Reporte Presupuesto 122016

Reporte Seguimiento del Presupuesto
al mes de diciembre 2016
Dirección General de Presupuesto Público

RESUMEN EJECUTIVO
A continuación, se presenta el reporte mensual de la ejecución presupuestal de los
principales componentes del gasto público devengado de las entidades bajo el ámbito
del Presupuesto Público, en sus tres niveles de gobierno, tomando como fuente de
información la registrada por los pliegos presupuestarios en el sistema SIAF-SP al 31 de
diciembre del 2016.
Los aspectos más resaltantes del reporte se resumen a continuación:
Principales Indicadores de la Ejecución Presupuestal: año 2016

(Millones de S/)
EJECUCION EJECUCION Variación % % AVANCE % AVANCE

NIVEL DE GOBIERNO PIM 2015 PIM 2016
2015 2016 2016/2015 2015 2016
GASTO TOTAL 135,372 137,925 2 151,692 156,954 89 88

G. Nacional 89,344 87,587 -2 95,543 96,407 94 91
G. Regionales 24,757 26,523 7 27,225 29,352 91 90
G. Locales 21,272 23,814 12 28,924 31,194 74 76
GASTO NO FINANCIERO 124,492 126,411 2 140,458 144,781 89 87
G. Nacional 78,951 76,654 -3 84,832 84,873 93 90
G. Regionales 24,514 26,284 7 26,961 29,093 91 90
G. Locales 21,027 23,473 12 28,665 30,815 73 76
GASTO CORRIENTE 87,296 92,061 5 93,224 97,140 94 95
G. Nacional 58,581 60,525 3 61,586 63,443 95 95
G. Regionales 18,485 20,362 10 19,420 20,992 95 97
G. Locales 10,231 11,173 9 12,218 12,705 84 88
GASTO DE CAPITAL 37,195 34,350 -8 47,234 47,641 79 72
G. Nacional 20,369 16,128 -21 23,246 21,430 88 75
G. Regionales 6,029 5,922 -2 7,541 8,101 80 73
G. Locales 10,797 12,300 14 16,447 18,110 66 68
PROYECTO 30,628 27,816 -9 39,068 39,764 78 70
G. Nacional 14,637 10,415 -29 16,227 14,719 90 71
G. Regionales 5,558 5,512 -1 6,963 7,610 80 72
G. Locales 10,432 11,889 14 15,877 17,435 66 68
BIENES Y SERVICIOS 30,614 32,601 6 34,896 36,302 88 90
G. Nacional 19,708 20,565 4 21,636 22,570 91 91
G. Regionales 4,540 4,848 7 5,376 5,386 84 90
G. Locales 6,367 7,188 13 7,884 8,346 81 86
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 33,680 37,182 10 34,537 37,841 98 98
G. Nacional 19,358 21,351 10 19,828 21,688 98 98
G. Regionales 12,020 13,417 12 12,093 13,478 99 100
G. Locales 2,302 2,414 5 2,616 2,675 88 90
2
1. DESEMPEÑO DEL GASTO EN EL MES DE DICIEMBRE 2016
En el mes de diciembre 2016, el GNF presentó una menor ejecución de 6%, respecto
a similar mes del año 2015, explicado por la menor ejecución de los gastos de capital
y de los gastos corrientes.
 GASTO CORRIENTE
En el mes de diciembre 2016, el gasto corriente presentó una menor ejecución de 1%

respecto a similar mes del año 2015. Este resultado fue explicado, principalmente,
por los menores gastos en donaciones y transferencias y en Bienes y Servicios. No
obstante, en el caso de los gastos en Personal y Obligaciones Sociales y en Pensiones
y otras Prestaciones Sociales presentaron un crecimiento respecto a similar mes del
año 2015.
En el caso del gasto en Bienes y Servicios, esta genérica presentó una menor ejecución
de 5% explicado, principalmente, por los menores gastos en los servicios
profesionales y técnicos y en los servicios de mantenimiento y reparaciones. En el
caso de los gastos en Personal y Obligaciones Sociales, presentaron un crecimiento
de 10% explicado, principalmente, por la función Educación, el cual corresponde a la
continuación de la sostenibilidad de la política remunerativa y nivelación de la
remuneración a la primera escala magisterial. Asimismo, el gasto en Pensiones y otras
Prestaciones Sociales, presentaron un incremento 3%.
 GASTO DE CAPITAL
El gasto de capital, en el mes de diciembre 2016, fue menor en 14% respecto a similar
mes del año 2015; explicado, principalmente, por la menor ejecución de proyectos de
inversión y por los menores gastos en equipamiento.
La ejecución de la Inversión Pública, en el mes de diciembre 2016, fue menor en 14%

con respecto a similar mes del año 2015, explicado por la menor ejecución de
proyectos de inversión en el G. Nacional.
3
2. DESEMPEÑO DEL GASTO EN EL AÑO 2016
En el año 2016, el GNF presentó un crecimiento de 2% respecto al año 2015, con un

avance del 87% respecto al PIM. El comportamiento del GNF fue impulsado por el
crecimiento del 5% que presentó el gasto corriente, el cual fue atenuado por los
menores gastos de capital.
 GASTO CORRIENTE
En términos acumulados, la ejecución del gasto corriente en el año 2016 presentó un

crecimiento de 5% respecto al año 2015; asimismo, presentó un avance de PIM de
95% superior al año anterior y el más alto desde el año 2011.
 BIENES Y SERVICIOS
La ejecución del gasto en Bienes y Servicios en el año 2016, presentó un crecimiento

de 6% respecto al año 2015; asimismo registró un avance de PIM de 90%. Los sectores
que presentaron una mayor ejecución fueron: Educación, Salud, Transportes y
Comunicaciones, Defensa, Economía y Finanzas, Interior, PCM y Vivienda,
Construcción y Saneamiento; atenuado por la menor ejecución de los sectores:
Defensa, Economía y Finanzas, Interior y PCM (ver Evolución sectorial del gasto en
Bienes y Servicios)
 POLITICA SALARIAL
El incremento de 10% de los gastos en personal se sustentó, principalmente, por el

efecto de las medidas de política salarial desarrolladas en el año 2016; Asimismo, los
gastos en pensiones (obligaciones previsionales) presentaron un crecimiento de 2% y
los Contratos Administrativos de Servicios (CAS) registraron un aumento de 13%
respecto al año 2015.
 GASTO DE CAPITAL
La ejecución del gasto de capital, en el año 2016, fue menor en 8% respecto al año
2015; asimismo presentó un avance en su ejecución respecto al PIM de 72%.
 INVERSIÓN PÚBLICA
En el año 2016, la inversión pública presentó una menor ejecución de 9% respecto al

año 2015; asimismo presentó un avance de ejecución respecto al PIM de 70%, menor
al año anterior. Los sectores del G. Nacional que explicaron el resultado obtenido en
el presente año fueron: Defensa, Interior, Transportes y Comunicaciones, Educación
y Salud, principalmente (ver Evolución sectorial de la Inversión Pública).
4
Asimismo, los quince (15) proyectos de inversión que concentran los mayores montos
del presupuesto el año 2016, ejecutaron en promedio el 83% del PIM, superior al
promedio anual (ver ejecución de los Principales Proyectos).
 PRINCIPALES PROGRAMAS SOCIALES
En el año 2016, el gasto en los principales programas sociales aumentó en 11%

respecto al año 2015, principalmente los programas asociados a Educación y
Protección Social.
 PROGRAMAS PRESUPUESTALES (PP)
La ejecución de los Programas Presupuestales (PP) en el año 2016 fue de 86% del PIM
y representó el 61% del gasto no financiero ni previsional correspondiente a la citada
categoría presupuestal. Asimismo, los G. Regionales presentaron el mayor avance
respecto al PIM (91%).
 ASOCIACIONES PÚBLICO PRIVADAS
En el año 2016, se ejecutó el 79% del PIM de los compromisos asumidos por las APPs.
 OTROS ASPECTOS
- Descentralización y Transferencias
En el año 2016, en el marco de las normas vigentes, en función a los

indicadores oficiales de distribución y de acuerdo a la recaudación efectiva se
realizó transferencias predeterminadas a los G. Regionales y Locales por S/
9,594 millones, nivel inferior al año 2011 (principalmente por los menores
precios de exportación de los productos mineros e hidrocarburos).
- Modificaciones presupuestarias
En el año 2016, el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) se incrementó

en S/ 19,381 millones (14%). Los G. Locales aumentaron su presupuesto en
110%, los G. Regionales en 52%, en contraste con el G. Nacional cuyo
presupuesto se redujo en 7% (por las transferencias de partidas de la reserva
de contingencia y de los pliegos del G. Nacional a los G. Regionales y G.
Locales).
Asimismo, los recursos previstos en la Reserva de Contingencia, por toda

fuente de financiamiento, ascendieron a S/ 9,711 millones (S/ 5,811 millones
por Recursos Ordinarios y S/ 3,900 millones por Recursos por Operaciones
Oficiales de Crédito).
5
- Normatividad Presupuestaria
Relación de las normas legales que afectan el presupuesto del sector público
en el año 2016 (ver páginas Nºs 67 - 73).
Nota:
La diferencia que pueda existir entre los montos que se presentan en los cuadros y gráficos con
el texto se debe al redondeo por decimales.
6
DESEMPEÑO DEL GASTO EN EL MES DE DICIEMBRE
2016
GASTO NO FINANCIERO (GNF)

En el mes de diciembre 2016, el GNF presentó una menor ejecución de 6% (S/ 1,460
millones), respecto a similar mes del año 2015, explicado por la menor ejecución de los
gastos de capital, así como de los gastos corrientes (14% y 1% respectivamente).
Gasto no Financiero
(Var. % mensual) Evolución Mensual del GNF por nivel de Gobierno
(Var. % mensual)
35%
30% 100%
25%
50%
20%
13% 0% 16%
15% 10% 9%
10% -50% 3%
4%
5%
dic-12
mar-13
jun-13
sep-13
dic-13
mar-14
jun-14
0%
sep-14
dic-14
mar-15
-15%
jun-15
sep-15
dic-15
-5%
mar-16
jun-16
sep-16
dic-16
-10% -6%
-15%
jun-13
jun-14
jun-16
ago-13
ago-14
jun-15
ago-15
ago-16
feb-13
feb-16
dic-12
dic-13
feb-14
dic-14
feb-15
dic-15
dic-16
oct-13
oct-14
oct-15
oct-16
abr-13
abr-14
abr-15
abr-16
GR GR GL
Por nivel de gobierno; se puede observar que la ejecución del GNF del G. Nacional fue
menor en 15% (S/ 2,280 millones), respecto a similar mes del año 2015; explicado por la
menor ejecución de los gastos de capital (34%) y en menor medida por los gastos
corrientes (5%). No obstante; el GNF de los G. Regionales presentó una crecimiento de
3% (S/ 141 millones); explicado, principalmente, por el crecimiento que presentaron los
gastos corrientes (5%). Asimismo, los G. Locales presentaron un crecimiento del 16% (S/
680 millones) el cual fue explicado tanto por el aumento en la ejecución de los gastos de
capital (20%) como de los gastos corrientes (9%).
Gasto No Financiero: Mes de Diciembre
(Millones de S/)
Mes de Diciembre Diferencias Var. %

Nivel Gobierno
2016 2015 Dic. 16 - Dic. 15 Dic. 16/Dic. 15
G. Nacional 12,782 15,062 -2,280 -15
G. Regionales 4,198 4,058 141 3
G. Locales 4,800 4,120 680 16
Total GNF 21,780 23,240 -1,460 -6
G. Nacional 9,190 9,628 -438 -5
G. Regionales 2,839 2,699 141 5
G. Locales 1,529 1,398 131 9
Corriente 13,558 13,725 -166 -1
G. Nacional 3,592 5,434 -1,842 -34
G. Regionales 1,359 1,359 0 0
G. Locales 3,270 2,722 548 20
Capital 8,221 9,515 -1,294 -14
7
GASTO CORRIENTE:
El gasto corriente, en el mes de diciembre 2016, fue ligeramente menor S/ 166 millones
(1%) respecto a similar mes 2015; explicado por los menores gastos en donaciones y
transferencias y en bienes y servicios. No obstante, el gasto en personal y obligaciones
sociales y en pensiones y otras prestaciones sociales presentaron un crecimiento
respecto al mes de diciembre 2015.
Gasto Corriente: Mes de Diciembre

(Millones de S/)

Conceptos
2016 2015 Dic. 16 - Dic. 15 Dic. 16/Dic. 15
Personal y Oblig. Sociales 4,279 3,885 394 10
Pensiones y Otras P. Sociales 1,542 1,500 42 3
Bienes y Servicios 5,421 5,733 -313 -5
Otros Gastos Corrientes 2,316 2,606 -290 -11
Nivel de Gobierno 13,558 13,725 -166 -1
G. Nacional 9,190 9,628 -438 -5
G. Regionales 2,839 2,699 141 5
G. Locales 1,529 1,398 131 9
- Otros Gastos Corrientes
Los otros Gastos Corrientes, comprendidas por las genéricas Donaciones, Transferencias
y Otros Gastos, en el mes de diciembre 2016, presentaron una menor ejecución de 11%
(S/ 290 millones), respecto a similar mes del año 2015; explicado principalmente por el
pliego Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social - MIDIS.
Donaciones, Transferencias y Otros Gastos Corrientes por Conceptos

Donaciones, Transferencias y Otros Gastos (Var. Diciembre 2016/2015, Millones de S/)
Corrientes*
300% (Var. % mensual)
Seguro Integral De Salud 61
250% Caja Pensiones Militar Policial 49
200% Devida -22
150% Programa Nacional ali Warma -23
95%
100% Programa de Compensaciones para la Competitividad -29
50% 14% Ministerio de Energía y Minas-Central -34

5%
0% Sentencias Judiciales -58
M. de Vivienda Construcción y Saneamiento -67
-50% -11%
FONCODES -83
-100%-59%
Resto -183
jun-13
jun-14
jun-15
jun-16
ago-13
ago-14
ago-15
ago-16
feb-13
feb-15
feb-16
dic-12
dic-13
feb-14
dic-14
dic-15
dic-16
oct-13
oct-14
oct-15
oct-16
abr-13
abr-14
abr-15
abr-16
-400 -300 -200 -100 0 100
8
- Bienes y Servicios
Los gastos en bienes y servicios presentaron una menor ejecución de S/ 313 millones (5%)
respecto a similar mes del año 2015. Cabe mencionar que, en el año 2015, se realizaron
actividades y acciones para mitigar los efectos del fenómeno El Niño (mantenimiento de
cauces, defensas ribereñas, drenajes y canales de riego).
Bienes y Servicios Evolución Mensual del gasto en Bienes y Servicios por

(Var. % mensual) nivel de Gobierno
80% (Var. % mensual)
200%
60%
0% 12%
40%
22% 20% -200% -5%
20% 13%
dic-12
9%
mar-13
-10%
jun-13
sep-13
dic-13
mar-14
jun-14
sep-14
dic-14
mar-15
jun-15
sep-15
dic-15
0%
mar-16
jun-16
sep-16
dic-16
-5%
-20%
jun-13
jun-14
jun-15
jun-16
ago-13
ago-14
ago-15
ago-16
feb-13
feb-14
feb-15
feb-16
dic-12
dic-13
dic-14
dic-15
dic-16
oct-13
oct-14
oct-15
oct-16
abr-13
abr-14
abr-15
abr-16
GN GR GL
Por nivel de gobierno; se puede observar que la ejecución del gasto en bienes y servicios
del G. Nacional fue menor en 10% (S/ 377 millones), respecto a similar mes del año 2015;
explicado, principalmente, por los menores gastos en servicios profesionales y técnicos,
servicios de mantenimiento y reparaciones, y adquisiciones de repuestos y accesorios.
Asimismo, el sector Agricultura fue el que explicó, principalmente, la menor ejecución en
el mes de diciembre del presente año.
Gasto en Bienes y Servicios del G. Nacional por Conceptos Gasto en Bienes y servicios del G. Nacional
(Variación Diciembre 2016/2015, Millones de S/) por Sectores: Diciembre 2016
(Variación 2016-2015, en Millones de S/)
Salud 88
Suministros Médicos 78
Transportes y Comunicaciones 69
Sservicios Limpieza, Seguridad y Vigilancia 51 Poder Judicial 29
Relaciones Exteriores 17
Ss Básicos, Comunicaciones, Publicidad 18 Educación 6
Alimentos y Bebidas 11 RENIEC 4
Cultura 2
Contrato Administrativo de Servicios 0 Ministerio Público 1
Tribunal Constitucional 0
Vestuarios y Textiles -1
Fuero Militar Policial 0
Suministros Agropec, Forestal y Veterin. -2 Defensoria del Pueblo 0
Consejo Nacional de la Magistratura -1
Suministros Mantenimiento y Reparación -3 Jurado Nacional de Elecciones -1
Enseres -4 Contraloria General -2
Comercio Exterior y Turismo -3
Alquileres de Muebles e Inmuebles -5 Congreso de la República -4
Mujer y Poblaciones Vulnerables -6
Materiales y Útiles de Enseñanza -5
Energía y Minas -6
Municiones, Explosivos y Similares -8 Producción -8
Vivienda Construcción y Saneamiento -10
Viajes -16
Desarrollo e Inclusión Social -10
Materiales y Útiles -19 Trabajo y Promoción del Empleo -12
Ambiental -16
Combustibles, Carburantes y Afines -20 Oficina Nacional de Procesos Electorales -19
Compra de otros Bienes Interior -40
-23
Defensa -50
Ss Administrativos, Financieros y Seguros -38 Justicia -51
Presidencia Consejo Ministros -52
Repuestos y Accesorios -51
Economía y Finanzas -70
Ss Mantenimiento y Reparaciones -57 Agricultura -233
Ss Profesionales y Técnicos -288

9
Sectores Ministeriales Resto Sectores
-400 -300 -200 -100 0 100
Los G. Regionales presentaron, en el mes de diciembre 2016, una menor ejecución de 5%
(S/ 45 millones) respecto al mes de diciembre 2015; el cual fue explicado, principalmente,
por los menores gastos en servicios de mantenimiento, acondicionamiento y
reparaciones de vías departamentales. Los Gobiernos Regionales de Piura y Cusco (obras
de mantenimiento periódico de la red vial departamental), fueron lo que explicaron,
principalmente, la menor ejecución del gasto.
Gasto en Bienes y Servicios del G. Regional por Conceptos Gasto en Bienes y Servicios de G. Regional:
(Variación Diciembre 2016/2015, Millones de S/) Diciembre 2016
(Variación 2016 - 2015, en Millones de S/)
San Martin 21
Contrato Administrativo de Servicios 25 Lima 11
Suministros Médicos 22 Loreto 9
Ss Básicos, Comunicaciones, Publicidad 7 Prov.Constitucional del Callao 7
Ucayali 7
Ss Administrativos, Financieros y Seguros 6
Apurímac 6
Compra de otros Bienes 1 Junin 6
Suministros Mantenimiento y Reparación 1 Arequipa 6
Lambayeque 4
Suministros Agropec, Forestal y Veterin. 0
Madre de Dios 3
Municiones, Explosivos y Similares 0 Tacna 3
Repuestos y Accesorios 0 Amazonas 3
Municipalidad Metrop. de Lima 0
Ss. Limpieza, Seguridad y Vigilancia 0
Mancomunidad R. Apurimac -… 0
Enseres 0 Moquegua 0
Vestuarios y Textiles 0 Puno -2
Cajamarca -2
Viajes -1
Tumbes -2
Combustibles, Carburantes y Afines -1 Huancavelica -3
Alimentos y Bebidas -2 Ayacucho -4
La Libertad -5
Materiales y Útiles -4
Ancash -5
Materiales y Útiles de Enseñanza -4 Huánuco -9
Alquileres de Muebles e Inmuebles -4 Ica -15
Ss Profesionales y Técnicos Pasco -16
-21
Cusco -34
Ss Mantenimiento y Reparaciones -73 Piura -34
-100 -50 0 50 -40 -30 -20 -10 0 10 20 30
El gasto en bienes y servicios de los G. Locales presentaron, en el mes de diciembre 2016,

un crecimiento de 12% (S/ 110 millones), respecto similar mes 2015; el cual fue explicado,
principalmente, por la mayor ejecución del gasto en servicios profesionales y técnicos y
por el personal CAS. Se puede observar que a nivel departamental, Lima fue el que explicó
el mayor incremento del gasto en bienes y servicios.
10
Gasto en Bienes y Servicios del G. Locales por Conceptos Gasto en Bienes y Servicios de G. Locales por
(Variación Diciembre 2016/2015, Millones de S/) Deparetamento: Diciembre 2016
Ss Profesionales y Técnicos 41 Lima 80
Contrato Administrativo de Servicios 27 Loreto 15
Prov.Constitucional del Callao 8

Ss Mantenimiento y Reparaciones 13
Puno 7
Ss Básicos, Comunicaciones, Publicidad 9
Piura 6
Repuestos y Accesorios 6 Arequipa 5
Alimentos y Bebidas 5 Lambayeque 3
Huanuco 3
Vestuarios y Textiles 3
Ayacucho 3
Materiales y Útiles 2
Tacna 1
Suministros Agropec, Forestal y Veterin. 1 Cajamarca 1
Viajes 0 Apurímac 1
Pasco 1
Materiales y Útiles de Enseñanza 0
Tumbes 1
Enseres 0
Huancavelica 1
Municiones, Explosivos y Similares 0 San Martin 1
Suministros Médicos 0 Ucayali 1
Ica 0
Suministros Mantenimiento y Reparación 0
Mancomunidad Locales 0
Ss Administrativos, Financieros y Seguros -1
Madre de Dios -1
Compra de otros Bienes -2 La Libertad -1
Combustibles, Carburantes y Afines -2 Amazonas -1
Alquileres de Muebles e Inmuebles Junin -1

