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CAPÌTULO PRIMERO

ASPECTOS GENERALES DE LA
INSTITUCIÓN BANCARIA DEL BANCO
NACIONAL DE PANAMÀ
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1.1. Evolución Histórica del Banco Nacional de Panamá

La historia del Banco Nacional está íntimamente vinculada a la historia de la

República de Panamá.

Fundado con la denominación de Banco Hipotecario y Prendario, por la iniciativa

legislativa del Honorable Don Rodolfo Chiari, en históricas sesiones de la
Convención Nacional Constituyente, el presidente Manuel Amador Guerrero le
impartió el acta de bautismo institucional mediante la ley 74 promulgada el 13
de junio de 1904 que dio vida jurídica al que se convertiría en brazo económico y
financiero de la nación.

Con un capital inicial de 500 mil pesos de oro americano, abrió sus puertas al
público el 12 de octubre de 1904, con un personal austero.

Sus primeros directivos, asesores y clientes fueron algunos de los más

respetables y prestigiosos próceres de la independencia.

Más allá de sus deberes hipotecarios, el banco podía hacer operaciones de

descuentos y recibir depósitos monetarios de finqueros, ganaderos e
industriales. Suministró préstamos que constituyeron el capital semilla del
entonces incipiente desarrollo nacional, y fue sumamente severo al momento de
exigir el otorgamiento de garantías de sus clientes.

En 1911 se cambió la denominación a la de Banco Nacional y se consolidó como

el motor del crecimiento productivo interno, particularmente del agro y la
ganadería. Para 1919 se instalan las primeras sucursales de provincias.

En 1956, se declara como Banco del Estado, con personería jurídica propia,
autoridad autónoma en su manejo interno y sujeto únicamente a la vigilancia e
inspección del Órgano ejecutivo.

Como dato histórico, la Casa Matriz de la institución funcionó en cuatro lugares

diferentes: En 1904, en calle Quinta, Catedral, hasta 1938 cuando se traslada a
la Avenida Séptima Central, donde hoy se localiza la sucursal de ese mismo
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nombre y donde funcionó hasta 1956, cuando se muda al frente de la Plaza

Porras, edificio que hoy ocupa el Tribunal Electoral.

El 24 de inicio de sus operaciones el entorno económico local, regional o

mundial en el que se ha realizado la actividad bancaria ha estado expuesto a
factores tantos favorables como desfavorables que de una u otra forma, han
incidido en el desarrollo y proyección del negocio bancario.

El Banco Nacional de Panamá, es el organismo financiero por excelencia del

Estado y tiene, aparte de los objetivos expresamente consignados en la Ley, la
finalidad de ejercer, dentro del sector oficial, el negocio de banca tal como ha
sido definido legalmente, apoyando el desarrollo de importantes proyectos de
impacto económico y social en beneficio de la población panameña.

El Banco Nacional de Panamá, no es un banco central, ya que, carece de las

principales atribuciones que son características de esas instituciones: la emisión
de papel moneda y la regencia del sistema bancario.

El Banco Nacional de Panamá puede, conforme a la Ley, ejercer la amplia gama

de negocios. Además, es un banco regulador en el manejo de la cámara de
compensación del sistema bancario nacional al dotar al sistema de un
mecanismo que regula el flujo de documentos interbancarios, adicional a esto el
Banco Nacional de Panamá, es un banco privado siendo la institución con mayor
presencia a lo largo y ancho del país, al ofrecer todos los servicios del negocio.

1.2. Descripción General del Banco Nacional de Panamá

1.2.1. Visión

Ser la institución financiera líder y modelo de trasparencia, impulsando el

desarrollo económico y social del país, con un equipo de profesionales
entusiastas, comprometidos con la excelencia y la satisfacción de nuestros
clientes, maximizando la rentabilidad del banco y los recursos financieros del
estado.

1.2.2. Misión
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 Entidad financiera al servicio del Estado y de todos los sectores

productivos del país, cuyo fin es impulsar el desarrollo de la economía
nacional.

 Ser un banco eficiente, de bajo costo, manteniendo el liderazgo en el

sistema financiero nacional, brindando productos y servicios de
excelencia.

 Contribución significativa en la generación de empleos, creación de

riqueza y fomento de la actividad económica y de carácter social.

 Operar con transparencia, principios y valores que garanticen el

cumplimiento estricto de los requerimientos de los organismos de
supervisión, control y rendición de cuentas.

1.2.3. Los Valores

Compromiso

 Soy ejemplo de la visión, los valores y los estándares de servicio del

Banco.

 Cumpliendo los deberes y obligaciones inherentes a su cargo.

Honestidad

 Actúo con rectitud y honradez, salvaguardando la imagen del Banco.

 Desecho todo provecho o ventaja personal en mis funciones.

Respeto

 Trato de manera justa y equitativa a mis compañeros y clientes.

 Reconozco las ideas y aportes de los demás.

 Fortalezco el trabajo en equipo para el logro de nuestros objetivos.

Transparencia

 Garantizo el uso transparente de los recursos públicos.

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 Mantengo en estricta reserva la información que manejo.

 Preservo la confidencialidad de nuestros clientes.

Calidad

 Conozco a mi cliente y supero sus expectativas del servicio.

 Reconozco que mis compañeros también son mis clientes.

 Impulso mi desarrollo profesional para mantener la vanguardia en

nuestros servicios.

1.2.4. La triple función del Banco Nacional de Panamá

 Banco Estatal: Agente financiero del Estado y depositario oficial de los

fondos de la Nación.

 Banco Regulador: En el manejo de la Cámara de Compensación del

Sistema Bancario Nacional al dotar al sistema de un mecanismo que
regula el flujo de documentos interbancarios.

 Banco Privado: Es la institución con mayor presencia a lo largo y ancho

del país, al ofrecer todos los servicios del negocio.

Es líder del sector agropecuario; además, desarrolla con mucho éxito planes de
banca privada, tanto comercial como de consumo.

1.2.5. Objetivos del Banco Nacional

El Banco Nacional tiene objetivos tanto generales como específicos que a

continuación se detallan:

1.2.5.1. Objetivos Generales

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 El Banco Nacional tiene como finalidad impulsar el desarrollo y progreso

social del país. Asumiendo la responsabilidad de fomentar como
organismo financiero y depositario del Estado, las transacciones
bancarias que le sean propias, procurando la obtención de financiamiento
necesario para el desarrollo de la economía del país.

1.2.5.2. Objetivos Específicos

 Ser el organismo financieros por excelencia del Estado panameño.

 Ejecutar la política monetaria y fiscal del país, con el fin de velar por el
desarrollo eficiente.

 Ofrecer crédito para fomentar el desarrollo socio-económico de los

diferentes sectores del país.

 Controlar y reglamentar la Cámara de Compensación del Sistema

Bancario Panameño.

