FECHA Y HORA

3/16/2018 15:43

PROYECCIÓN DE VENTAS
PROYECCIÓN DE VENTAS
PROGRAMA DE
CAJA DE HER
PROGRAMA DE
PRODUCCIÓN
PLAN DE VENTAS Y
PRODUCCIÓN
PRODUCCION

INGRESOS
INGRESOS
 TERRENO Y

CAJA DE HERRAMIENTAS TERRENO Y

COSTOS DE PRODUCCIÓN EDIFICACIONES
COSTOS DE PRODUCCIÓN EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
MANO DE OBRA MAQUINARIA Y EQUIPO
MANO DE OBRA
COSTOS VEHÍCULOS
VEHÍCULOS

ALQUILERES
ALQUILERES
MOBILIARIO
MOBILIARIO
GASTOS GENERALES DE
GASTOS GENERALES DE
ADMINISTRACION
ADMINISTRACION HERRAMIENTAS
HERRAMIENTAS

GASTOS DE GASTOS
GASTOS DE
COMERCIALIZACION GASTOS
PREOPERACIONALES
COMERCIALIZACION PREOPERACIONALES

RESUMEN DE
RESUMEN DE COSTOS RESUMEN DE
RESUMEN DE COSTOSINVERSIONES
INVERSIONES
 TIPO DE CAMBIO

1.00

TERRENO Y

RAMIENTAS PARA PLAN

TERRENO Y
ÓN EDIFICACIONES

MAQUINARIA Y EQUIPO
CREDITO CAPITAL DE
CIÓN EDIFICACIONES CAPITAL DE OPERACION
CREDITO
CAPITAL DE OPERACION
CAPITAL DE
INVERSION
INVERSION
MAQUINARIA Y EQUIPO
CREDITO CAPITAL DE
INVERSIONES CREDITO CAPITAL DE
OPERACION
VEHÍCULOS OPERACION
VEHÍCULOS

MOBILIARIO
MOBILIARIO
DE
S DE
N HERRAMIENTAS
HERRAMIENTAS

GASTOS
GASTOS
PREOPERACIONALES
PREOPERACIONALES

RESUMEN DE
OS RESUMEN DE
TOSINVERSIONES
INVERSIONES
 Tiempo de ejecución en
años

PARA PLANES DE NEGO

CREDITO CAPITAL
ERACION
CREDITO
PERACION
DE
FLUJO
CAPITAL
INVERSION
INVERSION
DE DE
FLUJO DE
CAJA
CAJA

ANALISIS
CREDITO CAPITAL DE DE SENSIBILIDAD
CREDITO ANALISIS
CAPITAL DE DE SENSIBILIDAD
CAPITAL DE OPERACIÓN
OPERACION INGRESOS
OPERACION INGRESOS

ANALISIS DE
ANALISIS
SENSIBILIDAD DE
COSTOS
SENSIBILIDAD COSTOS

ANALISIS SENSIBILIDADO
ANALISIS SENSIBILIDADO
COMBINADO
COMBINADO
 MONEDA

NUEVOS SOLES

ES DE NEGOCIOS
A
JA

ILIDAD
BILIDAD
CREDITOS

E
DE
STOS
OSTOS

IDADO
LIDADO
O
CIOS
FLUJO DE CAJA
 Tipo de cambio 1.00
GASTOS PRE-OPERACIONALES

Unidad
Costo Unitario
[S/.] Nº Descripción de Cantidad
Medida
21,000.00 1 Capacitación en gestión Per. 1
21,000.00 2 Capacitación en producción Per. 1
21,000.00 3 Capacitación en comercialización Per. 1
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
COSTO TOTAL
 INICIO
CIONALES

Costo
Costo Total
Unitario

21,000.00 21,000.00
21,000.00 21,000.00
21,000.00 21,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
COSTO TOTAL 63,000.00
 PROYECCIÓN DE VENTAS
(en unidades de producto)
AÑO
PRODUCTO 1 2 3
Incremento porcentual 10% 10%
Mani en grano bolsas de 1 qq 2,347 2,582 2,840
Incremento porcentual 10% 10%
0 0
Incremento porcentual 10% 10%
0 0
Incremento porcentual 10% 10%
0 0
Incremento porcentual
0 0
TOTAL 2,347 2,582 2,840
 INICIO

