZA FINAL Y ELIMINACION DE DESMONTE M2 200.00 8.50 1,700.00 200.00 1,700.00 200.00 1,700.00
SELLO METALICO DE BOCA DE POZO GLB 2.00 479.42 958.84 2.00 958.84 2.00 958.84
DESINFECCION DEL POZO TUBULAR UND 2.00 799.80 1,599.60 2.00 1,599.60 2.00 1,599.60
INYECCION DE CEMENTO TIPO V POZO ML 100.00 224.61 22,461.00 100.00 22,461.00 100.00 22,461.00
TAPON DE FONDO DE POZO M3 0.16 992.23 158.76 0.16 158.76 0.16 158.76
SELLO SANITARIO EN ESPACIO ANULAR M3 1.92 370.87 712.07 1.92 712.07 1.92 712.07
COSTO DIRECTO 486,489.75 486,489.75 0.00 0.00 486,489.75
GASTOS GENERALES 10% 48,648.98 48,648.98 0.00 0.00 48,648.98
UTILIDADES 4.75% 23,108.26 23,123.26 0.00 0.00 23,123.26
SUB - TOTAL 558,246.99 558,261.99 0.00 0.00 558,261.99
I . G . V . 19 % 106,066.93 106,069.78 0.00 0.00 106,069.78
TOTAL 664,313.92 664,331.77 0.00 0.00 664,331.77
SUB - TOTAL 19,362,719.51 19,362,719.51 0.00 0.00 19,362,719.51

I . G . V . 19 % 3,678,916.70 3,678,916.70 0.00 0.00 3,678,916.70
TOTAL 23,041,636.21 23,041,636.21 0.00 0.00 23,041,636.21
Para efectos didácticos, sólo se presenta la última parte de la evaluación de las 8 fórmulas
polinómicas, siendo el monto total de lo ejecutado de S/. 23 041 636.21 nuevos soles.

CÁLCULO DE INTERESES LEGALES POR DEMORA
EN EL PAGO DE VALORIZACIONES
CALCULO DE INTERES LEGALES POR DEMORA PAGO VALORIZACIONES
I = Interes por mora en el pago de valorizacion
TAMN ( R ) M = Monto neto de valorizacion
INTERES = M x - 1 TAMN (L) = Factor acumulado a la fecha legal de pago
TAMN ( L ) TAMN (R) = Factor acumulado a la fecha real de pago
(M) FECHA DE PAGO FACTOR T.A.M.N.

Nº DE
MONTO FECHA FECHA INTERESES
DESCRIPCION DIAS DE
NETO LEGAL REAL LEGAL REAL (I)
MORA
S/. (L) (R)
VALORIZACION Nº 01 44,362.47 31/07/2008 19/09/2008 50 5.81024 5.83898 219.44
VALORIZACION Nº 02 361,862.25 31/08/2008 28/10/2008 58 5.82793 5.86199 2,114.82
VALORIZACION Nº 03 634,327.23 30/09/2008 28/10/2008 28 5.84539 5.86199 1,801.39
VALORIZACION Nº 04 1,370,240.19 31/10/2008 25/11/2008 25 5.86378 5.87934 3,636.04
VALORIZACION Nº 05 1,247,410.48 30/11/2008 06/02/2009 68 5.88247 5.92485 8,986.91
VALORIZACION Nº 06 3,093,944.01 31/12/2008 02/02/2009 33 5.90157 5.92485 12,204.72
VALORIZACION Nº 07 971,644.88 31/01/2009 01/04/2009 60 5.92091 5.95989 6,396.77
VALORIZACION Nº 08 12,894.21 28/02/2009 29/04/2009 60 5.93935 5.97680 81.30
VALORIZACION Nº 09 594,129.88 31/03/2009 25/05/2009 55 5.95928 5.99114 3,176.39
VALORIZACION Nº 10 690,692.72 30/04/2009 25/05/2009 25 5.97737 5.99114 1,591.14
VALORIZACION Nº 11 1,221,445.77 31/05/2009 12/06/2009 12 5.99432 6.00042 1,242.98
VALORIZACION Nº 12 394,046.53 30/06/2009 03/07/2009 3 6.00914 6.02208 848.53
VALORIZACION Nº 13 1,222,972.54 31/07/2009 27/08/2009 27 6.02249 6.02249 0.00
VALORIZACION Nº 14 812,332.42 31/08/2009 31/08/2009 0 6.03417 6.03417 0.00
VALORIZACION Nº 15 76,838.47 30/09/2009 02/10/2009 2 6.04452 6.04514 7.88
TOTAL INTERESES 42,308.32
NOTA : Para el cálculo de los intereses se ha tenido en cuenta : Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933
Ley de Contratacinones y Adquisiciones del Estado : Artículo 49.- Reconocimiento de intereses.
CÁLCULO DE INTERESES LEGALES POR DEMORA
EN EL PAGO DE VALORIZACIONES
PAGO DE INTERESES.-
A partir del vencimiento del plazo establecido para el pago de las
valorizaciones, por razones imputables a la Entidad, el contratista
tendrá derecho al reconocimiento de intereses legales.
Para el pago de los intereses se formulará una Valorización de
Intereses.
Factor acumulado TIL (mes pago)
I = Val. Adeudada * ------------------------------------------------- -1
Factor acumulado TIL (vencim. pago)
donde:
• I : Interés
• TIL: factor acumulado de la tasa de interés legal (SBS)
NOTA : Para el cálculo de los intereses se ha tenido en cuenta :
Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado : Artículo 49.- Reconocimiento de intereses.
Concordancias: Reglamento: Art. 238º, 255° y 262;
Codigo Civil.: Arts. 1242° 2º párrafo, 1244º, 1246º y 1315°.

CÁLCULO DE MAYORES GASTOS GENERALES POR
DEMORA EN LA RECPCIÓN DE OBRA
CALCULO DE MAYORES GASTOS GENERALES DEMORA EN LA RECEPCION DE OBRA
Costo dia x mayores GG = Gastos Generales Directos x Ip Reaj
x F.R.
Plazo de ejecucion de la obra Ip BASE
Costo dia x mayores GG = 1,616,520.00 x Ip Reaj ene-10

x 1.0000
365 332.09
SEGÚN LA DOCUMENTACION REVISADA :
TERMINO REAL DE LA OBRA : 08/10/2009

TIEMPO PARA RECEPCIONAR LA OBRA POR
32 D.C.
PARTE DE LA ENTIDAD :
1) PLAZO INFORME DEL SUPERVISOR 5 D.C.
2) NOMBRAR COMITÉ DE RECEPCION 7 D.C.
3) PLAZO PARA EFECTUAR LA RECEPCION 20 D.C.
4) FEHA LIMITE QUE DEBIO RECEPCIONARSE : 09/11/2009
FECHA DE COMUNICACIÓN DE OBSERVAC.: 26/01/2010
DIAS DE DEMORA PARA LA RECEPCION : 78.00 D.C.
1,616,520.00 348.48
MAYORES GASTOS GENERALES RECONOCIDOS : 1.0000 78 = S/. 362,497.39
365 332.09
NOTA :
Para el cálculo de los intereses se ha tenido en cuenta el Artículo 261 , 262 y 268 del RLCAE
Concordancias: Codigo Civil.: Arts. 1244º y 1246º.
OBSERVACIONES : LOS DOCUMENTOS PRESENTADOS POR EL CONTRATISTA NO ACREDITAN
LOS GASTOS GENERALES RECONOCIDOS, EN TAL SENTIDO NO CORRESPONDE SU PAGO.

LIQUIDACIÓN DE CONTRATO
L I Q U I D A C I O N D E C O N T R A T O
LICITACION PUBLICA POR PROCESO DE SELECCIÓN ABREVIADO No 01-2007-CE/MPCH
OBRA: MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE REDES DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCION DEL
SISTEMA DE ALCANTARILLADO DEL SECTOR NOROESTE DEL DISTRITO DE CHACAYUTA
VALOR REFERENCIAL: S/. 23,039,293.27 FECHA: marzo-08
PRESUP. CONTRATADO: S/. 23,039,293.27 FECHA: marzo-08
FACTOR DE RELACION: 1.00000
CONTRATISTA: CONSORCIO PUNTA DORADA
DETERMINACION DE LA INVERSION
1 POR EJECUCION DE OBRA
1.1 AUTORIZADO:
1.1.1 ELABORACION EXPEDIENTE TECNICO 102,521.01
1.1.2 CONTRATO PRINCIPAL 19,258,229.64
1.1.3 REINTEGROS 1,520,821.38
1.1.4 DEDUCIONES 69,534.61
ADELANTO DIRECTO 168,559.70
ADELANTO MATERIALES -99,025.09
1.1.5 ADICIONALES 0.00
ADICIONALES DE OBRA 0.00
DEDUCTIVOS DE OBRA 0.00

1.2 PAGADO:
1.2.1 ELABORACION EXPEDIENTE TECNICO 102,521.01
1.2.2.1 VALORIZACION Nº01 54,700.26
1.2.2.2 VALORIZACION Nº02 437,890.13
1.2.2.3 VALORIZACION Nº03 1,310,641.89
1.2.2.4 VALORIZACION Nº04 2,846,217.91
1.2.2.5 VALORIZACION Nº05 1,967,773.27
1.2.2.6 VALORIZACION Nº06 3,386,445.84
1.2.2.7 VALORIZACION Nº07 1,232,944.57
1.2.2.9 VALORIZACION Nº09 748,927.79
1.2.2.10 VALORIZACION Nº10 961,021.14
1.2.2.11 VALORIZACION Nº11 1,795,318.18
1.2.2.12 VALORIZACION Nº12 579,196.09
1.2.2.13 VALORIZACION Nº13 1,801,339.66
1.2.2.14 VALORIZACION Nº14 1,308,241.30
1.2.2.15 VALORIZACION Nº15 298,358.51
1.2.3 REINTEGROS 1,318,657.03
1.2.3.1 VALORIZACION Nº01 492.86
1.2.3.4 VALORIZACION Nº04 176,822.23
1.2.3.5 VALORIZACION Nº05 116,951.10
1.2.3.6 VALORIZACION Nº06 351,526.64
1.2.3.7 VALORIZACION Nº07 112,226.17
1.2.3.10 VALORIZACION Nº10 34,869.00
1.2.3.11 VALORIZACION Nº11 91,793.93
1.2.3.12 VALORIZACION Nº12 56,952.41
1.2.3.13 VALORIZACION Nº13 103,506.45
1.2.3.14 VALORIZACION Nº14 111,145.17
1.2.3.15 VALORIZACION Nº15 35,526.20