1.2.6. Aspectos Legales del Banco Nacional de Panamá

El Banco Nacional de Panamá, creado por las leyes siguientes:

o Ley 74 de 1904,

o Ley 27 de 1906,

o La ley 6 de 1911,

o La ley 11 de 1956.

Reorganizado por la ley 20 de 1975, constituye una entidad autónoma del

Estado con patrimonio propio.

El Banco Nacional de Panamá, es un banco oficial con personería jurídica

propia y autonomía administrativa, presupuestaria y financiera, sujeto a la
vigilancia del Órgano Ejecutivo y de las entidades supervisoras
correspondientes.
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1.2.7. La Atención Benepista del Banco Nacional de Panamá

1.2.7.1 Vive sus valores

 Cumplo las políticas y procedimientos de mi puesto.

 Conozco los productos que ofrecemos para brindar un mejor

servicio.

 Antepongo la transferencia y seguridad de la información de los

clientes.

 Reconozco que los clientes son el propósito de mi trabajo.

1.2.7.2 Proyecto Profesionalismo

 Cuido mi apariencia personal respetando el código de

vestimenta.

 Sonrío con entusiasmo y deseo de servir.

 Mantengo contacto visual con los clientes y una actitud

positiva.

1.2.7.3 Brindo Atención de Calidad

 Saludo y despido a los clientes de manera formal por su

apellido, agradeciendo la confianza que les merecemos.

 Escucho con interés la necesidad de los clientes y les

proporcionó información oportuna.

 Atiendo con prontitud las llamadas telefónicas, dando un

saludo inicial y despidiéndome de manera formal.

1.2.7.4 Aseguro la lealtad del cliente

 Verifico que el cliente ha comprendido los aspectos del

servicio.
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 Cumplo lo prometido para satisfacer las expectativas del

cliente.

 Me intereso y soluciono su insatisfacción.

1.3 Reseña Histórica del Banco Nacional de Panamá- Sucursal Chitré

En 1928, bajo la Gerencia de Don Enrique Linares, se establece la

primera agencia del Banco Nacional de Panamá en el distrito de Chitré.
Su primer agente fue Don Carlos Albarracín, y la misma estaba ubicada
en la casa donde estuvo por varios años la Librería el Progreso en la calle
Manuel María Correa.

El Dr. Bolívar Márquez Q. reemplazó a Don Carlos Albarracín que durante

quince años se desempeñó como agente del Banco Nacional de Panamá
en la sucursal Chitré, realizando una gran gestión hasta 1946 cuando se
dictó la ley 35 del 13 de septiembre de 1946.

La ley 35 señaló en su artículo 5 la creación del Banco Provincial de

Herrera, con sede de Chitré, con la autonomía del caso y con un capital
de B/.300,000.00 se nombró a Pedro M. Escalona como su primer
gerente.

El Banco Nacional en Herrera, inició sus operaciones en una casa en la

calle “B”, Belarmino Urriola, a un costado del gimnasio Municipal (La
famosa Cajetita de Fósforo).

1.3.1 Los servicios que ofrece el Banco Nacional de Panamá

 Venta de Cheque de Gerencia.

 Venta de certificado de Garantía.
 Venta de depósito Judicial.
 Cheques Certificados.
 Carta de Solvencia.
 Depósitos Nocturnos.
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 Cajilla de Seguridad.
 Tarjetas de Débito ( clave).
 Tarjetas de Crédito (Visa).
 Banca en Línea.
 Programa social.
 El Ángel Guardián.

 Pago de 100 a los 65.

 Cobro de beca universal a estudiantes.

 Transferencia de dinero

 Local.

 Internacional.
Los Productos que se ofrecen:

 Aperturas de cuentas de ahorro.

 Ahorros Personales.

 Cuenta de Ahorro Navideña.

 Aperturas de cuentas corrientes

- Cuentas Corrientes Personales.

- Cuentas Corrientes Comerciales.

- Plazo Fijo.

 Préstamos Personales.

 Tarjetas de Crédito.

 Préstamos Hipotecarios.

 Préstamos Agropecuarios.

1.3.2 Estructura Organizacional del Banco Nacional (Sucursal Chitré)

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Gerente de Sucursal Chitré

Crédito de Plataforma y Operaciones de

Consumo Servicio Caja

Oficial de Jefe de sección de Jefe de

Crédito atención de Clientes Operaciones

Oficial de Supervisor de Supervisor de

Crédito atención a Clientes operaciones

Oficinista de Atención Cajero

a Cliente

Oficinista de
operaciones
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CAPÌTULO SEGUNDO
FUNCIONES DESEMPEÑADAS DURANTE MI
PRÁCTICA PROFESIONAL

Obtener un título de licenciatura es el anhelo de todo estudiante universitario;

realizar la práctica profesional es un aspecto muy importante para lograr esa
meta, a todo esto, se expande una serie de conocimientos y experiencias, que te
involucran cada vez más al desarrollo profesional.

Por tal razón, tomé la opción de realizar mi práctica profesional en el Banco

Nacional Sucursal, Chitré, sabiendo que esta enriquecedora experiencia me
permitiría ampliar mis conocimientos y ponerlos en práctica de manera eficiente.
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Por lo cual, en el siguiente informe, se plasman, de manera detallada, los

distintos departamentos en los que tuve la oportunidad de aprender a
desenvolverme y cumplir a cabalidad sobre las responsabilidades asignadas,
con la ayuda del personal profesional con que cuenta esta prestigiosa entidad
como lo es el Banco Nacional.

El Banco Nacional de Panamá utiliza el Sistema EIBS, el cual es un sistema

transaccional integrado para el registro y contabilización de todas las
transacciones del banco.

A continuación, les detallaré las distintas funciones asignadas durante mi

práctica profesional:

2.1 Servicio al cliente o Gritter

En mi experiencia como practicante profesional en esta institución, pude

percatarme acerca de las actitudes y aptitudes que debe poseer el personal
encargado de esta importante sección, ya que, se requiere de un personal con
tacto y disposición para la atención al cliente, de manera que se sienta
satisfecho y así seguir manteniendo una excelente relación con esta entidad.

En esta sección, se atienden las llamadas telefónicas y se redirigen a las

personas pertinentes, se reciben las valijas diarias, distribuyéndolas por los
distintos departamentos de la plataforma y operaciones. Igualmente se
hacen trámites tales como: Solicitud de carta de saldo, solicitud de
chequeras, entrega de chequeras, el oficinista hace el proceso de los
abonos a préstamos en el Sistema EIBS, según la información que le
suministra el Oficial de Crédito, es importante saber que el proceso de
abono a préstamo lo hace el Oficial de Crédito, el oficinista, lo procesa y el
jefe de plataforma o la gerente de la sucursal lo aprueba una vez terminado
el proceso satisfactorio en el Sistema EIBS, el oficinista antes de archivar el
documento de abono a préstamo, deberá colocar el sello de procesado en
el documento y luego podrá archivar el original como constancia del
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proceso. Y por último se archivan diariamente todo lo que se hizo en el día,

en sus respetivas carpetas dependiendo del proceso que se dio.