-3
Moquegua -2
Ss. Limpieza, Seguridad y Vigilancia -8
Ancash -4
-20 0 20 40 60
-10 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90
- Personal y Obligaciones Sociales
A diferencia de las transferencias y donaciones corrientes y del gasto en bienes y

servicios; el gasto en personal y obligaciones sociales presentó un crecimiento de 10% (S/
394 millones) respecto a similar mes del año 2015. El crecimiento fue explicado,
principalmente, por la función Educación; que corresponde a la continuación de la
sostenibilidad de la política remunerativa de contratados y la nivelación de la
remuneración a la primera escala magisterial. Asimismo, se financió la Asignación por
Tiempo de Servicios, que consiste en el pago equivalente de 01 y 02 remuneraciones para
los profesores que hayan cumplido, respectivamente, 25 y 30 años de servicio, y por la
Compensación por Tiempo de Servicio del personal docente; y se financió el costo
diferencial del pago de las encargaturas en cargos jerárquico, directivos o de
especialización en educación.
11
Personal y Obligaciones Sociales Gasto en Personal y Obligaciones Sociales por Funciones
(Variación Diciembre 2016/2015, Millones de S/)
(Var. % mensual)
40%
29% Educación 160
30% 26%
Defensa Y Seguridad Nacional 90
20%
10%
Salud 65
10%
1% Planeamiento, Gestion 61
0%
Justicia 51
-10% -3%
Ambiente 10
-20%
jun-14
jun-15
jun-16
jun-13
ago-13
ago-14
ago-15
ago-16
feb-15
feb-16
feb-13
feb-14
dic-12
dic-13
dic-14
dic-15
dic-16
oct-13
oct-14
oct-15
oct-16
abr-13
abr-14
abr-15
abr-16
Resto -42
- Pensiones y Otras Prestaciones Sociales

Los gastos en pensiones y otras prestaciones sociales, en el mes de diciembre 2016,
presentaron un incremento 3% (S/ 42 millones), respecto a similar mes del año 2015.
Asimismo; el gasto solo en pensiones aumentó 10% (S/ 126 millones) respecto a similar
mes del año 2015. El sector Defensa fue el que explicó, principalmente, dicho crecimiento
(pago a pensionistas).
Gasto en Pensiones por niveles de Gobierno y Sectores Ministeriales

Pensiones (Variación Diciembre 2016/2015, Millones de S/)
(Var. % mensual)
50% Defensa 39
40%
Economía y Finanzas 26
30% 23%
20% Gobiernos Regionales 23
10%
10% 2% Interior 21
0%
-10% Educación 9
-4%
-20% Salud 5
-18%
-30%
Resto 2
jun-13
jun-14
jun-15
jun-16
ago-13
ago-14
ago-15
ago-16
feb-13
feb-14
feb-15
feb-16
dic-12
dic-13
dic-14
dic-15
dic-16
abr-13
oct-13
oct-14
abr-15
oct-15
oct-16
abr-14
abr-16
0 5 10 15 20 25 30 35 40 45
GASTO DE CAPITAL
El gasto de capital, en el mes de diciembre 2016, fue menor en 14% (S/ 1,294 millones)
respecto a similar mes 2015; explicado, principalmente, por la menor ejecución de
proyectos de inversión y por los menores gastos en equipamiento.
12
Gasto de Capital: Diciembre 2016
(Millones de S/)
-14%
7,577
6,495
52%
-24% -88%
935 715 968

636 367
43
Proyectos de Inversión Equipamiento Donac. y Transferencias Resto

2015 2016
Como se puede observar en el siguiente cuadro, el gasto de capital del G. Nacional, en el

mes de diciembre 2016, fue menor en 34% (S/ 1,842 millones) respecto a similar mes
2015; explicado por la menor ejecución de proyectos de inversión pública. No obstante,
el gasto de capital de los G. Locales presentó un crecimiento de 20% (S/ 548 millones).
Con respecto al G. Regional, la ejecución del gasto de capital en el mes de diciembre 2016
fue similar al del mes de diciembre 2015.
Gasto de Capital: Mes de Diciembre

(Millones de S/)

Nivel Gobierno
2016 2015 Dic. 16 - Dic. 15 Dic. 16/Dic. 15
Proyectos de inversión 6,495 7,577 -1,082 -14
Otros gastos de capital 1,726 1,938 -212 -11
Equipamiento 715 935 -220 -24
Donac. y Transferencias 968 636 332 52
Resto 43 367 -324 -88
Total Gasto de Capital 8,221 9,515 -1,294 -14
G. Nacional 3,592 5,434 -1,842 -34
G. Regionales 1,359 1,359 0 0
G. Locales 3,270 2,722 548 20
- Inversión Pública
La ejecución de la inversión pública, en el mes de diciembre 2016, fue menor en 14%

(S/ 1,082 millones) con respecto a al mes de diciembre 2015, explicado por la menor
ejecución de proyectos de inversión que presentó, principalmente, el G. Nacional.
13
Proyectos de Inversión
(Var. % mensual) Evolución Mensual del gasto en Proyectos de Inversión
80% por nivel de Gobierno
60% 120% (Var. % mensual)
80%
40% 40%
0%
20% 10% 7% 9% 10% 20%
-40%
0% -80% 0%
dic-12
mar-13
jun-13
sep-13
dic-13
mar-14
-44%
jun-14
-20%
sep-14
dic-14
mar-15
-14%
jun-15
sep-15
dic-15
mar-16
jun-16
sep-16
-40%
dic-16
-60%
jun-14
jun-15
jun-16
jun-13
ago-13
ago-15
ago-16
ago-14
feb-13
feb-14
feb-15
feb-16
dic-12
dic-13
dic-14
dic-15
dic-16
abr-13
abr-14
abr-15
abr-16
oct-13
oct-14
oct-15
oct-16
GN GR GL
Por nivel de Gobierno, en el mes de diciembre 2016, la ejecución del G. Nacional fue
menor en 44% (S/ 1,620 millones) respecto a similar mes del año 2015; explicado,
principalmente, por los sectores Defensa; Cultura (por el PIP “Mejoramiento integral del
servicio de interpretación del patrimonio cultural mediante la creación del Museo
Nacional del Perú – Distrito de Lurín” el cual tuvo una mayor ejecución en el mes de
diciembre 2015); Interior (por el PIP “Mejoramiento del servicio de patrullaje en el área
urbano en 17 departamentos” el cual presentó una mayor ejecución en diciembre 2015)
y Transportes y Comunicaciones (por los PIP en telecomunicaciones, tales como
Instalación de la banda ancha para la conectividad integral y desarrollo social en las
regiones de Cajamarca, Cusco y Piura, los cuales presentaron una mayor ejecución en
diciembre 2015).
Proyectos de Inversión del G. Nacional por Sectores: Diciembre 2016

(Comparativo 2016 - 2015, en Millones de S/)
100 21 6 3 2
0
-100 -1 -2 -4 -6 -7 -13 -13 -23 -30 -31 -31 -50 -58
-200
-154
-300 -205
-400
-500 -446
-600
-700 -577
Consejo Nacional de la Magistratura
Presidencia Consejo Ministros
Economía y Finanzas
Defensa
Justicia
Comercio Exterior y Turismo
Fuero Militar Policial
Producción
Educación
Contraloria General
Cultura
Agricultura
Relaciones Exteriores
Vivienda Construcción y Saneamiento
Salud
Interior
Poder Judicial
Ambiental
Energía y Minas
Transportes y Comunicaciones
Trabajo y Promoción del Empleo
14
Los G. Regionales, en el mes de diciembre 2016 alcanzó la suma de S/ 1,359 millones,
similar al mes de diciembre 2015. Los GRs que presentaron el mayor incremento en la
ejecución de proyectos de inversión respecto a diciembre 2015, fueron el GR de Arequipa
(por la mayor ejecución en el proyecto Majes Siguas II) y el GR de Ucayali (por la ejecución
del PIP “Fortalecimiento de los servicios del Hospital Regional de Pucallpa” y del PIP
“Mejoramiento del Jr. Guillermo Sisley, Autopista Sánchez Carrón y Av. Yarinacocha); en
tanto los GRs que presentaron una menor ejecución corresponden a los GRs de Piura,
San Martín y La Libertad.
Proyectos de Inversión del G. Regional: Diciembre 2016

150
113
100
57
50 37
19 19 9 9 6 4
0
0 -1 -1 -3 -3 -4 -5 -6 -8 -8 -11 -11 -11
-50 -15 -18
-30
-60
-100 -74
Tacna
Lambayeque
Moquegua
Puno
Cajamarca
Cusco
Ucayali
Lima
Apurímac
Arequipa
Amazonas
Loreto
Pasco
Ayacucho
Ica
Ancash
Mancomunidad R. Apurimac - Ayacucho -

Junin
Madre de Dios
Huánuco
San Martin
Huancavelica
Tumbes
Prov.Constitucional del Callao
La Libertad
Piura
Municipalidad Metrop. de Lima
Huancavelica
Por otra parte, la ejecución de proyectos de inversión de los G. Locales registraron, en

diciembre 2016, un crecimiento de 20% (S/ 532 millones) respecto a similar mes de 2015;
el cual fue explicado por el crecimiento que presentaron la mayoría de departamentos
(entre ellos La Libertad, Huancavelica y Cajamarca).
Proyectos de Inversión de los G. Locales por Departamento: Diciembre 2016

100 83
70 70 70 64 62 57
50
42 39 39 33 28 20 18 14 7 4 2 1 1 1 0
0
-1
-50
-19
-100
-68
-106
-150
Ica
La Libertad
San Martin
Lima
Ucayali
Pasco
Huancavelica
Ayacucho
Moquegua
Cajamarca
Junin
Tacna
Huanuco
Apurímac
Madre de Dios
Cusco
Loreto
Ancash
Amazonas
Puno
Piura
Tumbes
Arequipa
Lambayeque
Mancomunidad Locales
15
DESEMPEÑO DEL GASTO DEL AÑO 2016
En términos acumulados, el desempeño del GNF en el año 2016 presentó un crecimiento

de 2% (S/ 1,919 millones) respecto al año 2015, con un avance del 87% respecto al PIM1,
(Ver Anexos Nºs 1 al 3) el cual fue menor al del año 2015. Se puede observar que éste fue
impulsado por el crecimiento del 5% que presentó el gasto corriente (ver sección Gasto
de Corriente) pero atenuado por los menores gastos de capital (ver sección Gasto de
Capital).
Gasto no Financiero
(Millones de S/)
Año Diferencias Var. % Avance % PIM
Nivel Gobierno
2016 2015 2016 - 2015 2016/2015 2016 2015
G. Nacional 76,654 78,951 -2,297 -3 90 93
G. Regionales 26,284 24,514 1,770 7 90 91
G. Locales 23,473 21,027 2,446 12 76 73
Total GNF 126,411 124,492 1,919 2 87 89
G. Nacional 60,525 58,581 1,944 3 95 95
G. Regionales 20,362 18,485 1,877 10 97 95
G. Locales 11,173 10,231 943 9 88 84
Corriente 92,061 87,296 4,764 5 95 94
G. Nacional 16,128 20,369 -4,241 -21 75 88
G. Regionales 5,922 6,029 -107 -2 73 80
G. Locales 12,300 10,797 1,503 14 68 66
Capital 34,350 37,195 -2,845 -8 72 79
En el año 2016 el GNF registró un crecimiento anual de 2% respecto al año 2015; se puede
observar que la evolución global del avance del PIM, del año 2016, fue casi similar a la de
años anteriores, con excepción de los años 2011 y 2012.
Evolución Acumulada del GNF Gasto no Financiero: Al mes de Diciembre

(Var. % 2016/2015) (Millones de S/, % del PIM)
140,000 124,492 126,411 92
119,113
16% 15% 120,000 107,131 90
14%
14%
100,000 94,105 88
85,378 89 89
12% 11% 87 86
80,000
10% 10% 86 84
10%
60,000
8% 84 82
8%
7% 7% 40,000 82
5%
80
6%
20,000 78
4% 3% 3%
2% 0 76
2%
2011 2012 2013 2014 2015 2016
0%
E F M A M J J A S O N D Ejecución % PIM
1
Excluye la reserva de contingencia
16
El GNF del G. Nacional registró, en el año 2016, una menor ejecución de 3% (S/ 2,297
millones) respecto al año 2015; explicado principalmente por la menor ejecución de los
gastos de capital. Asimismo, se obtuvo un avance en la ejecución respecto al PIM del 90%,
menor al del año 2015.
Evolución Acumulada del GNF del G. Nacional GNF del G. Nacional: Al mes de Diciembre
90,000 96
78,951 76,654
14% 80,000 70,523
12% 94
12% 70,000 59,904
10%
9% 60,000 51,332 51,241 93 92
93
7% 50,000 92
8% 90
5% 40,000 90
6% 5%
30,000 89 88
4% 3% 3% 3% 89
20,000
2% 1% 86
10,000
0% 0 84
0% 0%
-2% 2011 2012 2013 2014 2015 2016
-4% -3%
El comportamiento del GNF del G. Nacional fue explicado por la menor ejecución que
realizaron, durante el año 2016, los sectores: Defensa; Vivienda, Construcción y
Saneamiento; Agricultura; Energía y Minas y Cultura, entre los principales. Asimismo, de
los treinta sectores, diecisiete (17) presentaron un avance respecto al PIM mayor o igual
a 90% (avance global del G. Nacional); liderado por el sector Mujer y Poblaciones
Vulnerables.
Gasto no Financiero del G. Nacional por Sectores: Año 2016

Gasto no Financiero del G. Nacional por Sectores: (Avance % del PIM)
(Comparativo 2016 - 2015, en Millones de S/)
Economía y Finanzas 1,377 Mujer y Poblaciones Vulnerables 98

Educación 930 Poder Judicial 98
Oficina Nacional de Procesos Electorales 255 Desarrollo e Inclusión Social 98
Poder Judicial 233 Ministerio Público 97
Ministerio Público 198 Contraloria General 97
Relaciones Exteriores 174 Jurado Nacional de Elecciones 97
Jurado Nacional de Elecciones 104 Trabajo y Promoción del Empleo 96
Congreso de la República 49 Defensoria del Pueblo 96
Contraloria General 38 Interior 95
Interior 37 Fuero Militar Policial 95
Justicia 20 Relaciones Exteriores 95
Ambiental 18 Salud 95
Mujer y Poblaciones Vulnerables 13 RENIEC 94
Salud 11 Tribunal Constitucional 93
Consejo Nacional de la Magistratura 8 Economía y Finanzas 92
Tribunal Constitucional 6 Comercio Exterior y Turismo 92 Avance global
RENIEC 2
Defensa 91 del GN = 90%
Cultura 89 del PIM
Defensoria del Pueblo -1
Educación 88
Justicia 85
Producción -56
Energía y Minas 85
Oficina Nacional de Procesos Electorales 84
Transportes y Comunicaciones -111
Agricultura 84
Trabajo y Promoción del Empleo -188
Presidencia Consejo Ministros Transportes y Comunicaciones 84
-412
Cultura -427 Presidencia Consejo Ministros 84
Energía y Minas -583 Vivienda Construcción y Saneamiento 82
Agricultura -685 Consejo Nacional de la Magistratura 81
Vivienda Construcción y Saneamiento -1,261 Ambiental 81
Defensa -1,927 Congreso de la República 80
Producción 80
Sectores Ministeriales Resto Sectores Sectores Ministeriales Resto Sectores 17

El GNF del G. Regional registró, en el año 2016, un crecimiento de 7% (S/ 1,770 millones)
respecto al año 2015; alcanzando un avance en la ejecución respecto al PIM de 90%
(menor al del año 2015).
Evolución Acumulada del GNF del G. Regional GNF por nivel de Gobierno del G. Regional: Al mes de Diciembre
30,000 96
26,284
32% 23,927 24,514 94
25,000 22,842
20,770 92
27%
20,000 17,334 90
90 91 91 90
22% 88
15,000
15% 88 86
17%
13% 13% 12% 12% 12% 10,000 84
12% 10% 11%
9% 8% 82
7% 5,000
7% 5% 82 80
0 78
2%
2011 2012 2013 2014 2015 2016
-3%
E F M A M J J A S O N D
Ejecución % PIM
El comportamiento del GNF del G. Regional fue explicado, principalmente, por el

crecimiento en la ejecución de la mayoría de pliegos, entre ellos: GR de Arequipa, GR de
la Provincia Constitucional del Callao, GR de Junín y el GR Ucayali. Respecto al avance del
PIM, diecisiete (17) GR registraron un avance mayor o igual a 90% (avance global del G.
Regional), siendo liderado por el GR de Lima.
Gasto no Financiero del G. Regional: Gasto no Financiero del G. Regional: Año 2016
(Comparativo 2016 - 2015, en Millones de S/) (Avance % del PIM
Lima 98
Arequipa 309
Huánuco 95
Ica 95
Junin 149
Ucayali Huancavelica 95
148
Cajamarca 133 Puno 93
La Libertad 129 Lambayeque 92
Ancash 120 Pasco 92
Loreto 98 San Martin 92
Pasco 96 Amazonas 92
Amazonas 95 La Libertad 92
Puno 94 Junin 91
Moquegua 83 Prov.Constitucional del Callao 91
Piura 82 Loreto 90
Cusco 66 Tumbes 90
Huánuco 65 Arequipa 90
Tumbes 50 Cajamarca 90
Lambayeque 43 Ayacucho 90 Avance global
del GR = 90%
Lima 37 Apurímac 89 del PIM
Huancavelica 32 Moquegua 89
Madre de Dios 19 Piura 89
Tacna 13 Madre de Dios 89
Mancomunidad Regional 0 Ucayali 88
Ica -7
Cusco 86
Municipalidad Metrop. de Lima -9
Ancash 84
Apurímac -20
Tacna 79
Ayacucho -92
Mancomunidad Regional 79
San Martin -132
18
En cuanto al GNF de los G. Locales, en el año 2016, presentó un crecimiento de 12% (S/
2,446 millones) respecto al año 2015; explicado tanto por el incremento de los gastos
de capital en 14% (S/ 1, 503 millones) y de los gastos corrientes de 9% (S/ 943 millones).
Asimismo, el avance de la ejecución respecto al PIM fue de 76%, superior al de año 2015.
Evolución Acumulada del GNF del G. Locales GNF por nivel de Gobierno del G. Local: Al mes de Diciembre
(Var. % 2016/2015)
(Millones de S/, % del PIM)
30,000 82
76% 72% 24,385 24,663 23,473 80
25,000 22,094
66%
21,027 78
20,000 16,712 78 76
56% 51%
76 74
46%
15,000
72
37% 73
36% 10,000 72 70
27% 26% 71
26% 23% 68
5,000
14% 14% 15% 11% 68 66
16% 10% 12% 0 64
6%
2011 2012 2013 2014 2015 2016
-4%
Ejecución % PIM
El comportamiento del GNF de los G. Locales fue explicado, principalmente, por el

crecimiento que presentaron la mayoría de departamentos, entre ellos: Lima, Apurímac,
Cajamarca, La Libertad y Arequipa. Respecto al avance del PIM, siete (7) departamentos
presentaron un avance mayor o igual al 76% (avance global de los G. Locales), siendo
liderado por el departamento de Cusco.
Gasto no Financiero de los G. Locales por Departamento:

Gasto no Financiero de los G. Locales por Departamento
(Comparación 2016 - 2015, en Millones de S/) Año 2016
(Avance % del PIM )
Lima 457 Cusco 87
Apurímac 301 Prov.Constitucional del Callao 83
Cajamarca 241 Lima 82
La Libertad 224 Tacna 81
Arequipa 206 San Martin 78
Puno 168 La Libertad 77

Huancavelica Avance global
Huanuco 144 76
del GL = 76% del
Ancash 140 Piura 75 PIM
Junin 107 Amazonas 75
San Martin 99 Ucayali 75
Huancavelica Loreto 75
75
Loreto Moquegua 74
71
Madre de Dios 73
Moquegua 60
Puno 73
Huanuco 73
Lambayeque 55
Junin 72
Ucayali 46
Cajamarca 72
Ayacucho 33
Ancash 72
Pasco 17
Pasco 72
Madre de Dios 16
Ica 71
Tacna 6
Ayacucho 71
Amazonas 2
Lambayeque 70
Ica -1
Arequipa 70
Manconmunidades Locales -2
Apurímac 65
Piura -15
Tumbes 64
Cusco -27
Manconmunidades Locales 58
Tumbes -31
19
En cuanto al GNF por funciones del año 2016, con relación al año anterior, se puede
observar que la mayor ejecución correspondió a la función Planeamiento y Gestión (S/
2,163 millones). Asimismo, las funciones: Previsión Social, Protección Social, Justicia y
Relaciones Exteriores registraron los mayores avances respecto al PIM (Ver Anexo Nº 4).
Gasto no Financiero por Funciones:

(Comparación 2016 - 2015, en Millones de S/) Gasto no Financiero por Funciones: Año 2016
(Avance % del PIM )
Planeamiento y Gestión 2,163
Transporte 1,267 Previsión Social 96
Educación 1,201 Protección Social 96
Salud 409 Justicia 95
Justicia Relaciones Exteriores 95

351
Trabajo 92
Ambiente 294
Salud 92
Previsión Social 250
Orden Público y Seguridad 91
Saneamiento 231
Comunicaciones 90
Defensa y Seguridad Nacional 89
Orden Público y Seguridad 143
Educación 89
Cultura y Deporte 96
Planeamiento y Gestión 87
Industria 73
Cultura y Deporte 86
Legislativa 48
Vivienda y Desarrollo Urbano 85
Protección Social 11
Ambiente 85
Mineria 3
Pesca 84
Pesca -46
Mineria 83
Turismo -55
Agropecuaria 82
Comercio -102
Comercio 82
Trabajo -148
Turismo 81
Agropecuaria -388
Legislativa 80
Comunicaciones -499
Transporte 78
Energía -592
Energía 77
Vivienda y Desarrollo Urbano -925
Industria 65
Defensa y Seguridad Nacional -2,028
Saneamiento 65
-3,000 -2,000 -1,000 0 1,000 2,000 3,000
-10 40 90 140
20
GASTO CORRIENTE
En el año 2016, la ejecución del gasto corriente presentó un crecimiento de 5% (S/ 4,764
millones) respecto al año 2015; asimismo, presentó un avance respecto al PIM de 95%, el
más alto desde el año 2011.
Evolución Acumulada del Gasto Corriente Gasto Corriente: Al mes de Diciembre

100,000
87,296 92,061 98
30% 82,029
80,000 71,473 96
26%
25% 59,440 63,002 94
19% 60,000 95
94 94
20% 93 92
16% 40,000
15% 14% 13% 91 92 90
12%
11% 10% 20,000
10% 8% 7% 88
7%
5% 0 86
5%
2011 2012 2013 2014 2015 2016
0%
Ejecución % PIM
El dinamismo del gasto corriente del año 2016, se puede observar en los tres niveles de
gobierno. Las medidas de política salarial (gasto en personal y obligaciones sociales) y los
gastos en bienes y servicios fueron, principalmente, los que explicaron el resultado
obtenido en el año 2016.
Gasto Corriente
(Millones de S/)

Nivel Gobierno
2016 2015 2016 - 2015 2016/2015 2016 2015
Personal y Oblig. Sociales 37,182 33,680 3,502 10 98 98
Pensiones y Otras P. Sociales 11,983 11,791 191 2 96 96
Bienes y Servicios 32,601 30,614 1,987 6 90 88
Otros Gastos Corrientes* 10,295 11,211 -916 -8 98 97
Nivel de Gobierno 92,061 87,296 4,764 5 95 94
G. Nacional 60,525 58,581 1,944 3 95 95
G. Regionales 20,362 18,485 1,877 10 97 95
G. Locales 11,173 10,231 943 9 88 84
Por nivel de gobierno, el gasto corriente del G. Regional, en el año 2016, presentó un
crecimiento en su ejecución de 10% (S/ 1,877 millones); seguido por los G. Locales cuyo
crecimiento fue de 9% (S/ 943 millones) y del G. Nacional que presentó un crecimiento
de 3% (S/ 1,944 millones) respecto al año 2015.
21
* Se consideran las genéricas del gasto: 5-24. Donaciones y Transferencias Corrientes y 5-25. Otros Gastos
BIENES Y SERVICIOS
En términos acumulados, la ejecución del gasto en Bienes y Servicios, en el año 2016,

presentó un crecimiento de 6% (S/ 1,987 millones) respecto al año 2015; asimismo,
presentó un avance respecto al PIM de 90%; el más alto desde el año 2011.
Evolución Acumulada del gasto en Bienes y Servicios Gasto en Bienes y servicios: Al mes de Diciembre
35,000 32,601 94
30,614
40% 37% 92
35% 30,000 27,208
24,494 90
35%
31% 25,000 21,673 90 88
89
30% 27% 20,000 18,129 88 88 86
24% 23% 84
25%
20% 15,000 82
20% 18% 84
10,000 80
15% 81
15% 12% 78
5,000
9% 76
10% 6% 0 74
5% 2011 2012 2013 2014 2015 2016
0%
El resultado positivo de la ejecución del gasto en bienes y servicios durante el año 2016,
fue impulsado por el crecimiento obtenido en los tres niveles de Gobierno.
Gasto en Bienes y Servicios

(Millones de S/)

Nivel Gobierno
2016 2015 2016 - 2015 2016/2015 2016 2015
G. Nacional 20,565 19,708 857 4 91 91
G. Regionales 4,848 4,540 309 7 90 84
G. Locales 7,188 6,367 821 13 86 81
Total Bienes y Servicios 32,601 30,614 1,987 6 90 88
El gasto en bienes y servicios del G. Nacional, en el año 2016, presentó un crecimiento de

4% (S/ 857 millones) respecto al año 2015; registrando un avance con relación al PIM de
91%. Asimismo, se puede observar que la evolución del avance del PIM se ha mantenido
constante desde el año 2013.
22
Evolución Acumulada del gasto en Bienes y Servicios Gasto en Bienes y Servicios del G. Nacional: Al mes de Diciembre
del G. Nacional (Millones de S/, % del PIM)
(Var. % 2016/2015) 25,000 98
19,708 20,565 96
35% 32% 31% 20,000 94
16,961
30% 29% 14,680 92
30%
25% 24% 15,000 12,418 90
11,477 91 91 91 91 88
25%
21% 10,000 86
20% 18%
86 84
15%
15% 5,000 85 82
11%
8% 80
10%
4% 0 78
5%
2011 2012 2013 2014 2015 2016
0%
En el año 2016, el gasto en Contratos Administrativo de Servicios - CAS fue el que explicó,
principalmente, el mayor incremento en los gastos de bienes y servicios, seguido por el
gasto en materiales y útiles escolares. Asimismo, los sectores que presentaron un mayor
incremento del gasto fueron: Salud (adquisiciones de suministros médicos y servicios
profesionales y técnicos), Educación (materiales y útiles de enseñanza y CAS) y Oficina
Nacional de Procesos Electorales (servicios profesionales y técnicos y servicios básicos,
comunicaciones y publicidad), entre otros.
Gasto en Bienes y Servicios del G. Nacional por Conceptos

(Difenrencia 2016 - 2015, Millones de S/) Gasto en Bienes y Servicios del G. Nacional por Sectores:
Contrato Administrativo de Servicios 484 Salud 370

Educación 318
Materiales y Útiles de Enseñanza 214 Oficina Nacional de Procesos Electorales 274
Ss Básicos, Comunicaciones, Publicidad 124 Transportes y Comunicaciones 202
Sservicios Limpieza, Seguridad y Vigilancia 123 Vivienda Construcción y Saneamiento 67
Producción 61
Suministros Médicos 105
Jurado Nacional de Elecciones 60
Alquileres de Muebles e Inmuebles 92 Poder Judicial 60
Cultura 49
Ss Administrativos, Financieros y Seguros 79 Ambiental 39
Alimentos y Bebidas 46 Ministerio Público 23
Mujer y Poblaciones Vulnerables 15
Suministros Agropec, Forestal y Veterin. 16 Energía y Minas 13
Consejo Nacional de la Magistratura 3
Enseres -6 Contraloria General 2
Defensoria del Pueblo 1
Municiones, Explosivos y Similares -7 Fuero Militar Policial 0
Ss Mantenimiento, Acondic. y Reparaciones RENIEC -4
-23
Congreso de la República -8
Compra de otros Bienes -30 Trabajo y Promoción del Empleo -9
Economía y Finanzas -13
Repuestos y Accesorios -30
Interior -18
Materiales y Útiles -37 Justicia -25
Viajes -49 Comercio Exterior y Turismo -65
Vestuarios y Textiles Presidencia Consejo Ministros -80
-61
Defensa -204
Ss Profesionales y Técnicos -63 Agricultura -387
Combustibles, Carburantes y Afines-125

-200 0 200 400 600
23
Del total de sectores del G. Nacional, veinte (20) de ellos presentaron un avance en la
ejecución respecto al PIM mayor o igual a 91% (avance global del G. Nacional). La Oficina
Nacional de Procesos Electorales – ONPE – fue el que presentó una mayor ejecución
respecto al PIM; explicado principalmente por la realización de los procesos electorales
durante el 2016.
Gasto en Bienes y Servicios del G. Nacional por Sectores: Año 2016

Avance global del
GN = 91% del PIM
120 99 98 98 96 95 95 94 94 94 94 94 94 94 94 94 93 92 92 92 91 90 89 89 89 87 86 85 81
100 80 77
80
60
40
20
0
Defensa
Fuero Militar Policial
Justicia
M. y Poblaciones Vulnerables
Presidencia Consejo Ministros

Trabajo y P. del Empleo
Educación
RENIEC
ONPE
Ministerio Público
Contraloria General
Agricultura
Producción
Desarrollo e Inclusión Social
Cultura
Congreso de la República
Energía y Minas
JNE
Comercio Exterior y Turismo
Interior
Consejo N. de la Magistratura
Defensoria del Pueblo
Tribunal Constitucional
Salud
Poder Judicial
Ambiental
Vivienda C. y Saneamiento
En el G. Regional, el gasto en bienes y servicios en el año 2016, presentó un crecimiento

de 7% (S/ 309 millones) respecto al año 2015; presentando un avance en la ejecución
respecto al PIM de 90%. Asimismo, se puede observar que el resultado del avance del
PIM obtenido en el año 2016 es superior al de los años anteriores.
Evolución Acumulada del gasto en Bienes y Servicios Gasto en Bienes y Servicios del G. Regional: Al mes de Diciembre
del G. Regional (Millones de S/, % del PIM)
(Var. % 2016/2015) 6,000 100
4,848
5,000 4,540 95
35% 33%
4,000 3,505 3,653 90
30% 3,267
24% 23% 89 90
25% 3,000 87 85
20%
2,277
20% 20%
20% 2,000 83 84 80
17%
15%
14%
11% 1,000 75
10%
10% 7%
6% 0 74 70
5%
2011 2012 2013 2014 2015 2016
0%
En el G. Regional, los pagos de los Contratos Administrativo de Servicios – CAS (sectores

salud y educación principalmente) fueron los que explicaron el nivel de ejecución del
gasto en el presente año, seguido por el gasto en servicios profesionales y técnicos. A
nivel de pliego, los G. Regionales de Arequipa, La Libertad, Loreto y Junín fueron los que
presentaron un mayor aumento respecto al año 2015.
24
Gasto en Bienes y Servicios del G. Regional por Conceptos Gasto en Bienes y Servicios de G. Regional
(Variación 2016 - 2015, Millones de S/) (Variación 2016 - 2015, en Millones de S/)
Contrato Administrativo de Servicios 124

Arequipa 56
Ss Profesionales y Técnicos 81 La Libertad 48
Suministros Médicos 53 Loreto 39
Junin 38
Viajes 22
Piura 28
Ss Básicos, Comunicaciones, Publicidad 22 Prov.Constitucional del Callao 26
Amazonas 23
Compra de otros Bienes 10
Lima 23
Repuestos y Accesorios 9 Ancash 23
Alquileres de Muebles e Inmuebles 8 Lambayeque 13
Puno 10
Huánuco 9
Alimentos y Bebidas 4 Tacna 9
Madre de Dios 8
Vestuarios y Textiles 4
Apurímac 8
Suministros Agropec, Forestal y Veterin. 3 Moquegua 8
Ss Administrativos, Financieros y Seguros 1 Ucayali 5
Pasco 3
Combustibles, Carburantes y Afines 1 Tumbes 2
Municiones, Explosivos y Similares 0 Cajamarca 2
Enseres 0
Mancomunidad Regional 0
Sservicios Limpieza, Seguridad y Vigilancia -4 Ica -4
Huancavelica -5
Ss Mantenimiento, Acondic. y Reparaciones -8
Ayacucho -7
Materiales y Útiles -10 San Martin -14
Materiales y Útiles de Enseñanza -20 Cusco -43
-60 -40 -20 0 20 40 60 80
-50 0 50 100 150
En el caso de los G. Regionales, quince (15) de ellos, presentaron un avance en su

ejecución respecto al PIM, mayor o igual a 90% (avance global del G. Regional); siendo
liderado por los GRs. de Lima, Pasco, Amazonas, Huancavelica y la Provincia
Constitucional del Callao.
Gasto en Bienes y Servicios de G. Regional: Año 2016

(Avance % del PIM)
120
97 96 96 95 95 93 93 93 92 92 92 91 91 90 90 89 89 89
100 89 88 88 87 87 86 85 77
80
60
40
20
0
La Libertad
San Martin
Cusco
Amazonas
Tumbes
Ayacucho
Lima
Arequipa
Junin
Lambayeque
Huancavelica
Moquegua
Huánuco
Loreto
Pasco
Piura
Ica
Apurímac
Puno
Madre de Dios
Ucayali
Municipalidad Metrop. de Lima
Cajamarca
Tacna
Ancash
Avance global del GR =

90% del PIM
25
En los G. Locales, los gastos en bienes y servicios, en el año 2016, presentaron un
crecimiento de 13% (S/ 821 millones) respecto al año 2015; registrando un avance en la
ejecución respecto al PIM de 86%. Asimismo, se puede observar que el resultado del
avance del PIM obtenido en el año 2016 es superior al de los años anteriores.
Evolución Acumulada del gasto en Bienes y Servicios Gasto en Bienes y Servicios de los G. Locales: Al mes de Diciembre
del G. Locales (Millones de S/, % del PIM)
(Var. % 2016/2015) 10,000
93
9,000
8,000 7,188 88
120%
7,000 6,309 6,595 6,367
104% 5,989
100% 6,000 86 83
5,000 4,374 85
80% 4,000 81 81 78
3,000 79
60% 52%
2,000 76 73
40% 29% 1,000
24% 22% 21% 0 68
18% 17% 16% 14%
20% 13% 13%
2011 2012 2013 2014 2015 2016
0%
El gasto en CAS fue el que explicó, principalmente, el mayor incremento en bienes y

servicios, seguido por el gasto en servicios profesionales y técnicos. A nivel
departamental, Lima fue el que presentó el mayor incremento en su ejecución respecto
al año 2015 (personal para la seguridad ciudadana, mantenimiento de parques y
jardines, zonificación, catastro y ornato urbano, principalmente).
Gasto en Bienes y Servicios del G. Locales por Conceptos

(Variación Diciembre 2016/2015, Millones de S/) Gasto en Bienes y Servicios de G. Locales por Departamento:
Contrato Administrativo de Servicios 264
Lima 358
Ss Profesionales y Técnicos 157 Prov.Constitucional del Callao 58
Ss Mantenimiento, Acondic. y Reparaciones 131 Arequipa 56
Alquileres de Muebles e Inmuebles

La Libertad 51
49
Cajamarca 35
Ss Básicos, Comunicaciones, Publicidad 47
Piura 29
Repuestos y Accesorios 34 Puno 28
Suministros Mantenimiento y Reparación 31 Huanuco 27
Ayacucho 26
Compra de otros Bienes 29
Junin 25
Alimentos y Bebidas 17 San Martin 21
Vestuarios y Textiles 14 Ica 20
Lambayeque 17
Materiales y Útiles 14
Tacna 15
Combustibles, Carburantes y Afines 12
Ucayali 13
Viajes 8 Huancavelica 12
Ss Administrativos, Financieros y Seguros 7 Moquegua 10
Apurímac 9
Suministros Agropec, Forestal y Veterin. 4
Loreto 6
Suministros Médicos 1 Pasco 6
Materiales y Útiles de Enseñanza 1 Tumbes 3
Madre de Dios 3
Municiones, Explosivos y Similares 0
Amazonas 3
Enseres 0
Ancash 1
Ss. Limpieza, Seguridad y Vigilancia -18 Mancomunidad Locales 0
-50 0 50 100 150 200 250 300
26
En los G. Locales, nueve (09) departamentos presentaron una avance respecto al PIM
mayor o igual a 86% (avance global del G. Local). La Provincia Constitucional del Callao
fue el que lidero el ranking de ejecución respecto al PIM con el 93%, seguido por el
departamento del Cusco, Puno y Lima.
Gasto en Bienes y Servicios de los G. Locales: Año 2016

(Avance % del PIM)
100 93 91 89 89 88 88 87 87 86 85 85 85 85 85 85 83 83 83 82 82 81 80
90 79 78 75
80 69
70
60
50
40
30
20
10
0
San Martin
Ica
La Libertad
Lima
Pasco
Ucayali
Huancavelica
Ayacucho
Moquegua
Callao
Huanuco
Cajamarca
Junin
Apurímac
Loreto
Tacna
Piura
Tumbes
Madre de Dios
Amazonas
Ancash
Cusco
Puno
Arequipa
Lambayeque
Mancomunidad Locales
Avance global del GL =
86% del PIM
EVOLUCIÓN SECTORIAL DEL GASTO EN BIENES Y SERVICIOS

A continuación se explica el gasto en bienes y servicios realizado por los ochos (08)
sectores del G. Nacional que concentraron un mayor nivel de ejecución en el año 2016.
- Educación:
El gasto en Bienes y Servicios del sector Educación, en el año 2016, presentó un
crecimiento 11% (S/ 318 millones) respecto al año 2015, registrando un avance respecto
al PIM de 89% (superior al del año 2015); explicado, principalmente, por los procesos de
adquisiciones de materiales educativos (textos escolares y cuadernos de trabajo, entre
otros), así como los gastos en capacitación de docentes (implementación del Diplomado
y la Segunda Especialización en Gestión Escolar).
Evolución mensual del gasto en Bienes y Servicios: Sector Educación Evolución Anual del gasto en Bienes y Servicios:Sector Educación
(Millones de S/, % del PIM) 11%
180 3,500
3,138
700 2,820 3,000
600
2,253 2,500
120
500 1,948
2,000
400 1,495 1,487
1,500
300 82 83 84 86 89
60
70 1,000
200
500
100
0 0
0
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC 2011 2012 2013 2014 2015 2016
2015 2016 Ejecución % PIM
27
- Salud:
El gasto en Bienes y Servicios del sector Salud, en el año 2016, presentó un crecimiento
14% (S/ 370 millones) respecto al año 2015, registrándose un avance respecto al PIM de
95% (superior al del año 2015); explicado, principalmente, por el aumento en la
adquisición de medicamentos y suministros médicos; por la contratación de
profesionales de la salud bajo la modalidad CAS; y por el financiamiento de las
prestaciones de servicios de salud brindado a los asegurados del SIS. Asimismo, se
destinaron recursos para la operatividad de los nuevos establecimientos de salud.
Evolución mensual del gasto en Bienes y Servicios:Sector Salud Evolución Anual del gasto en Bienes y Servicios: Salud
(Millones de S/, % del PIM) (Millones de S/, % del PIM) 14%
700 180 3,500
3,004
600 2,634 3,000
500 2,500
120 2,106
400
1,820 2,000
1,607
1,276 93 95 1,500
300
85 92 89
60
200
74 1,000
500
100
0 0
0
- Transportes y Comunicaciones:
El gasto en Bienes y Servicios del sector Transportes y Comunicaciones, en el año 2016,
presentó un crecimiento 9% (S/ 202 millones) respecto al año 2015, registrándose un
avance respecto al PIM de 94% (menor al del año 2015).
El nivel de ejecución fue explicado, principalmente, por los pagos por concepto de PAMO
del primer y segundo grupo de aeropuertos provinciales, por el mantenimiento y
reparaciones periódicas de carreteras, caminos y puentes a nivel nacional y por el
incremento del porcentaje en el pago de PKT Operación y Mantenimiento de la Línea 1.
28
Evolución mensual del gasto en Bienes y Servicios:Transportes y Evolución Anual del gasto en Bienes y Servicios:Sector Transportes y
Comunicaciones Comunicaciones 9%
(Millones de S/, % del PIM) (Millones de S/, % del PIM)
400
350 2,377
180 2,500
2,176
300 1,997
1,758 2,000
250 1,625 1,598
120
200 1,500
150 98 95 97 97 97 94 1,000
60
100
500
50
0 0
0
Defensa
La ejecución del gasto en bienes y servicios, al cierre del año 2016, ascendió a S/ 1,584
millones; registrándose una menor ejecución de 11% (S/ 204 millones) respecto al año
2015 y alcanzando un avance respecto a su PIM de 94%, superior al del año 2015.
Evolución mensual del gasto en Bienes y Servicios:Defensa Evolución Anual del gasto en Bienes y Servicios:Sector Defensa
-11%
450
400 120 2,000
1,736 1,772 1,752 1,787
350 1,584 1,800
1,485 1,600
300
1,400
250
80 95 95 94 94
84 1,200
83
200 1,000
800
150 40 600
100 400
50 200
0 0
0
El gasto en Bienes y Servicios del sector Economía y Finanzas, en el año 2016, fue menor
1% (S/ 13 millones) respecto al año 2015, registrándose un avance respecto al PIM de
89% (menor al del año 2015).
El nivel de ejecución fue explicado, principalmente, por la disminución de los contratos

administrativos de servicios; asimismo, se realizaron contratos de asesoría legal,
consultorías, servicios de conciliación y contratos de servicios de procesamiento de datos
e información, entre otros.
29
Evolución mensual del gasto en Bienes y Servicios: Economía y Evolución Anual del gasto en Bienes y Servicios: Sector Economía
Finanzas y Finanzas
-1%
300
160 1,570 1,800
1,557
250 1,415 1,600
120
1,272 1,400
200 1,046 1,200
878 1,000
150 80
87 87 91 89 800
100 80 77 600
40 400
50 200
0 0
0
Interior:
El gasto en Bienes y Servicios del sector Interior, en el año 2016, fue menor 1% (S/ 18
millones) respecto al año 2015, registrándose un avance respecto al PIM de 87% (menor
al del año 2015).
El resultado obtenido del gasto en Bienes y Servicios del sector fue explicado,
principalmente, por el pago del pasaporte electrónico realizado por la Superintendencia
Nacional de Migraciones en el año 2015.
Evolución Anual del gasto en Bienes y Servicios: Sector Interior