AÑO
4 5
5% 5%
2,982 3,131
5% 5%
0 0
5% 5%
0 0
5% 5%
0 0

0 0
2,982 3,131
Pérdidas / Muestras gratuitas / Promoción / etc. 3%
42
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
(en unidades de producto)
AÑO
PRODUCTO 1 2 3
Mani en grano bolsas de 1 qq 2,417 2,659 2,925
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
TOTAL 2,417 2,659 2,925
 INICIO
INICIO

CIÓN
)
AÑO
4 5
3,071 3,225
0 0
0 0
0 0
0 0
3,071 3,225

INICIO
 Tipo de cambio 1.00

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN

(AÑO 1)
PRODUCTO Mani en grano bolsas de 1 qq
CANTIDAD A
PRODUCIR 2,417

Unidad Cantidad
Costo Unitario [S/.
]
Descripción de por unidad Cantidad Costo Unitario
Medida de producto
Materia prima MATERIA PRIMA
420 Mani en perilla qq 1.00000 2,417.41 420.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA
Insumos INSUMOS
0.10 Hilo ml 1.00000 2,417.41 0.10
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL INSUMOS
Suministros SUMINISTRO
0.90 Energia electrica Kw 2.000 4,834.82 0.90
0.60 Mantenimiento Gl 1.000 2,417.41 0.60
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS
Empaque EMPAQUE
2.50 Bolsas Pza 1.00 2,417.41 2.50
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE
Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
23.00 Picoteo qq 1.00 2,417.41 23.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA
 COSTO DIRECTO DE PRODUCCION
COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION
 INICIO
ODUCCIÓN COSTOS DIRECTOS DE PRODUC
(AÑO 1)
olsas de 1 qq PRODUCTO 0
CANTIDAD A
PRODUCIR 0

Unidad Cantidad por

Costo Unitario [S/.
Costo Total ]
Descripción de unidad de
Medida producto
Materia prima MATERIA PRIMA
1,015,312.20 420 Mani en perilla qq 1.00000
0.00
0.00
1,015,312.20 TOTAL MATERIA PRIMA
Insumos INSUMOS
241.74 0.10 Hilo ml 1.00000
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
241.74 TOTAL INSUMOS
Suministros SUMINISTRO
4,351.34 0.90 Energia Electrica Kw 2.000
1,450.45 0.01 Agua lt 80.000
0.00 0.60 Mantenimiento Gl 1.000
0.00
0.00
0.00
5,801.78 TOTAL SUMINISTROS
Empaque EMPAQUE
6,043.53 2.00 Bolsas Pza 1.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6,043.53 TOTAL EMPAQUE
Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
55,600.43 23.00 Picoteo qq 1.00
0.00
0.00
0.00
0.00
55,600.43 TOTAL MANO DE OBRA
 ### COSTO DIRECTO DE PRODUCCION
448.00 COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION
 INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
0

Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [S/.]

Materia prima
0.00 420.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00
Insumos
0.00 0.10 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00
Suministros
0.00 0.90 0.00 0.90
0.00 0.01 0.00 0.60
0.00 0.60 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00
Empaque
0.00 2.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00
(si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
0.00 23.00 0.00 23.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00
 COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 0.00
STO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO 0
CANTIDAD A
PRODUCIR 0

Unidad Cantidad por

Descripción de unidad de Cantidad Costo Unitario
Medida producto
MATERIA PRIMA
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA
INSUMOS
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL INSUMOS
SUMINISTRO
Energia Electrica Kw 2.000 0.00 0.90
Mantenimiento Gl 1.000 0.00 0.60
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS
EMPAQUE
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
Picoteo qq 1.00 0.00 23.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA
 COSTO DIRECTO DE PRODUCCION
COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION
OS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
0

Costo Total

0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
por unidad de producto)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
 0.00
#DIV/0!
 INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO 0
CANTIDAD A
PRODUCIR 0

Unidad Cantidad por

Costo Unitario [S/.] Descripción de unidad de Cantidad
Medida producto
Materia prima MATERIA PRIMA
466 Mani en perilla qq 1.00000 0.00
0.00
0.00
TOTAL MATERIA PRIMA
Insumos INSUMOS
0.10 Hilo ml 1.00000 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL INSUMOS
Suministros SUMINISTRO
0.90 Energia Electrica Kw 0.330 0.00
3.45 Gas Kg 2.000 0.00
0.40 Lubricantes Gl 1.000 0.00
0.60 Mantenimiento Gl 1.00 0.00
0.00
0.00
TOTAL SUMINISTROS
Empaque EMPAQUE
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL EMPAQUE
Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
16.00 Control H/H 1.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL MANO DE OBRA
 COSTO DIRECTO DE PRODUCCION
COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION
 INICIO
DE PRODUCCIÓN COSTOS DIRECTO
) (A
0 PRODUCTO
CANTIDAD A
PRODUCIR 0