 Cheques de Gerencia

Se realizan de la siguiente manera: El jefe de plataforma le entrega la orden de

confeccionar el cheque de gerencia al oficinista de plataforma quien lo
confecciona e imprime desde el Sistema EIBS, luego el jefe de plataforma firma
el cheque, se procede a anotar el cheque confeccionado, en el libro de los
cheques de gerencia con su debido número de cheque, nombre del beneficiario
y monto para su debida entrega.

 Cheques devueltos

Se procederá de la siguiente manera: El jefe de plataforma recibe mediante

valija un cheque que fue devuelto, lo revisa y se lo entrega al oficinista quien
deberá anotarlo en el fólder Cheques Devueltos, llamar al cliente informándole
que tiene un cheque devuelto, puede ser por distintas razones como: mal
endoso, fondos insuficientes etc.

Los cheque devuelto en su mayoría tienen un costo hasta B/. 25.00

Adicional a esto también tuve la oportunidad de observar el proceso de:

 Consulta De cuenta de ahorro a través del sistema EIBS

El procedimiento es el siguiente: Seleccionando Consulta de Cuenta de Ahorro,

luego seleccionar Consulta, y posteriormente introducir el número de
identificación del cliente (cédula), el oficinista puede brindarle la información
necesaria al cliente tal como su saldo actual, los movimientos más actuales y
número de cliente, número de la cuenta de ahorro.

 Cuentas corrientes comerciales y personales

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Refiriéndome a las cuentas de libreta, los clientes solicitan que se le actualicen

en muchos casos, en otros que es reposición, el oficinista deberá brindarle este
servicio; si es reposición de tarjeta, el costo de la libreta será de B/. 5.35 si el
cliente no trae el plástico, si la trae es gratis.

Los clientes solicitan información, acerca de los requisitos para abrir una cuenta
personal, los cuales son: Constancia de donde provienen los fondos que
depositara en esa cuenta, o talonario si trabaja, cédula vigente, nombre del
beneficiario indicándole que el beneficiario es la persona que, una vez el titular
de la cuenta fallece, tendrá el derecho de reclamar los fondos de dicha cuenta,
debe ser mayor de edad, estos son algunos de los casos, que observé.

En muchas ocasiones tuve la oportunidad de guiar al cliente en llenar las

volantes de cuenta de ahorro, al igual que las transferencias nacionales e
internacionales, en esta parte quiero recalcar que solo guiaba al cliente, ya que
por recomendación de mi entrenadora no se permite que los empleados llenen
las volantes de los clientes, para curarse en salud, al menos que sea una
persona que le tiemble mucho la mano.

Las mismas se archivan de manera alfabética, teniendo en cuenta, las

comerciales separadas de las personales.

Es bueno destacar que el Banco cuenta con la política de no dar información a

ningún cliente, si no presenta documento de identidad original, por seguridad de
los mismos, fotocopias de cédula o cédula dañada no serán aceptadas para
ningún trámite en esta institución.

 Estados de cuentas

Si un cliente desea solicitar un estado de cuenta impreso, tendrá un costo

dependiendo del tipo de cuenta que posee, ejemplo: si es acreditamiento de
salario o cuentas personales será de B/.5.35, para las cuentas de ahorro de
pensión alimenticias que el juzgado de familia solicita, este servicio será gratis.
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Es importante señalar que cuando el cliente solicita los Estados de Cuentas

debe estar debidamente autorizado por el titular de la cuenta, mediante una nota
de autorización indicando el número de cuenta, y copia de cédula por ambas
caras de la persona autorizada para este trámite, al recibir el cliente el estado de
cuenta deberá firmar en el fólder de Control de Entrega de estados de cuentas,
como acuse de recibido y constancia de que esta entrega se hizo.

Los estados de cuentas corrientes, solo se guardan los tres últimos meses, el
cuarto mes se destruyen, mediante un acta de destrucción, indicando el nombre
de la cuenta, número de cuenta y mes que se destruye, debidamente firmado y
revisado por el gerente de la sucursal.

Se reciben los estados de cuentas corrientes comerciales y personales y los

estados de visa (tarjetas de crédito) correspondientes al mes anterior y se
archivan de la siguiente manera:

 Los de las Escuelas y Colegios se archivan bajo el nombre de MEDUCA.

 Lac cuentas corrientes del Centro de Salud y Hospitales se archivan bajo

el nombre de MINISTERIO DE SALUD.

 Todo lo que son entidades autónomas, aquí se incluyen todas las

empresas gubernamentales como: IFARHU, MICI, La Lotería Nacional de
Beneficencia, Universidad Nacional, entre otras, se archivan bajo el
nombre de ENTIDADES AUTÓNOMAS.

 Las cuentas corrientes de las juntas comunales se archivan bajo el

nombre de PATRONATOS.

Procedimientos para hacer efectivo cheques a clientes con discapacidad o

cuando él o ella no firma

 Pensionados encamados: se procede de ésta manera: el responsable

del encamado presenta la tarjeta verde que le otorga el seguro, el
oficinista verifica los nombres del cheque, con la cédula de ambos, tanto
del beneficiario como del responsable; una vez verificados, procederá a
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poner el sello de tarjeta en el cual anotará el número de tarjeta, nombre

de la persona autorizada por el beneficiario para cambiar el cheque y
firma del supervisor de plataforma.

 Para aquellos clientes que no firman, se procede de la siguiente

manera: Se verifica la cédula con el cheque primeramente, luego en la
parte posterior del cheque el oficinista colocara el sello de no firma,
escribiendo el nombre y la cédula colocando en la casilla en blanco, la
huella del cliente; es necesario buscar la firma de un testigo, el cual no
puede ser ningún colaborador del Banco, una vez tenga esta firma, el
supervisor o el jefe de plataforma procederá a firmar como constancia de
que se dio el debido proceso, entonces se le entrega el cheque al cliente
indicándole que puede pasar a caja para hacerlo efectivo.

En este departamento permanecí por un mes y una semana, Allí comprendí los
distintos procesos que se llevan a cabo y el porqué es necesario que los
clientes deben tener paciencia y comprensión de esperar su turno, ya que no es
fácil, y desviar algún procedimiento puede recaer en el oficinista.

