VENTAS 68,000.

00
CTA X COBRAR COMER. TERC 3,003.00
OBLIGACIONES FINANCIERAS 9,000.00
CTA X PAGAR COMER TERC 9,540.00
EFECT EQUIV DE EFECTIVO 600.00
AUTOMOVILES 3,010.00
CAPITAL 59,000.00
EXISTENCIAS 18,000.00
COSTOS DE VENTAS 15,350.00
ESTIMACION POR COBRANZA DUDOSA 800.00
GASTOS DE VENTA 12,060.00
INGRESOS FINANCIEROS 20,720.00 MAS 7000
GASTOS ADM 5,540.00
SEGUROS POR DEVENGAR 1,150.00
RESERVA LEGAL 598.00
INVERSIONES MOBILIARIAS 2,000.00
GASTOS POR MULTA ANTE SUNAT 600.00
AMORTIZACION ACUMULADA 4,090.00
EXISTENCIAS POR RECIBIR 19,000.00
DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS 500.00
SOBREGIRO BANCARIO 270.00
INVERSIONES FINANCIERAS 9,000.00
OTRAS CUENTAS POR PAGAR 82,700.00
OBLIGACIONES FINANCIERAS -
DIFERENCIA DE CAMBIO POSITIVO 455.00
SUELDO ADMINISTRATIVO POR PAGAR 589.00
RESULTADOS ACUMULADOS NEGATIVOS 235.00
VACACIONES DEVENGADOS 558.00
IME -
CTS POR PAGAR 2,400.00
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Del 02 de Enero del año 201 al 31 de Diciembre del año
(En Nuevos Soles)

Nota

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 600
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 2,203
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios 17,500
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Existencias por Recibir 19,000
Gastos Pagados por Anticipado 1,708
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 41,011

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras 9,000
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Gastos Pagados por Anticipado
Inversiones Mobiliarias 2,000
Propiedades de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto) 71,441
Activos Intangibles (Neto) 4,090
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Plusvalía
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 78,351

TOTAL ACTIVO 119,362

CUENTAS DE ORDEN
_________________ __________________________
Contador General Gerente de Administración y Finanzas o
Matrícula N° Cargo Equivalente
Sello y Firma Sello y Firma
SITUACIÓN FINANCIERA
ño 201 al 31 de Diciembre del año 201
(En Nuevos Soles)

Nota

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiro Bancarios 270
Obligaciones Financieras 9,000
Cuentas por Pagar Comerciales 9,540
Otras Cuentas por Pagar 91,252
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias

TOTAL PASIVO CORRIENTE 110,062

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0
TOTAL PASIVO 110,062

PATRIMONIO
Capital 59,000
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultado no Realizados
Reservas Legales 598
Otras Reservas
Resultados Acumulados 50,297.5
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO 9,301

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 119,362

CUENTAS DE ORDEN
_______________ _________________
nistración y Finanzas o Gerente General o
Cargo Equivalente
Sello y Firma
0
 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
Del 02 de Enero del año 201 al 31 de Diciembre del año 201
(En Nuevos Soles)

Nota

INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS

Venta Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación en los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjuntos
Contabilizados por el Método de la Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro Anterior y el
Valor Justo de Activos Financieros Reclasificados Medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Operaciones
Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO

COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL:

Ganancias (Pérdidas) Neta por Activos Financieros Disponibles para la Venta
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio
Otros Componentes de Resultado Integral
OTRO RESULTADO INTEGRAL ANTES DE IMPUESTOS

IMPUESTO A LAS GANANCIAS RELACIONADO CON COMPONENTES DE

OTRO RESULTADO INTEGRAL

Ganancias Netas por Activos Financieros Disponibles para la Venta

Ganancias de Inversiones por Instrumentos de Patrimonio
Otros Componentes de Resultado Integral
SUMA DE COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL CON
IMPUESTO A LAS GANANCIAS RELACIONADOS
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO, NETO DEL IMPUESTO A LA
RENTA

___________________ _____________________________________ __________________

Contador General Gerente de Administración y Finanzas o Gerente General o
Matrícula N° Cargo Equivalente Cargo Equivalente
Sello y Firma Sello y Firma Sello y Firma
S
201

68,000.00

68,000
15,350
52,650
12,060
6,140

34,450
20,720
455

60750

55,625
5,563
50,063
__________________
Gerente General o
Cargo Equivalente
Sello y Firma