1.2.4 DEDUCCIONES POR ADELANTO DIRECTO 167,662.20
1.2.4.10 VALORIZACION Nº10 11,306.32
1.2.4.11 VALORIZACION Nº11 22,630.98
1.2.5 DEDUCCIONES POR ADELANTO MATERIALES -95,268.26
1.2.5.11 VALORIZACION Nº11 -5,279.76
1.2.5.12 VALORIZACION Nº12 -4,269.46
1.2.5.13 VALORIZACION Nº13 -9,002.84
1.2.5.14 VALORIZACION Nº14 -38,980.14
1.2.5.15 VALORIZACION Nº15 -71,289.64
20,093,917.99 20,812,037.43
SALDO A FAVOR DEL CONTRATISTA S/. 718,119.44

ASPECTOS GENERALES
2 ADELANTOS
2.1 CONCEDIDO
2.1.1 ADELANTO DIRECTO 3,851,645.92
2.1.2 ADELANTO MATERIALES 3,851,645.92
2.2 AMORTIZACIONES ADELANTO DIRECTO
2.2.1.3 VALORIZACION Nº03 259,507.09
2.2.1.4 VALORIZACION Nº04 569,243.58
2.2.1.5 VALORIZACION Nº05 468,291.76
2.2.1.6 VALORIZACION Nº06 545,387.70
2.2.1.7 VALORIZACION Nº07 246,563.73
2.2.1.9 VALORIZACION Nº09 149,770.25
2.2.1.10 VALORIZACION Nº10 192,184.58
2.2.1.11 VALORIZACION Nº11 359,026.93
2.2.1.12 VALORIZACION Nº12 115,827.38
2.2.1.13 VALORIZACION Nº13 360,231.11
2.2.1.14 VALORIZACION Nº14 322,564.95
2.2.1.15 VALORIZACION Nº15 59,665.60

2.3 AMORTIZACIONES ADELANTO MATERIALES

2.2.1.3 VALORIZACION Nº03 449,680.10
2.2.1.4 VALORIZACION Nº04 1,058,024.70
2.2.1.5 VALORIZACION Nº05 326,510.12
2.2.1.7 VALORIZACION Nº07 104,027.38
2.2.1.10 VALORIZACION Nº10 101,230.08
2.2.1.11 VALORIZACION Nº11 289,288.18
2.2.1.12 VALORIZACION Nº12 130,324.62
2.2.1.13 VALORIZACION Nº13 328,087.15
2.2.1.14 VALORIZACION Nº14 314,792.67
2.2.1.15 VALORIZACION Nº15 267,820.74
7,242,252.90 7,703,291.85
SALDO EN CONTRA DE CONTRATISTA S/. 461,038.95
2.4 I.G.V. CONCEDIDO 1,463,625.46

2.4.1 ADELANTO DIRECTO 731,812.73
2.4.2 ADELANTO MATERIALES 731,812.73
2.5 I.G.V. AMORTIZADO 1,376,028.05
2.5.1 ADELANTO DIRECTO 712,313.93
2.5.2 ADELANTO MATERIALES 663,714.12
SALDO EN CONTRA DE CONTRATISTA S/. 87,597.41

3 INTERESES LEGALES POR DEMORA EN PAGOS

AUTORIZADO
3.1 POR DEMORA EN PAGO DE VALORIZACIONES 42,308.32
3.1.1 VALORIZACION Nº 01 219.44
3.1.2 VALORIZACION Nº 02 2,114.82

PAGADO
4.1 POR DEMORA EN PAGO DE VALORIZACIONES 0.00
0.00 42,308.32
SALDO A FAVOR DEL CONTRATISTA S/. 42,308.32

4 MAYORES GASTOS GENERALES

4.1 POR DEMORA EN LA RECEPCION DE OBRA 0.00
0.00
SALDO A FAVOR DEL CONTRATISTA S/. 0.00
5 I.G.V. (19%)
5.1 AUTORIZADO:
5.1.1 ELABORACION DEL EXP.TECNICO 102,521.01 19,478.99
5.1.2 CONTRATO PRINCIPAL 19,258,229.64 3,659,063.63
5.1.3 REINTEGROS 1,520,821.38 288,956.06
5.1.4 DEDUCIONES -69,534.61 -13,211.57
5.1.5 ADICIONALES 0.00 0.00
5.1.6 INTERES POR DEMORA PAGOS 42,308.32 8,038.58
5.1.7 MAYORES GASTOS GENERALES 0.00 0.00
5.2 PAGADO:
5.1.1 ELABORACION DEL EXP.TECNICO 102,521.01 19,478.97
5.1.2 CONTRATO PRINCIPAL 18,745,133.89 3,561,575.43
5.1.3 REINTEGROS 1,318,657.03 250,544.83
5.1.4 DEDUCIONES -72,393.94 -13,754.85
5.1.5 ADICIONALES NETOS 0.00 0.00
5.1.6 INTERES POR DEMORA PAGOS 0.00 0.00
5.1.7 MAYORES GASTOS GENERALES 0.00 0.00
20,093,917.99 3,817,844.38 3,962,325.69
SALDO A FAVOR DEL CONTRATISTA 144,481.31

LIQUIDACION FINANCIERA :
CONTRATO PRINCIPAL AUTORIZADO S/. 20,854,345.74
I.G.V. (19.00%) S/. 3,962,325.69
COSTO TOTAL DE LA OBRA S/. 24,816,671.43
RESUMEN DE LIQUIDACION DE OBRA

A CARGO DEL A FAVOR DEL
ITEM DETALLE
CONTRATISTA CONTRATISTA
1 POE EJECUCION DE OBRA 718,119.44

2 ADELANTOS 461,038.95
3 INTERES POR DEMORA PAGOS 42,308.32
4 MAYORES GASTOS GENERALES 0.00
5 I.G.V 19% 144,481.31
6 I.G.V. DE ADELANTOS 87,597.41
7 SUB TOTAL 548,636.36 904,909.08

8 SALDO A FAVOR DEL CONTRATISTA (INC. IGV) 356,272.72
SALDO A PAGAR AL CONTRATISTA POR LIQUIDACION FINAL

S/. 356,272.72
DE OBRA

GASTOS DE OBRA EJECUTADOS
CONSORCIO PUNTA DORADA COSTO DE OBRA EJECUTADO
Fecha C/P Concepto Importe Total

15/11/2007 15549 11/12/2007 Expediente Tecnico-Pago por adelanto del 20% 24,400.00 24,400.00
28/04/2008 5210 29/04/2008 Expediente Tecnico -Valorizacion Nº 1 97,600.00 97,600.00
05/06/2008 7773 05/06/2008 Pago a cuenta de adelanto directo del 11.58% 2,611,514.40 2,611,514.40
06/06/2008 8467 09/06/2008 Saldo de Adelanto directo 1,874,344.25 1,874,344.25
05/08/2008 10935 06/08/2008 Adelanto para materiales 4,583,458.65 4,583,458.65
Nota de credito- devolucion por exceder carta fianza -24,400.00 -24,400.00
11/08/2008 11560 13/08/2008 Adelanto directo saldo final 122,000.00 122,000.00
19/09/2008 14124 19/09/2008 Valorizacion Nº 1 52,791.34 52,791.34
27/10/2008 16322 28/10/2008 Valorizacion Nº 2 430,616.08 430,616.08
27/10/2008 16323 28/10/2008 Valorizacion Nº 3 754,849.40 754,849.40
24/11/2008 18148 25/11/2008 Valorizacion Nº 4 1,630,585.83 1,630,585.83
29/01/2009 123 02/02/2009 Valorizacion Nº 06 3,681,793.37 3,681,793.37
05/02/2009 409 06/02/2009 Valorizacion Nº 5 1,484,418.47 1,484,418.47
30/03/2009 3511 01/04/2009 Valorizacion Nº 7 1,156,257.41 1,156,257.41
24/04/2009 4827 29/04/2009 Valorizacion Nº 8 15,344.11 15,344.11
22/05/2009 6064 25/05/2009 Valorizacion Nº 9 707,014.56 707,014.56
22/05/2009 6091 25/05/2009 Valorizacion Nº 10 821,924.34 821,924.34
09/06/2009 6897 12/06/2009 Valorizacion Nº 11 1,453,520.47 1,453,520.47
02/07/2009 7586 03/07/2009 Valorizacion Nº 12 468,915.37 468,915.37
24/07/2009 8752 Valorizacion Nº 13 519,318.26 519,318.26
24/07/2009 8753 Valorizacion Nº 13 724,014.00 724,014.00
27/08/2009 9944 31/08/2009 Saldo de la Valorizacion Nº 13 212,005.06 212,005.06
28/08/2009 9952 31/08/2009 Valorizacion Nº 14 966,675.58 966,675.58
29/09/2009 11107 02/10/2009 Valorizacion Nº 15 91,437.78 91,437.78
Total 24,460,398.73 24,460,398.73

