1.

PRESUPUESTO

Nuestro proyecto para ser implementado necesita lo siguiente:

1.1.1. Costos de producción

MOBILIARIO 2,300.00

 Muebles, vitrinas, mesas, estantes

EQUIPO DE COMPUTO 1,400.00

REFRIGERADORAS 1,500.00

COCINA DE GAS 1050.00

LICUADORAS 1,100.00

HERRAMIENTAS DIVERSAS 200.00

 Cucharones

 Ollas

 Gorras, guantes ,manteles

GASTOS OPERATIVOS 900.00

 Licencias, patentes, etc.

PUBLICIDAD 550.00

 Folletos

 Carteles

 Encuestas
 TOTAL 10,800.00

1.1.2. Costos Directos e Indirectos (1500 unds mensuales)

COSTOS DESCRIPCIÓN COSTO POR LOTE

Pago de luz de producción

S/ 46.00
producción y refrigeración
COSTOS Pago de agua para
DIRECTOS S/ 16.00
producción

Telefonía S/ 20.00

Combustible (gas) S/ 38.00

Botellas descartables 900

COSTOS S/ 176.00
INDIRECTOS unid.

Etiquetas 900 unid. S/ 132.00

Materiales de limpieza S/ 30.00

Movilidad S/ 50.00

Alquiler del local S/ 150.00

S/ 658.00

1.1.3. Presupuesto de Insumos (1500 und).

UNIDAD UNIDAD
INSUMO TOTAL
(Kg) COSTO

Leche fresca 180 lts. s/1.70L s/306.00

 Stevia 950gr s/80.00 K s/76.00

Fresa 15kg s/5.00 k s/ 75.00

Guindon 20kg s/7.00k s/140.00

Higo 25kg s/10.00k s/250.00

s/847.00

2. SOSTENIBILIDAD
2.1. FINANCIAMIENTO: Con la finalidad de llevar acabo nuestro proyecto ya
que será un medio de beneficio hacia las consumidores entre los cuales
tenemos a los niños, adolescentes, jóvenes, adultos y adultos mayores de
nuestra localidad y región, pretendemos financiar nuestro proyecto en un
15% con el aporte de los socios ya sea en dinero o en especie y el 85% se lo
financiara con un préstamo del Banco de tal manera que podamos poner en
marcha nuestra comercializadora de yogurt frutado edulcorado con Stevia.
2.1.1. DATOS DEL PRESTAMO
 Fuente de financiamiento : Banco de la Nación
 Monto de la inversión : S/ 10,000.00
- Recursos Propios 15% : S/ 1,500.00
- Préstamo Bancario85% : S/ 8,500.00
 Tasa de interés : 1.5%
 Frecuencia de pago : Mensual

2.1.2. CALCULO DE LA CUOTA MENSUAL

Préstamo: S/ 8,500.00 Meses (N): 24
Interés: 1.5% Cuota a pagar: S/
424.35

CUOTA INTERES SALDO

PERIODO CUOTA
CAPITAL (0.015) CAPITAL
0 S/. 8,500.00
1 S/. 424.35 S/. 127.50 S/. 296.85 S/. 8,203.15
2 S/. 424.35 S/. 123.05 S/. 301.31 S/. 7,901.84
3 S/. 424.35 S/. 118.53 S/. 305.83 S/. 7,596.01
4 S/. 424.35 S/. 113.94 S/. 310.41 S/. 7,285.60
5 S/. 424.35 S/. 109.28 S/. 315.07 S/. 6,970.52
6 S/. 424.35 S/. 104.56 S/. 319.80 S/. 6,650.73
7 S/. 424.35 S/. 99.76 S/. 324.59 S/. 6,326.13
8 S/. 424.35 S/. 94.89 S/. 329.46 S/. 5,996.67
9 S/. 424.35 S/. 89.95 S/. 334.40 S/. 5,662.27
 10 S/. 424.35 S/. 84.93 S/. 339.42 S/. 5,322.84
11 S/. 424.35 S/. 79.84 S/. 344.51 S/. 4,978.33
12 S/. 424.35 S/. 74.67 S/. 349.68 S/. 4,628.65
13 S/. 424.35 S/. 69.43 S/. 354.93 S/. 4,273.73
14 S/. 424.35 S/. 64.11 S/. 360.25 S/. 3,913.48
15 S/. 424.35 S/. 58.70 S/. 365.65 S/. 3,547.83
16 S/. 424.35 S/. 53.22 S/. 371.14 S/. 3,176.69
17 S/. 424.35 S/. 47.65 S/. 376.70 S/. 2,799.98
18 S/. 424.35 S/. 42.00 S/. 382.36 S/. 2,417.63
19 S/. 424.35 S/. 36.26 S/. 388.09 S/. 2,029.54
20 S/. 424.35 S/. 30.44 S/. 393.91 S/. 1,635.63
21 S/. 424.35 S/. 24.53 S/. 399.82 S/. 1,235.81
22 S/. 424.35 S/. 18.54 S/. 405.82 S/. 829.99
23 S/. 424.35 S/. 12.45 S/. 411.91 S/. 418.08
24 S/. 424.35 S/. 6.27 S/. 418.08 S/. 0.00
S/. 10,184.52 S/. 1,684.52 S/. 8,500.00

3. ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS

AÑOS

DETALLE DE CUENTA 2017 2018 2019 2020 2021

VENTAS 42900 43972.5 45072 46199 47354

COSTO DE VENTAS 31260 31514.1 31774.5525 32041 32315

Insumos 10164 10418.1 10678.5525 10945 11210

Mano de Obra Directa 13200 13200 13200 13200 13200

Alquileres 1800 1800 1800 1800 1800

Servicios Publicos 984 984 984 984 984

Suministros 4512 4512 4512 4512 4512

Movilidad 600 600 600 600 600

14157.0
UTILIDAD BRUTA 11640 12458.4 13297.26 915 15038.
- Gastos Administrativos 9600 9600 9600 9600 9600

UTILIDAD DE OPERACIONES 2040 2858.4 3697 4557 5438

- Gastos Financieros 1221 464 0 0 0

UTILIDAD NETA 819 2395 3697 4557 5438