Unidad
Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [S/.] Descripción de
Medida
Materia prima MATERIA PRIMA
466.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
A 0.00 TOTAL MATERIA P
Insumos INSUMOS
0.10 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 TOTAL INSUMO
Suministros SUMINISTRO
0.90 0.00
3.45 0.00
0.40 0.00
0.60 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 TOTAL SUMINIST
Empaque EMPAQUE
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 TOTAL EMPAQ
cto) Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de pr
16.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
A 0.00 TOTAL MANO DE
UCCION 0.00 COSTO DIRECTO DE PR
PRODUCCION #DIV/0! COSTO DIRECTO UNITARIO
 COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
0

Cantidad por
unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total
producto

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00
OBRA (si aplica por unidad de producto)
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00
 COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 0.00
COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
 RESUMEN
(AÑO 1)
PRODUCTO
CANTIDAD A
PRODUCIR

Descripción Costo Total

MATERIA PRIMA

TOTAL MATERIA PRIMA 1,015,312.20

INSUMOS

TOTAL INSUMOS 241.74

SUMINISTRO

TOTAL SUMINISTROS 5,801.78

EMPAQUE

TOTAL EMPAQUE 6,043.53

MANO DE OBRA (si aplica por unidad d

TOTAL MANO DE OBRA 55,600.43

TOTAL 1,082,999.68
 Tipo de Cambio 1.00

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONAL

AÑO 1
MANO DE OBRA: PRODUCCIÓN
Remuneraci
ón mensual Cantidad
unitaria Cargo Meses
de puestos
[S/.]

1,000.00 Operador 1 7
845.00 Ayudante 1 7

SUBTOT
BENEFICIOS SOCIAL

MANO DE OBRA: ADMINISTRACIÓN

Remuneraci
ón mensual Cantidad
unitaria Cargo Meses
de puestos
[S/.]

1,300.00 Administrador 1 12
1,200.00 Encargado de serv. Grales 1 12
1,200.00 Enc. Comercializacion 1 12

SUBTOT
BENEFICIOS SOCIAL
 INICIO

DE PERSONAL

Remuneración
mensual Total
unitaria
1,000.00 7,000.00
845.00 5,915.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 12,915.00
BENEFICIOS SOCIALES 4,309.74
17,224.74

Remuneración
mensual Total
unitaria
1,300.00 15,600.00
1,200.00 14,400.00
1,200.00 14,400.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 44,400.00
BENEFICIOS SOCIALES 14,816.28
59,216.28
 VOLVER
BENEFICIOS SOCIALES PRODUCCION

Riesgo laboral 1.71%

Fondo pro vivienda 2%
Seguridad social (CNS) 10%
Aporte patronal solidaria 3%
TOTAL 16.71%

Prov. Aguinaldo 8.33%

Prov. Indemnizacion 8.33%
16.66%
BBSS TOTAL 33.37%

VOLVER
BENEFICIOS SOCIALES ADMINISTRACION

Riesgo laboral 1.71%

Fondo pro vivienda 2%
Seguridad social (CNS) 10%
Aporte patronal solidario 3%
TOTAL 16.71%

Prov. Aguinaldo 8.33%

Prov. Indemnizacion 8.33%
16.66%
BBSS TOTAL 33.37%
 Tipo de cambio 1.00

GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIO

AÑO 1
Unidad
Costo Unitario
[S/.] Nº Descripción de
Medida
15.00 1 Agua mes
25.00 2 Energia electrica mes
10.00 3 Material de escritorio mes
15.00 4 Material de limpieza mes
30.00 5 Comunicación mes
6 Refrigerios
7 Vestuario
8 Seguros
9 Viaticos
10 Gastos de representación
11 Servicios externos
12 - Mantenimiento
13 - Seguridad
14 - Auditoria
15 - Asesoría juridica
16 Mantenimiento equipos
17 Patentes municipales
18 Varios
19 SENASAG
 INICIO
S DE ADMINISTRACION
ÑO 1

Cantidad Costo Unitario Costo Total

12 15.00 180.00
12 25.00 300.00
12 10.00 120.00
12 15.00 180.00
12 30.00 360.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
COSTO TOTAL 1,140.00
 Tipo de cambio 1.00
GASTOS DE COMERCIALIZACION INICIO