GASTOS DE INSPECCION Y/O ADMINISTRATIVOS

14/12/2007 17269 Piedra Yoplac Alvaro Absa 0.00 0.00
12/06/2008 8048 Pagador municipal/Juan 24,798.75 24,798.75
18/06/2008 8321 Sunat 2,231.89 27,030.64
07/08/2008 11253 Burga Carranza Guillermo 6,561.35 33,591.99
07/08/2008 11251 Culquicondor Criollo Manu 6,528.10 40,120.09
09/08/2008 11516 Sunat 590.52 40,710.61
09/08/2008 11516 Sunat 587.53 41,298.14
12/08/2008 11591 Burga Carranza Guillermo 435.00 41,733.14
12/08/2008 11591 Burga Carranza Guillermo 150.00 41,883.14
14/08/2008 11762 Ibañez Chumacero Luis 3,500.00 45,383.14
14/08/2008 11764 Troya Acha Edwin David 3,500.00 48,883.14
Troya Acha Edwin David -3,500.00 48,383.14
03/09/2008 12798 Contreras Castillo Willia 800.00 68,272.59
Ibañez Chumacero Luis -3,500.00 64,772.59
09/09/2008 13371 Sunat 1,178.05 68,950.64
11/09/2008 13628 Nuñez Burga Ronal Gustavo 1,693.55 70,644.19
12/09/2008 13726 Contreras Castillo Willia 3,000.00 73,644.19
18/09/2008 13976 Mijahuanca Carrasco Huilt 1,693.55 75,337.74
19/09/2008 14118 Culquicondor Criollo Manuel 6,528.10 88,427.20
22/09/2008 14131 Sunat 1,178.05 89,605.25


26/09/2008
14/12/2007 14397
17269 Estacion
Piedra de Alvaro
Yoplac Servicios
Absa 318.64
0.00 89,923.89
0.00
30/09/2008
12/06/2008 14577
8048 Estacionmunicipal/Juan
Pagador de Servicios 211.68
24,798.75 90,135.57
24,798.75
10/10/2008
18/06/2008 15464
8321 Ibañez Chumacero
Sunat Luis 3,000.00
2,231.89 93,135.57
27,030.64
10/10/2008
07/08/2008 15470
11253 Contreras
Burga Castillo
Carranza Willia
Guillermo 3,000.00
6,561.35 96,135.57
33,591.99
10/10/2008
07/08/2008 15471
11251 Mijahuanca
CulquicondorCarrasco Huilt
Criollo Manu 2,500.00
6,528.10 98,635.57
40,120.09
14/10/2008
09/08/2008 15703
11516 Nuñez Burga Ronal
Sunat Gustavo 2,500.00
590.52 101,135.57
40,710.61
27/10/2008
09/08/2008 16328
11516 Pagador municipal/Ricardo
Sunat 17,567.06
587.53 118,702.63
41,298.14
29/10/2008
12/08/2008 16435
11591 Saavedra Gomez Ramos
Burga Carranza Irene
Guillermo 750.00
435.00 119,452.63
41,733.14
04/11/2008
12/08/2008 16926
11591 MazaCarranza
Burga Echevarria Eliana
Guillermo 3,000.00
150.00 122,452.63
41,883.14
06/11/2008
14/08/2008 17156
11762 Contreras Castillo Willia
Ibañez Chumacero Luis 2,200.00
3,500.00 124,652.63
45,383.14
08/11/2008
14/08/2008 17433
11764 Sunat
Troya Acha Edwin David 1,581.04
3,500.00 126,233.67
48,883.14
12/11/2008
19/08/2008 17626
11974 Estacion
Troya AchadeEdwin
Servicios
David 432.44
3,000.00 126,666.11
51,883.14
12/11/2008 17634 IbañezAcha
Troya Chumacero Luis
Edwin David 3,000.00
-3,500.00 129,666.11
48,383.14
13/11/2008
23/08/2008 16104
12040 Troya Carranza
Burga Acha Edwin David
Guillermo 3,000.00
6,561.35 132,666.11
54,944.49
14/11/2008
23/08/2008 17801
12041 Ipanaque Sosa
Culquicondor Antonio
Criollo Manu 609.67
6,528.10 133,275.78
61,472.59
18/11/2008
28/08/2008 17947
12265 Ipanaque
Ibañez Sosa Antonio
Chumacero Luis 900.00
3,000.00 134,175.78
64,472.59
26/11/2008
02/09/2008 18243
12567 Maza Echevarria Eliana
Troya Acha Edwin David 3,000.00 137,175.78
67,472.59
27/11/2008
03/09/2008 18276
12798 Burga Carranza
Contreras Guillermo
Castillo Willia 11,038.96
800.00 148,214.74
68,272.59
27/11/2008 18274 Culquicondor Criollo Manu
-3,500.00 154,742.84
64,772.59
28/11/2008
05/09/2008 18312
13007 Estacion
Ibañez de Servicios
3,000.00 155,107.00
67,772.59
02/12/2008
09/09/2008 18611
13371 EstacionSunat
de Servicios 114.00
1,178.05 155,221.00
68,950.64
09/12/2008
11/09/2008 19233
13628 Mijahuanca
Nuñez Burga Carrasco Huilt
Ronal Gustavo 2,500.00
1,693.55 157,721.00
70,644.19
09/12/2008
12/09/2008 19234
13726 Nuñez Burga Ronal Gustavo
Contreras Castillo Willia 2,500.00
3,000.00 160,221.00
73,644.19
09/12/2008
18/09/2008 19232
13976 Ipanaque Sosa
Mijahuanca Antonio
Carrasco Huilt 900.00
1,693.55 161,121.00
75,337.74
12/12/2008
19/09/2008 19783
14119 Sunat Guillermo
Burga Carranza 1,581.04
6,561.36 162,702.04
81,899.10
15/12/2008
19/09/2008 19869
14118 Maza Echevarria
Culquicondor CriolloEliana
Manuel 3,000.00
6,528.10 165,702.04
88,427.20
16/12/2008
22/09/2008 20026
Sunat Luis 1,300.00
1,178.05 167,002.04
89,605.25
17/12/2008 20131 Estacion de Servicios 170.70 167,172.74

18/12/2008
14/12/2007 20269
17269 Estacion
Piedra de Alvaro
Yoplac Servicios
Absa 557.62
0.00 168,811.46
0.00
18/12/2008
12/06/2008 20273
8048 Estacion de Servicios
Pagador municipal/Juan 366.89
24,798.75 169,178.35
24,798.75
18/12/2008
18/06/2008 20270
8321 EstacionSunat
de Servicios 330.02
2,231.89 169,508.37
27,030.64
18/12/2008
07/08/2008 20303
11253 Nuñez Burga Ronal
Burga Carranza Gustavo
Guillermo 2,500.00
6,561.35 172,008.37
33,591.99
18/12/2008
07/08/2008 20295
11251 Silupu GarciaCriollo
Culquicondor Victor Manu
Hugo 3,000.00
6,528.10 175,008.37
40,120.09
22/12/2008
09/08/2008 20746
11516 IpanaqueSunat
Sosa Antonio 900.00
590.52 175,908.37
40,710.61
22/12/2008
09/08/2008 20747
11516 IpanaqueSunat
Sosa Antonio 900.00
587.53 176,808.37
41,298.14
23/12/2008
12/08/2008 20806
11591 Burga
Burga Carranza Guillermo
Carranza Guillermo 15,938.62
435.00 192,746.99
41,733.14
23/12/2008
12/08/2008 20807
11591 Contreras
Burga Castillo
Carranza Willia
Guillermo 12,643.68
150.00 205,390.67
41,883.14
23/12/2008
14/08/2008 20809
11762 Culquicondor Criollo Manu
3,500.00 215,315.88
45,383.14
23/12/2008
14/08/2008 20802
11764 Mijahuanca
Troya AchaCarrasco Huilt
3,500.00 217,815.88
48,883.14
26/12/2008
19/08/2008 21149
3,000.00 220,315.88
51,883.14
26/12/2008 21154 Mijahuanca
-3,500.00 222,815.88
48,383.14
31/12/2008
23/08/2008 21635
12040 Sunat
Burga Carranza Guillermo 3,465.68
6,561.35 226,281.56
54,944.49
18/02/2009
23/08/2008 1495
12041 Saavedra Gomez
Culquicondor Ramos
Criollo ManuIren 750.00
6,528.10 227,031.56
61,472.59
27/02/2009
28/08/2008 2068
12265 Mijahuanca CarrascoLuis
Ibañez Chumacero Huilt 2,500.00
3,000.00 229,531.56
64,472.59
03/03/2009
02/09/2008 2191
12567 Ipanaque
Troya AchaSosa
EdwinAntonio
David 900.00
3,000.00 230,431.56
67,472.59
04/03/2009
03/09/2008 2350
12798 Nuñez
Contreras Castillo Gustavo
Burga Ronal Willia 2,500.00
800.00 232,931.56
68,272.59
05/03/2009 2414 Bayona
IbañezPeña RodolfoLuis
Chumacero Omar 3,000.00
-3,500.00 235,931.56
64,772.59
13/03/2009
05/09/2008 2763
Ibañez Chumacero Luis 566.50
3,000.00 236,498.06
67,772.59
13/03/2009
09/09/2008 2765
13371 EstacionSunat
de Servicios 319.20
1,178.05 236,817.26
68,950.64
13/03/2009
11/09/2008 2768
13628 Nuñez Burgade
Estacion Servicios
Ronal Gustavo 399.00
1,693.55 237,216.26
70,644.19
17/03/2009
12/09/2008 2770
Contreras Castillo Willia 228.00
3,000.00 237,444.26
73,644.19
20/03/2009
18/09/2008 3059
Mijahuanca Guillermo
Carrasco Huilt 18,390.80
1,693.55 255,835.06
75,337.74
20/03/2009
19/09/2008 3060
14119 Contreras
Burga Castillo
Carranza Willia
Guillermo 11,494.25
6,561.36 267,329.31
81,899.10
20/03/2009
19/09/2008 3061
14118 CulquicondorCriollo
Culquicondor CriolloManuel
Manu 11,416.56
6,528.10 278,745.87
88,427.20
23/03/2009
22/09/2008 3131
14131 Zuares Castillo
Sunat Cruz Mari 980.00
1,178.05 279,725.87
89,605.25
24/03/2009 3221 Ipanaque Sosa Antonio 900.00 280,625.87
30/03/2009 3544 Maza Echevarria Eliana 3,000.00 286,125.87