Evolución mensual del gasto en Bienes y Servicios:Interior (Millones de S/, % del PIM)
-1%
350
300 200 1,251 1,233 1,400

1,214
250 1,200
150
876 1,000
200
739
660 800
150 100
600
100 89 93 92 89 89 87
50 400
50 200
0 0
0
Presidencia del Consejo de Ministros (PCM):

El gasto en Bienes y Servicios del sector PCM, en el año 2016, fue menor 7% (S/ 80
millones) respecto al año 2015, registrándose un avance respecto al PIM de 80% (menor
al del año 2015).
30
El resultado obtenido fue explicado, principalmente, por el pliego Instituto Nacional de
Radio y Televisión del Perú – IRTP; el cual pasó, en el año 2016, al sector Cultura. Por otro
lado, se destinaron recursos para la preparación de los Censos Nacionales 2017: XII de
Población, VII de Vivienda y III de Comunidades Indígenas de la Amazonía Peruana a cargo
del INEI.
Evolución mensual del gasto en Bienes y Servicios: PCM Evolución Anual del gasto en Bienes y Servicios: Sector PCM
250 -7%
200 200 1,105 1,200

1,025
942 1,000
150 150 829
720 800
100 100 525 600
400
50 84 91 88 88 91 80
50
200
0 0
0
Vivienda, Construcción y Saneamiento

El gasto en Bienes y Servicios del sector Vivienda, Construcción y Saneamiento, en el año
2016, presentó un crecimiento 16% (S/ 67 millones) respecto al año 2015, registrándose
un avance respecto al PIM de 92% (superior al del año 2015).
El resultado obtenido fue explicado, principalmente, por la implementación de las

oficinas de Monitoreo y Evaluación; Accesibilidad y Desarrollo Tecnológico; Oficinas de
Atención al Ciudadano a nivel nacional; y por la contratación de profesionales para las
inspecciones de los diversos proyectos de inversión ejecutados a nivel nacional.
Evolución mensual del gasto en Bienes y Servicios: Vivienda, Evolución Anual del gasto en Bienes y Servicios: Sector Vivienda,
Construccción y Saneamiento Cosntrucción y Sanemaiento
(Millones de S/, % del PIM) 16%
80
300 600
60 476
250 500
409
200 349 400
40 270
150 300
100 140 160 200
20
50
76 91 80 89 89 92 100
0 0
0
31
POLÍTICA SALARIAL
En esta sección se considera el comportamiento del gasto vinculado al personal activo

(incluyendo los CAS), así como el de los pensionistas del sector público.
Los gastos en Personal y Obligaciones Sociales, en el 2016, aumentaron en 10% (S/ 3 502
millones), respecto al año 2015, explicado por las medidas adoptadas desde el año 2012,
en algunos casos incrementando la cobertura y en otros mejorando las remuneraciones,
principalmente en los sectores Interior, Defensa, Poder Judicial, Ministerio Público,
Educación, Salud y Economía y Finanzas.
Gasto en Personal y Obligaciones Sociales

(Millones de S/)
Comparativo 2016 -
Año
2015
Sector Sustento
2015 2016 Var. % Diferencia
G. Nacional 19,358 21,351 10 1,993
Se pagó el IV (el diferencial) y V tramo de la boificación al personal policial (en

Interior 5,667 6,235 10 568
el marco del D.L. 1132).
Se pagó el IV (el diferencial) y V tramo de la boificación al personal militar (en

Defensa 3,162 3,526 12 364
el marco del D.L. 1132); asimismo, se realizó el pago de CTS.
Financiamiento de nuevas plazas de Magistrados destinados a la

implementación del Nuevo Código Procesal Penal. Se efectuó el pago
Poder Judicial 1,142 1,329 16 186
semestral de CTS y se otorgó, la primera parte del pago de la bonificación
excepcional al personal administrativo y jurisdiccional del Poder Judicial.
Financiamiento de nuevas plazas de Fiscales, destinados a la implementación

del Nuevo Código Procesal Penal. Asimismo, se realizó el pago semestral de
Ministerio Publico 934 1,117 20 183
CTS y se otorgó, la primera parte del pago de la bonificación excepcional al
personal administrativo y jurisdiccional del Ministerio Público.
Financiamiento de la politica remunerativa (contratos y nivelación) de la

primera escala magisterial, asi como se aplicó, en nuevos colegios, la Jornada
Educacion 3,080 3,230 5 150
Escolar Completa incrementándose las horas de clases. Pago del Bono de
Incentivo al Desempeño Escolar.
Nombramiento del 20% del personal asistencial en cumplimiento del artículo

Salud 1,952 2,102 8 150
9° de la Ley de Presupuesto, y pago de intereses del DU 037-94.
Economia y Finanzas 1,111 1,225 10 114 Pago del beneficio: Compensacion por Tiempo de Servicio - CTS
Foralecimiento de las actividades en los sectores: Relaciones Exteriores,

Resto de G. Nacional 2,309 2,587 12 278
Congreso de la República, Justicia, entre los principales.
Financiamiento de la remuneración integra mensual de los profesores de la

carrera pública magisterial, contratación de nuevos docentes, nombramiento
Gobiernos Regionales 12,020 13,417 12 1,397 del personal de Salud, administrativo y no profesionales de la Salud, pago al
personal SERUM, guardias hospitalarias y por la atención de los diferenciales
de las bonificaciones del DL 1153.
Financiamiento de la remuneración integra mensual de los profesores de la

carrera pública magisterial, contratación de nuevos docentes, nombramiento
Gobiernos Locales 2,302 2,414 5 112
del personal de Salud, pago al personal SERUM, guardias hospitalarias y por
la atención de los diferenciales de las bonificaciones del DL 1153.
Total 33,680 37,182 10 3,502
32
Los gastos en Pensiones (obligaciones previsionales), presentó un crecimiento en el año
2016 de 2% (S/ 224 millones) respecto al año 2015; destinados, principalmente, al pago
de los pensionistas del D.L 20530 y del Sistema Nacional de Pensiones del D.L 19990.
Pensiones
(Millones de S/)
Comparativo 2016 -
Año
2015
Sector Sustento
G. Nacional 8,777 8,928 2 151
Corresponde principalmente a la incorporación de la

planilla de pensiones de PETROPERÚ al presupuesto de la
Economía y Finanzas 4,781 4,839 1 58 ONP. Asimismo, por la mayor ejecución en las planillas de
jubilación del Fondo de Jubilación Minera, Metalúrgica y
Siderúrgica.
Corresponde al pago de Subsidio Postumo por Invalides a
Defensa 1,246 1,300 4 54 favor del personal miliar pensionista. Asimismo, se
presentó un incremento en el número de pensionistas.
Corresponde al reajuste de pensiones del régimen
Educación 771 786 2 15 pensionario del Decreto Ley Nº 20530 aprobado mediante
DS 005-2016-EF.
Mediante DS N° 354-2015-EF (12/12/2015) se aprueba la
politica de pensiones que se otorga a los pensionistas del
Relaciones Exteriores 28 38 36 10 Servicio Diplomático de la República (SDR) que pasaron a la
situación de disponibilidad o retiro de conformidad con el
D.L N° 894.
Corresponde al pago de Subsidio Postumo por Invalides a
Interior 1,333 1,342 1 9
favor del personal policial pensionista.
El año 2016 se ejecutaron recursos para el pago de

Salud 185 192 4 7
intereses provenientes del DU 037-94 para pensionistas.
El año 2016 se ejecutaron recursos para el pago de

Cultura 10 11 18 2
intereses provenientes del DU 037-94 para pensionistas.
Corresponde principalmente al sector Mujer y Poblaciones

Vulnerables, debido a que en el año 2015 se pagó por el
Resto G. Nacional 425 420 -1 -5
concepto de devengados del DU 037-94 para los
pensionistas del MIMP.
Gobiernos Regionales 1,619 1,691 4 72 Pago de pensiones y beneficios a cesantes y jubilados.
Gobiernos Locales 223 224 1 1 Pago de pensiones y beneficios a cesantes y jubilados.
Total 10,619 10,843 2 224
33
Finalmente, los gastos correspondientes a los CAS, en el año 2016, crecieron en 13% (S/
869 millones), respecto al año 2015, el cual corresponde al G. Nacional la suma de S/ 484
millones y a los G. Regionales y Locales S/ 385 millones.
Contrato Administrativo de Servicios - CAS

(Millones de S/)
Año Comparativo 2016 - 2015

Sector Sustento
G. Nacional 4,260 4,744 11 484
Corresponde al ordenamiento de cargos y estandarización de

remuneraciones, incremento de plazas CAS para cubrir cargos
relacionados al monitoreo de IIEE, supervisores de IIEE (públicas y
privadas) y personal de trámite documentario y de RRHH en las
Educación 538 689 28 151
UGEs. Contrataciones de nuevo personal requeridas para las
intervenciones: Jornada Escolar Completa - JEC, Soporte
Pedagógico, Educación Física, PRONABEC, PRONIED y Juegos
Panamericanos.
Se realizó contrataciones de mayores profesionales de la salud,

Salud 573 616 8 43 personal asistencial y administrativo por el inicio de operaciones
de nuevos establecimientos de salud.
Financiamiento de nuevas plazas destinados a la implementación

Poder Judicial 122 158 29 36
del Nuevo Código Procesal Penal.
Incorporación de personal para el fortalecimiento de actividades y
Producción 117 145 24 28 para el cumplimiento de nuevas funciones, principalmente, en ITP,
SANIPES, INACAL e IMARPE.
Fortalecimientos de las Unidades Ejecutoras con personal
Interior 106 133 25 27
administrativo.
Aumento del personal profesional para la ampliación de los

Mujer y Poblaciones
146 169 15 23 servicios en los Centros de Emergencia Mujer (CEM) y para el
Vulnerables
Programa Nacional Yachay a nivel nacional.
Financiamiento de nuevos Defensores Públicos por la

Justicia 281 303 8 21
implementación del Nuevo Código Procesal Penal.
Corresponde principalmente a los sectores: PCM, Trabajo y

Resto G. Nacional 2,376 2,531 7 155
Ambiente.
Contratación de especialistas y técnicos del sector Salud y

Gobiernos Regionales 1,428 1,543 8 115
Educación.
Contratación de especialistas y técnicos para asesoramiento y
Gobiernos Locales 1,208 1,478 22 270 apoyo en actividades de planemaiento, dirección y conducción en
temas de gestión pública.
Total 6,895 7,764 13 869
34
GASTO DE CAPITAL
La ejecución del gasto de capital, en el año 2016, fue menor en 8% (S/ 2,845 millones)
respecto al año 2015, presentando un avance del respecto al PIM de 72% (menor al del
año 2015).
Gasto de Capital: Al mes de Diciembre

Evolución Acumulada del Gasto de Capital
(Var. % 2016/2015)
50,000
20% 45,000 84
8% 40,000 35,646 37,073 37,195
10%
3% 34,350
35,000 31,099 79
0%
30,000 25,938 79 79
-2% 0% -2%
-10% -4% -5% -3% -7% -6% -8%
25,000
74
-20% 20,000 75
15,000 72
-30% 72
10,000 69
-40%
5,000 68
-50% 0 64
-60% 2011 2012 2013 2014 2015 2016
-59%
-70%
Como se puede observar en el siguiente cuadro, los menores gastos de capital, en el año
2016, fueron explicados, tanto por la menor ejecución de proyectos de inversión pública
como por los menores gastos en equipamiento.
Gasto de Capital
(Millones de S/)

Nivel Gobierno
2016 2015 2016 - 2015 2016/2015 2016 2015
Proyectos de inversión 27,816 30,628 -2,811 -9 70 78
Otros gastos de capital 6,534 6,568 -34 -1 83 80
Equipamiento 2,298 2,593 -295 -11 71 80
Donac. y Transferencias 3,361 2,675 686 26 90 79
Resto 875 1,300 -425 -33 95 85
Total Gasto de Capital 34,350 37,195 -2,845 -8 72 79
G. Nacional 16,128 20,369 -4,241 -21 75 88
G. Regionales 5,922 6,029 -107 -2 73 80
G. Locales 12,300 10,797 1,503 14 68 66
Por nivel de gobierno, el gasto de capital de los G. Locales, en el año 2016, presentó un
crecimiento en su ejecución de 14% (S/ 1,503 millones) respecto al año 2015; no obstante,
la ejecución del G. Nacional fue menor en 21% (S/ 4,241 millones) y en los G. Regionales
fue menor en 2% (S/ 107 millones).
35
INVERSIÓN PÚBLICA
En el año 2016, la ejecución de la inversión pública presentó una menor ejecución de 9%

(S/ 2,811 millones) respecto al año 2015; asimismo, registró un avance respecto al PIM
de 70%, menor al año 2015.
Evolución Acumulada del gasto en Proyectos de Proyectos de inversión: Al mes de Diciembre

Inversión
35,000 31,840
30,292 30,628
20% 80
15% 30,000 27,816
26,352
15% 79
25,000 21,937 78
75
10% 6%
5% 3% 2% 1% 1% 20,000
1% 73
0% 15,000 70
71
-5% 70
-2% 10,000
-10% -6% 67 65
-8% -9% 5,000
-15%
-20% 0 60
-25% 2011 2012 2013 2014 2015 2016
-30%
-27%
El resultado anual del gasto en proyectos de inversión fue explicado por la menor
ejecución del G. Nacional y de los G. Regionales; no obstante, la ejecución de los G.
Locales fue superior respecto al año 2015.
Proyectos de Inversión
(Millones de S/)
Acumulado a Diciembre Diferencias Var. % Avance % PIM

Nivel Gobierno
2016 2015 2016 - 2015 2016/2015 2016 2015
G. Nacional 10,415 14,637 -4,222 -29 71 90
G. Regionales 5,512 5,558 -46 -1 72 80
G. Locales 11,889 10,432 1,458 14 68 66
Total Proyectos 27,816 30,628 -2,811 -9 70 78
Como se puede observar en el siguiente cuadro, en el año 2016 se ejecutaron 41,630 PIPs
por un monto de S/ 27,816 millones, de los cuales 19,486 PIPs (S/ 20, 465 millones)
corresponden a proyectos en continuidad y 22,144 PIPs (S/ 7,351 millones) corresponden
a nuevas intervenciones.
Ejecucion Proyectos de Inversion

(Millones de S/)
N° PIP MONTO
AÑO 2016 41,630 27,816
En continuidad 19,486 20,465
Nuevas intervenciones 22,144 7,351
36
En el G. Nacional, la ejecución del gasto en proyectos de inversión fue menor en 29% (S/
4,222 millones) respecto al año 2015; registrando un avance respecto al PIM de 71%
Evolución Acumulada del gasto en Proyectos de Proyectos de Inversión del G. Nacional: Al mes de Diciembre
Inversión (Millones de S/, % del PIM)
del G. Nacional 16,000 14,637 99
14,000
11,989 94
0% 12,000
9,752 10,415 89
-5% 10,000 9,010
8,087 90
-10% 88 84
8,000
-15% -10% 79
-14% -15% -15% 6,000 81 82 82
-20%
-19% 4,000 74
-25% -22% -21% -22% -22%
-24% 2,000 69
-30%
-29% 71
-35% 0 64
-40% 2011 2012 2013 2014 2015 2016
-45% -41%
Cabe mencionar que el G. Nacional ejecutó 3,379 PIPs por un monto de S/ 10,415
millones, de los cuales 2,358 PIPs (S/ 9,322 millones) corresponden a proyectos en
continuidad y 1,021 PIPs (S/ 7,351 millones) corresponden a nuevas intervenciones.
Ejecución Proyectos de Inversion Sectores del Gobierno Nacional

(Millones de S/)
N° PIP MONTO
AÑO 2016 3,379 10,415
En el año 2016, los sectores Defensa, Interior, Cultura, Transportes y Comunicaciones,

Educación y Salud son los que presentaron, principalmente, una menor ejecución
respecto al año 2015. En cuanto al avance respecto al PIM, se puede observar que trece
(13) sectores registraron una ejecución mayor o igual a 71% (avance global del G.
Nacional).
37
Proyectos de Inversión del G. Nacional por Sectores: Proyectos de Inversión del G. Nacional por Sectores: Año 2016
(Comparativo 2016 - 2015, en Millones de S/) (Avance % del PIM)

Economía y Finanzas 51
Desarrollo e Inclusión Social 99
Ambiental 31
Jurado Nacional de Elecciones 98
Energía y Minas 30
Jurado Nacional de Elecciones 23 Tribunal Constitucional 92
Desarrollo e Inclusión Social 13 Trabajo y Promoción del Empleo 89
Consejo Nacional de la Magistratura 7 Comercio Exterior y Turismo 88

Relaciones Exteriores 5 Contraloria General 87
Transportes y Comunicaciones 80
Contraloria General 0
Mujer y Poblaciones Vulnerables 80
Poder Judicial 0
Agricultura 76
RENIEC 0
Trabajo y Promoción del Empleo 0
RENIEC 71
ONPE 0 Avance
Congreso de la República -1 Poder Judicial 71 global
Fuero Militar Policial -2 Energía y Minas 69 del GN =
Mujer y Poblaciones Vulnerables
71% del
-2 Economía y Finanzas 68
PIM
Ministerio Público -2 Defensa 64
Presidencia Consejo Ministros -16
Cultura 62
Educación 62
Agricultura -73
Consejo Nacional de la Magistratura 60
Justicia -84
Salud 57
Vivienda Construcción y Saneamiento -89
Producción -102 Producción 54
Salud -166 Ministerio Público 50
Educación -166 Interior 50

Transportes y Comunicaciones -476 Ambiental 48
Cultura -488
Vivienda Construcción y Saneamiento 47
Interior -593
Justicia 37
Defensa -2,097
Presidencia Consejo Ministros 32
Sectores Ministeriales Resto Sectores Sectores Ministeriales Resto Sectores
En los G. Regionales, el gasto en proyectos de inversión presentó una menor ejecución

de 1% (S/ 46 millones) respecto al año 2015; registrando un avance respecto al PIM de
72%; (menor al del año 2015).
Evolución Acumulada del gasto en Proyectos de Inversión Proyectos de Inversión del G. Regional: Al mes de Diciembre
del G. Regional (Millones de S/, % del PIM)
(Var. % 2016/2015)
7,000 6,651
6,283 6,052 91
20%
11% 6,000 5,558 5,512 86
9% 8% 8% 10% 8%
10% 6% 4% 4,577
5,000 81
0%
-1% -1% 4,000 80 76
-10% -5% 78 78
3,000 77 71
-20%
72
-30% 2,000 66
-40% 1,000 61
62
-50% 0 56
-60% 2011 2012 2013 2014 2015 2016
-59%
-70%
38
Los G. Regionales ejecutaron un total de 3,921 PIPs por un monto de S/ 5,512 millones,
de los cuales 2,459 PIPs (S/ 4,886 millones) corresponden a proyectos en continuidad y
1,462 PIPs (S/ 626 millones) corresponden a nuevas intervenciones.
Ejecucion Proyectos de Inversion Gobiernos Regionales

(Millones de S/)
N° PIP MONTO
AÑO 2016 3,921 5,512
Nuevas intervenciones 1,462 626
Asimismo, los GRs de San Martin, Ayacucho, Apurímac, Piura y Loreto son los que
presentaron, principalmente, una menor ejecución respecto al año 2015. En cuanto al
avance respecto al PIM, se puede observar que dieciocho (18) GRs presentaron una
ejecución mayor o igual a 72% (avance global del G. Regional) de su presupuesto
correspondiente al gasto en proyectos de inversión, liderado por los GRs de Lima (94%) y
Huánuco (90%).
Proyectos de Inversión del G. Regional:

Proyectos de Inversión del G. Regional: Año 2016
(Avance % del PIM)
Arequipa 166
Lima 94
Ucayali 104
Huánuco 90
Pasco 84
Pasco 73
San Martin 84
Moquegua 51
Huancavelica 82
Junin 22
Moquegua 81
Tumbes 19
Lambayeque 81
Amazonas 16
La Libertad 81
Ancash 10
Ica 79
Ica 8
Cajamarca 6
Madre de Dios 78
Madre de Dios 1 Mancomunidad Regional Apurimac -
77
Ayacucho - Huancavelica
Mancomunidad Regional Apurimac -
0
Ayacucho - Huancavelica Amazonas 76
Cusco -6
Arequipa 75
Municipalidad Metrop. de Lima -9
Ucayali 75
Puno -14
Ayacucho 74
La Libertad -15
Puno 73
Avance
Lambayeque -18
Junin 73 global
Huánuco -19
Apurímac 69 del GR =
Lima -22 72% del
Cusco 67
PIM
Huancavelica -22 Tumbes 65
Tacna -23 Loreto 58
Loreto -44 Piura 57
Piura -57 Cajamarca 50
Apurímac -76 Municipalidad Metrop. de Lima 43
Ayacucho -135 Tacna 34
San Martin -168 Ancash 29
39
En los G. Locales, el gasto en proyectos de inversión presentó un crecimiento en su
ejecución de 14% (S/ 1,458 millones) respecto al año 2015; presentando un avance
respecto al PIM de 68% (mayor al de año 2015).
Evolución Acumulada del gasto en Proyectos de Inversión Proyectos de Inversión del G. Locales: Al mes de Diciembre
del G. Locales (Millones de S/, % del PIM)
(Var. % 2016/2015) 16,000
13,888 13,799 81
14,000
11,982 11,889
200%
180% 12,000 10,432 76
180%
10,000 8,350
160% 71
8,000 73
140%
120% 102% 6,000 68 66
100% 4,000 66 66
80% 69% 64 61
2,000
60% 43% 43% 36%
40%
0 59 56
16% 18% 20% 13% 12% 14% 2011 2012 2013 2014 2015 2016
20%
0%
Los G. Locales ejecutaron un total de 34,330 PIPs por un monto de S/ 11,889 millones,
de los cuales 14,669 PIPs (S/ 6,257 millones) corresponden a proyectos en continuidad y
19,661 PIPs (S/ 5,632 millones) corresponden a nuevas intervenciones.
Proyectos de Inversion Gobiernos Locales

(Millones de S/)
N° PIP MONTO
AÑO 2016 34,330 11,889
En el año 2016, los departamentos de Apurímac, Cajamarca, La Libertad, Ancash y Puno,

son los que explicaron, principalmente, la mayor ejecución respecto al año 2015. En
cuanto al avance respecto al PIM, se puede observar que nueve (09) departamentos
presentaron una ejecución respecto al PIM mayor o igual a 68% (avance global del G.
Locales) de su presupuesto correspondiente al gasto en proyectos de inversión, liderado
por los departamentos de Cusco (84%) y Tacna (80%).
40
Proyectos de Inversión de los G. Locales por Departamento:
Proyectos de Inversión de los G. Locales por Departamento: Año 2016
(Variación 2016 - 2015, en Millones de S/) (Avance % del PIM)
Apurímac 293
Cusco 84
Cajamarca 191
Tacna 80
La Libertad 154
San Martin 74
Ancash 139
Moquegua 74
Puno 133
La Libertad 71
Arequipa 128
Huancavelica 71
Huanuco 117
Amazonas 70
San Martin 83
Huanuco 68
Avance
Junin 77
Lima 68 global
del GL =
Huancavelica 67
Piura 67
68% del
Loreto 59
Puno 67 PIM
Moquegua 55
Cajamarca 66
Lima 42 Ucayali 66
Ucayali 27 Ayacucho 66
Lambayeque 25 Ancash 65
Pasco 17 Pasco 64
Madre de Dios 13 Loreto 64
Ayacucho 10 Junin 64
Mancomunidad Locales 10 Madre de Dios 64
Prov.Constitucional del Callao 6 Ica 63
Amazonas 0 Arequipa 63
Tacna -14 Apurímac 61
Ica -24 Lambayeque 60
Cusco -30 Prov.Constitucional del Callao 59
Tumbes -35 Mancomunidad Locales 57
Piura -73 Tumbes 51
41
EVOLUCIÓN SECTORIAL DE LA INVERSIÓN PÚBLICA
A continuación se explica el gasto realizado en inversión pública por los ochos (08)
sectores del G. Nacional que concentraron un mayor nivel de ejecución en el año 2016.
Asimismo, se explica el desenvolvimiento de dicho sectores respecto al año 2015.
- Transportes y Comunicaciones:
La ejecución en proyectos de inversión del sector Transportes y Comunicaciones fue
menor en 7% (S/ 476 millones) respecto al año 2015. Asimismo, presentó un avance
respecto al PIM de 80% (menor al del año 2015).
Evolución mensual del gasto en Proyectos de Inversión: Sector Evolución Anual del gasto en Proyectos de Inversión: Sector
Transportes y Comunicaciones (Millones de S/, % del PIM)
1,400 (Millones de S/, % del PIM) 180 -7% 9,000
160
1,200
140 6,573 6,438
1,000 6,029 5,962
120 5,366 6,000
5,031
800 100
600 80 96 98 98 98 98
60 80 3,000
400
40
200
20
0
0 0
Este resultado fue explicado por la menor ejecución de los PIPs: “Mejoramiento de la Av.
Néstor Gambetta – Callao”, Concesiones Viales, “Construcción de la segunda calzada de
la Carretera Piura – Paita”, “Rehabilitación y mejoramiento de la Carretera Quinua – San
Francisco”, “Rehabilitación de la Carretera Panamericana Norte tramo km 557+000 al km
886+600”, entre los principales.
Por otro lado, se presentaron retrasos en la etapa de convocatoria en determinadas

obras, tales como: Puente Soratira, Puente Chinchipe, Puente Perené, Carretera Punto
Cuatro – Pueblo Nuevo; y paralizaciones a consecuencia de las condiciones climáticas
presentadas en los meses de noviembre y diciembre que afectaron a proyectos tales
como: Rehabilitación del Camino Vecinal Compañía Baja - Mejorada y la construcción del
Puente Tananá, entre los principales.
Se puede observar, que en el año 2016, el sector Transportes y Comunicaciones ejecutó

un total de 208 PIPs por un monto de S/ 5,962 de los cuales 140 PIPs (S/ 5,557 millones)
corresponden a proyectos en continuidad y 68 PIPs (S/ 405 millones) corresponden a
nuevas intervenciones.
42
Ejecucion Proyectos de Inversion Sectores del Gobierno Nacional
(Millones de S/)
SECTOR N° PIP MONTO
36. TRANSPORTES Y COMUNICACIONES
AÑO 2016 208 5,962
En continuidad 140 5,557
Nuevas intervenciones 68 405
- Educación:
La ejecución de la inversión pública, del sector Educación, fue menor en 13% (S/ 166
millones) respecto al año 2015 y con un avance respecto al PIM 62% (menor al del año
2015).
Educación Educación
140 (Millones de S/, % del PIM) 1,800
350 (Millones de S/, % del PIM) -13%
1,600
120
300
1,271 1,400
100
250 1,103 1,104 1,200
1,027
200 80 924 1,000
786
60 800
150 68
65 62 600
100 40 57
45 47 400
50 20
200
0 0 0
Este resultado fue explicado por la menor ejecución de los PIPs: “Mejoramiento de las
oportunidades de aprendizaje con TIC en mil instituciones educativas del nivel secundaria
con Jornada Escolar Completa del ámbito Nacional” “Rehabilitación y Remodelación de
la infraestructura educativa y equipamiento en las instituciones educativas José Granda
(Lima), Gómez arias Davila (Huánuco) Nuestra Señora de Fátima (Piura), Honorio Delgado
Espinoza (Arequipa), Manuel Antonio y Mesones Muro (Amazonas)” entre los
principales.
En el año 2016, el sector Educación ejecutó un total de 786 PIPs por un monto de S/ 1,104
millones, de los cuales 590 PIPs (S/ 901 millones) corresponden a proyectos en
continuidad y 196 PIPs (S/ 203 millones) corresponden a nuevas intervenciones.

(Millones de S/)
10. EDUCACION
AÑO 2016 786 1,104
En continuidad 590 901
43
- Defensa:
La ejecución de la inversión pública, del sector Defensa, fue menor en 69% (S/
2,097millones) respecto al año 2015 y el avance de la ejecución con respecto al PIM fue
de 64% (menor al del año 2015).
Evolución mensual del gasto en Proyectos de Inversión: Sector Evolución Anual del gasto en Proyectos de Inversión: Sector Defensa
Defensa
900 250 3,500
800
3,043
3,000
700 200
2,500
600 -69%
150 2,000
500
97 1,498
400 1,500
100 1,172
300 946
89 728 96 94 1,000
200 50 84
100 246 64 500
0 0 0
- Agricultura
La ejecución del gasto en proyectos de inversión del sector Agricultura fue menor en 9%
(S/ 73 millones) respecto al año 2015 y registró un avance respecto al PIM de 76% (menor
al del año 2015).
250 1,600
Agricultura Agricultura
(Millones de S/, % del PIM) 200 (Millones de S/, % del PIM)
200 -9% 1,200
180
160 150 897
834
140 761 800
120
100 100 564
80 403
332 81 400
60 50 78 69 76
40 60 62
20
0 0 0
este resultado obtenido fue explicado, principalmente, por el menor nivel de ejecución
de los PIPs: “Mejoramiento y ampliación del servicio de agua para el Sistema de Riego
Canal N, en los sectores de Corani, Aquesaya, Incalarka, Challapata y Melgar (Puno)”,
“Modernización de la gestión de los recursos hídricos”, “Ampliación del apoyo a las
alianzas rurales productivas en la sierra del Perú - Aliados II (Apurímac, Ayacucho,
44
Huancavelica, Huánuco, Junín y Pasco), “instalación del sistema de riego derivación
Santuario Chaquella en las comunidades de Huacroyuta Marquiri, Antacama y
Huarcapata (Cusco) entre los principales.
Asimismo, hubo retrasos en los procesos de convocatoria de los proyectos en el marco

del mecanismo de Obras por Impuestos; así como por el retraso en la elaboración de
expedientes técnicos. Por otra parte, hubieron procesos que fueron declarados desiertos
en su primera convocatoria y recién fueron adjudicados en el mes de diciembre, motivo
por el cual no se llegaron a ejecutar en el 2016.
Cabe mencionar que el sector Agricultura ejecutó un total de 539 PIPs por un monto de
S/ 761 millones, de los cuales 329 PIPs (S/ 568 millones) corresponden a proyectos en

(Millones de S/)
13. AGRICULTURA
AÑO 2016 539 761
- Vivienda, Construcción y Saneamiento

La ejecución de la inversión pública, del sector Vivienda, Construcción y Saneamiento, fue
menor en 23% (S/ 89 millones) respecto al año 2015 y registró un avance respecto al PIM
de 47% (menor al del año 2015).
Evolución mensual del gasto en Proyectos de Inversión:Sector Evolución Anual del gasto en Proyectos de Inversión: Vivienda,
Vivienda, Construcción y Sanemaiento Cosntrucción y Saneamiento
250 800
90
700
80
200
-23%
70 600
506
60
150 438 500
50 394
98 98 400
40 93 305
30
100 78 75 300
20 181 170 47 200
10 50
100
0
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC 0 0
2011 2012 2013 2014 2015 2016
Este resultado fue explicado, principalmente, por el menor nivel de ejecución de los PIPs:
“Instalación de los sistema de agua potable y alcantarillado de la localidad de Marcena
45
(Ica)”, “Estudios de pre inversión del Teleférico (Lima)” entre los principales; y por la
culminación del proyecto “Instalación de un Centro de Convenciones en Lima”, el cual fue
uno de los de mayor ejecución en el año 2015.
Cabe mencionar que de los 1,139 PIPs que ejecutó el sector Vivienda, Construcción y
Saneamiento por un monto de S/ 305 millones, 758 PIPs (S/ 187 millones) corresponden
a proyectos en continuidad y 381 PIPs (S/ 118 millones) corresponden a nuevas
intervenciones.

(Millones de S/)
37. VIVIENDA CONSTRUCCION Y SANEAMIENTO
AÑO 2016 1,139 305
- Economía y Finanzas
En el año 2016, la ejecución de proyectos de inversión del sector Economía y Finanzas,
presentó un crecimiento de 26% (S/ 51 millones) respecto al año 2015 y con un avance
de ejecución respecto al PIM de 68% (inferior al del año 2015).
Evolución mensual del gasto en Proyectos de Inversión: Sector Evolución Anual del gasto en Proyectos de Inversión: Economía y
Economía y Finanzas Finanzas
26% 400
100
350
90
80 300
160 246
70 250
60
196
200
50 136 150
40
61 70 76 100
30 73 77 76
20
68 50
52 46
10 0 0
0 2011 2012 2013 2014 2015 2016
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
Este resultado fue explicado, principalmente, por el mayor nivel de ejecución de PIPs:
“Implementación del nuevo centro de servicio al contribuyente y centro de control y
fiscalización en la zona centro 1 de Lima Metropolitana”, “Implementación del nuevo
centro de servicio al contribuyente y centro de control y fiscalización en la zona norte 2
de Lima Metropolitana y Callao” e “Implementación del Nuevo centro de servicio al
contribuyente y centro de control y fiscalización en la zona sur 2 de Lima Metropolitana”.
46
Cabe mencionar que de los 61 PIPs que ejecutó el sector Economía y Finanzas por un
monto de S/ 246 millones; 52 PIPs (S/ 244 millones) corresponden a proyectos en

(Millones de S/)
09. ECONOMIA Y FINANZAS
AÑO 2016 61 246
- Interior
En el año 2016, el sector Interior presentó una menor ejecución de 74% (S/ 51 millones)
respecto al año 2015 y con un avance respecto al PIM de 50% (menor al del año 2015).
Evolución mensual del gasto en Proyectos de Inversión: Sector Evolución Anual del gasto en Proyectos de Inversión: Interior
Interior (Millones de S/, % del PIM)
200 900
800
350 180 -74% 800
160 700
300
140
600
250 120
500
100 87
200 78 400
80 67
150 207 300
60 42 186
100 40 200
15 95 90 50
50 20 16 100
0 0
0
Este resultado fue explicado, principalmente, por el menor nivel de ejecución de los PIPs:
“Mejoramiento de los servicios críticos y de consulta externa del Hospital Nacional PNP
Luis N. Sáenz (Lima), Adquisiciones para el patrullaje urbano y “Mejoramiento del servicio
de control de disturbios civiles a nivel Nacional” y por la culminación del proyecto
“Ampliación y mejoramiento de la escuela técnico Superior Mujeres PNP - San Bartolo”,
entre los principales.
Cabe mencionar que de los 74 PIPs que ejecutó el sector Interior por un monto de S/ 207
millones; 48 PIPs (S/ 185 millones) corresponden a proyectos en continuidad y 26 PIPs (S/
22 millones) corresponden a nuevas intervenciones.
47
(Millones de S/)
07. INTERIOR
AÑO 2016 74 207
- Energía y Minas
En el año 2016, la ejecución de proyectos del sector Energía y Minas, registró un
crecimiento de 21% (S/ 30 millones) respecto al año 2015, con un avance del PIM de 69%
Evolución mensual del gasto en Proyectos de Inversión:Sector Evolución Anual del gasto en Proyectos de Inversión: Energía y
Energía y Minas Minas
280 450
386 400
240
21% 350
25 200
266 300
20 160 220 220 250
120 171 200

15 141
150
10 80
92 93 99 99 100
40 77 69
5 50
0 0
0
Este nivel de ejecución fue explicado, principalmente, por la mayor ejecución de

proyectos: “Mejoramiento de los servicios de las redes de media tensión y baja tensión -
ejes Tablachaca, Colcabamba y Restitución de los distritos de las provincias de Tayacaja
y Huancavelica, departamento de Huancavelica”, “Sistema eléctrico rural Cajamarca
Baños del Inca II etapa, “Sistema eléctrico rural Huánuco - Panao V etapa, Sistema
Eléctrico rural Huancane IV etapa, entre los principales.
El sector Energía y Minas ejecutó, en el año 2016, 155 PIPs por un monto de S/ 171
millones; de los cuales 113 PIPs (S/ 123 millones) corresponden a proyectos en

(Millones de S/)
16. ENERGIA Y MINAS
AÑO 2016 155 171
48
PRINCIPALES PROYECTOS DE INVERSIÓN
Los quince (15) proyectos de inversión que concentran los mayores montos del
presupuesto el año 2016, ejecutaron en promedio el 83% del PIM, superior al promedio
anual (70 % del PIM).
Principales Proyectos de Inversión 2016

(Millones de S/)
Ejecución a Avance %
Proyecto Pliego PIA PIM
Dic. PIM
Construcción de la Linea 2 y Ramal Av. Faucett-Gambetta de la Red Básica
del Metro de Lima y Callao Provincias de Lima y Callao, Departamento de M. de Transportes y Comunicaciones 2,594 1,871 1,149 61
Lima
Proyecto Chavimochic Tercera Etapa G.R. La Libertad 181 430 399 93
Rehabilitación y Mejoramiento de la Carretera Puerto Bermúdez - San

M. de Transportes y Comunicaciones 328 331 331 100
Alejandro
Mejoramiento de La Capacidad de los Sistemas de la Linea 1 de la Red

Básica del Metro de Lima y Callao Provincia de Lima, Departamento de M. de Transportes y Comunicaciones 0 317 317 100
Lima
Integracion vial Tacna - La Paz M. de Transportes y Comunicaciones 133 279 279 100
G.R. de la Provincia Constitucional del

Construcción de la Vía Costa Verde-Costanera Tramo-Callao 52 237 220 93
Callao
Rehabilitación y Mejoramiento de la Carretera Lima-Canta-La Viuda-Unish M. de Transportes y Comunicaciones 185 206 206 100
Rehabilitación y Mejoramiento de la Carretera Huancavelica - Lircay M. de Transportes y Comunicaciones 100 205 199 97
Majes Siguas - II Etapa G.R. Arequipa 196 203 202 99
Rehabilitación y Mejoramiento de la Carretera PE-3N Longitudinal de la

Sierra Norte, Tramo Cochabamba - Cutervo - Santo Domingo de la Capilla - M. de Transportes y Comunicaciones 238 180 131 73
Chiple
Concesiones Ferroviarias M. de Transportes y Comunicaciones 172 179 174 97
M. de Transportes y Comunicaciones /
Mejoramiento de la Av. Nestor Gambetta - Callao 118 172 157 92
G.R. de la Pro. Const. Del Callao
Construcción de la Segunda Calzada de la Vía de Evitamiento de Piura -

Carretera Panamericana Norte Tramo km 988+000 - Km 1001+924
Construcción y Mejoramiento Carretera Camana - Dv.Quilca - Matarani - Ilo

- Tacna
Rehabilitación y Mejoramiento de la Carretera Dv. Negromayo - Occoruro -

Pallpata - Dv. Yauri
Total Principales Proyectos 4,592 5,083 4,227 83
Resto de Proyectos 19,927 34,681 23,589 68
Total Proyectos 24,519 39,764 27,816 70
49
PROGRAMAS PRESUPUESTALES
La ejecución de los Programas Presupuestales (PP) en el año 2016 fue de 86% del PIM y
representó el 61% del gasto no financiero ni previsional.
Presupuesto por Resultados

(Millones de S/.)
2016 2015
Categoría Avance Dev. % Avance Dev. %
PIA PIM Dev. a Dic.
PIM PIM
A) Acciones Centrales 13,797 16,437 14,820 90 89
B) APNOP 57,780 59,383 52,812 89 88
C) Prog. Presupuestales 66,914 82,051 70,292 86 89
Gasto Total 138,491 157,871 137,925 87 89
Del cual:
D) Gasto no financiero, ni previsional ni reserva 108,214 133,131 115,571
% PP (C / D) 62 62 61
En el G. Nacional, la participación de los PP dentro del PIM total fue de 48%, pero si se
excluye el gasto previsional, pensiones y la reserva de contingencia, la participación
aumenta a 62%.
Participación % de los PP respecto al Presupuesto total Participación % de los PP respecto al Presupuesto no Financiero ni
(Millones de S/) Previsional
(Millones de S/)
62%
120,000 80,000
48%
100,000
60,000
80,000
60,000 40,000
71% 54%
40,000 66% 53%
20,000
20,000
0 0
GN GR GL GN GR GL
Total PTO PP Total PTO PP
La ejecución de los PP en el año 2016, fue superior en 1% respecto al año 2015, siendo la
participación del gasto de los G. Regionales y Locales de 42% (superior en 5%).
Ejecución del Presupuesto por Resultados

al mes de Diciembre 2016
(Millones de S/)
80,000
Total: 69,702 Total: 70,292
60,000
37% 42%
40,000
20,000
2015 2016
GN GR GL
50
La ejecución de los PP vinculados a seguridad ciudadana, justicia, educación universitaria,
programas sociales y transportes se concentraron mayormente en el G. Nacional; los PP
relacionados a salud y educación (sin considerar educación superior) presentaron una
mayor ejecución de los G. Regionales; y los PP vinculados a la gestión de residuos sólidos
y de saneamiento concentraron una mayor ejecución del gasto en los G. Locales.
Ejecución de los Programas Presupuestales: Al mes de Diciembre 2016

(En millones de S/)
(Millones de S/) Estructura %

Programa Presupuestal
GN GR GL TOTAL GN GR GL
Logros de Aprendizaje de Estudiantes de la Educación Básica

3,449 10,069 1,361 14,878 23 68 9
Regular
Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad en el Sistema de

8,241 1,058 1,722 11,021 75 10 16
Transporte
Mejora de las Capacidades Militares para la Defensa y el