AÑO 1
Unidad
Costo
Nº Descripción de Cantidad Costo Unitario Costo Total
Unitario [S/.]
Medida
10.00 1 Transporte Gl 12 10.00 120.00
800.00 2 Promoción Eventos 2 800.00 1,600.00
800.00 3 Gl 1 800.00 800.00
498.00 4 Pasajes y viaticos mes 12 498.00 5,976.00
5 Manipuleo de productos 0.00 0.00
6 Envases para transporte 0.00 0.00
7 0.00 0.00
8 0.00 0.00
9 0.00 0.00
10 0.00 0.00
11 0.00 0.00
12 0.00 0.00
13 0.00 0.00
14 0.00 0.00
15 0.00 0.00
COSTO TOTAL 8,496.00
 Tipo de cambio 1.00

INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRA

COSTOS DE INVERSIÓN : TERREN

Costo Unitario Unidad de

[S/.] Nº Item Cantidad
Medida
1
2
COSTO TOTAL

COSTOS DE INVERSIÓN : EDIFICAC

Costo Unitario Unidad de

[S/.] Nº Item Cantidad
Medida
1 Maquinaria de Chocolateria Infraestruct. 1.00
2 Motofurgoneta Infraestruct. 1.00
485,449.01 3 Infraestructura Infraestruct. 1.00
4
COSTO TOTAL
 INICIO

ERRENOS Y OBRAS FÍSICAS

NVERSIÓN : TERRENOS
Costo Vida Depreciación Valor
Costo Total
Unitario Útil Anual Residual
0.00 0.00 N/A N/A 0.00
0.00 0.00 N/A N/A 0.00
COSTO TOTAL 0.00 N/A 0.00

ERSIÓN : EDIFICACIONES
Costo Vida Depreciación Valor
Costo Total
Unitario Útil Anual Residual
0.00 0.00 10.00 0.00 0.00
0.00 0.00 6.00 0.00 0.00
485,449.01 485,449.01 40.00 12,136.23 424,767.88
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 485,449.01 12,136.23 424,767.88
 Tipo de cambio 1.00
COSTOS DE INVERSION: MA

Costo Unitario [S/.] Nº Descripción Unidad

185,920.00 1 Decascaradora de mani Pza

2 Clasificadora de mani Pza
3 Banda de picoteo Pza
4 Pallets Pza
5 Balanza cap. 500 Kg. X 50 Gr. Pza
6 Costuradora de bolsas Pza
7 Valdes cap. 20 lts. Pza
8 Blancheadora Pza
9 Bandejas para secado mani Blanched Pza
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
 INICIO
INICIO
VERSION: MAQUINARIA Y EQUIPO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total) 12%
Vida Depreciación Valor
Cantidad Costo Unitario Costo Total
útil Anual residual
1 185,920.00 185,920.00 8 23,240.00 22,310.40
1 0.00 0.00 8 0.00 0.00
2 0.00 0.00 8 0.00 0.00
40 0.00 0.00 8 0.00 0.00
1 0.00 0.00 8 0.00 0.00
1 0.00 0.00 8 0.00 0.00
30 0.00 0.00 8 0.00 0.00
1 0.00 0.00 8 0.00 0.00
1 0.00 0.00 8 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
COSTO TOTAL 185,920.00 23,240.00 22,310.40
INICIO
 Tipo de cambio 1.00

COSTOS DE INVERSION: MOBILIA

Unidad
Costo
Unitario [S/.] Nº Descripción de Cantidad Costo Unitario
Medida
1 Estantes de metalicos pza 4.00 0.00
2 Escritorio semi ejecutivo pza 1.00 0.00
3 Sillon pza 1.00 0.00
4 Mesa con sillas pza 1.00 0.00
5 Computadora con impresora pza 1.00 0.00
6 0.00
7 0.00
COSTO TOTAL
 INICIO

N: MOBILIARIO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
10%

Vida Depreciación Valor

Costo Total
útil Anual residual

0.00 10.00 0.00 0.00

0.00 10.00 0.00 0.00
0.00 10.00 0.00 0.00
0.00 10.00 0.00 0.00
0.00 4.00 0.00 0.00
0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
 Tipo de cambio 1.00

COSTOS DE INVERSION: HERRAM

Costo Unitario N Unidad de

[S/.] Descripción Cantidad
º Medida
1 llaves para mantenimiento Pza 1.00
2
3
4
5
6
7
8
9
10
COSTO TOTAL
 INICIO