31/03/2009
14/12/2007 3644
17269 Mijahuanca
Piedra YoplacCarrasco Huilt
Alvaro Absa 2,500.00
0.00 288,625.87
0.00
02/04/2009
12/06/2008 3753
8048 Ipanaque Sosa Antonio
24,798.75 289,525.87
24,798.75
02/04/2009
18/06/2008 3805
8321 Bayona Peña Rodolfo Omar
Sunat 3,000.00
2,231.89 292,525.87
27,030.64
02/04/2009
07/08/2008 3796
11253 Burga CarranzaServicios
Estacion de Guillermo 433.20
6,561.35 292,959.07
33,591.99
03/04/2009
07/08/2008 3925
Culquicondor Guillermo
6,528.10 302,724.52
40,120.09
03/04/2009
09/08/2008 3814
11516 ContrerasSunat
590.52 308,471.65
40,710.61
03/04/2009
09/08/2008 3924
Sunat 5,730.66
587.53 314,202.31
41,298.14
13/04/2009
12/08/2008 4310
11591 Sunat
435.00 315,745.56
41,733.14
13/04/2009
12/08/2008 4310
150.00 317,297.28
41,883.14
13/04/2009
14/08/2008 4310
11762 Sunat
3,500.00 319,831.34
45,383.14
16/04/2009
14/08/2008 4519
11764 Mijahuanca
3,500.00 322,331.34
48,883.14
17/04/2009
19/08/2008 4546
Troya Acha Edwin David 618.00
3,000.00 322,949.34
51,883.14
24/04/2009 4816 Estacion
Troya AchadeEdwin
Servicios
David 171.00
-3,500.00 323,120.34
48,383.14
24/04/2009
23/08/2008 4852
12040 Burga Carranza Cruz
Zuares Castillo Mari
Guillermo 126.84
6,561.35 323,247.18
54,944.49
27/04/2009
23/08/2008 4892
Culquicondor Criollo Manu 3,000.00
6,528.10 326,247.18
61,472.59
27/04/2009
28/08/2008 4927
12265 Bayona
IbañezPeña RodolfoLuis
Chumacero Omar 3,000.00
3,000.00 329,247.18
64,472.59
29/04/2009
02/09/2008 5024
3,000.00 331,747.18
67,472.59
30/04/2009
03/09/2008 5121
12798 Zuares Castillo
Contreras Cruz
Castillo Mari
Willia 126.84
800.00 331,874.02
68,272.59
N/O 0038 Zuares Castillo Cruz
Ibañez Chumacero Luis Mari -126.84
-3,500.00 331,747.18
64,772.59
11/05/2009
05/09/2008 5664
3,000.00 332,426.98
67,772.59
14/05/2009
09/09/2008 5762
13371 Martinez Pacherre
Sunat Renee 1,800.00
1,178.05 334,226.98
68,950.64
14/05/2009
11/09/2008 5762
13628 Martinez
Nuñez Pacherre
Burga Renee
Ronal Gustavo 5,000.00
1,693.55 339,226.98
70,644.19
15/05/2009
12/09/2008 5870
13726 Lizana Adrianzen Walter
3,000.00 350,675.51
73,644.19
15/05/2009
18/09/2008 5887
13976 Estacion de
Mijahuanca Servicios
Carrasco Huilt 515.00
1,693.55 351,190.51
75,337.74
15/05/2009
19/09/2008 5886
14119 Burga CarranzaServicios
Estacion de Guillermo 566.50
6,561.36 351,757.01
81,899.10
21/05/2009
19/09/2008 6058
Criollo Manuel 9,397.94
6,528.10 361,154.95
88,427.20
21/05/2009
22/09/2008 6059
1,178.05 366,902.08
89,605.25


27/05/2009
14/12/2007 6315
17269 Nuñez
PiedraBurga
YoplacRonal Gustavo
Alvaro Absa 2,500.00
0.00 378,623.94
0.00
27/05/2009
12/06/2008 6316
Pagador municipal/Juan 3,000.00
24,798.75 381,623.94
24,798.75
28/05/2009
18/06/2008 6469
Sunat 3,000.00
2,231.89 384,623.94
27,030.64
30/05/2009
07/08/2008 6561
11253 Seminario Abramonte
Burga Carranza GuillermoFerma 1,000.00
6,561.35 385,623.94
33,591.99
02/06/2009
07/08/2008 6640
11251 Sunat
6,528.10 386,654.31
40,120.09
02/06/2009
09/08/2008 6641
11516 Sunat
Sunat 1,878.81
590.52 388,533.12
40,710.61
03/06/2009
09/08/2008 6778
Sunat Guillermo 9,635.27
587.53 398,168.39
41,298.14
03/06/2009
12/08/2008 6779
11591 Contreras Castillo
Burga Carranza Willia
Guillermo 5,845.25
435.00 404,013.64
41,733.14
03/06/2009
12/08/2008 6780
150.00 409,838.94
41,883.14
03/06/2009
14/08/2008 6781
11762 Lizana Adrianzen Walter
3,500.00 415,588.05
45,383.14
14/08/2008 N/O0045
11764 Seminario
Troya AchaAbramonte Ferma
Edwin David -1,000.00
3,500.00 414,588.05
48,883.14
10/06/2009
19/08/2008 6955
11974 Seminario
Troya AchaAbramonte Ferma
3,000.00 415,588.05
51,883.14
15/06/2009 7054 Perez Suarez Marlene
-3,500.00 415,672.26
48,383.14
16/06/2009
23/08/2008 7114
12040 Mijahuanca Carrasco
Burga Carranza Huilt
Guillermo 2,500.00
6,561.35 418,172.26
54,944.49
16/06/2009
23/08/2008 7117
6,528.10 420,672.26
61,472.59
17/06/2009
28/08/2008 7153
12265 Ipanaque
Ibañez Sosa Antonio
3,000.00 421,572.26
64,472.59
23/06/2009
02/09/2008 7333
3,000.00 422,190.26
67,472.59
23/06/2009
03/09/2008 7346
12798 Estacion Castillo
Contreras de Servicios
Willia 442.90
800.00 422,633.16
68,272.59
26/06/2009 7430 Estacion de Servicios
-3,500.00 423,282.06
64,772.59
26/06/2009
05/09/2008 7459
13007 Maza
IbañezEchevarria
Chumacero Eliana
Luis 3,000.00
3,000.00 426,282.06
67,772.59
30/06/2009
09/09/2008 7495
13371 Tineo Salvatierra
Sunat Juan 2,500.00
1,178.05 428,782.06
68,950.64
30/06/2009
11/09/2008 7502
13628 BayonaBurga
Nuñez PeñaRonal
Rodolfo Omar
Gustavo 3,000.00
1,693.55 431,782.06
70,644.19
02/07/2009
12/09/2008 7568
13726 Seminario Abramonte Ferma
3,000.00 432,782.06
73,644.19
02/07/2009
18/09/2008 7574
Mijahuanca Guillermo
Carrasco Huilt 9,878.59
1,693.55 442,660.65
75,337.74
02/07/2009
19/09/2008 7573
6,561.36 448,653.50
81,899.10
02/07/2009
19/09/2008 7572
14118 CulquicondorCriollo
Culquicondor CriolloManuel
Manu 5,971.97
6,528.10 454,625.47
88,427.20
07/07/2009
22/09/2008 7925
14131 Sunat
Sunat 2,434.94
1,178.05 457,060.41
89,605.25
07/07/2009 7928 Sunat 1,965.91 459,026.32


14/07/2009
14/12/2007 8233
17269 Estacion
Piedra de Alvaro
Yoplac Servicios
Absa 175.40
0.00 464,634.32
0.00
14/07/2009
12/06/2008 8229
24,798.75 465,283.22
24,798.75
21/07/2009
18/06/2008 8470
8321 IpanaqueSunat
Sosa Antonio 900.00
2,231.89 466,183.22
27,030.64
22/07/2009
07/08/2008 8554
Burga Carranza Guillermo 566.50
6,561.35 466,749.72
33,591.99
23/07/2009
07/08/2008 8611
11251 Guevara Rivera
Culquicondor Maria
Criollo Manu 900.00
6,528.10 467,649.72
40,120.09
23/07/2009
09/08/2008 8629
11516 Seminario Abramonte
Sunat Ferma 1,000.00
590.52 468,649.72
40,710.61
23/07/2009
09/08/2008 8623
11516 Bayona Peña Rodolfo
Sunat Omar 3,000.00
587.53 471,649.72
41,298.14
24/07/2009
12/08/2008 8682
11591 Tineo Salvatierra Juan
435.00 474,149.72
41,733.14
24/07/2009
12/08/2008 8680
11591 MazaCarranza
Burga Echevarria Eliana
Guillermo 3,000.00
150.00 477,149.72
41,883.14
03/08/2009
14/08/2008 8938
3,500.00 477,237.42
45,383.14
12/08/2009 9352 Minauro Moreyra Nestor 1,500.00 478,737.42
23/08/2008
24/08/2009 12040
9679 Burga Carranza
Estacion Guillermo
de Servicios 6,561.35
628.30 54,944.49
480,019.92
23/08/2008
26/08/2009 12041
Estacion de Servicios 6,528.10
513.00 61,472.59
480,532.92
28/08/2008
27/08/2009 12265
Maza Echevarria ElianaLuis 3,000.00
3,000.00 64,472.59
483,532.92
02/09/2008
27/08/2009 12567
9932 Troya AchaRivera
Guevara EdwinMaria
David 3,000.00
900.00 67,472.59
484,432.92
03/09/2008
28/08/2009 12798
9977 Contreras
Seminario Castillo Willia
Abramonte Ferma 800.00
1,500.00 68,272.59
485,932.92
31/08/2009 10063 Ibañez ChumaceroJuan
Tineo Salvatierra Luis -3,500.00
2,500.00 64,772.59
488,432.92
05/09/2008
31/08/2009 13007
10115 IbañezPeña
Bayona Chumacero
RodolfoLuis
Omar 3,000.00 67,772.59
491,432.92
09/09/2008
31/08/2009 13371
10116 Sunat
Minauro Moreyra Nestor 1,178.05
1,500.00 68,950.64
492,932.92
11/09/2008
01/09/2010 13628
10211 Nuñez Burgade
Estacion Ronal Gustavo
Servicios 1,693.55
412.00 70,644.19
493,344.92
12/09/2008
08/09/2009 13726
10478 Contreras
Lizana CastilloWalter
Adrianzen Willia 3,000.00
5,749.11 73,644.19
499,094.03
18/09/2008
08/09/2009 13976
10477 Mijahuanca Carrasco
Lizana Adrianzen Huilt
Walter 1,693.55
5,749.11 75,337.74
504,843.14
19/09/2008
10/09/2009 14119
10608 Burga Carranza Guillermo 6,561.36
10,986.76 81,899.10
515,829.90
19/09/2008
10/09/2009 14118
10610 Culquicondor Criollo Willia
Contreras Castillo Manuel 6,528.10
6,866.73 88,427.20
522,696.63
22/09/2008
10/09/2009 14131
10611 Sunat
6,866.73 89,605.25
529,563.36