2.2 DEPARTAMENTO DE OPERACIONES

Este departamento es el encargado de vigilar y supervisar que todas las

operaciones de caja se desarrollen de manera satisfactoria, se encuentra
conformado por el jefe de operaciones, supervisor de operaciones; la sucursal
cuenta actualmente con 9 cajeros quienes son los encargados de realizar las
transacciones, entre ellas están: los depósitos y retiros de cuenta de ahorro, los
depósitos de cuentas corrientes, pago de cheques de IFARHU, transferencias
nacional e internacional, pagos de recibo de agua y luz, cheques de gerencia del
BNP, pago de impuestos tributarios y no tributarios, pago de cheques de
asalariados de la CSS, entre otras.

Es importante señalar que todos los comprobantes de movimiento de cuentas de

débito y crédito son enviados mediante valija a la cámara de compensación, a
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los departamentos de contabilidad centralizada y cuentas corrientes

centralizadas en Panamá.

El jefe de operaciones es el encargado de la bóveda y el abastecimiento de los

cajeros automáticos.

2.2.1 Diario (Back Office)

En esta sección que es donde me desempeñé como Back Office, realizando los

pases de transacciones de caja que están conformados por los pagados y

recibidos.

El primer pase que debe realizar el oficinista operativo es el de bolsas nocturnas,

que son los realizados por el cliente en horas no laborables, mediante el buzón

nocturno, sabiendo que cada bolsa de cada cliente posee un número de

identificación.

2.2.2 Funciones del Back Office (oficinista operativo)

Efectuar el desglose en el sistema de cheques (propios, locales y extranjeros)

recibidos en depósitos.

 Digitalizar documentos y formularios entre otros procesos en el área

de caja.
 Preparar y enviar remesas a los departamentos centralizados, según
el tipo de documento.
 Efectuar pruebas cero a depósitos voluminosos con cheque recibidos
en área de caja cuando así lo exija la operativa de la sucursal.
 Ingresar los lotes contables en el sistema que sean necesarios y
cuando así lo exija la operativa de la sucursal.
 Monitorear y dar seguimiento al estatus que este pendiente de
aprobación.
 Preparar y llevar el control de los legajos de la sucursal.
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 Preparar y remitir la hoja de transferencia de documentos junto con

las cajas de legajos a la sección de archivos generales cada 6 meses.
 Verificar contra el listado el inventario de mobiliario, equipo de la
sucursal y remitirlo para la aprobación del jefe o supervisor de
operaciones.
 Cumplir con los controles internos, normas y regulaciones
establecidos en los procedimientos del banco, para garantizar el buen
funcionamiento de la unidad administrativa y minimizar los hallazgos
de auditoria internas y externas.
 Reportar la necesidad de mantenimiento de las instalaciones y
equipos con el fin de preservarlas adecuadamente proyectando la
imagen que la institución ha establecido como estándar.

Es importante señalar que el oficinista operativo debe recoger los documentos

de los pases en bolsas plásticas transparentes, las mismas deben estar con
bandas plásticas.

Los pases se realizan en dos partes

- Los Recibidos: Son los depósitos que el banco recibe de los clientes, ya
sea particulares, gubernamentales o comerciales a través del cajero
durante el día o los depósitos nocturnos mediante eslip, ya sea de cuenta
de ahorro, cuenta corriente u otro documento.

- El Pagado: Es el dinero desembolsado por el banco a favor del cliente o

los retiros, mediante eslip, retiro de cuenta, cheques u otro documento.

2.2.3 Pases de Transacciones de Caja

El oficinista, al efectuar el balance de cada uno de los pases debe

verificar que todos los documentos presenten las certificaciones de la
transacción y tengan estampados los sellos respectivos (pagado o
recibido) del cajero responsable de la transacción.

 Pasos para hacer los cortes o pases

a) Primer Paso
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 Se notifica a los cajeros que preparen su pase de caja

 El oficinista entrega las bolsas plásticas a cada cajero para que ingrese
las volantes y documentos de las transacciones procesadas.
 Solicita que al cajero que genere el reporte Resumen General de
transacciones.

b) Segundo Paso

 El cajero imprime el reporte de resumen general de transacciones en el

sistema IBS-BRANCH.
 El cajero agrupa las volantes junto con los documentos recibidos/pagados
correspondientes al pase.
 El cajero ingresa los documentos en las bolsas plásticas y se las entrega
junto con el reporte al oficinista operativo.

c) Tercer Paso

 El oficinista operativo recibe las bolsas plásticas y extrae los grupos de

documentos RECIBIDOS/PAGADOS.

d) Cuarto paso
El oficinista operativo revisa que las volantes presenten lo siguiente:
 Los certificados de caja y que coincidan el nombre, número de la cuenta y
monto de la transacción versus lo anotado por el cliente.
 Los sellos del cajero correspondiente a la transacción procesada
(RECIBIDO/PAGADO) al reverso de la volante.
 Revisa que los cheques presenten lo siguiente: El sello del cajero
correspondiente a la transacción procesada (recibido/pagado, al reverso
del documento, firma del girador y endoso del beneficiario del cheque.
e) Quinto Paso

 Suma las volantes y cheques para cada transacción procesada.

 Para los recibidos: se suman las volantes y documentos de depósitos y
se realiza la prueba cero a los depósitos efectivos y cheques.
 Para los pagados: Se suman las volantes de retiros, documentos, o
cheques pagados.
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 El oficinista operativo verifica el balance de los pases contra la suma de

volantes y documentos (depósitos/retiros) y el reporte resumen general de
transacciones.
 El oficinista operativo verifica el total detallado del total del pase realizado,
restando el total del reporte actual del total del pase anterior, el resultado
debe ser igual a la suma de todo el efectivo en el pase.
f) Sexto Paso
 Se estampa el sello de diario, nombre (letra imprenta) y número de
colaborador que hizo el pase en el reporte Resumen General de
Transacciones.

g) Séptimo Paso
 Se escanean todas las volantes, documentos y cheques según la tabla de
códigos.
 Se ordenan las volantes, documentos, y cheques (pagados y recibidos)
en las casillas correspondientes.

2.2.4 Códigos para el escáner de los documentos

Código de
Nombre de la cuenta escáner
Retiros y depósitos de cuenta de ahorro……………………………………... 213-01
Cuenta corriente con cheque y registro público con cheque………………. 226-05
Pago de tarjeta de crédito, tarjeta visa……………………………………….. 171-11
Cheques de Contraloría ………………………………………………………. 127-06
Cheques de BNP- pagados……………………………………………………. 121-17
Cheques de BNP- recibidos……………………………………………………. 121-05
Pagos con cheque de gerencia………………………………………………... 220-04
Panamá emprende, liquidación de aduana, imp. Tributario, y no tributario. 226-22

Cuenta de corriente (efectivo)…………………………………………………. 226-17

Abono a préstamos……………………………………………………………. 226-03
Faltante y sobrante…………………………………………………………….. 121-01
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Viático-policía…………………………………………………………………… 510-00
Gastos misceláneos, recibo de luz, agua y telf.…………………………….. 705-01
Transferencia recibida y pagada……………………………………………… 226-01
Pago de universidad …………………………………………………………… 226-23
CK. Internacionales…………………………………………………………… 118-01
Certificación de cheque………………………………………………………. 219-00
UAF……………………………………………………………………………… CBN-00
Certificado de Garantía ……………………………………………………….. 224-00
Aumento de cajero……………………………………………………………. 111-00
Disminución de cajero…………………………………………………………. 112-01
Reversión…………………………………………………………………………. REV-00

2.2.5 El desglose de los cheques recibidos

 Si hay cheques recibidos se verifica si existen cheques no

desglosados, sabiendo que el cajero, según el manual de
procedimiento, debe desglosar máximo de 5 cheques , si son más de
5 cheques lo demás lo deberá realizar el Back Office; este desglose y
escaneo lo realiza el Back Office a través del sistema branch del
Sistema EIBS.