ERSION: HERRAMIENTAS
10%
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
Vida Depreciació Valor
Costo Unitario Costo Total
util n Anual residual
0.00 0.00 8.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 0.00 0.00 0.00
 Tipo de cambio

COSTOS DE INVERSION:

Costo Unitario Unidad de

Vehículos
[S/.] Medida
Motofurgoneta + parihuela Unidad de
15,580.00
Medida
 1.00 INICIO

S DE INVERSION: VEHÍCULOS
1%
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
Vida Depreciación Valor
Cantidad Costo Unitario Costo Total
útil Anual residual
1 15,580.00 15,580.00 6.00 2,596.67 155.80

0.00 0.00 1.00 0.00 0.00

0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
TOTAL 15,580.00 2,596.67 155.80
 RESUMEN COSTOS DE INVERSIÓN

Descripcion Costo Total Valor Residual

Terreno 0.00 0.00

Edificaciones 485,449.01 424,767.88
Mobiliario 0.00 0.00
Maquinaria y equipo 185,920.00 22,310.40
Herramientas 0.00 0.00
Vehículos 15,580.00 155.80
Gastos pre-operacionales 63,000.00 N/A
TOTAL 749,949.01 447,234.08
 INICIO
RSIÓN
Depreciación
anual
N/A
12,136.23
0.00
23,240.00
0.00
2,596.67
N/A
37,972.89
 Tipo de cambio 1.00
ALQUILERES
Edificaciones
Alquiler
Mensual [S/.] ITEM Alquiler Mensual

0.00
0.00
0.00
SUB TOTAL
Vehículos / equipos / muebles
Alquiler
Mensual [S/.] ITEM Alquiler Mensual

0.00
0.00
0.00
SUB TOTAL
TOTAL
 INICIO
ES
INICIO INICIO
Meses por año Total anual

0.00
0.00
0.00
0.00
muebles

Meses por año Total anual

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
 SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACIÓN
CUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO 97,423.06
FINANCIAMIENTO 100.00% 97,423.06
APORTE PROPIO 0.00% 0.00

Monto a financiar 97,423.06

Tiempo de prestamo 5
Unidad de tiempo año
Tasa de interes por unidad
12%
de tiempo

TA CUOTA CONSTANTE 27,026.10

Año 1 2 3 4
Cuota constante 27,026.10 27,026.10 27,026.10 27,026.10
Amortizacion de capital 15,335.34 17,175.58 19,236.65 21,545.04
Intereses 11,690.77 9,850.53 7,789.46 5,481.06
Saldo 82,087.72 64,912.14 45,675.50 24,130.45
OPERACIÓN
INICIO

5
27,026.10
24,130.45
2,895.65
0.00
 SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSION
CUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO 356,074.51
FINANCIAMIENTO 100.00% 356,074.51
APORTE PROPIO 0.00% 0.00

Monto a financiar ###

Tiempo de prestamo 5
Unidad de tiempo años
Tasa de interes por unidad
6%
de tiempo

TA CUOTA CONSTANTE 84,530.81

Año 1 2 3 4
Cuota constante 84,530.81 84,530.81 84,530.81 84,530.81
Amortizacion de capital 63,166.34 66,956.32 70,973.69 75,232.12
Intereses 21,364.47 17,574.49 13,557.11 9,298.69
Saldo 292,908.17 225,951.85 154,978.16 79,746.04
 INICIO
ION

5
84,530.81
79,746.04
4,784.76
0.00
 PRECIOS DE VENTA UNITARIOS

S/. S/.
Mani en grano bolsas de 1 qq 550.00 550.00
0 600.00 600.00
0 60.00 60.00
0 600.00 600.00
0 0.00
 PLANILLA DE INGRESOS
AÑO
PRODUCTOS 1 2 3

Mani en grano bolsas de 1 qq

Precio unitario 550.00 550.00 550.00
Cantidad 2,347.00 2,582.00 2,840.00
SUBTOTAL INGRESOS 1,290,850.00 1,420,100.00 1,562,000.00
0
Precio unitario 600.00 600.00 600.00
Cantidad 0.00 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00 0.00
0
Precio unitario 60.00 60.00 60.00
Cantidad 0.00 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00 0.00
0
Precio unitario 600.00 600.00 600.00
Cantidad 0.00 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00 0.00
0
Precio unitario 0.00 0.00 0.00
Cantidad 0.00 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00 0.00
TOTAL INGRESOS 1,290,850.00 1,420,100.00 1,562,000.00
 INICIO
OS
AÑO
4 5