5,300 5,300 100 0 0
Desarrollo Nacional
Reducción de Delitos y Faltas que Afectan la Seguridad Ciudadana 3,644 43 798 4,486 81 1 18
Programa Nacional de Saneamiento Rural 344 79 1,929 2,353 15 3 82
Formación Universitaria de Pregrado 2,128 0 2,129 100 0 0
Salud Materno Neonatal 733 1,287 58 2,077 35 62 3
Programa Articulado Nutricional 641 1,295 120 2,056 31 63 6
Aprovechamiento de los Recursos Hídricos Para uso Agrario 514 1,007 270 1,791 29 56 15
Mejora de los Servicios del Sistema de Justicia Penal 1,737 0 1,738 100 0 0
Mejoramiento Integral de Barrios 28 62 1,503 1,593 2 4 94
Reducción de Vulnerabilidad y Atención de Emergencias por

612 391 446 1,449 42 27 31
Desastres
Gestión Integral de Residuos Sólidos 42 1 1,358 1,401 3 0 97
Programa Nacional de Alimentación Escolar 1,381 0 1,381 100 0 0
Programa Nacional de Saneamiento Urbano 221 202 694 1,116 20 18 62
Resto de PP 11,980 2,143 1,399 15,522 77 14 9
Total 40,993 17,638 11,659 70,290 58 25 17
El G. Nacional ejecutó el mayor nivel de gasto destinado a PP en el año 2016 (concentró

el 58% del gasto en PP), y el mayor avance del PIM (94%), superior al del año 2015.
Avance % de los PP respecto al PIM por nivel de Ejecución de los PP por nivel de Gobierno
(Millones de S/)
Gobierno
91 92 94 46,334
88
40,993
71 69
19,318 17,638
16,399
11,661
GR GN GL GR GN GL
2016 2015 PIM Dev. a Dic.
En el G. Nacional, los sectores que lideraron la ejecución del gasto en PP fueron: Mujer y
Poblaciones Vulnerables (PP “Atención oportuna de niñas, niños y adolescentes en
presunto estado de abandono”), Poder Judicial (PP “Mejora de los servicios del sistema
51
de justicia penal”) y el M. Desarrollo e Inclusión Social (PP “Programa Nacional de Apoyo
Directo a los más Pobres”, “Programa Nacional de Asistencia Solidaria Pensión 65”).
Avance % de los Programas Presupuestales en el G. Nacional
98 98 98 97 97 97 95 94 92 92 92 89 88 85 85 84 84 83 81 79
69
62 60
ONPE
Salud
Cultura
Poder Judicial
Defensa
Agricultura
Ambiental
Producción
Mujer y Poblaciones
RENIEC
Interior
Presidencia Consejo
Educación
Justicia
Comunicaciones
Vivienda Construcción Y
Energía Y Minas
Ministerio Público
Comercio Exterior Y
Trabajo Y Promoción Del
Desarrollo e Inclusión
Transportes Y
Vulnerables
Ministros
Saneamiento
Turismo
Social
Empleo
En los G. Regionales, el mayor avance registrado corresponde al GR de Lima y Huanuco

(principalmente por los PP vinculados a educación).
Avance % de los Programas Presupuestales en los G. Regionales
98 97 95 95 94 93 93 93 93 92 92 92 92 92 91 91 91 90 90 90 89 89 86 85
72
67
Mun. Met. de Lima

Moquegua
Ucayali
Puno
Tacna
Ica
Callao
Loreto
Tumbes
Lima
Huancavelica
Amazonas
Piura
Junín
La Libertad
Ayacucho
Apurímac
Huánuco
San Martín
Pasco
Lambayeque
Arequipa
Ancash
Cusco
Cajamarca
Madre de Dios
En los G. Locales, el mayor avance correspondió a la Provincia Constitucional del Callao

(PP “Gestión integral de residuos sólidos”), seguido por el departamento de Cusco (PP
“Programa Nacional de Saneamiento Rural”).
Avance % de los Programas Presupuestales en los G. Locales

90
84 82
77 77 75 73 73 71 70 70 69 68 68 68 67 67 66 66 66 66 64 62 60 59
Lima
Piura
Callao
Puno
Ica
Loreto
Tumbes
Cusco
Moquegua
La Libertad
Amazonas
Huancavelica
Junín
Ucayali
Ayacucho
Apurímac
Tacna
Huánuco
Pasco
Arequipa
Ancash
Lambayeque
San Martín
Cajamarca
Madre de Dios
52
Cuatro PPs registraron una ejecución del 100% del PIM: “Programa Nacional Pensión 65”
a cargo del M. Desarrollo e Inclusión Social, “Bono Familiar Habitacional” a cargo del M.
de Vivienda Construcción y Saneamiento, “Celeridad de los Procesos Judiciales
Laborales” a cargo del Poder Judicial, y “Acceso Permanencia de la Población con Alto
Rendimiento Académico a una Educación Superior de Calidad” a cargo del M. de
Educación (Ver Anexo Nº 9).
PP que registraron un mayor avance % respecto al PIM al mes de Diciembre 2016
Programa Nacional de Asistencia Solidaria Pensión 65 100
Bono Familiar Habitacional 100
Celeridad de los Procesos Judiciales Laborales 100
Acceso y Permanencia de Población con Alto Rendimiento

100
Académico a una Educación Superior de Calidad
Acceso de la Población a la Propiedad Predial Formalizada 99
Apoyo al Habitat Rural 99
TBC-VIH/SIDA 99
Celeridad en los Procesos Judiciales Civil-Comercial 99
Reducción del Tráfico Ilícito de Drogas 99
Celeridad en los Procesos Judiciales de Familia 99
Fortalecimiento de la Política Exterior y de la Acción

99
Diplomática
Acceso de Hogares Rurales con Economías de Subsistencia a

99
Mercados Locales
Enfermedades No Transmisibles 99
Programa Articulado de Modernización de la Gestión Pública 98
Lucha Contra la Violencia Familiar 98
Programa Nacional de Alimentación Escolar 98
Atención Oportuna de Niñas, Niños y Adolescentes en

98
Presunto Estado de Abandono
Disminución de la Incidencia de los Conflictos, Protestas y

97
Movilizaciones Sociales Violentas que Alteran el Orden…
Control y Prevención en Salud Mental 97
Mejora de la Formación en Carreras Docentes en Institutos

97
de Educación Superior no Universitaria
53
Logros del Presupuesto por Resultados en el año 2016
 En el marco de la progresividad de la reforma de Presupuestos por Resultados, en cuanto a los
Programas Presupuestales (PP) al año 2016 se implementaron 90 PP, 5 más que el año 2015, lo
cual representa el 70.8% del presupuesto anual (sin considerar deuda y pensiones, así como,
excluyendo reserva de contingencia y acciones centrales). Cabe mencionar que estos PP tienen
diseños de intervención establecidos bajo objetivos de política nacional prioritarios, en el marco
del Plan Bicentenario Perú al 2021 del CEPLAN y con perspectiva de atención al ciudadano, y para
algunos PP involucran su implementación a nivel de los gobiernos sub nacionales.
 Asimismo, de los 90 Programas Presupuestales se cuenta con 53 PP que involucran un nivel de

articulación territorial con los Gobiernos Regionales y/o Locales, de los cuales a 22 PP de forma
progresiva se viene brindando asistencia técnica a los equipos técnicos de los sectores
responsables de estos PP para la revisión y/o validación de sus modelos operacionales, a afectos
de consolidar las intervenciones específicamente en la provisión de los bienes y servicios de cada
PP en correspondencia a las competencias de los pliegos y en el marco del ciclo presupuestal.
 En cuanto al Seguimiento del Desempeño, se hizo seguimiento a 346 indicadores de desempeño

en 58 Programas Presupuestales, de los cuales 172 son indicadores de resultados y 174 son
indicadores de productos. Esta información se encuentra publicada a través de los reportes(a) que
anualmente se elaboran, así como en el Aplicativo Resulta (b).
 El Seguimiento del gasto Social se ha realizado de forma semestral, haciendo énfasis en la

ejecución de este gasto desagregado por componentes y funciones; así como a través de los
principales programas sociales. Este cálculo ha sido reportado para la Cuenta General de la
República y otras publicaciones. Similarmente, en colaboración con el Fondo Internacional de
Ayuda a la Infancia de las Naciones Unidas, se ha realizado el Seguimiento del gasto en la Niñez y
Adolescencia (c), de forma trimestral, generando información de la ejecución desagregada por
función, nivel de gobierno, categoría presupuestal, entre otros. Esta estimación se reporta para el
seguimiento del Plan Nacional de Acción por la Infancia y la Adolescencia (PNAIA) y para la
realización de publicaciones nacionales e internacionales sobre el tema.
 En relación a las evaluaciones independientes, desde los inicios de su implementación en el año

2008, se han programado 69 Evaluaciones de Diseño y Ejecución Presupuestal (EDEP), de las cuales
56 se han culminado hasta finales del 2016. De estas, 36 cuentan con una matriz de compromisos
de mejora del desempeño, siendo que 04 de ellas se firmaron durante el 2016: Bono Familiar
Habitacional (Programa Techo Propio), Programa Lucha contra la Violencia Familiar, Prevención y
Control del Cáncer y Atención de Infecciones Respiratorias Agudas (IRAS) Y Enfermedades
Diarreicas Agudas (EDAS). Asimismo, se ha utilizado la información de las matrices durante la fase
de formulación presupuestaria, para lo cual se elaboraron unos reportes de cumplimiento de
matrices EDEP para facilitar la toma de decisiones. En la misma línea, se elaboró el informe de
seguimiento de cumplimiento de 28 matrices de compromisos vigentes al 31 de diciembre de 2015
donde se analizaron 381 compromisos con sus respectivos 651 medios de verificación para 17
diferentes sectores. De este total, 365 medios de verificación han sido cumplidos, lo cual
representa un nivel de avance promedio de 57.4%. Los resultados de cumplimiento catalogados
en tres niveles son: once (11) de las entidades con matrices firmadas presentan un avance “alto”,
catorce (14) presentan un avance “regular”, en tanto tres (3) de las matrices tienen todavía un
avance “bajo”. Asimismo, se difundió de forma virtual y física el documento de “Las Evaluaciones
de Diseño y Ejecución Presupuestal para mejorar el Gasto Público así como documentos cortos de
difusión de los resultados y recomendaciones de 8 EDEP.
54
 Como parte de la cartera de evaluaciones de impacto, en 2016 se culminaron las evaluaciones de
impacto a Pensión 65 y Cuna Más, del sector de inclusión social y al Fondo de Promoción a la
Inversión Pública Regional y Local (FONIPREL). Los informes de resultado de dichas evaluaciones
ya están culminados y se realizaron las presentaciones con el sector y otros actores de interés con
los resultados y recomendaciones de dichas evaluaciones. Asimismo, se licitó la última etapa,
correspondiente a los análisis finales, de las evaluaciones de impacto a Juntos y al Fondo de
Estímulo al Desempeño, que culminarían en el primer trimestre del 2017. Durante el 2016 también
se realizó el operativo de campo de la segunda medición de seguimiento a Beca 18, tres años
después del otorgamiento de la beca que permitirá evaluar el efecto de la beca sobre indicadores
de trayectoria académica y empleabilidad. Finalmente, durante el 2016 se ha trabajado,
conjuntamente con el BID, en la elaboración del diseño de evaluación de la línea 2 del Metro de
Lima, cuya línea de base debiera realizarse en 2017.
 Con relación al Programa de Incentivos a la Mejora de la Gestión Municipal (PI), en promedio, el

67% de 1 851 municipalidades cumplieron las 31 metas establecidas al 31 de diciembre de 2015,
recibiendo S/ 445.6 millones; mientras que el 79%, en promedio, de 1 867 municipalidades
cumplieron las 14 metas establecidas al 31 de julio de 2016, recibiendo S/ 356.7 millones.
Adicionalmente, con la transferencia por el cumplimiento de metas al 31 de julio de 2016 se
distribuyó S/ 194.5 millones entre las municipalidades que cumplieron todas las metas evaluadas
durante el año 2016.
 La Herramienta de Priorización de Gasto Público (HPGP) prioriza PIP por unidades geográficas geo-
referenciadas, tomando en cuenta las necesidades de la población, la eficiencia y potencial
agrícola/pecuario/capital humano, y la capacidad de los gobiernos locales para ejecutar gasto
público y proyectos de inversión.
 Para más información podrán visitar los siguientes link:
Seguimiento del Desempeño:
https://www.mef.gob.pe/es/presupuesto-por-resultados/instrumentos/seguimiento
Aplicativo Resulta:
http://apps5.mineco.gob.pe/resulta/
Seguimiento del gasto en la Niñez y Adolescencia:
https://www.mef.gob.pe/es/presupuesto-por-resultados/instrumentos/seguimiento?id=3849
55
ASOCIACIONES PÚBLICO PRIVADA
En el año 2016, el presupuesto correspondiente a los gastos de los compromisos de las

Asociaciones Público Privadas (APPs) ascendieron a S/ 6 290 millones, correspondiendo
S/ 857 millones al Pago anual por Obras (PAO); S/ 360 millones al Pago anual por
Manteninimiento de Obras (PAMO) y S/ 5 072 millones a otros compromisos, como:
obras adicionales, obras faltantes, liberación y saneamiento de áreas, concesiones
portuarias, pago por Kilómetro Tren Recorrido – PKT del Tren Eléctrico, entre otros.
Del total presupuestado se ejecutó la suma de S/ 4,945 millones, que representa un

avance del 79% del PIM, explicado principalmente por los compromisos de concesión de
carreteras (Ministerio de Transportes y Comunicaciones – MTC), GR de la Libertad por el
Proyecto Especial Chavimochic – III Etapa y el GR de Lambayeque por el Proyecto Olmos
Tinajones.
Ejecución de Compromisos por APPs
(En Millones de S/)
Comparativo
2016 2015
2016 - 2015
Proyectos / Conceptos Avance Avance
Precisiones
PIM DEV. Dev. % PIM DEV. Dev. % Var. % Diferencia
PIM PIM
Carreteras: IIRSA Sur y Norte,
Buenos Aires canchaque, Nuevo
Carreteras 2,274 2,134 94 2,473 2,473 100 -14 -339
Mucupe-Cyalti-Oyotun, Ovalo
Chancay-Huaral-Acos
PAMO 311 311 100 356 356 100 -13 -45
PAO 803 803 100 782 782 100 3 21
Otras 1,160 1,019 88 1,335 1,335 100 -24 -315
Aeropuerto Internacional Jorge
Aeropuertos 543 110 20 160 159 99 -31 -49 Chavéz y Aeropuertos de Provincias
- MTC
PAMO 49 30 0 42 42 99 -29 -12
PAO 55 32 58 46 46 100 -31 -15
Otras 439 49 11 71 71 99 -31 -22
Ferroviarios 2,452 1,722 70 696 659 95 161 1,063 Línea 1 y 2 del Metro de Lima - MTC
Otras - PKT 2,452 1,722 70 696 659 95 161 1,063
Puertos del Muelle Callao y Puerto

Portuarios 23 22 97 12 11 98 90 10
de Paita - MTC
Otras 23 22 97 12 11 98 90 10
Telecomunicaciones 162 156 96 41 57 140 175 99 Red Dorsal de Fibra Óptica - MTC
Otras 162 156 96 41 57 140 175 99

Hospital del Niño (San Borja) -
Hospital del Niño 31 31 100 6 5 0 26
Salud
Otras 31 31 100 6 5 26
Agua y Saneamiento de la Ciudad

Agua y Saneamiento 4 1 27 4 1 13 1
de Tumbes
Otras 4 1 27 4 1 13 1
Zona arqueológica monumental de

Kuelap 33 33 100 43 43 100 -11
Kuelap
Otras 33 33 100 43 43 100 -11
Majes Sihuas 203 202 99 115 12 10 1584 190 Irrigación Majes Sihuas
Otras 203 202 99 115 12 10 1584 190
Olmos Tinajones 135 135 100 119 118 99 15 17 Túnel Trasandino - Olmos Tinajones
Otras 135 135 100 119 118 99 15 17
III Etapa Chavimochic 430 399 93 392 382 97 5 18 Tercera Etapa Chavimochic
Otras 430 399 93 392 382 97 5 18
Total 6,290 4,945 79 4,060 3,920 97 26 1,026

PAMO 360 341 95 399 398 100 -14 -57
PAO 857 835 97 828 828 100 1 7
Otras 5,072 3,770 74 2,833 2,694 95 40 1,076
56
OTROS ASPECTOS
DESCENTRALIZACIÓN Y TRANSFERENCIAS:
Transferencias a los G. Regionales y a los G. Locales
En el marco de las normas vigentes; en función a los indicadores de distribución y de

acuerdo a la recaudación efectiva, en el año 2016 se realizaron Transferencias2 para los
G. Regionales y los G. Locales por S/ 9,594 millones, monto menor al del año 2015;
explicado, principalmente, por los menores precios de exportación de los productos
mineros e hidrocarburos.
Transferencias a Gobiernos Regionales y Locales

(Millones de S/)
23,991 24,491
22,968
21,388
18,075
15,444
12,493 14,094 13,478 13,093

11,112 9,594
2011 2012 2013 2014 2015 2016
Transferencias Recursos Ordinarios
Ejecución del gasto de los Gobiernos Regionales y Locales
El Gasto no Financiero de los G. Regionales y Locales entre los años 2011 y 2016 aumentó
en 47%.
Evolución del Gasto no Financiero por nivel de Gobierno

(Millones de S/)
21,027 23,473
24,560
24,310 24,514 26,284
21,992 23,889
16,659
22,804
17,255 20,721
78,951 76,654
70,372
59,807
51,256 51,191
2011 2012 2013 2014 2015 2016
Nacional Regional Local
2
Considera los recursos transferidos por Canon, Canon y Sobrecanon Petrolero, FONCOMUN, FOCAM, Regalía Minera y
Participación de Renta de Aduanas.
57
En el año 2016, el gasto de los G. Regionales y Locales fue financiado en un 20% con las
Trasferencias de recursos; el 49% con la fuente recursos ordinarios y el 32% con el resto
de recursos3, registrándose en el departamento del Cusco la mayor ejecución del gasto
financiado con las mencionadas Transferencias (44%).
Financiamiento del gasto de los G. Regionales y Locales

(Estructura %)
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
Ica
Lima
San Martin
La Libertad
Pasco
Ucayali
Huancavelica
Moquegua
Ayacucho
Cajamarca
Junin
Tacna
Huanuco
Apurimac
Madre de Dios
Cusco
Prov. Const. Callao
Loreto
Piura
Ancash
Tumbes
Puno
Amazonas
Lambayeque
Arequipa
Transferencias Recursos Ordinarios Resto Recursos
Si analizamos la estructura del gasto de los Gobiernos Regionales y Locales durante el año
2016, la composición es muy diferenciada entre ambos niveles de gobierno.
En los G. Regionales el mayor gasto se destinó a cubrir el pago de personal y obligaciones

sociales (51% del total), principalmente en las áreas de salud y educación; en el caso de
los G. Locales, el gasto se destinó mayormente a la adquisición de activos no financieros
(52% del total), que está compuesto casi íntegramente por proyectos de inversión.
Gasto no Financiero de los G. Regionales 2016 Gasto no Financiero de los G. Locales 2016
(Millones de S/ y Estructura %) (Millones de S/ y Estructura %)
14,000
51% 52%
12,000
10,000
8,000 31%
22% 6,000
18%
4,000
11%
7%
2,000 4% 3%
2%
0
Personal y Adquisicion de Bienes y Servicios Pensiones y Otras Otros Gastos Adquisicion de Bienes y Servicios Personal y Otros Gastos Pensiones y Otras
Obligaciones Activos no Prestaciones Activos no Obligaciones Prestaciones
Sociales Financieros Sociales Financieros Sociales Sociales
3Considera Recursos Directamente Recaudados, Impuestos Municipales, Operaciones Oficiales de Crédito, Donaciones
y Transferencias, Foniprel, Plan de Incentivos a la Mejora de la Gestión y Modernización Municipal.
58
Las diferencias en la composición del gasto también se aprecian cuando se analiza por
Funciones del Estado. Es así que, mientras el gasto de los G. Regionales se destinó a cubrir
mayormente las actividades y proyectos de las funciones salud y educación; en el caso de
los G. Locales este se destinó principalmente a las funciones de Planeamiento y gestión,
transportes y saneamiento.
Gasto no Financiero de los G. Locales por Funciones 2016

Gasto no Financiero de los G. Regionales por Funciones 2016
(Millones de S/ y Estructura %)
(Millones de S/ y Estructura %)
14,000
46% 29%
12,000
10,000
18%
8,000 27%
6,000 12% 11%

9%
8%
4,000 5%
4% 4%
7% 6% 6%
2,000 4%
1% 2%
1%
Vivienda y
Orden Público y
Transporte
Ambiente
Saneamiento
Educación
Planeamiento,
Protección Social
Desarrollo
Resto
0
Urbano
Seguridad
Gestión
Transporte
Salud
Educación
Saneamiento
Planeamient
Previsión
Agropecuaria
Seguridad
Público y
Resto
o, Gestión
Social
Orden
MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO:
En el año 2016, el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) se incrementó en S/ 19,381
millones (14%). Los G. Locales aumentaron su presupuesto en 110%, los G. Regionales en
52%, en contraste con el G. Nacional cuyo presupuesto se redujo en 7%. Las
modificaciones del PIA se dieron principalmente en las fuentes de financiamiento:
Recursos Determinados (42% del total), seguido por Donaciones y Transferencias y
Recursos Directamente Recaudados (19% y 18% del total, respectivamente). El PIM del
G. Nacional se redujo principalmente por las trasferencias de partidas de la reserva de
contingencia y de los pliegos del G. Nacional a los G. Regionales y a los G. Locales.
Modificaciones al presupuesto por Nivel de Gobierno Modificaciones al presupuesto por Fuentes