10/09/2009
14/12/2007 10614
17269 Culquicondor
Piedra YoplacCriollo
AlvaroManu
Absa 6,866.73
0.00 554,283.58
0.00
25/09/2009
12/06/2008 11040
24,798.75 557,283.58
24,798.75
29/09/2009
18/06/2008 11093
8321 GuevaraSunat
Rivera Maria 900.00
2,231.89 558,183.58
27,030.64
30/09/2009
07/08/2008 11214
11253 Seminario Abramonte Ferma
6,561.35 559,683.58
33,591.99
01/10/2009
07/08/2008 11240
11251 Minauro Moreyra
Culquicondor Nestor
6,528.10 561,183.58
40,120.09
01/10/2009
09/08/2008 11234
Sunat Juan 2,500.00
590.52 563,683.58
40,710.61
02/10/2009
09/08/2008 11341
Sunat 3,000.00
587.53 566,683.58
41,298.14
02/10/2009
12/08/2008 11415
11591 Burga Carranza Guillermo
435.00 577,670.34
41,733.14
02/10/2009
12/08/2008 11419
150.00 584,537.07
41,883.14
02/10/2009
14/08/2008 11420
3,500.00 591,403.80
45,383.14
07/10/2009
14/08/2008 11596
11764 Estacion
Troya AchadeEdwin
Servicios
David 669.50
3,500.00 592,073.30
48,883.14
09/10/2009
19/08/2008 11752
11974 Sunat
3,000.00 594,298.13
51,883.14
09/10/2009 11751 Sunat
-3,500.00 596,522.96
48,383.14
09/10/2009
23/08/2008 11750
6,561.35 597,557.80
54,944.49
09/10/2009
23/08/2008 11758
12041 Sunat
6,528.10 599,782.63
61,472.59
15/10/2009
28/08/2008 11994
12265 Estacion
Ibañez de Servicios
3,000.00 599,914.18
64,472.59
28/10/2009
02/09/2008 12484
3,000.00 599,958.03
67,472.59
28/10/2009
03/09/2008 12451
Contreras Castillo Juan
Willia 2,500.00
800.00 602,458.03
68,272.59
29/10/2009 12531 Minauro Moreyra
Ibañez Chumacero Nestor
Luis 1,500.00
-3,500.00 603,958.03
64,772.59
29/10/2009
05/09/2008 12530
13007 Guevara
Ibañez Rivera Maria
3,000.00 604,858.03
67,772.59
29/10/2009
09/09/2008 12598
Sunat 3,000.00
1,178.05 607,858.03
68,950.64
12/11/2009
11/09/2008 12586
13628 MazaBurga
Nuñez Echevarria
Ronal Eliana
Gustavo 1,600.00
1,693.55 609,458.03
70,644.19
17/11/2009
12/09/2008 13524
Contreras Castillo Willia 515.00
3,000.00 609,973.03
73,644.19
23/11/2009
18/09/2008 13727
13976 Martinez Pacherre
Mijahuanca Carrasco Renee
Huilt 5,110.60
1,693.55 615,083.63
75,337.74
23/11/2009
19/09/2008 13727
14119 Martinez
Burga Pacherre
Carranza Renee
Guillermo 848.30
6,561.36 615,931.93
81,899.10
30/11/2009
19/09/2008 14018
14118 Estacion de
Culquicondor Servicios
Criollo Manuel 39.96
6,528.10 615,971.89
88,427.20
04/12/2009
22/09/2008 14352
Sunat Juan 2,500.00
1,178.05 618,471.89
89,605.25
18/12/2009 15310 Tineo Salvatierra Juan 2,500.00 670,412.33
22/12/2009 15374 Sandoval Llacsahuanga Cesar 3,500.00 673,912.33
30/12/2009 16198 Burga Carranza Guillermo
Ing. Ismael Orellana
10,986.76
Mora CIP 38933
684,899.09

04/12/2009 14352 Tineo Salvatierra Juan 2,500.00 618,471.89
Fecha
15/12/2009 C/P
15074 Concepto
Burga Carranza Guillermo Importe
21,973.52 Total
640,445.41
15/12/2009
14/12/2007 15075
17269 Contreras Castillo
Piedra Yoplac AlvaroWillia
Absa 13,733.46
0.00 654,178.87
0.00
15/12/2009
12/06/2008 15076
24,798.75 667,912.33
24,798.75
18/12/2009
18/06/2008 15310
Sunat Juan 2,500.00
2,231.89 670,412.33
27,030.64
22/12/2009
07/08/2008 15374
11253 Sandoval Llacsahuanga
Burga Carranza Cesar
Guillermo 3,500.00
6,561.35 673,912.33
33,591.99
30/12/2009
07/08/2008 16198
6,528.10 684,899.09
40,120.09
30/12/2009
09/08/2008 16199
590.52 691,765.82
40,710.61
30/12/2009
09/08/2008 16200
Sunat 6,866.73
587.53 698,632.55
41,298.14
31/12/2009
12/08/2008 16993
435.00 703,082.19
41,733.14
31/12/2009
12/08/2008 16994
150.00 705,307.02
41,883.14
14/08/2008
Total 11762 Ibañez Chumacero Luis 705,307.02
3,500.00 705,307.02
45,383.14
19/08/2008 11974
TOTAL Troya Acha Edwin David
INVERSION EJECUTADA 3,000.00 51,883.14
S/. 25,165,765.75
03/09/2008 12798 Contreras Castillo Willia 800.00 68,272.59
Ibañez Chumacero Luis -3,500.00 64,772.59
09/09/2008 13371 Sunat 1,178.05 68,950.64
19/09/2008 14118 Culquicondor Criollo Manuel 6,528.10 88,427.20
22/09/2008 14131 Sunat 1,178.05 89,605.25

LIQUIDACIÓN DE OBRAS POR ADMINISTRACIÓN DIRECTA
LIQUIDACIÓN DE OBRAS POR

ADMINISTRACIÓN DIRECTA

ASPECTOS GENERALES
MARCO LEGAL DE LA EJECUCIÓN DE OBRAS PÚBLICAS POR
ADMINISTRACIÓN DIRECTA:
RESOLUCIÓN DE CONTRALORA Nº 195-88-CG EMITIDA EL 18.JUL.88
ARTICULO 1º.- Aprobar las siguientes normas que regulan

la ejecución de obras públicas por administración
directa.
1. Las Entidades que programen la ejecución de obras
bajo esta modalidad, deben contar con la asignación
presupuestal correspondiente, el personal técnico-
administrativo y los equipos necesarios.

ASPECTOS GENERALES
2. Los convenios que celebren las Entidades, para

encargar la ejecución de obras por Administración
Directa, deben precisar la capacidad operativa que
dispone la Entidad Ejecutora, a fin de asegurar el
cumplimiento de las metas previstas.

ASPECTOS GENERALES
3. Es requisito indispensable para la ejecución de estas obras,
contar con el Expediente Técnico aprobado por el nivel
competente, el mismo que comprenderá básicamente lo siguiente:
memoria descriptiva, especificaciones técnicas, planos, metrados,
presupuesto base con sus análisis de costos y cronograma de
adquisición de materiales y de ejecución de obra.
En los casos que existan normas específicas referidas a la obra,
se recabará el pronunciamiento del sector y/o Entidad que
corresponda.

ASPECTOS GENERALES
4. La Entidad debe demostrar que el costo total de la

obra a ejecutarse por Administración Directa,
resulte igual o menor al presupuesto base deducida la
utilidad, situación que deberá reflejarse en la
liquidación de la obra.

ASPECTOS GENERALES
5. En la etapa de construcción, la entidad dispondrá de un Cuaderno

de Obra debidamente foliado y legalizado, en el que se anotará
la fecha de inicio y término de los trabajos, las modificaciones
autorizadas, los avances mensuales, los controles diarios de
ingreso y salida de materiales y personal, las horas de trabajo de
los equipos, así como los problemas que vienen afectando el
cumplimiento de los cronogramas establecidos y las constancias
de su supervisión en la Obra.
CUADERNO
DE
OBRA

ASPECTOS GENERALES
6. La Entidad contará con una Unidad Orgánica responsable

de cautelar la supervisión de las obras programadas.

ASPECTOS GENERALES
7. La Entidad designará al Ingeniero Residente

responsable de la ejecución de la obra, en
aquellos casos cuyo costo total de la misma
sea igual o mayor al monto previsto en la Ley
anual del presupuesto para la contratación
mediante Concurso Público de Precios, o al
Ingeniero Inspector, cuando se trate de
obras cuyo costo total sea inferior a lo
señalado precedentemente.

ASPECTOS GENERALES
8. El Ingeniero Residente y/o Inspector

presentará mensualmente un Informe
detallado al nivel correspondiente,
sobre el avance físico valorizado de la
obra, precisando los aspectos limitantes
y las recomendaciones para superarlos,
debiendo la entidad disponer las
medidas respectivas.