550.00 550.00
2,982.00 3,131.00
1,640,100.00 1,722,050.00

600.00 600.00
0.00 0.00
0.00 0.00

60.00 60.00
0.00 0.00
0.00 0.00

600.00 600.00
0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
1,640,100.00 1,722,050.00
 RESUMEN DE COSTOS
AN
TIPO DE COSTO 1
COSTOS PRODUCCION
Mani en grano bolsas de 1 qq
COSTOS DIRECTOS 1,082,999.68
Materia prima 1,015,312.20
Insumos 241.74
Suministros 5,801.78
Empaque 6,043.53
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 55,600.43
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00

MANO DE OBRA (PRODUCCION)

Directa 17,224.74
TOTAL COSTOS DIRECTOS 1,100,224.42

COSTOS ADMINISTRACION
Mano de Obra
Administración 59,216.28
Gastos Generales de administración
Varios 1,140.00
Alquileres
Edificaciones 0.00
Vehículos / equipos / muebles 0.00
TOTAL COSTOS ADMINISTRACION 60,356.28

COSTOS COMERCIALIZACION 8,496.00

TOTAL COSTOS COMERCIALIZACION 8,496.00

GASTOS FINANCIEROS INVERSION

Pago de capital 63,166.34
Pago de intereses 21,364.47
GASTOS FINANCIEROS CAP TRABAJO
Pago de capital 15,335.34
Pago de intereses 11,690.77
SUB TOTAL COSTOS FINANCIEROS
Amortizaciones 78,501.67
Intereses 33,055.24
TOTAL COSTOS FINANCIEROS 111,556.91
IMPREVISTOS 1%
% SOBRE INGRESOS 12,908.50
TOTAL COSTOS OPERATIVOS 1,293,542.11

DEPRECIACION
Obras fisicas 12,136.23
Mobiliario 0.00
Maquinaria y equipo 23,240.00
Herramientas 0.00
Vehículos 2,596.67
TOTAL DEPRECIACION 37,972.89

TOTAL COSTOS 1,331,515.00

 INICIO
MEN DE COSTOS
ANO
2 3 4 5

10% 10% 5% 5%
1,191,299.65 1,310,429.61 1,375,951.09 1,444,748.65 83.72%
1,116,843.42 1,228,527.76 1,289,954.15 1,354,451.86
265.92 292.51 307.13 322.49
6,381.96 7,020.16 7,371.17 7,739.72
6,647.88 7,312.67 7,678.30 8,062.21
61,160.47 67,276.52 70,640.35 74,172.36
10% 10% 5% 5%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
10% 10% 5% 5%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
10% 10% 5% 5%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0% 0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

1% 1% 1% 1%
17,396.98 17,570.95 17,746.66 17,924.13 1.33%
1,208,696.63 1,328,000.57 1,393,697.76 1,462,672.78 85.06%

59,216.28 59,216.28 59,216.28 59,216.28 4.58%

1,140.00 1,140.00 1,140.00 1,140.00 0.09%

0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
60,356.28 60,356.28 60,356.28 60,356.28 4.67%

8,496.00 8,496.00 8,496.00 8,496.00 0.66%

8,496.00 8,496.00 8,496.00 8,496.00 0.66%

66,956.32 70,973.69 75,232.12 79,746.04

17,574.49 13,557.11 9,298.69 4,784.76

17,175.58 19,236.65 21,545.04 24,130.45

9,850.53 7,789.46 5,481.06 2,895.65

84,131.89 90,210.34 96,777.16 103,876.49 6.07%

27,425.02 21,346.57 14,779.75 7,680.42 2.56%
111,556.91 111,556.91 111,556.91 111,556.91 8.62%
1% 1% 1% 1%
14,201.00 15,620.00 16,401.00 17,220.50 1.00%
1,403,306.82 1,524,029.76 1,590,507.95 1,660,302.47 100.00%

12,136.23 12,136.23 12,136.23 12,136.23

0.00 0.00 0.00 0.00
23,240.00 23,240.00 23,240.00 23,240.00
0.00 0.00 0.00 0.00
2,596.67 2,596.67 2,596.67 2,596.67
37,972.89 37,972.89 37,972.89 37,972.89

1,441,279.71 1,562,002.65 1,628,480.84 1,698,275.36

 121136
9998.64
131134.64
18548.04
 INICIO
CALCULO DEL CAPITAL DE OPERACIÓN

Gastos Anual
Mano de Obra producción 17,224.74
Sueldos Administración 59,216.28
Materia Prima 1,015,312.20
Insumos 241.74
Suministros 5,801.78
Empaque 6,043.53
Mano de obra (si aplica) 55,600.43
Alquileres 0.00
Gastos de administración 1,140.00
Gastos de comercialización 8,496.00