(Millones de S/) (Millones de S/)
16,336 8,166
10,024
3,626 3,571
2,472
GN GR GL 1,546
-6,979
R. Det. DyT RDR RO Rec. Crédito.
59
El incremento del presupuesto de los Gobiernos Regionales y Locales corresponde
principalmente a las transferencias que realiza el Gobierno Nacional 4 (reserva de
contingencia, transferencias sectoriales, continuidad de inversiones), así como por los
saldos de balance provienen de fuentes distintas de Recursos Ordinarios.
El siguiente gráfico muestra el monto de los saldos de balance que fueron incorporados
al presupuesto 2016:
Saldos de balance
(Millones de S/)
5,464
2,814
1,499
GN GR GL
RDR R. Crédito Donac. Y Transf. R. Det.
En los G. Locales, los saldos de balance ascendieron a S/ 5,464 millones, representando

el 33% del incremento del PIA, concentrando 10 departamentos el 70% de dichos saldos.
Incorporación de saldos de balance en los G. Locales

(Estructura %)
Lima
Resto 17%
30%
Arequipa
9%
Cajamarca
7%
Piura Cusco
4% 7%
Apurimac
4%
Ancash La Libertad
5% Puno Junin 7%
5% 5%
En el G. Nacional, los saldos de balance ascendieron a S/ 2,814 millones, concentrando

ocho sectores el 74% de dichos saldos, principalmente Educación (de las universidades
nacionales por los recursos provenientes del Canon).
4
Transferencias por la fuente de financiamiento de Recursos ordinarios
60
Incorporación de saldos de balance en los Sectores del G. Nacional
(Estructura %)
Educación
Resto 26%
26%
Transportes y
Justicia Comunicaciones
5% 11%
Interior Economia y
5% Finanzas
Salud 9%
5%
Vivienda, Construcción y
Agricultura Saneamiento
6% 7%
En los G. Regionales, los saldos de balance ascendieron a S/ 1,499 millones,

representando el 15% del incremento del PIA, concentrando 10 GRs el 70% de dichos
saldos.
Incorporación de saldos de balance en los G. Regionales
(Estructura %)
Ancash
12%
Resto
30% La Libertad
11%
Junin Cusco
3% 11%
Lima
3% Piura
Puno 9%
4%
San Martin
5% Cajamarca Arequipa
6% 6%
61
RESERVA DE CONTINGENCIA:
En el año 2016, los recursos previstos en la reserva de contingencia, por toda fuente de
financiamiento, ascendieron a S/ 9,711 millones, de los cuales S/ 5,811 millones
corresponde a la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios y S/ 3,900 millones a la
fuente de financiamiento Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito. Con dichos
recursos se realizaron transferencias a diversos pliegos de los tres niveles de gobierno
por S/ 8,397 millones (S/ 4,506 millones por Recursos Ordinarios y S/ 3,891 millones por
Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito).
Reserva de Contingencia 2016

(Millones de S/)
Recursos por
Recursos
Concepto / Dispositivo Legal Operaciones Oficiales de Total Descripción
Ordinarios
Crédito
A. TOTAL RESERVA DE
5,811 3,900 9,711
CONTINGENCIA ( 1 + 2)
1) PIA 3,763 3,900 7,663

LEY N° 30372 3,763 3,900 7,663
2) CREDITO SUPLEMENTARIO y 2,048 0 2,048

TRANSFERENCIAS
DS N° 079-2016-EF 42 42 Infraestructura de salud

DS N° 126-2016-EF 1 1 Saneamiento Urbano
DS N° 127-2016-EF 13 13 Saneamiento Urbano
DS N° 131-2016-EF 1 1 Infraestructura de Riego
DS N° 175-2016-EF 14 14 Mejoramiento de barrios
DS N° 176-2016-EF 3 3 Saneamiento Urbano y rural
DS N° 201-2016-EF 1 1 Infraestructura de riego
DS N° 208-2016-EF 22 22 Infraestructura educativa
DS N° 210-2016-EF 39 39 Infraestructura urbana
DS N° 214-2016-EF 8 8 Infraestructura vial
DS N° 215-2016-EF 20 20 Infraestructura vial
DS N° 218-2016-EF 84 84 Infraestructura de saneamiento
DS N° 372-2016-EF 1,662 1,662 Diversos conceptos
62
(Millones de S/)
Recursos por
Recursos
Ordinarios
Crédito
B. TOTAL TRANSFERENCIAS 4,506 3,891 8,397
ATENDIDAS
DS N° 002-2016-EF 129 129 Bonificación especial para el personal

administrativo y jurisdiccional - Regímenes
276 y 728 con excepción de jueces y
fiscales
DS N° 003-2016-EF 60 60 Pensiones DL N° 20530 de PETROPERU
DS N° 004-2016-EF 3 3 Pensiones CENTROMIN PERU (En

Liquidación)
DS N° 005-2016-EF 84 84 Reajuste de pensiones DL N° 20530
DS N° 007-2016-EF 0 149 149 Adquisición de maquinaria pesada - para

atender Emergencias
DS N° 008-2016-EF 4 4 Fortalecimiento y ampliar las actividades

propuestas en el marco de lo dispuesto por
la Ley N° 30309
DS N° 015-2016-EF 39 39 Pasaportes Biométricos
DS N° 019-2016-EF 9 9 Proyecto de Inversión - SANIPES
DS N° 028-2016-EF 74 74 Reuniones APEC
DS N° 036-2016-EF 0 0 Vaso de Leche
DS N° 038-2016-EF 9 9 Trasvase de agua - Túnel Trasandino
DS N° 042-2016-EF 14 14 Operatividad institucional
DS N° 043-2016-EF 116 116 Ingresos de personal en actividad y

pensionistas diplomáticos
DS N° 044-2016-EF 10 10 Adquisición de activos no financieros
DS N° 045-2016-EF 29 29 Elecciones generales
DS N° 054-2016-EF 13 13 Implementación de 27 CITE
DS N° 056-2016-EF 92 92 Trasvase de agua - Túnel Trasandino
DS N° 058-2016-EF 11 11 Pago de Local Adquirido
DS N° 063-2016-EF 22 22 Actividades en el marco del PP 079 Acceso

de la Población a la Identidad
DS N° 086-2016-EF 25 25 Nueva escala base incentivo único
RM N° 116-2016-EF-41 26 26 Operatividad MEF
DS N° 094-2016-EF 3 3 Atención de emergencias
DS N° 096-2016-EF 14 14 Implementación e inicio de operaciones
DS N° 103-2016-EF 4 4 Encuesta piloto programa internacional de

la competencia de adulto, entre otros, en el
marco de la OCDE
DS N° 107-2016-EF 22 22 Operatividad GR Loreto

DS N° 116-2016-EF 40 40 Financiar pago CTS del período Nov2015 a
Abr2016
DS N° 117-2016-EF 10 10 Registro de victimas de esterilización
forzada y fortalecimiento de centros de
emergencia mujes
63
(Millones de S/)
Recursos por
Recursos
Ordinarios
Crédito
DS N° 122-2016-EF 10 10 Contrapartida de proyectos
DS N° 123-2016-EF 3 3 Atención de Emergencias
DS N° 132-2016-EF 39 39 Cadenas productivas de innovación
DS N° 133-2016-EF 9 9 tecnológica
Segunda vuelta elecciones generales
DS N° 134-2016-EF 44 44 Sistena de transmisión de alerta temprana
y censo nacional de población y vivienda
DS N° 136-2016-EF 2 2 Inplementación SISEPLAN

DS N° 138-2016-EF 2 2 Programa Vaso de Leche distritos de
reciente creación
DS N° 140-2016-EF 30 30 Funcionamiento de Distritos Fiscales
DS N° 141-2016-EF 30 30 Implementación de salas y juzgados

penales
DS N° 142-2016-EF 20 20 Segunda vuelta elecciones generales
DS N° 144-2016-EF 0 900 900 Proyectos de inversión GR y GL
RM N° 171-2016-EF-41 37 37 Segunda vuelta elecciones generales
DS N° 145-2016-EF 6 6 Segunda vuelta elecciones generales
DS N° 146-2016-EF 12 12 financiar funciones, operatividad y
remuneración mínima vital
DS N° 153-2016-EF 7 7 Financiamiento de PIP

DS N° 154-2016-EF 4 4 Financiamiento de PIP
DS N° 155-2016-EF 200 200 Bonificación de personal, subsidio póstumo
y por invalidez y bonificación por
desempeño, asi como PIP FF.AA y Fuero M.
DS N° 165-2016-EF 15 15 Capacidad operativa y PIP
DS N° 161-2016-EF 0 940 940 Proyectos de inversión pública

DS N° 166-2016-EF 20 20 Bajas temperaturas y friaje
DS N° 167-2016-EF 4 4 Operatividad Lugar de la Memoria
DS N° 170-2016-EF 81 81 Documentos cancelatorios (IGV e impuesto
a la renta)
DS N° 178-2016-EF 37 37 Fondo Agroperu (Cultivo de Café)
DS N° 186-2016-EF 1 1 UISP Defensa y funcionamiento hogares de
refugio
DS N° 187-2016-EF 100 100 Escala base incentivo único

DS N° 188-2016-EF 42 42 Escala base incentivo único
DS N° 222-2016-EF 454 454 Altas, CTC, subsidio póstumo e invalidez,
alimentos por altas
DS N° 223-2016-EF 2 2 Conservación sitios arqueológicos Cral,
estudios definitivos de PIP, entre otros
DS N° 224-2016-EF 12 12 Incentivo ünico

RM N° 277-2016-EF/41 0 300 300 Transferencias a Fondo de emergencia
DS N° 242-2016-EF 211 211 'Actividades y proyectos de DPTOs por
caida de recursos de canon gasífero,
minero e hidroenergético
DS N° 246-2016-EF 29 29 Obras de Trasvase Olmos Tinajones
DS N° 250-2016-EF 1 1 Incentivo único
64
(Millones de S/)
Recursos por
Recursos
Concepto / Dispositivo Legal
Ordinarios
Operaciones Oficiales de Total Descripción
Crédito
DS N° 254-2016-EF 40 40 APEC
DS N° 273-2016-EF 0 0 Incentivo Unico
RM N° 310-2016-EF/41 0 1,002 1,002 Fondo para proyectos de inversión pública
(Ley 30458)
DS N° 283-2016-EF 21 21 Acciones en el marco del Convenio OIT y
pueblos afroperuanos, entre otros
DS N° 293-2016-EF 182 182 Bonificación PPNN y FFAA V Tramo
DS N° 294-2016-EF 23 23 Reparaciones económicas
DS N° 301-2016-EF 28 28 Variación cambiaria
DS N° 308-2016-EF 41 41 CTS diversos Pliegos
DS N° 311-2016-EF 5 5 Gastos por APEC, entre otros
DS N° 312-2016-EF 27 27 Operatividad, efecto reducción de canon
DS N° 314-2016-EF 4 4 Elecciones en tres municipalidades creadas

en 2015
DS N° 319-2016-EF 0 600 600 Juegos Panamericanos
DS N° 327-2016-EF 2 2 Monitoreo y desarrollo de herramientas
DS N° 333-2016-EF 13 13 Altas del personal militar y CTS
DS N° 339-2016-EF 18 18 Infraestructura sanitaria
DS N° 345-2016-EF 40 40 Infraestructura sanitaria
DS N° 349-2016-EF 31 31 Operatividad institucional
DS N° 350-2016-EF 42 42 CTS personal Interior
DS N° 354-2016-EF 20 20 Carrera penitenciaria
DS N° 356-2016-EF 100 100 Prestaciones de servicios de salud del SIS
DS N° 363-2016-EF 59 59 Aciones déficit hídrico
DS N° 365-2016-EF 6 6 Planilla salud GR Arequipa
DS N° 371-2016-EF 1 1 Proyecto de inversión
DS N° 372-2016-EF 1,266 1,266 Caja Militar Policial, planilla, servicios

públicos, reparaciones colectivas, entre
otros
DS N° 374-2016-EF 39 39 Saneamiento urbano e infraestructura
urbana
DS N° 375-2016-EF 3 3 Proyectos de inversión
DS N° 382-2016-EF 32 32 Infraestructura urbana y rural
DS N° 383-2016-EF 7 7 Planilla Universidades y Regiones
DS N° 390-2016-EF 9 9 Infraestructura urbana y rural
SALDO 1,305 9 1,314
65
NORMATIVIDAD PRESUPUESTARIA
En el siguiente cuadro se presentan las normas legales publicadas en el mes de diciembre