ASPECTOS GENERALES
9. Durante la ejecución de las obras se
realizarán pruebas de control de calidad
de los trabajos, materiales, así como el
funcionamiento de las instalaciones
conforme a las especificaciones técnicas
correspondientes.
Control del C.B.R de la

Base, Carretera Tacna
– Tarata – Candarave – Control de calidad de la
Umalso. resistencia del ladrillo
de muros – Obra.
TACNA. Mercado Los Ferroles -
CHIMBOTE

ASPECTOS GENERALES
10. Los egresos que se efectúen en esta

obra, deben ser concordantes con
el presupuesto analítico aprobado
por la Entidad de acuerdo a la
normatividad vigente, anotándose los
gastos de jornales, materiales,
equipos y otros, en Registros
Auxiliares por cada obra que
comprenda el Proyecto.

ASPECTOS GENERALES
11. Concluida la obra, la Entidad designará una comisión para

que formule el acta de recepción de los trabajos, y se
encargue de la liquidación técnica y financiera; en un
plazo de 30 días de suscrita la referida acta. La misma
comisión revisará la memoria descriptiva elaborada por el
Ingeniero Residente y/o Inspector de
la obra, que servirá de base para la
tramitación de la Declaratoria de
Fábrica por parte de la Entidad, de
ser el caso.

ASPECTOS GENERALES
12. Posteriormente a la liquidación, se procederá a la entrega

de la obra a la entidad respectiva o unidad orgánica
especializada, la cual se encargará de su operación y
mantenimiento, asegurando el adecuado funcionamiento de
las instalaciones.

EJECUCIÓN DE LA OBRA

EJECUCIÓN DE OBRA
DE LA EJECUCIÓN DE LA OBRA .-
- Las valorizaciones de la Obra serán mensuales y se
consignarán los montos parciales y acumulados. Las planillas
de metrados serán elaboradas por el Residente de Obra y
aprobadas por el Inspector o Supervisor, quien procederá a
realizar la valorización respectiva.
- Para efectos de determinar el (%) de avance de la Obra, se

considera las valorizaciones acumuladas del presupuesto
principal incluido las valorizaciones acumuladas de los
presupuestos complementarios y de los presupuestos
deductivos, con respecto al Presupuesto Base incluido los
presupuestos complementarios y deductivos aprobados.

EJECUCIÓN DE OBRA
- En las valorizaciones de los mayores metrados, partidas
nuevas y deductivos de las obras , se debe tener en cuenta

que dichas valorizaciones, deben formularse en planillas de
valorización independientes de las planillas de la valorización de
avance del presupuesto principal.
Sin embargo, ambas valorizaciones deben tramitarse

simultáneamente.
- Se justificará una ampliación o reducción en el plazo de
ejecución de Obras, así como el reconocimiento según
corresponda de los gastos generales, por las siguientes causales:

EJECUCIÓN DE OBRA
a) Limitaciones o demoras en la disposición de los recursos
financieros; por causas de fuerza mayor (asignación de recursos
en el MEF).
b) Demoras por CASOS FORTUITOS O DE FUERZA MAYOR,
debidamente sustentados.
c) Demoras en la absolución de consultas por el Inspector o
Supervisor, que afecten al plazo de ejecución de obra.
d) Ejecución de obras adicionales siempre que se modifique la ruta
crítica del calendario de avance de obra.

EJECUCIÓN DE OBRA
e) Deductivos de Obras, que afecte el Cronograma de Avance, y
f) Cualquier otra variación y/o modificación del contenido del
Expediente Técnico, u otras causas no imputables al Residente o
Administrador de Obra, siempre y cuando realmente el plazo de
la obra originen realmente la reducción del plazo o postergación
de la culminación.
Nota.- para el plazo de tramitación de las ampliaciones de plazo, se puede
optar por emplear los mismos plazos que establece el Reglamento de la
Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado para el caso de obras por
contrata, como puede ser:

EJECUCIÓN DE OBRA
CGR PRESENTA ANTE EL CONGRESO, ANTEPROYECTO DE LEY QUE REGULA LA
EJECUCIÓN DE OBRAS POR ADMINISTRACIÓN DIRECTA

EJECUCIÓN DE OBRA

EJECUCIÓN DE OBRA
Por Contrata 12 510 610 240.60 62.44% Por Contrata 13 042 435 917.43 55.30%
Por Adm. Drta. 4 699 239 903.34 37.56% Por Adm. Drta. 5 830 825 473.32 44.70%
TOTAL 2011 17 209 850 143.94 100.00% TOTAL 2012 18 873 262 390.75 100.00%

LIQUIDACIÓN TÉCNICO
FINANCIERA

LIQUIDACIÓN TÉCNICO-FINANCIERA
PROCESO DE LIQUIDACIÓN.-
A. PROCESO NORMAL.-
Cuando las acciones y actividades del proceso de
recepción y liquidaciones es realizada por personas y
órganos competentes cumpliendo los requisitos, plazos y
formalidades establecidos por
las normas legales y
administrativas para la
recepción, liquidación y
transferencia de las obras y
proyectos.

B. PROCESO DE REGULARIZACIÓN.-
Cuando el proceso de recepción, liquidación y
transferencia al que ha sido sometido una obra o proyecto
es considerado como inconcluso, por lo que se deben
efectuar acciones y actividades complementarias al
proceso normal para regularizar su situación y cumplir con
los requisitos y formalidades que exige un proceso normal.
a. Se ejecutará en calidad de liquidación parcial de la obra,
cuando los trabajos estén con características de
inconclusa o paralizada.

b. Se realizará la recopilación de la información técnico
legal de la obra: Expediente Técnico, expedientes
adicionales, deductivos, ampliaciones de plazo,
modificaciones al proyecto, informes mensuales de
avance de obra, informe se inspección de obra,
cuadernos de obra, trámites de verificación de
viabilidad, etc.

c. Se solicitará el estado económico / financiero a la Oficina
de Administración en la cual deben señalarse todos los
pagos efectuados con cargo a la obra y concordantes
con las valorizaciones
aprobadas.

LIQUIDACIÓN POR ADMINSTRACIÓN DIRECTA.-

Consiste en un conjunto de acciones conducentes a la
formulación de un Expediente de Liquidación Técnico –
Financiera sobre las inversiones realizadas en obras o
proyectos ejecutados bajo la modalidad de, administración
directa, para determinar el costo real de ejecución que es
elaborado por la Subgerencia de Liquidaciones, revisado,
avalado y remitido por la Comisión de Recepción, Liquidación
y Transferencia de Obras.
La liquidación de obras por administración directa está

normada por la Resolución de Contralora N° 195-88-CG.

LIQUIDACIÓN DE OFICIO.-
CONCEPTO.-
Es el procedimiento administrativo, técnico y financiero que
realiza la entidad, aplicado a una obra o proyecto concluido
para su correspondiente liquidación y recepción de obra y
suplir la falta de documentación técnica y documentación
sustentatoria del gasto, a través de documentación idónea
que acredita la culminación de una obra financiada con los
recursos de la entidad, pese a haber concluido su ejecución
física y financiera y ésta aún no se ha realizado dentro de los
plazos establecidos y se encuentran clasificados como
construcciones en curso en las cuentas contables respectivas.
(No existe norma alguna que señale los lineamientos para efectuar la liquidación de oficio)
CLASIFICACIÓN DE LIQUIDACIÓN DE OBRAS POR

LA DIMENSIÓN DE LA OBRA EJECUTADA.-
Se clasifican en dos etapas:
a. Liquidación Técnica.
b. Liquidación financiera.
a. Liquidación Técnica.-
Es la liquidación técnica de la obra, que se elabora, tomando
en cuenta la estructura del valor referencial por la valorización
total ejecutada, incluido los adicionales y deductivos de obra y
cualquier otro concepto producido por la variación o
modificación, que implique la variación del Valor Referencial.

a. Liquidación Técnica.-
Por tanto, para la determinación de los montos reales, se
realiza una verificación física de la obra y consiste en el
proceso de recopilación de la documentación técnica
sustentatoria de la ejecución de la obra, especialmente del
expediente técnico y sus modificaciones y sus contrastación o
conciliación con la ejecución física de obra, para la respectiva
consolidación técnico financiera con la cual se determinará el
costo real de la obra o proyecto actualizado y su ejecución
física en términos y condiciones de calidad de los que fue
planteado.

a. Liquidación Financiera.-
Es el conjunto de actividades realizadas para determinar el
costo real de la ejecución de obra y su conformidad con el
presupuesto de obra aprobado, proceso necesario e
indispensable para verificar el movimiento financiero, así
como la documentación que lo sustenta y la determinación del
gasto financiero real de la obra o proyecto, que comprende
todos los gastos realizados en el pago de: mano de obra,
materiales de construcción y otros insumos, y gastos
generales atribuibles a la ejecución de la obra o proyecto.
Se deben considerar los gastos de pre inversión, así como
gastos de liquidación y compromisos pendientes de pago, si
los hubiere.
Documentos que sustentan la Liquidación Técnica.-

1. Expediente Técnico inicial y su resolución de aprobación.
2. Expediente Técnico final.
3. Ficha resumen de liquidación de la obra ejecutada.
4. Memoria descriptiva valorizada.
5. Especificaciones técnicas de las partidas ejecutadas.
6. Metrado final de los trabajos ejecutados y valorizados.
7. Metrado de las partidas físicas adicionales.
8. Metrado de las partidas físicas reducidas.
9. Planos de replanteo o finales de obra.
10. Ficha resumen de la Obra Ejecutada.
11. Informe Final de Ejecución de Obra.


12. Título de propiedad del terreno o documento de tenencia
del terreno.
13. Acta de entrega de terreno.
14. Resolución de designación del inspector.
15. Resolución de designación del Residente.
16. Informe de evaluación del Expediente Técnico.
17. Solicitud de apertura del libro de Planilla de Obreros.
18. Solicitud de Recepción de Obra c/documentos de
designación del comité de liquidación y recepción.
19. Acta de constatación física.
20. Acta dé Recepción de Obra.
21. Solicitud de cierre del libro de planilla.