TOTAL 1,169,076.70

CAPITAL DE OPERACION POR DIA 3,247.44

DIAS NECESARIOS ANTES DE RETORNOS POR VENTAS 30
CAPITAL DE OPERACION INICIAL 97,423.06
INICIO
 Impuestos 25%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO EN
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 1,290,850.00
Costos produccion -1,100,224.42
Costos administracion -60,356.28
Costos comercializacion -8,496.00
Imprevistos -12,908.50
Depreciacion -37,972.89
Intereses -33,055.24

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 37,836.68

Impuestos 0.00 -9,459.17
UTILIDAD NETA 0.00 28,377.51
Depreciacion 37,972.89
Inversion inicial -749,949.01
Inversion capital de trabajo -97,423.06
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 453,497.56
Amortizacion de prestamo -78,501.67
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -393,874.51 -12,151.27

INDICADORES
VAN -197,563.43
TIR 8.8%
 INICIO
JO DE CAJA
NUEVOS SOLES
AÑO
2 3 4 5
1,420,100.00 1,562,000.00 1,640,100.00 1,722,050.00
-1,208,696.63 -1,328,000.57 -1,393,697.76 -1,462,672.78
-60,356.28 -60,356.28 -60,356.28 -60,356.28
-8,496.00 -8,496.00 -8,496.00 -8,496.00
-14,201.00 -15,620.00 -16,401.00 -17,220.50
-37,972.89 -37,972.89 -37,972.89 -37,972.89
-27,425.02 -21,346.57 -14,779.75 -7,680.42

62,952.18 90,207.69 108,396.32 127,651.13

-15,738.05 -22,551.92 -27,099.08 -31,912.78
47,214.14 67,655.77 81,297.24 95,738.35
37,972.89 37,972.89 37,972.89 37,972.89

97,423.06

-84,131.89 -90,210.34 -96,777.16 -103,876.49

447,234.08
1,055.13 15,418.32 22,492.97 574,491.89

Tasa TRMA 25%

 Impuestos 25%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO EN
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 1,252,124.50
Costos produccion -1,100,224.42
Costos administracion -60,356.28
Costos comercializacion -8,496.00
Imprevistos -12,908.50
Depreciacion -37,972.89
Intereses -33,055.24

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 -888.82

Impuestos 0.00 222.21
UTILIDAD NETA 0.00 -666.62
Depreciacion 37,972.89
Inversion inicial -749,949.01
Inversion capital de trabajo -97,423.06
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 453,497.56
Amortizacion de prestamo -78,501.67
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -393,874.51 -41,195.40

INDICADORES
VAN -287,053.91
TIR 1.5%
 INICIO
UJO DE CAJA
CON CREDITO EN NUEVOS SOLES
AÑO
INGRESO
2 3 4 5
S
1,377,497.00 1,515,140.00 1,590,897.00 1,670,388.50
-1,208,696.63 -1,328,000.57 -1,393,697.76 -1,462,672.78
-60,356.28 -60,356.28 -60,356.28 -60,356.28
-8,496.00 -8,496.00 -8,496.00 -8,496.00
-14,201.00 -15,620.00 -16,401.00 -17,220.50
-37,972.89 -37,972.89 -37,972.89 -37,972.89
-27,425.02 -21,346.57 -14,779.75 -7,680.42

20,349.18 43,347.69 59,193.32 75,989.63

-5,087.30 -10,836.92 -14,798.33 -18,997.41
15,261.89 32,510.77 44,394.99 56,992.23
37,972.89 37,972.89 37,972.89 37,972.89

97,423.06

-84,131.89 -90,210.34 -96,777.16 -103,876.49

447,234.08
-30,897.12 -19,726.68 -14,409.28 535,745.77

Tasa TRMA 25%

REDUCCIO
N
3%
 Impuestos 25%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 1,290,850.00
Costos produccion -1,133,231.15
Costos administracion -62,166.97
Costos comercializacion -8,750.88
Imprevistos -12,908.50
Depreciacion -37,972.89
Intereses -33,055.24

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 2,764.37

Impuestos 0.00 -691.09
UTILIDAD NETA 0.00 2,073.28
Depreciacion 37,972.89
Inversion inicial -749,949.01
Inversion capital de trabajo -97,423.06
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 453,497.56
Amortizacion de prestamo -78,501.67
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -393,874.51 -38,455.50