 En este desglose el back office tomará en cuenta que en sistema

registre el monto correcto, número de cheque y número de cuenta,
además del banco al que corresponde el cheque desglosado sea el
correcto, una vez verificado estos datos seleccionamos enviar cks y
el sistema me responderá con un ok, como evidencia de que el
desglose se realizó de manera correcta.

2.2.6 Preparación para enviar los cheques recibidos a los

departamentos correspondientes

 Se ordenan los cheques por banco (B.N.P. y otros bancos)

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 Sumando el monto de las cintas de auditoría de los pases de cheques

recibidos por banco.

 Adjuntar cintas de auditoría al grupo de cheques.

 Realizar el conteo de cheques por banco y anotar la cantidad en la cinta

de auditoría.

 Generar e imprimir el reporte de cheques.

 Se verifica por banco el balance de los cheques recibidos contra la

cantidad y suma de los cheques físicos detallada en la cinta de auditoría.

 En caso de tener diferencias en la suma, se debe identificar la diferencia y

realizar las correcciones.

 En caso de tener diferencias en cantidad de documentos, identificar el

cheque que hace falta.

2.2.7 Los departamentos donde se envían las remesas de documentos

PARA EL GRUPO DE LA REMESA SERÁ ENVIADA A

Cheques BNP Cámara de Compensación

Cheques Locales (de otros bancos)

Departamento de Cuentas Corrientes

Cheques certificados BNP

Departamento de Operaciones
Cheques Extranjeros Internacionales
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Nota: Los cheques de gerencia BNP, recibidos en depósitos son archivados en un

expediente por la sucursal (que emitió el cheque) por mes.

 Se anexa a la remesa el reporte de cheques, correspondiente al grupo de

cheques.
 Introduce en un sobre las remesas respectivas.
 Se prepara la hoja de control de elaboración, movimiento y entrega de
correspondencia.
 Se envía la valija a los departamentos respectivos.

2.2.8 Preparación de los legajos

Los legajos no son más que hacer el balance de las copias de los documentos
originales en los pases o cortes.

A continuación, me referiré a algunos ejemplos de los documentos utilizados

para el legajo:

 Cuentas corrientes

 Cuenta de bolsas nocturnas

 Ingresos no tributarios

 Tarjeta de visa

 Disminución de caja

 Certificación de cheques

 Impuestos tributarios

Los mismos documentos del legajo se deben balancear por cuenta y

posteriormente archivarlo para cualquier consulta.
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El oficinista Back Office al final del día deberá registrar en un archivo llamado
movimientos de Pases de Cajeros de Excel, todas las transacciones realizadas
por los cajeros individualmente y llevar un control de las transacciones de cada
cajero realizada a través del Sistema EIBS, BRANCH, diariamente.

Este reporte, durante mi práctica en este departamento, lo hice en conjunto con

mi entrenadora.

2.2.9 Lotes Contables

Los Lotes Contables son realizados por el Back Office, por varias razones:
 Confección de escrituras de cliente que mantienen hipoteca con el
banco.
 Si el Cliente solicita la compra de Bolsas Nocturnas.
 Viáticos a los Colaboradores.
 Faltantes.
 Los Cheques de Registro Público.
 Si a algún colaborador se le llegara a perder el carnet.
Señalo que durante mi práctica tuve la oportunidad de hacer el registro de estos
lotes, guiada por mi entrenadora; les mencionaré las cuentas más comunes. Es
así como se da el proceso de los Lotes Contables; un Departamento por el que
necesite la transacción es quien envía los Lotes para su registro.

El Back Office realiza los Lotes Contables en el Sistema EIBS, una vez
registrados, le pasa la orden de los mismo al Jefe de Operaciones que es quien
aprueba el registro de los mismos para completar la transacción, una vez
aprobado por el Jefe de Operaciones, se le estampa el sello de diario; es aquí
donde el Back Office se los entrega al jefe de plataforma para que realice la
confección de los Cheques de Gerencia.

2.3 Banca de Consumo

El Banco Nacional de Panamá, en su condición de agente financiero por

excelencia del Estado Panameño, dedica sus esfuerzos al desarrollo económico
 25

y social de la Nación, mediante la gestión de programas de financiamiento,

dirigidos al mejoramiento de la calidad de vida de la población del país. Este
conjunto de actividades que se realiza para otorgar, administrar y controlar el
riesgo de crédito al consumo, con el apoyo y participación de toda la institución,
constituye la Banca de Consumo.

A través de la Banca de Consumo, el Banco Nacional de Panamá ofrece planes

de financiamiento ventajosos para sus clientes, que le permiten participar en
libre y sana competencia con el resto de la banca local, fundamentados en
criterios de dispersión de riesgos, garantías satisfactorias y adecuadas fuentes
de repago.

2.3.1 Préstamos Personales

 Los préstamos personales son aquellos cuya finalidad es para consumo,
muy solicitado por los clientes para resolver rápidamente una necesidad.
 Los préstamos personales del Banco Nacional de Panamá están
disponibles con las tasas más competitivas del mercado y según las
necesidades propias de nuestros clientes. Se ofrecen para satisfacer
necesidades de consumo personal, cubrir gastos de estudio, viajes,
consolidación de compromisos, entre otros.

 Los Préstamos Personales se les ofrece a

 Jubilados: no necesita fiador.
 Empleados Públicos: Sin fiador hasta B/ 30,000.00,
3 años de Permanencia.
 Personal de blanco (Ministerio de Salud) y docentes (MEDUCA): Sin
fiador, hasta B/.50,000.00 con la permanencia.
 El resto del sector: 5 años de permanencia mínimo, hasta B/. 15,000.00;
con 10 años de permanencia sin fiador hasta B/. 25,000.00
 Empresas Privadas: Hasta B/ 10,000.00 con 5 años de permanencia sin
fiador, de B/ 10,001.00 hasta B/ 25,000.00 con fiador.
Para aplicar 3 años de permanencia.
 26

 Independientes: las tres últimas declaraciones de renta con una renta

neta grabable arriba de B/. 24,000.00, con cinco años de actividad.