22. Calendario reprogramado de obra.
23. Cuadro de Metrados realmente ejecutados.
24. Resumen de avances físicos mensuales.
25. Pruebas de control de calidad.
26. Planilla de tareo semanal.
27. Cuaderno de Obra.
28. Sustento de Ampliaciones de Plazo.
29. Sustento de adicionales y deductivos.
30. Resolución de modificación del Presupuesto Analítico.
31. Fotografías del proceso constructivo y culminación de la
obra.

Documentos que sustentan la Liquidación Financiera.-

1. Cuadro de liquidación financiera.
2. Reportes de partidas específicas del gasto.
3. Informe Financiero Final.
4. Balance de Ejecución Presupuestal.
5. Cuadro analítico del Presupuesto Ejecutado.
6. Consolidado de la Planilla Salario Normal, incluido las
bonificaciones y retenciones, descuentos y aportaciones.
7. Cuadro de materiales realmente utilizados.
8. Saldo de materiales valorizados en obra.
9. Materiales que adeuda la obra.
10. Materiales otorgadas a otras obras en calidad de préstamo.
11. Equipos y elementos adquiridos para la obra.
Documentos que sustentan la Liquidación Financiera.-
12. Cuaderno de control de materiales, control de h-m, etc.
13. Documentos sustentatorios del gasto: copias de C/P, O/C,
Pecosas, O/S, O/T, planillas, contratos, alquileres de
maquinaria y equipo.
14. Contratos de mano de obra especializada, partes diarios
de maquinaria, etc.
15. Cuadro de metrados realmente ejecutados.
16. Resumen de avances físicos mensuales.
17. Pruebas de control de calidad.
18. Cuaderno de obra.
19. Sustento de ampliaciones de plazo / adicionales /deduct.
20. Resolución de modif. del Ppto. Analítico.
21. Fotografías del proceso constructivo.
Mecánica Operativa de Liquidación de Obras por
Administración Directa.-
a. Aspectos Generales.-
El Comité, responsable de la ejecución de la Liquidación
Física y Financiera, en un plazo no mayor de 30 días
calendarios culminada la ejecución del trabajo, el ejecutor
informará a la Gerencia sobre la Liquidación Física y
financiera “Verificación de los trabajos ejecutados de la obra y
la recepción de la misma, adjuntando documentos Técnicos,
Financieros y Administrativos en el Informe”.

b. Pre-Liquidación de obra o proyecto.-

Consiste en el conjunto de acciones conducentes a la
formulación de un Expediente de Liquidación Técnico-
Financiera final sobre las inversiones realizadas en la obra o
proyecto para determinar el costo real de ejecución que es
elaborado por la Subgerencia de Liquidaciones; revisado,
avalado y remitido por la Comisión de Recepción, Liquidación
y Transferencia de Obras al Titular de la Entidad para su
aprobación mediante Resolución.

c. Etapa de Recepción de Obra.- (1 / 4)

Es el conjunto de acciones y actividades realizadas por la
Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de
Obras, el Residente de Obra o por el responsable del
proyecto, al concluir los trabajos programados con el propósito
de levantar un Acta de Terminación de la obra o proyecto sin
observaciones.


Concluidos los trabajos de ejecución de obra, el Residente
anotará este hecho en el cuaderno de obra y solicitará por
escrito mediante informe de la finalización de la obra, dirigido
al Gerente de Obras o quien haga sus veces, para que realice
las gestiones para la recepción y liquidación de obra; para ello
será necesario conformar una comisión de recepción y
liquidación para levantar el acta correspondiente sin
observaciones, siendo requisito para solicitar la recepción,
contar con el Informe Final de Obra con la firma del inspector
en cada uno de sus folios.

El Gerente de Obras elevará dicho Informe a los niveles
correspondientes, dentro de los 5 días de recibida la solicitud
del Residente a la Comisión para la fijación del lugar, fecha y
hora en que se llevará a cabo dicho acto.
Constituidos el Residente y la Comisión de Recepción en el

lugar y en la fecha fijada, que no deberán exceder de 10 días
siguientes de recibida la comunicación, procederán a la
verificación de los trabajos ejecutados y levantamiento del
Acta de Recepción

De encontrarse observaciones se dará un plazo de 5 días
hábiles para su absolución y levantamiento del Acta de
Recepción sin Observaciones, la cual será elaborada en
original y cinco copias distribuidas a los integrantes de la
Comisión y al Residente de Obra, y el original se anexa al
Informe Final.
Concluida la recepción, el Presidente la Comisión al día
siguiente hábil de la recepción, informará por escrito a la
Gerencia correspondiente de todo lo actuado adjuntando el
original del Acta de Recepción y el Informe Final.
d. Etapa de la Liquidación Físico Financiera de Obra- (1 / 3)

Contando con el Acta de Recepción de Obra sin
Observaciones y el Informe Final, el Gerente de Obras
Públicas, dispondrá, dentro de los 2 días siguientes, mediante
memorándum, adjuntando la documentación mencionada, que
la Sub Gerencia de Liquidaciones proceda a elaborar el
expediente de Liquidación Técnico - Financiera.


El Liquidador Técnico deberá implementar un cuadro de
balance total versus el Costo real de la obra.
La Comisión luego de recibir el expediente procederá a la
revisión y firma por pare de todos los integrantes en señal de
conformidad, dejándose constancia de la decisión de
aprobación de dicho expediente en el Acta correspondiente.
La Comisión a continuación solicitará la aprobación por
Resolución del expediente de liquidación, a través de la
Gerencia de Infraestructura pública.


La Gerencia de Obras Públicas derivará este pedido a la
Gerencia de Asesoría Jurídica acompañando el original y las
dos copias, recibida la copia de la resolución de aprobación
acompañada al expediente de liquidación, la Subgerencia de
Liquidaciones solicitará a través de la Gerencia de Obras
Públicas, la rebaja de la Cuenta Contable Construcciones en
Curso, y coordinará con la Comisión para la realización de la
transferencia definitiva al sector correspondiente.

e. Consolidación técnico-financiera.-
Es el resultado final registrado en documentos resumen
producto de la comparación entre el costo total valorizado de
obra actualizado (liquidación técnica), con el gasto financiero
real de la obra o proyecto (liquidación financiera).

f. Etapa de la Transferencia.-
Consiste en el proceso de traslado o transferencia de
propiedad del proyecto y obra liquidada y recepcionada al
sector correspondiente para su operatividad y mantenimiento,
ejecutado por la entidad, mediante el cual una obra o
proyecto, previamente liquidada, para a formar parte del
patrimonio de la entidad receptora.

INFORME DE
LIQUIDACIÓN TÉCNICO
FINANCIERA













METRADOS EJECUTADOS
OBRA: “CONSTRUCCIÓN DE LA VÍA CANAL EN LA CALLE “X” DEL A.H. 18 DE MARZO”

AÑO: 2004
PARTIDA DESCRIPCION UND. PROYECT. EJECUT PORCENTAJE %
01.00.00 OBRAS PROVISIONALES

01.01.00 CARTEL DE OBRA 1.80 x 2.40 UN 1.00 1.00 100.00
01.02.00 CASETA DE OBRA Y GUARDIANÍA UN 1.00 1.00 100.00
01.03.00 MOVILIZACIÓN Y DESMOVILIZACIÓN DE EQUIPOS UN 1.00 1.00 100.00
02.00.00 TRABAJOS PRELIMINARES

02.01.00 TRAZO, NIVEL Y REPLANTEO DIA 2.00 2.00 100.00
02.02.00 MANTENIMIENTO TRÁNSITO TEMP. Y SEGURIDAD VIAL GB 1.00 1.00 100.00
02.03.00 DESMONTAJE DE BLOQUETAS DE CONCRETO EXISTENTE M2 90.09 90.09 100.00
02.04.00 BAJAR FUSTE DE BUZÓN UN 1.00 1.00 100.00
02.05.00 LEVANTAR FUSTE DE BUZÓN UN 1.00 1.00 100.00
03.00.00 MOVIMIENTO DE TIERRAS

03.01.00 CORTE DE NIVEL DE SUBRASANTE C/EQUIPO M3 304.66 304.66 100.00
03.02.00 EXCAVACIÓN DE ZANJAS PARA SARDINELES M3 13.14 13.14 100.00
03.03.00 ELIMINACIÓN DE MATERIAL EXCEDENTE HASTA 2.5 KM M3 397.24 397.24 100.00
03.04.00 PERFILADO
BASE Y COMPACTACIÓN
GRANULAR DE SUBRASANTE
C/EQUIPO e=15CM C/EQUIPO M3
EXT. RIEGO Y 761.67 761.67 100.00
03.05.00 COMPACT. M3 761.67 761.67 100.00
04.00.00 SARDINELES DE CONCRETO

04.01.00 SARDINELES DE CONCRETO FĆ=175KG/CM2 M3 19.45 19.45 100.00
04.02.00 ENCOFRADO Y DESENCOFRADO DE SARDINELES ML 298.97 298.97 100.00
05.00.00 PAVIMENTO SEMIRÍGIDO

05.01.00 CAMA DE ARENA GRUESA, 5CM DE ESPESOR M2 749.35 749.35 100.00
05.02.00 BLOQUES DE CONCRETO 10X20X8CM, SUMINIST. Y COLOCAC.
M2 659.26 659.26 100.00
05.03.00 COLOCACIÓN DE BLOQUETAS DE CONCRETO 10X20X8 CM M2 90.09 90.09 100.00

GASTOS REALMENTE EJECUTADOS O COMPROMETIDOS DE PAGO DE LAS CUATRO SUB METAS
“CONSTRUCCIÓN DE LA VÍA CANAL EN LA CALLE “X” DEL A.H. 18 DE MARZO”