INDICADORES
VAN -277,865.75
TIR 2.3%
 INICIO
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO NUEVOS SOLES
AÑO
COSTO
2 3 4 5
S
1,420,100.00 1,562,000.00 1,640,100.00 1,722,050.00
-1,244,957.53 -1,367,840.58 -1,435,508.69 -1,506,552.96
-62,166.97 -62,166.97 -62,166.97 -62,166.97
-8,750.88 -8,750.88 -8,750.88 -8,750.88
-14,201.00 -15,620.00 -16,401.00 -17,220.50
-37,972.89 -37,972.89 -37,972.89 -37,972.89
-27,425.02 -21,346.57 -14,779.75 -7,680.42

24,625.71 48,302.11 64,519.82 81,705.38

-6,156.43 -12,075.53 -16,129.96 -20,426.35
18,469.28 36,226.58 48,389.87 61,279.04
37,972.89 37,972.89 37,972.89 37,972.89

97,423.06

-84,131.89 -90,210.34 -96,777.16 -103,876.49

447,234.08
-27,689.72 -16,010.87 -10,414.40 540,032.58

Tasa TRMA 25%

INCREMENT REDUCCIO
O N
3% 3%
 Impuestos 25%
FLUJO DE CA
CON CREDITO
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 1,277,941.50
Costos produccion -1,111,226.66
Costos administracion -60,959.84
Costos comercializacion -8,580.96
Imprevistos -12,908.50
Depreciacion -37,972.89
Intereses -33,055.24

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 13,237.41

Impuestos 0.00 -3,309.35
UTILIDAD NETA 0.00 9,928.06
Depreciacion 37,972.89
Inversion inicial -749,949.01
Inversion capital de trabajo -97,423.06
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 453,497.56
Amortizacion de prestamo -78,501.67
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -393,874.51 -30,600.72

INDICADORES
VAN -254,040.65
TIR 4.2%
 INICIO
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO NUEVOS SOLES
AÑO
INGRESO
2 3 4 5
S
1,405,899.00 1,546,380.00 1,623,699.00 1,704,829.50 COSTOS
-1,220,783.60 -1,341,280.57 -1,407,634.73 -1,477,299.50
-60,959.84 -60,959.84 -60,959.84 -60,959.84
-8,496.00 -8,496.00 -8,496.00 -8,496.00
-14,201.00 -15,620.00 -16,401.00 -17,220.50
-37,972.89 -37,972.89 -37,972.89 -37,972.89
-27,425.02 -21,346.57 -14,779.75 -7,680.42

36,060.65 60,704.13 77,454.78 95,200.34

-9,015.16 -15,176.03 -19,363.70 -23,800.09
27,045.49 45,528.09 58,091.09 71,400.26
37,972.89 37,972.89 37,972.89 37,972.89

97,423.06

-84,131.89 -90,210.34 -96,777.16 -103,876.49

447,234.08
-19,113.51 -6,709.36 -713.18 550,153.80

Tasa TRMA 25%

INCREMENT REDUCCIO
O N
2% 1%
1% 2%
 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO - DER
Descripcion % DER ER
INVERSIONES
Edificaciones 50% 242,724.51
Mobiliario 50% 0.00
Maquinaria y equipo 50% 92,960.00
Herramientas 50% 0.00
Vehículos 50% 7,790.00

TOTAL INVERSIONES 343,474.51

AT + CAPACITACION
Capacitación en gestión 80% 4,200.00
Capacitación en producción 80% 4,200.00
Capacitación en comercialización 80% 4,200.00
80%
TOTAL AT + CAPACITACION 12,600.00
TOTAL 356,074.51
 INICIO

MIENTO - DER
EN DOLARES
DER TOTAL ER DER TOTAL

242,724.51 485,449.01 34,674.93 34,674.93 69,349.86

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
92,960.00 185,920.00 13,280.00 13,280.00 26,560.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7,790.00 15,580.00 1,112.86 1,112.86 2,225.71

343,474.51 686,949.01 49,067.79 49,067.79 98,135.57

16,800.00 21,000.00 600.00 2,400.00 3,000.00

16,800.00 21,000.00 600.00 2,400.00 3,000.00
16,800.00 21,000.00 600.00 2,400.00 3,000.00
0.00 0.00 0.00
50,400.00 63,000.00 1,800.00 7,200.00 9,000.00
393,874.51 749,949.01 50,867.79 56,267.79 107,135.57