Podrán aplicar empresas privadas que tengan 5 años de establecidas y un

mínimo de 10 empleados.

 Requisitos para aplicar a un Préstamo Personal

 Carta de trabajo para asalariados
 Para independientes, las tres últimas declaraciones de renta
acompañadas de copia del recibo de pago y certificado de recepción
 Fotocopia de cédula
 Fotocopia de ficha o talonario
 Fotocopia del último recibo de luz o teléfono
 Carta de saldo de compromisos a cancelar (si el propósito es cancelar
deudas).

2.3.2 Préstamos Hipotecarios

Los préstamos hipotecarios están diseñados para las necesidades de los

clientes, según el valor de la propiedad, con tasas de interés muy competitivas.
Para aplicar a préstamos hipotecarios en el Banco Nacional de Panamá, es
requisito que el cliente tenga o abra una Cuenta de Ahorros en el Banco, con
excepción de los préstamos para primeras viviendas, sean nuevas o no.
Los préstamos hipotecarios se ofrecen a los clientes para:
o Adquisición de Vivienda Nueva
o Consolidación de Deudas
o Transferencia de Hipotecas

 Requisitos para aplicar a un Préstamo Hipotecario

 Solicitud de crédito.
 Autorización para consultar referencias a la APC
 27

 Certificación del Registro Público del bien inmueble

 Carta de trabajo para asalariados
 Para independientes, las tres últimas declaraciones de renta
acompañadas de copia del recibo de pago y certificado de recepción.
 Fotocopia de cédula
 Fotocopia de carnet de la CSS
 Fotocopia de ficha o talonario
 Fotocopia del último recibo de luz o teléfono
 Avalúo de la propiedad (Por los evaluadores autorizados por el Banco)
 Promesa de Compraventa
 Carta de saldo de compromisos a cancelar.

2.3.3 Tarjetas de Créditos

 Las tarjetas de crédito o «dinero plástico» son instrumentos financieros,

magnéticos o electrónicos utilizados para comprar bienes o servicios en
los comercios en general u obtener dinero en efectivo mediante retiros en
los cajeros automáticos a nivel local e internacional.
 Las tarjetas de crédito son emitidas por Bancos u otras asociaciones
financieras bajo contratos con las marcas internacionales como VISA,
MASTERCARD.

 Todas las Tarjetas de Crédito llevan al reverso una banda magnética

donde se almacena la información del cliente y que hace que al pasar la
tarjeta por el punto de venta la transacción de compra sea aprobada o
rechazada.

 Recientemente para mejorar la seguridad y contrarrestar el fraude en

Tarjetas de Crédito se ha añadido a los plásticos el chip electrónico o
microcircuito integrado.
 28

 A la Línea de Crédito le llamamos límite de crédito y es el monto total que

se puede gastar con la tarjeta. La disponibilidad del límite de tarjeta
aumenta mediante los abonos o pagos que se hacen a la tarjeta y
disminuye por las compras o retiros de efectivo.

 Si se paga la totalidad del saldo (compras+retiros+cargos) la línea o

límite de crédito vuelve a quedar disponible totalmente para ser usada
nuevamente.

EJEMPLO:

Límite de crédito B/. 1,000.00

Compras B/.800.00
Disponible B/.200.00
Pago B/.400.00
Disponible B/.600.00

2.3.3.1 Clases de Tarjetas de Crédito

El Banco Nacional tiene el producto que mejor se ajusta a sus necesidades
Visa Vive Panamá: Es la única tarjeta que ofrece descuentos en sus
comercios afiliados y un Cash Back del 1% en todas las compras.

 Membresía Anual de B/.55.00

 Ingreso mínimo: B/.500.00 Interés anual: 4.99% hasta cancelar en
compra de saldo, 7.99% en comercios afiliados, y 16% en
compras nuevas en otros comercios

Visa Clásica: Membresía anual de B/.45.00 ingreso mínimo: B/.500.00

4.99% hasta cancelar en compra de saldo e interés anual de 16% para
compras nuevas.
Visa Dorada: Membresía anual de B/.75.00, ingreso mínimo B/.5,000.00,
4.99% hasta cancelar en compra de saldo e interés anual de 16% para
compras nuevas.
Visa Empresarial: Membresía anual de B/.85.00, ingreso mínimo
B/.5,000.00, 16% de interés.

REQUISITOS PARA APLICAR A NUESTRAS TARJETAS DE CRÉDITO

 29

Estabilidad laboral: 2 años. Edad: 21 a 70 años.

Documentos Requeridos:

 Carta de trabajo vigente para asalariados.

 Para independientes, las tres últimas declaraciones de renta

acompañadas de copia del recibo de pago y certificado de recepción.

 Copia de cédula o pasaporte.

 Copia de carné del Seguro Social.

 Último talonario de cheque (para empleados gubernamentales y

jubilados).

 Última ficha de la Caja del Seguro Social (para empleados de empresa

privada). Autorización firmada para consultar referencias a la APC.

2.3.4 Para la banca de consumo se utiliza el software llamado Últimum,

divido en tres pasos :
 Entrevista: Es donde el oficial de crédito introduce todos los datos
personales, las referencias personales, las obligaciones que tiene el
cliente, la información laboral donde laboral, su salario, el tiempo que
tiene de laborar, etc.
 Cálculos: Aquí es donde se hace el cálculo sobre el monto solicitado,
los niveles de endeudamiento del cliente, la capacidad de pago, los
gastos del cierre de préstamo, aquí se podrá ver cuánto saldría la
mensualidad y si el cliente aplica o no.
 Aceptación: Una vez los datos estén correctos y no hay excepciones,
el préstamo procederá correctamente, siguiendo todos los trámites
para su efecto, su proceso puede demorar entre 15 y 22 días máximo.

Es importante señalar que cuando se trabaja con cualquier préstamo, ya sea

Personal e Hipotecario o Tarjeta de Crédito, el Oficial de Crédito, hace una
investigación, en las listas de riesgos del cliente, PEPS (persona expuesta
 30

políticamente), lista de ONU, OFAC, cuentas de oficios o cuentas cerradas, la

matriz de riesgo.
En el análisis del cliente muchas veces el oficial se enfatiza en su nivel de
endeudamiento, ya que, la aprobación del cliente dependerá sobre la capacidad
que tenga para pagar la deuda, recordando que según la Superintendencia de
bancos, a un cliente solo se le puede descontar de su salario el 35% de su
sueldo bruto, para los clientes no se le toma en cuenta las deducciones
laborables, este % es para los préstamos personales, ya que, para los
Préstamos Hipotecarios es el 75%.