ASIGNACIÓ
PRESUPUESTO EJECUTADO Y
N DEL CONCEPTO SALDO
APROBADO COMPROMETIDO
GASTO
6.5.11.10 Retribuciones y Complementos 6,288.64 11,305.44 (5,016.80)
6.5.11.11 Obligaciones del Empleador 724.15 74.86 649.29
6.5.11.13 Gastos Variables y Ocasionales 2,515.45 4,222.29 (1,706.84)
6.5.11.20 Viáticos y Asignaciones - - -
6.5.11.23 Combustibles y Lubricantes 2,154.23 1,208.01 946.22
6.5.11.27 Servicios No Personales 12,232.70 4,800.00 7,432.70
6.5.11.29 Materiales de Construcción 36,551.77 36,786.70 (234.93)
6.5.11.30 Bienes de Consumo 779.26 346.00 433.26
6.5.11.33 Servicios deConsultoría 690.00 - 690.00
6.5.11.37 Alquiler de Bienes (Equipos) 2,010.27 1,200.00 810.27
6.5.11.38 Seguros 35.89 - 35.89
6.5.11.39 Otros Servicios de Terceros 2,571.29 439.00 2,132.29
6.5.11.50 Servicios de Terceros Obras - -
6.5.11.51 Equipamiento y Materiales Duraderos - - -
6.5.11.71 Gastos Ejercicios Anteriores - - -
- - -
TOTAL 66,553.65 60,382.30 6,171.35

La inversión ejecutada en la obra en sus cuatro sub metas asciende a la suma de S/. 60,382.30
(Sesenta Mil Trescientos Ochentidos y 30/100 Nuevos Soles)
TOTAL INVERTIDO (4 SUBMETAS) 60,382.30
60,382.30
% INVERSIÓN FINANCIERA = 90.73%
66,553.65
% AVANCE FÍSICO = 100.00%
El monto total invertido en la obra representa el 68.59% del monto presupuestado, según el expediente técnico,
habiéndose cumplido con las metas establecidas en el proyecto al 100%
TOTAL SALDO FINANCIERO DE LA OBRA S/. 6,171.35

MODELO DE ACTA
DE RECEPCIÓN DE
OBRA





LIQUIDACIÓN
TÉCNICA DE OBRA





RELACIÓN DE
DOCUMENTACIÓN
TÉCNICO
ECONÓMICA



LIQUIDACIÓN
FINANCIERA





Formatos para
ejecución de obras
por administración
directa

METRADO Y PORCENTAJE DE AVANCE POR PARTIDA
METRADO Y PORCENTAJE DE AVANCE POR PARTIDA Nº
OBRA : MES: INFORME : Nº

PARTIDA DE PRESUPUESTO BASE ANTERIOR EN EL MES ACUMULADO SALDO
PART. DESCRIPCION UND. METRADO METRADO % METRADO % METRADO % METRADO %
CUADRO DE CONTROL DE VALORIZACIONES
VALORIZACION Nº
OBRA :
EJECUTA :
SUPERVISA :
PRESUPUESTO :
METRADOS COSTO (S/.) AVANCE ANTERIOR AVANCE MES AVANCE ACUMUL. SALDOS
PART. DESCRIPCION
UND. CANT. P.UNIT. P. PARCIAL CANT. PARCIAL CANT. PARCIAL CANT. PARCIAL CANT. PARCIAL
1.- COSTO DIRECTO

2.- GASTOS GENERALES
3.- TOTAL VALORIZACION

RESUMEN DE VALORIZACIONES
OBRA :
EJECUTA :
SUPERVISA :
PRESUPUESTO :
PARTIDA METRADO COSTO (S/.) VAL. MES 01 VAL. MES 02 VAL. MES 03 VAL. MES 04
CODIGO DESCRIPCION UNID. CANT. P.U. PARCIAL METRADO MONTO METRADO MONTO METRADO MONTO METRADO MONTO
A. Cosro Directo S/.

B. Gastos Generales (%)
C. Costo Total Valorizado
NOTA: Este cuadro es aplicable para Resum en de Valorizaciones Adicionales

OBRA : MES: INFORME : Nº
VALORIZACIONES
A FECHA DE PRES. BASE REAJUSTADO (P.B) REAJUSTADO (Costo Total)
Nº FECHA
PRES. BASE ACUMULADO REINTEGRO TOTAL ADI. OBRA REINTEGRO TOTAL VALOR.

CUADRO DE MAYORES METRADOS Y PARTIDAS NUEVAS
CUADRO DE MAYORES METRADOS Y PARTIDAS NUEVAS

OBRA :
EJECUTA :
SUPERVISA :
PRESUPUESTO :
COSTO TOTAL
PARTIDA METRADO COSTO (S/.) ADICIONAL Nº 01 ADICIONAL Nº 02 DEDUCTIVO DE OBRA
VALORIZADO
CODIGO DESCRIPCION UNID. CANT. P.U. PARCIAL METRADO MONTO METRADO MONTO METRADO MONTO METRADO MONTO
A. Cosro Directo S/.

B. Gastos Generales (%)
C. Costo Total Valorizado

CONTROL DE MAYORES METRADOS

MAYORES METRADOS
MES:
OBRA : INFORME :
METRADOS COSTO MES ANTERIOR EN EL MES ACUMULADO SALDOS
PART. DESCRIPCION
UND. CANT. UNITARIO PARCIAL METRADO COSTO METRADO COSTO METRADO COSTO METRADO COSTO

CONTROL DE PARTIDAS NUEVAS
PARTIDAS NUEVAS
MES:
OBRA : INFORME :
ANTERIOR EN EL MES ACUMULADO SALDO
PART. DESCRIPCION UND. METRADO
METRADO METRADO METRADO METRADO

CONTROL DE MATERIAL EN CANCHA
CONTROL DE MATERIAL EN CANCHA

DEL AL
OBRA : INFORME : Nº
UND. SALDO MOVIMIENTO
Nº DESCRIPCION SALDO S/.
MED. ANTERIOR INGRESO S/. P.U. SALIDA
TOTAL MATERIAL EN CANCHA S/ -

GRÁFICO DE VALORIZACIONES ACUMULADAS

GRÁFICO DE AVANCE DE OBRA

GRAFICO DE AVANCE DE OBRA
OBRA: MES: INFORME : Nº
2,002 2,003
ITEM PARTIDAS AVANCE CANT. 1 2 3 4 5 6 7 8
02/07 - 20/07 21/07-20/08 21/08 - 20/09 21/09 - 20/10 21/10 - 20/11 21/11 - 20/12 21/12 - 20/01 21/01 - 31/01
PROGRAMADO
OBRAS
01.00.00
PRELIMINARES EJECUTADO
PROGRAMADO
MOVIMIENTO DE
02.00.00
TIERRAS EJECUTADO
PROGRAMADO
03.00.00 ENCOFRADOS
EJECUTADO
PROGRAMADO
04.00.00 FALSO PUENTE
EJECUTADO
PROGRAMADO
05.00.00 ARMADURA
EJECUTADO
PROGRAMADO
06.00.00 CONCRETO
EJECUTADO
PROGRAMADO
07.00.00 VARIOS
EJECUTADO
PROGRAMADO
08.00.00 ACCESOS
EJECUTADO
PROGRAMADO
09.00.00 DEFENSAS
EJECUTADO
LEYENDA
PROGRAMADO :
EJECUTADO :

RELACIÓN DE VEHÍCULOS, MAQUINARIA Y EQUIPO
RELACION DE VEHICULOS, MAQUINARIA Y EQUIPO

MES :
OBRA: INFORME : Nº
VEHICULO SITUACION
Nº MARCA MODELO AÑO REG. POTENCIA CAPACIDAD CONDICION OBSERVACIONES
Y/O EQUIPO OP RE PA
SITUACION
OP : O P E R A T IV O
RE : R E P A R A C IO N
PA : P A R A LIZ A D O
RESIDENTE DE OBRA

MUCHAS GRACIAS POR
SU PARTICIPACIÓN..
Ing. Ismael Orellana Mora
RPC #945-246-492
ismaorellan@hotmail.com

Curso-Valoriz Recep Liquid Obras CENCACIT Nov 2017

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VALORIZACIONES

Expositor: Ing. ISMAEL ORELLANA MORA

Asimismo, se podría definir a la valorización como el monto de la

Adicionalmente, cabe señalar que las valorizaciones tienen el carácter

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

Es así que, a efectos de realizar una

El sistema de precios unitarios será aplicable a las obras, que por su

Por lo tanto, en este sistema se valoriza en función a los metrados

Importante.- la diferencia se pagará como Mayores Metrados

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

Ejemplo: si el postor ofertó S/. 950,000.00

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

Para mejor entendimiento tenemos:

Por lo tanto en este sistema no se generan reconocimiento de los

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

- Tanto para obras a precios unitarios como a suma alzada, es una

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

 Primer día hábil del mes de abril 2011: Viernes 01

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

A partir del vencimiento del plazo establecido para el pago de una

Para el pago de los intereses se formulará una valorización de

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

Para el pago de los mayores gastos generales se formulará una

La Entidad deberá cancelarla en un plazo máximo de treinta (30) días

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

Estas son independientes a las valorizaciones del contrato original.

Las valorizaciones de los presupuestos adicionales se efectúan en

A fin de llevar un orden, se sugiere que las valorizaciones se

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

Clases de Adelantos en Obras

2. Para materiales o insumos, los que en

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

Entrega del Adelanto Directo.-

En el caso que en las Bases se haya establecido el otorgamiento de

La Entidad debe entregar el monto solicitado

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

ADELANTO PARA MATERIALES E INSUMOS

Adelantos para materiales e insumos.-

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

ADELANTO PARA MATERIALES E INSUMOS

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

ADELANTO PARA MATERIALES E INSUMOS

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

¿Cómo es la Gestión de un Adelanto Directo?

El Adelanto Directo requiere la siguiente gestión:

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

¿Qué sucede si la solicitud del adelanto directo

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

AMORTIZACIÓN DEL ADELANTO DIRECTO

Ejemplo de amortización por adelantos directo:

VAL.01 VAL.02 VAL.03 VAL.04

A.D. Amort. 01 Amort. 02 Amort. 03 Amort. 04

VAL. 01= S/. 350,000.00 Amortización 01 = 10% x 350,000.00 = S/. 35,000.00

TOTAL AMORTIZADO: S/. 130,000.00

Ing. Ismael Orellana Mora CIP 38933

¿Cómo es la Gestión del Adelanto de Materiales?

El Adelanto para Materiales (cemento, fierro, ladrillo, asfalto, cables,