El Banco Nacional de Panamá, solo ofrece los préstamos a personas hasta los
69 años de edad.

2.3.5 Existen Cinco C de crédito tomado en cuenta a la hora de otorgar un

préstamo

a. CAPACIDAD
 La capacidad se refiere a su capacidad para pagar el préstamo, tomando
en consideración sus otras deudas y gastos. Los Acreedores o
Prestamistas evalúan la proporción entre sus deudas y sus ingresos, es
decir, hacen la comparación entre lo que debe y lo que gana. Cuanto
menor sea esta relación, más confiarán los acreedores en su capacidad
de pagar el dinero que pide prestado.

b. CAPITAL

 Capital se refiere a su valor neto – el valor de sus activos menos sus

pasivos. En términos sencillos, cuánto vale lo que usted tiene (por
ejemplo, un vehículo, propiedades inmobiliarias, dinero en efectivo e
inversiones) menos lo que usted debe.

c. COLATERAL
 31

 Colateral se refiere a cualquier activo (por ejemplo, una vivienda) del que
puede apropiarse el prestamista para pagar la deuda si el prestatario no
puede hacer los pagos del préstamo según lo acordado. Algunos
prestamistas pueden exigir un aval, además del colateral. Un aval quiere
decir que otra persona firma un documento obligándose a pagar el
préstamo si usted no puede hacerlo.

d. CARÁCTER
 Cuando los prestamistas evalúan el carácter, estudian la estabilidad, por
ejemplo, cuánto tiempo ha vivido en su dirección actual, cuánto tiempo
lleva en su trabajo actual, y si tiene buenos antecedentes de pagar sus
cuentas puntualmente y en su totalidad. Si usted desea obtener un
préstamo para su empresa, el prestamista puede tomar en cuenta su
experiencia y antecedentes en su negocio e industria para evaluar la
confiabilidad de que usted pagará el préstamo.

e. CONDICIONES
 Los prestamistas toman en cuenta diversas circunstancias externas que
pueden afectar a la situación financiera del prestatario y a su capacidad
para pagar, por ejemplo, la situación de la economía local. Si el
prestatario es una empresa, el prestamista puede evaluar la salud
financiera de la industria del prestatario, su mercado local y a sus
competidores.

2.3.6 Para la aprobación de cualquier trámite de crédito deberá tener la

aprobación del comité de crédito

Gerente Ejecutivo de La Banca Comercial. Lic. Carlos Morales

1. Gerente Ejecutivo de La Banca Corporativo. Licda. Geminia

Cruz

2. Gerente Ejecutivo de Instituciones Financieras y Financiamiento

de Proyectos. Licdo. Rafael Luck C.
 32

3. Gerente Ejecutivo de Administración de Crédito. Licda. Lourdes

M. González.

4. Subgerente general de Negocios. Licdo. Bolívar Lobo.

5. Asistente al subgerente general de Negocios. Licdo. Juan O.

Silvera.

CAPÌTULO TERCERO
APORTES DE LA PRÁCTICA EN LA
FORMACIÒN PROFESIONAL
 33

3.1 CONTRIBUCIONES ADQUIRIDAS DURANTE LA PRÁCTICA

PROFESIONAL

Al estudiante universitario se le brinda la oportunidad de poner en práctica y

reforzar sus conocimientos adquiridos durante sus años de estudio.

La experiencia en el Banco Nacional de Panamá, ha sido para mí una de las

más enriquecedoras que me ha dado la vida para poder formarme como una
gran profesional.

Sin duda, la Práctica Profesional me permitió conocer cómo se maneja El

Banco Nacional de Panamá en las diversas funciones y procedimientos que se
realizan a diario en los diferentes Departamentos.

La realización de la Práctica Profesional permite a los que no tienen una previa

experiencia laboral, un enfoque de lo que es trabajar, lo cual prepara para
enfrentar la realidad laboral que permite desenvolverse en el futuro y crecer más
como profesionales.

Durante los 4 meses de práctica me dediqué a observar al equipo de

profesionales con los que cuenta el Banco Nacional de Panamá, cómo
desarrollan sus funciones en los diferentes Departamentos, cómo se relacionan
con el cliente; además, tuve la oportunidad de ser entrenada con personas de
 34

muchos años de experiencia las cuales me han ayudado a forjarme en esta

ardua tarea de dar todo por convertirme en una gran profesional.

En relación con los clientes del Banco tuve la oportunidad de orientarlos muy
cortésmente y atenderlos según la necesidad de cada cliente; las relaciones con
los clientes influyó en mí de manera positiva pasando ser de una personalidad
tímida a una personalidad más segura de mí misma y extrovertida.

Respecto de los procedimientos establecidos por el Banco, pude observar que

cada uno debe, tener la aprobación de los Jefes inmediatos que son los que
revisan y aprueban según el proceso, contribuyendo esto en mí desarrollo
profesional. Observe lo importante que es seguirlos y evitar cometer errores que
posteriormente pueden afectar al desenvolvimiento de los objetivos del banco.

En La Práctica Profesional, a nivel personal, puede resaltar que tuve el privilegio

de conocer y relacionarme con personas de distintos caracteres, observando
muy atentamente que los colaboradores realizan las tareas encomendadas
siguiendo el manual de procedimiento y no desviarse de los objetivos del Banco,
creando en mi un sentido de mayor responsabilidad y tratando de seguir los
procedimientos tal y como ellos lo aplican.

El laborar en el Banco Nacional de Panamá en la Sucursal Chitré, fue para mí

algo que marcó mi vida, con el simple hecho de conocer un personal de gran
calidad humana, los cuales me brindaron cada día sus conocimientos, por lo que
compartí experiencias inolvidables.
Agradar al cliente quizás pudo ser un tanto complicado, pero si actúas enfocado
en su necesidad y proyectas respeto y buena atención, de seguro lograrás
solucionar su problema. Estas ideas fueron de gran ayuda en mi estancia dentro
del Banco.

Luego de finalizar mi Práctica Profesional, puedo decir que he adquirido una

gran experiencia, tanto en mi desarrollo profesional como personal,
enriqueciendo de manera positiva mi personalidad.
 35

Fue un gran reto para mí y no un camino fácil, pero cada día puse todo mi
empeño por lograr mi objetivo trazado que es convertirme en una gran
profesional competitiva; hubo momentos incómodos, pero nunca me quedé con
una duda, siempre pregunte hasta la mínima cosa, atreviéndome a ser criticada,
pero mi objetivo era aprender y adquirir toda esa experiencia que pudiera,
logrando así mi objetivo.

CONCLUSIONES
 36

Como resultado de Mi Práctica Profesional realizada en El Banco Nacional de

Panamá, Sucursal Chitré y sobre este trabajo investigativo, ha sido diversa la
experiencia recibida durante todo el periodo y es por ello que pude llegar a las
siguientes conclusiones:
 El Banco Nacional de Panamá busca ser la Institución financiera
líder y modelo de transparencia, impulsando el desarrollo
económico y social del país, con un equipo de profesionales
entusiastas, comprometidos con la excelencia y la satisfacción de
nuestros clientes.
 Realizar la Práctica Profesional en esta Institución constituyó para
mí una fuente de aprendizaje, adquiriendo más conocimientos
relacionados con el funcionamiento del Banco.
 Refiriéndome a la Atención al Cliente, pude observar que esta
sección es muy importante para el desarrollo de las actividades
que realiza el Banco, ya que es aquí donde el Cliente solicita la
información para realizar cualquier trámite en esta Institución, por
tal razón es que la persona a cargo de esta sección debe poseer
aptitudes y actitudes, que garanticen la relación entre el cliente y la
entidad.
 El Banco Nacional de Panamá es estrictamente reservado con la
información de sus clientes, por tal razón no le ofrece información a
clientes que no presenten sus documentos de identidad.
 Durante mi Práctica Profesional tuve la oportunidad de observar el
proceso de los Back Office, quienes son los encargados de vigilar
 37

y supervisar que todas las Operaciones de caja se desarrollen de

manera satisfactoria, a través del balance al finalizar el día,
enviando las remesas a los respectivos departamentos.
 Es el Departamento de Back Office el encargado también de
recibir los lotes contables y hacer el registro en el Sistema EIBS.
 En el Área de Crédito pude observar que El Banco Nacional de
Panamá maneja un gran volumen de clientes los cuales buscan
satisfacer necesidades de financiamiento. El Banco Nacional de
Panamá, en su labor de ser la Institución Financiera más grande de
nuestro país, ofrece una gama de productos de tasas activas,
buscando así satisfacer las necesidades de sus clientes.
 . El Banco Nacional de Panamá, en su afán de maximizar sus
procesos y procedimientos, ha establecido los más altos niveles de
calidad, ya que el tiempo de respuesta es un factor competitivo en
el mercado.
 Conociendo que El Banco Nacional de Panamá, por ser la
Institución de Gobierno maneja las mejores tasas de mercado
ofreciendo constantemente promoción dirigida al sector de
vivienda.
 La Práctica fue una de las mejores experiencias adquiridas, ya que,
reforzó mis conocimientos, con los cuales pude desarrollarme
profesionalmente, realizando las funciones asignadas,
relacionándome con diferentes personalidades, tomando lo positivo
de cada colaborador.
 Estoy segura de que cada uno de los aspectos de mi práctica
profesional me ayudará, a ser una gran profesional y competitiva
en el mercado laboral.
 38

BIBLIOGRAFÍA
 39

LIBROS

 Libro de oro del Banco Nacional de Panamá- Sucursal Chitré.

 Libro políticas de crédito de consumo- aprobado mediante resolución 266-
2006 JD del 9 de octubre de 2006.

INFORMES

 CORREA M. LAURO A.LAURO A. Informe de Práctica Profesional. Banco

Nacional de Panamá Año 2002

REVISTA

 Revista de Estados Financieros Consolidados 2015 de El Banco nacional

de Panamá.

ENTREVISTAS
 Información Suministrada por los Colaboradores de Banco Nacional de
Panamá Sucursal de Chitré.

INTERNET

 www.Superbancos.gob.com. pa
 www.banconal.com.pa
 http://blog.udlap.mx/blog/2014/03/las5cdelcredito/
 Sistema Eibs- manual de procedimiento del Back office
40
 41

ANEXOS

1. NOMBRE DE LAS CUENTAS DE LAS TRANSACCIONES

DEL BANCO NACIONAL DE PANAMÁ

Nombre de la cuenta Número de la cuenta

Depósito de cuenta corriente 100

Depósito de cuenta ahorros C/L 101

Depósito de cuenta ahorros S/L 102

Abono a tarjeta de Crédito 103

Apertura de cuenta de ahorro 106

Venta de cheque de gerencia 109

 42

Pago de cheque cuenta corriente 200

Retiros de cuenta de ahorro con C/L 201

Retiros de cuenta de ahorro con S/L 202

Pago de cheque de gerencia 203

Adelanto de efectivo tarjeta crédito 204

Depósito de Bolsas nocturnas 310

Faltantes en Bolsas Nocturnas/Dep. voluminosos 311

Sobrantes en Bolsas Nocturnas/Dep. voluminosos 312

Disminución de efectivo de cajero 513

Aumento de efectivo de cajero 514

Efectivo entregado a cajero 515

Efectivo recibido de cajero 516

Abastecimiento de ATM 520

Remanente de ATM 521

Pagados de ATM 527

Envìo de transferencia local 601

Pago de transferencia local 602

Actualización de tarjetas 701

Ingresos Misceláneos 705

Pago de impuestos tributarios 800

 43

Ingresos no tributarios 804

Pago de registro público 805

Pago de universidades 810

Pago Panamá Emprende 811

Pago de cheque de Contraloría 815

Pago de becas universales 818

Abono a préstamos 9310

Abono extraordinario a préstamos 9320

2. Las políticas de la Institución para préstamos

hipotecarios de interés preferencial, son las siguientes:

Producto Tasa de Interés Financiamiento Monto Plazo Tasa

Efectiva

Vivienda Nueva
Preferencial II 1.25% 98% 50,000.00 30 años 1.27%
Tramo

Vivienda Nueva
Preferencial III
3.00% 98% 100,000.00 30 años 3.06%
Tramo

Vivienda Nueva 4.50% 95% 150,000.00 4.58%

No Preferencial 30 años
4.25% 90% 4.33%
Transferencia 4.50% 90% Valor de 100,000.00 4.50%
de Residencia venta rápida 30 años
Principal
 44

5.25 + 1% de
Consolidación 90% del Valor de
FECI 45,000.00 25 años 5.25%
de Deudas venta rápida

Vivienda Usada 5.00%

85% 150,000.00
95% del valor 30 años 5.09%

del avalúo
Segunda 5.50%+1% de 85% 125,000.00 5.10%
Vivienda
FECI 20 años
Urbana
Adquisición 5.50%+1% de 150,000.00 5.50%
casa de Playa
FECI 85% 20 años
o Campo

4. Tarjetas de Créditos

Tarjeta Vive Panamá Visa Dorada

 45

Visa Clásica

5. Documentos utilizados para las Transacciones en el Banco Nacional de

Panamá

5.1 Volante de Cuenta de Ahorro

5.2 Cuenta Corriente

 46

5.3 Volante para el pago de la tarjeta de Crédito

5.4 Volante de Abono a Préstamo

 47

5.5 Solicitud de Cheque de Gerencia

6. Estado de Situación Financiera Consolidados 2015

auditados por KPMG
48