2016 que tienen incidencia presupuestal.
Nº NORMA DESCRIPCIÓN
Autorizan Transferencias de Partidas en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2016, hasta por la suma de S/
119.5 millones con cargo a las Fuentes de Financiamiento Recursos Ordinarios y Recursos por Operaciones Oficiales de
1 DS N° 328-2016-EF Crédito del M. Vivienda, Construcción y Saneamiento a favor de diversos Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, para
financiar la ejecución de Proyectos de Inversión Publica de infraestructura urbana, saneamiento urbano y saneamiento
rural.
72.7 millones con cargo a las Fuentes de Financiamiento Recursos Ordinarios y Recursos por Operaciones Oficiales de
2 DS N° 329-2016-EF
Crédito del M.Salud (MINSA) a favor de diversos Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, para financiar la ejecución de
Proyectos de Inversión Pública de infraestructura sanitaria.
175.6 millones con cargo a la Fuente de Financiamiento Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito del M. Educación
3 DS N° 330-2016-EF
(MINEDU) a favor de diversos Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, para financiar la ejecución de Proyectos de
Inversión Pública de infraestructura educativa.
4 DS N° 331-2016-EF 10.6 millones del M. Comercio Exterior y Turismo (MINCETUR) a favor de las Municipalidades Provinciales de Caylloma y
Arequipa, para ser destinados a la ejecución de Proyectos de Inversión Pública de desarrollo turístico.
5 DS N° 332-2016-EF 230.1 millones del M.Transportes y Comunicaciones (MTC) a favor de diversos Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales
para financiar la ejecución de Proyectos de Inversión Pública de infraestructura vial departamental y vecinal.
Aceptan aporte financiero no reembolsable a ser otorgado por el Kreditanstalt fur Wiederaufbau - KfW hasta por la suma
6 RS N° 037-2016-EF de EUR 2.2 millones para financiar la preparación de estudios de pre inversión del "Programa Sectorial de Alcantarillado y
Tratamiento de Aguas Residuales en Ciudades de Provincias del Perú - Programa PTAR" 1er Paquete.
Decreto Legislativo que crea el Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones y deroga la Ley N°
7 DL N° 1252
27293, Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública.
Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2017, aprueba el Presupuesto Anual de Gastos para el Año Fiscal
8 Ley N° 30518 2017 por el monto de S/ 142.5 mil millones que comprende los créditos presupuestarios máximos correspondiente a los
pliegos del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.
Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2017, aprueba los recursos estimados
9 Ley N° 30519 que financian los créditos presupuestarios aprobados en la Ley N° 30518 para los pliegos del Gobierno Nacional,
Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.
Ley de Endeudamiento del Sector Público para el Año Fiscal 2017, autoriza al Gobierno Nacional para acordar
10 Ley N° 30520
operaciones de endeudamiento externo e interno.
11 DL N° 1253 Decreto Legislativo que dicta medida para fortalecer la inversión en Seguridad Ciudadana
12 DS N° 333-2016-EF 13.1 millones del M. Economía y Finanzas (MEF) a favor del M. Defensa (MINDEF) para financiar el costo de las altas de
personal militar y la Compensación por Tiempo de Servicios (CTS).
13 DL N° 1254 Decreto Legislativo que autoriza transferencia de Programas Sociales mediante Decreto Supremo.
18.6 millones con cargo a la Fuente de Financiamiento: Recursos Determinados provenientes del FONIE del M. Energía y
14 DS N° 334-2016-EF
Minas (MINEM) a favor de Gobiernos Locales para financiar la ejecución de Proyectos de Inversión Pública de
electrificación rural en los Departamentos de Loreto y Ayacucho.
4.3 millones con cargo a la Fuente de Financiamiento: Recursos Determinados, provenientes del FONIE del Ministerio de
15 DS N° 335-2016-EF
Vivienda, Construcción y Saneamiento a favor de la Municipalidad Distrital de Tinco, para el financiamiento de un Proyecto
de Inversión Pública de saneamiento rural.
66
3.9 millones por la Fuente de Financiamiento: Recursos Determinados y S/ 0.3 millón por la Fuente de Financiamiento:
16 DS N° 336-2016-EF Recursos Ordinarios , de la Presidencia del Consejo de Ministros (PCM) a favor del M. Justicia (MINJU) y M. Agricultura y
Riego (MINAGRI) respectivamente, por la fusión por absorción de la Comisión Nacional de Bienes Incautados- CONABI y la
modificación de la dependencia o adscripción de la Comisión Multisectorial Permanente de Lucha contra la Tala Ilegal.
3.2 millones de Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento (MVCS) a favor de Gobiernos Regionales, para
17 DS N° 337-2016-EF
financiar la culminación del levantamiento de información que servirá para establecer la Línea de Base sobre el
abastecimiento de agua y saneamiento en el ámbito rural.
RD N° 014-2016- Aprueban modificatorias a la Directiva "Presentación de Informacion Financiera, Presupuestaria y Complementaria del
18
EF/51.01 Cierre Contable por las Entidades Gubernamentales del Estado para la elaboración de la Cuenta General de la Republica"
Ley que autoriza al M. Salud para realizar modificaciones presupuestarias para la implementación de las acciones previstas
19 LEY N° 30522
en Decreto Legislativo N° 1153.
3.4 millones por la Fuente de Financiamiento: Recursos Determinados, provenientes del FONIE del M. Transportes y
Comunicaciones (MTC) a favor de la Municipalidad Provincial de Oxapampa del Departamento de Pasco, Municipalidad
20 DS N° 338-2016-EF Provincial de Chimbivilcas del Departamento de Cusco , Municipalidad Distrital de Ayahuanco, Provincia de Huanta del
Departamento de Ayacucho y Municipalidad Distrital de Huachocolpa, Provincia de Tayacaja del Departamento de
Huancavelica, para financiar la ejecución de un Proyecto de Inversión Pública y la formulación de tres Estudios de Pre
inversión de infraestructura vial vecinal.
RD N° 045-2016- Modificación de la RD N° 009-2016-EF/52.01 que determina operaciones de endeudamiento a las que aplica el Articulo 14
21
EF/52.01 de la Ley N° 30372, Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año 2016.
COMUNICADO N° 008- Lineamientos sobre la ejecución de gastos al cierre del Año Fiscal 2016 para las Entidades del Gobierno Nacional,
22
2016-EF/50.01 Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales
Resolución Legislativa
23 Aprueba el acuerdo para la creación del Fondo de Desarrollo de la Zona de Integración Fronteriza Perú - Colombia
N° 30523
RM. N° 411-2016- Aprueban el Documento Prospectivo al 2030 y el Plan Estratégico Sectorial Multianual PESEM 2017-2021 del Sector
24
EF/41 Economía y Finanzas.
25 DS N° 339-2016-EF 17.9 millones del M. Economía y Finanzas (MEF) a favor de diversos Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, para
financiar la ejecución de Proyectos de Inversión Pública de infraestructura sanitaria.
2.7 millones del M. Transportes y Comunicaciones (MTC) a favor del Organismo Supervisor de la Inversión en
26 DS N° 340-2016-EF Infraestructura de Transporte de Uso Público- OSITRAN a fin de garantizar la sostenibilidad de la supervisión de las obras
de la Segunda Etapa de Construcción del Tramo Ancón-Huacho-Pativilca de la Carretera Panamericana Norte, y dictan otra
medida.
Aprueban Presupuesto Consolidado de Ingresos y Egresos para el Año Fiscal 2017 de los Organismos Públicos y Empresas
27 DS N° 341-2016-EF
de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.
RSG N° 027-2016-
28 Modifican el Plan Operativo Institucional (POI) del M. Economía y Finanzas (MEF) para el año 2016.
EF/13
FE DE ERRATAS LEY N° Modifican Octogésima Primera de la Ley N° 30518, Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2017,
29
30518 publicada el 02/12/2016.
Aprueban Operación Endeudamiento Externo con la CAF hasta por la suma de USD 80.8 millones, destinada a cofinanciar
30 DS N° 343-2016-EF la Concesión del Primer Componente Obras Mayores de Afianzamiento Hídrico y de Infraestructura para irrigación de las
Pampas de Siguas, del Proyecto Majes Siguas II Etapa. Proyecto Majes Siguas III.
67
31 DS N° 345-2016-EF 40.2 millones del M. Economía y Finanzas (MEF) a favor de diversos Gobiernos Regionales para financiar la ejecución de
Proyectos de Inversión Pública (PIP) de infraestructura sanitaria.
RD N° 028-2016- Aprueban Lineamientos para la Aprobación y Presentación del Presupuesto Institucional de Apertura correspondiente al
32
EF/50.01 Año Fiscal 2017 de los Gobiernos Locales.
33 Ley N° 30526 Ley que desactiva el Instituto de Gestión de Servicios de Salud (IGSS)
Ley que amplía el plazo de vigencia del capitulo I del DU N° 058-2011, por el que se dictan medidas urgentes y
34 Ley N° 30527
extraordinarias en materia económica y financiera para mantener y promover el dinamismo de la economía nacional.
35 DS N° 346-2016-EF 19.3 millones del M. Economía y Finanzas (MEF) a favor de diversos Gobiernos Locales para el financiamiento del 20%
restante, requerido para financiar la ejecución de Proyectos de Inversión Pública en infraestructura educativa.
Establecen que la Dirección General de Presupuesto Público (DGPP) emite pronunciamiento correspondiente para aquellas
RD N° 029-2016-
36 solicitudes que haya recepcionado de los organismo Públicos y Empresas de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales
EF/50.01
(ETEs) hasta el 28 de diciembre 2016.
37 DS N° 349-2016-EF 31.4 millones del M. Economía y Finanzas (MEF) a favor de los Gobiernos Regionales de Ucayali y Loreto, y diversos
Gobiernos Locales de los Departamentos de Loreto y Ucayali.
42.2 millones del M. Economía y Finanzas (MEF) a favor del M. Interior (MININTER) para financiar el pago del beneficio de
38 DS N° 350-2016-EF Compensación por Tiempo de Servicio (CTS) para efectivos policiales que han pasado a situación de retiro por las causales
de renovación, fallecimiento, enfermedad o invalidez, limite de edad en el grado, limite de tiempo en situación de
disponibilidad, tiempo de servicios y reconsideración.
Aprueban el Cronograma Anual Mensualizado para el Pagos de Remuneraciones y Pensiones en la Administración Pública,
RVM N° 002-2016-
39 así como, de las Pensiones correspondientes al Decreto Ley N° 19990 financiadas con cargo al presupuesto institucional de
EF/52
la Oficina de Normalización Previsional , a aplicarse durante el año fiscal 2017.
40 DS N° 351-2016-EF 1.8 millones del M. Vivienda, Construcción y Saneamiento a favor de diversos Gobiernos Locales, para financiar la
ejecución de Proyectos de Inversión Pública de saneamiento rural.
41 DS N° 352-2016-EF 4.1 millones del M. Salud (MINSA) a favor de Gobiernos Locales, para financiar la ejecución de Proyectos de Inversión
Pública de infraestructura sanitaria.
Durante el año 2017 el valor de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) como índice de referencia en normas tributarias será
42 DS N° 353-2016-EF
S/. 4 050.00.
20.5 millones del M. Economía y Finanzas (MEF) a favor del Instituto Nacional Penitenciario (INPE) para financiar la
43 DS N° 354-2016-EF
incorporación progresiva a la carrera del servidor penitenciario conforme lo establecido en la Ley N° 29709, Ley de la
Carrera Especial Pública Penitenciaria.
52.9 millones del M. Salud (MINSA) a favor del Instituto de Gestión de Servicios de Salud (IGSS), para financiar la
44 DS N° 355-2016-EF
continuidad de los servicios de salud en los establecimientos de salud adscritos al IGSS , en el marco de los dispuesto en el
DU. N° 001-2016.
100 millones del M. Economía y Finanzas (MEF) a favor del Seguro Integral de Salud (SIS), Instituto Nacional de
45 DS N° 356-2016-EF Enfermedades Neoplásicas (INEN), Instituto de Gestión de Servicios de Salud (IGSS) y Gobiernos Regionales, destinados a
financiar las prestaciones de servicios de salud, a favor de sus asegurados, en los establecimientos de salud a nivel
nacional.
68
1 millón de la Presidencia de Consejo de Ministros (PCM) a favor de la Comisión Nacional de Desarrollo y Vida sin Drogas
46 DS N° 357-2016-EF
(DEVIDA) en el marco de lo dispuesto en el DS N° 061-2016-PCM y la Decima Tercera Disposición Transitoria del Texto
Único Ordenado de la Ley N° 28411.
Otorgan de manera excepcional y por única vez una bonificación hasta por la suma de S/ 3 mil a favor del personal
47 DS N° 358-2016-EF administrativo y jurisdiccional del Poder Judicial y del M. Publico, sujetos a los regímenes de los Decretos Legislativos N°
276 y 728, con excepción de los jueces y fiscales.
RM. N° 425-2016-
48 Aprueban Plan Estratégico Institucional (PEI) 2017-2019 del M. Economía y Finanzas (MEF).
EF/41
RM. N° 426-2016-
49 Aprueban Plan Operativo Institucional (POI) 2017 del M. Economía y Finanzas (MEF).
EF/41
Establecen la Programación de Compromisos Anual (PCA) del año fiscal 2017 para los pliegos del Gobierno Nacional,
RD. N° 031-2016-
50 Gobierno Regional y Gobiernos Locales, ascendente a la suma de S/. 129.7 mil millones, por toda Fuente de
EF/50.01
Financiamiento.
Decreto Legislativo que regula la ejecución de Intervenciones de Rehabilitación, Reparación, Operación y Mantenimiento de
51 DL N° 1274
Sistema de Agua y Saneamiento en el ámbito Rural del País - AGUA +
Aceptan aporte financiero no reembolsable a ser otorgado por el Kreditanstalt fur Wiederaufbau - KFW hasta por la suma
52 RS N° 039-2016-EF de EUR 10 millones, destinado a financiar la implementación de la Tercera Fase del Programa de Áreas Naturales
Protegidas (PAN III) - Proyecto para la conservación de las áreas protegidas marinas y costeras del Perú.
RD N° 008-2016-
53 Modifican la Directiva N° 001-2011-EF/68.01, Directiva General del Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP).
EF/63.01
Aprueban Anexos I, II y III para el cierre contable del ejercicio 2016, aplicables con la Directiva N° 001-2016-EF/51.01
RD N° 016-2016-
54 "Conciliación del Marco Legal y Ejecución del Presupuesto para las Entidades Gubernamentales del Gobierno Nacional,
EF/51.01
Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales".
Decreto Legislativo que aprueba el Marco de la Responsabilidad y Transparencia Fiscal de los Gobiernos Regionales y
55 DL N° 1275 Gobiernos Locales, cuyo objetivo es facilitar el seguimiento y rendición de cuentas de la gestión de las finanzas públicas,
así como, una adecuada gestión de activos y pasivos.
Decreto Legislativo que aprueba el Marco de la Responsabilidad y Transparencia Fiscal del Sector Público No Financiero
56 DL N° 1276 que permitirá facilitar el seguimiento y rendición de cuentas de las gestión de las finanzas públicas y permitirá una
adecuada gestión de activos y pasivos.
Aprueban montos de la valorización priorizada por atención primaria de salud y por atención especializada para los
profesionales de la salud y personal de la salud técnico y auxiliar asistencial a que se refiere el DL N° 1153 y sus
57 DS N° 359-2016-EF modificatorias. Asimismo, para financiarlo autorizan Transferencias de Partidas en el Presupuesto del Sector Público para
el Año Fiscal 2016, hasta por la suma de S/7.4 millones del Ministerio de Salud (MINSA) a favor de los pliegos Instituto
Nacional de Enfermedades Neoplásicas (INEN) , Instituto de Gestión de Servicios de Salud (IGSS), y Gobiernos Regionales.
22.9 millones del M. Transportes y Comunicaciones (MTC) a favor de la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua
58 DS N° 360-2016-EF
Reynoso, Municipalidad Distrital El Agustino y Municipalidad Distrital de San Luis, para financiar la ejecución de proyectos
de inversión pública (PIP) de infraestructura vial.
59 DS N° 361-2016-EF 16.6 millones del M. Desarrollo e Inclusión Social (MIDIS) a favor de Gobiernos Regionales, para financiar intervenciones
en salud, educación y acceso al agua potable.
Autorizan Transferencias de Partidas en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2016, hasta por la suma de
S/4.2 millones del M. Economía y Finanzas (MEF) a favor de diversos Gobiernos Locales que no se encuentran
60 DS N° 362-2016-EF comprendidos en los alcances de la Nonagésima Octava Disposición Complementaria Final de la Ley N° 29951, Ley de
Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2013 y modificatoria, de acuerdo a la información actualizada remitida
por la Secretaría de Descentralización de la Presidencia de Consejo de Ministros (PCM) .
69
Nº NORMA DESCRIPCION
58.7 millones del M. Economía y Finanzas (MEF) a favor del M. Agricultura y Riego (MINAGRI) para financiar las acciones
61 DS N° 363-2016-EF
inmediatas ante el déficit hídrico en 16 departamentos del país, así como 07 provincias del Departamento de Lima y en 04
provincias del Departamento de Arequipa.
62 DS N° 364-2016-EF Modifican el destino de los recursos autorizados mediante el DS N° 144-2016-EF.
63 DS N° 365-2016-EF 6 millones del M. Economía y Finanzas (MEF) a favor del Gobierno Regional de Arequipa, a fin de cubrir el déficit
presupuestal en 05 Unidades Ejecutoras de Salud del Gobierno Regional de Arequipa.
6.7 millones del M. Educación (MINEDU) a favor de distintos Gobiernos Regionales, para financiar el costo diferencial del
64 DS N° 366-2016-EF
pago de los conceptos de remuneración mensual, asignaciones temporales por condiciones especiales del servicio y
beneficios a favor del Auxiliar de Educación nombrado, etc.
Ratifican acuerdo de PROINVERSIÓN que aprueba Plan de Promoción de las Redes de Acceso a los proyectos denominados
65 RS N° 040-2016-EF "Banda Ancha para la Conectividad Integral y Desarrollo Social de la Región Junín" e "Instalación de Banda Ancha para la
Conectividad Integral y Desarrollo Social de la Región Puno",
Aprueban medidas de austeridad, disciplina y calidad del Gasto Público y de Ingresos de Personal a aplicarse durante el año
66 DS N° 368-2016-EF fiscal 2017 para las empresas y entidades bajo el ámbito del Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial
del Estado- FONAFE.
13.2 millones del M. Educación (MINEDU) a favor de diversos Gobiernos Regionales , para financiar el pago de pensiones
67 DS N° 369-2016-EF de los profesores cesados durante el año 2016; así como de aquellos profesores cesados en los años 2014 y 2015 que no
fueron comprendidos en el Decreto Supremo N° 236-2016-EF; en el marco de lo establecido en la Ley N° 29944, Ley de
Reforma Magisterial y bajo el DL N° 20530.
160.9 millones del M. Educación (MINEDU) a favor de los diversos Gobiernos Regionales, para financiar el costo
68 DS N° 370-2016-EF diferencial de pago de las encargaturas en cargos jerárquicos, directivos o de especialistas en educación de acuerdo a la
información reportada por las Unidades de Gestión Educativa Local- UGEL a través del Registro Nacional de Cargos
Directivos, Especialistas en Educación del Perú - RENACADEP.
600 mil del M. Economía y Finanzas (MEF) a favor de la Municipalidad Distrital de Huayllabamba para financiar la ejecución
69 DS N° 371-2016-EF
del proyecto de inversión pública (PIP) con código unificado N° 2240533 " Instalación del Servicio de Agua del Sistema de
Riego La Playa en las Comunidades Campesinas de Sacsay y Llama, Distrito de Huayllabamba -Sihuas -Ancash.
Articulo 1. Autorizan Transferencias de Partidas en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2016, hasta por la
suma de S/ 1.7 millones de los saldos disponibles de diversos pliegos del Gobierno Central a favor de la Reserva de
Contingencia del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) para financiar lo establecido en la Cuarta Disposición
Complementaria Final de la Ley N° 30518, Ley N° 28592, Ley que crea el Plan Integral de Reparaciones - PIR, así como, para
70 DS N° 372-2016-EF
diversas acciones previstas al cierre presupuestario del año fiscal 2016. Articulo 2. Autorizan Transferencias de Partidas en
el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2016, hasta por la suma de S/ 1.3 millones del M. Economía y Finanzas
(MEF) a favor de diversos pliegos : M. Defensa (MINDEF), M. Interior (MININTER), M. Público, Poder Judicial (PJ), M. Justicia
y Derechos Humanos, destinados a financiar las obligaciones previsionales a cargo de la Caja de Pensiones Militar Policial.
Autorizan un Crédito Suplementario en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2016, hasta por la suma de S/
71 DS N° 373-2016-EF 38.5 mil a fin de atender un Proyecto de Inversión Pública (PIP) de Emergencia: " Rehabilitación del canal principal Ccarpa
(Urinsaya) en el distrito de Lari, provincia de Caylloma, región Arequipa, afectado por el sismo del 14 de agosto del 2016".
39.1 millones del M. Economía y Finanzas (MEF) a favor de diversos Gobiernos Locales, para el financiamiento del 20%
72 DS N° 374-2016-EF
restante, requerido para financiar la ejecución de proyectos de inversión pública (PIP) de infraestructura urbana y un PIP
de infraestructura sanitaria urbana.
Ley que incorpora la bonificación por puesto en servicios de salud pública al DL N° 1153, decreto que regula la política
73 Ley N° 30529 integral de compensaciones y entregas económicas del personal de salud al servicio del Estado, y dictan otras
disposiciones.
Ley que autoriza Transferencia de Partidas del M. Vivienda, Construcción y Saneamiento a favor del M. Desarrollo e
74 Ley N° 30530
Inclusión Social (MINDIS) para la adopción de medidas de prevención ante las heladas durante el 2017.
75 DS N° 375-2016-EF 2.7 millones del M. Economía y Finanzas (MEF) a favor del Gobierno Regional de Junín y las Municipalidades Distritales de
Buenos Aires y de Alto Biavo para financiar la ejecución de proyectos de inversión pública (PIP) de infraestructura vial.
70
Aprueban Operación de Endeudamiento Interno mediante emisión de Bonos Soberanos, por la suma de S/ 88.5 millones
76 DS N° 378-2016-EF a ser efectuada por una o varios tramos, destinada a financiar parcialmente proyectos de inversión pública (PIP) a cargo del
Gobierno Regional de Cajamarca.
Aprueban Operación de Endeudamiento Externo con la Agencia Francesa de Desarrollo (AFD) por la suma de EUR 120.5
77 DS N° 379-2016-EF millones destinada a financiar parcialmente el proyecto "Construcción de la Línea 2 y Ramal Av.Faucett-Gambetta de la
Red Básica del Metro de Lima y Callao Provincias de Lima y Callao, Departamento de Lima".
2.5 millones de la Presidencia del Consejo de Ministros (PCM) y Secretaría de Seguridad y Defensa Nacional - SEDENA, a
78 DS N° 380-2016-EF
favor del M. Defensa (MINDEF), para financiar la continuidad operativa del Centro de Estudios de Altos Estudios Nacionales
(CAEN) y de la SEDENA en el M. Defensa (MINDEF).
Autorizan un Crédito Suplementario en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2016, hasta por la suma de S/
79 DS N° 381-2016-EF 3.5 millones a favor del Instituto Nacional de Defensa Civil (INDECI) a fin de atender Proyectos de Inversión Pública (PIP) de
Emergencia destinados a mitigar, rehabilitar, y reconstruir las zonas afectadas por fenómenos naturales.
32.5 millones a favor de los Gobiernos Regionales de Ica y de la Provincia Constitucional del Callao para financiar Proyectos
80 DS N° 382-2016-EF
de Inversión Pública (PIP): "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Abastecimiento de Agua Potable de la Ciudad de
Ica, Provincia de Ica (SNIP 162358)" y el proyecto "Construcción de la Vía Costa Verde , Tramo Callao (SNIP 48520)".
81 DS N° 383-2016-EF 7.1 millones del M. Economía y Finanzas (MEF) a favor de diversos Gobiernos Regionales con la finalidad de cubrir déficit
presupuestal en las Unidades Ejecutoras de Salud.
482.4 mil del M. Educación (MINEDU) a favor del Gobierno Regional de Ayacucho para financiar el pago de la asignación
82 DS N° 384-2016-EF
especial por prestar servicios en instituciones educativas ubicadas en el Valle de los Ríos Apurímac, Ene y Mantaro
(VRAEM).
9.3 millones del M. Educación (MINEDU) a favor de diversos Gobiernos Regionales para financiar el costo diferencial del
83 DS N° 385-2016-EF pago de la remuneración integra mensual superior - RIMS de los docentes nombrados de los Institutos y Escuelas de
Educación Superior, el pago de la remuneración transitoria de los docentes contratados en los Institutos y Escuelas de
Educación Superior y para financiar el otorgamiento del Bono del Incentivo al Desempeño Escolar.
98.9 millones del M. Transporte y Comunicaciones (MTC) a favor de diversos Gobiernos Locales para financiar la ejecución
84 DS N° 386-2016-EF
de Proyectos de Inversión Pública (PIP) de infraestructura vial y una actividad de mantenimiento de infraestructura vial
urbana.
12.7 millones del M. Educación (MINEDU) a favor de diversos Gobiernos Regionales para financiar el pago de la
85 DS N° 387-2016-EF
bonificación económica por el otorgamiento de la condecoración de Palmas Magisteriales y el pago de la segunda armada
del bono que se otorga a favor de los profesores que ingresan a la Carrera Publica Magisterial.
52.3 millones del M. de Educación (MINEDU) a favor de diversos Gobiernos Regionales para financiar el pago de la
86 DS N° 388-2016-EF
asignación por tiempo de servicios, el subsidio por luto y sepelio, la compensación por tiempo de servicios a favor del
profesorado y el incremento de la remuneración mensual del profesorado contratado.
9 millones del M. Economía y Finanzas (MEF) a favor de diversos Gobiernos Locales, para el financiamiento del 20%
87 DS N° 390-2016-EF
restante, requerido para financiar la ejecución de proyectos de inversión pública de infraestructura urbana y un proyecto
de inversión pública de saneamiento rural.
88 DS N° 389-2016-EF 13.5 millones del M. Desarrollo e Inclusión Social (MINDIS) a favor de Gobiernos Regionales, para financiar intervenciones
de salud, educación y acceso al agua potable.
Aprueban Índices de Distribución de la Regalía Minera correspondiente al mes de noviembre del 2016 , a aplicar a los
89 RM N° 431-2016-EF/50
Gobiernos Locales , Gobiernos Regionales, y Universidades Nacionales beneficiados con la Regalía Minera.
Decreto Legislativo que crea el Fondo de Inversión Agua Segura (FISA) dependiente del M. Vivienda, Construcción y
90 DL N° 1284 Saneamiento (MVCS), con la finalidad de financiar programas, proyectos y/o actividades orientados a cerrar brechas de
cobertura de agua, alcantarillado y tratamiento de aguas residuales a nivel nacional.
71
91 DL N° 1286 Decreto Legislativo que modifica el DL N° 776, Ley de Tributación Municipal.
Autorizan Crédito Suplementario en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2016, hasta por la suma de S/
92 DS N° 392-2016-EF 112.7 mil a favor del Instituto Nacional de Defensa Civil (INDECI) para financiar Proyectos de Inversión Pública (PIP) en
varios distritos de la provincia de Caylloma-Arequipa.
33.6 millones del M. Salud (MINSA), Instituto Nacional de Salud (INS) y Superintendencia Nacional de Salud (SUNAS) a
93 DS N° 393-2016-EF
favor del Instituto de Gestión de Servicios de Salud (IGSS), para financiar diversas acciones destinadas a recuperar la
capacidad operativa y la continuidad de los servicios de salud por parte del sector Salud.
Aprueban los procedimientos para el cumplimiento de metas y la asignación de los recursos del Programa de Incentivos a
94 DS N° 394-2016-EF
la Mejora de la Gestión Municipal del año 2017 y aprueba otras medidas
RD N° 033-2016- Aprueban Cuadro de Plazos de la Fase de Ejecución Presupuestaria para el Año Fiscal 2017 correspondiente a los pliegos
95
EF/50.01 del Gobierno Nacional y los Gobierno regionales , y aprueban clasificadores presupuestarios.
96 DS N° 405-2016-EF 36.1 mil del M. Economía y Finanzas (MEF) a favor del Instituto Nacional de Defensa Civil (INDECI) a fin de atender una
actividad de emergencia: atención de desastres y apoyo a la rehabilitación y reconstrucción.
72
ANEXOS
ANEXO Nº 1
Gasto no Financiero del Gobierno Nacional
(Millones de S/)
PIM Dev. al mes de Noviembre 2016 Avance % PIM

Sector
Corriente Capital Total GNF Corriente Capital Total GNF Corriente Capital Total GNF
Presidencia Consejo Ministros 1,909 132 2,042 1,611 96 1,707 84 73 84

Cultura 459 89 548 433 55 488 94 62 89
Poder Judicial 2,016 108 2,124 2,002 85 2,087 99 79 98
Ambiental 503 149 653 437 88 526 87 59 81
Justicia 1,521 225 1,745 1,397 95 1,491 92 42 85
Interior 10,116 486 10,602 9,848 257 10,105 97 53 95
Relaciones Exteriores 873 82 956 846 60 905 97 72 95
Economía y Finanzas 8,405 2,576 10,981 7,838 2,283 10,121 93 89 92
Educación 9,371 3,413 12,783 8,781 2,441 11,222 94 72 88
Salud 6,942 488 7,430 6,783 256 7,039 98 52 95
Trabajo y Promoción del Empleo 261 70 331 250 69 319 96 99 96
Agricultura 1,228 1,071 2,298 1,136 792 1,929 93 74 84
Energía y Minas 549 348 897 507 257 764 92 74 85
Contraloría General 466 45 511 455 40 495 98 87 97
Defensoría del Pueblo 61 1 62 59 1 60 96 0 96
Consejo Nac. Magistratura 32 27 58 31 16 47 97 62 81
Ministerio Público 1,595 39 1,635 1,557 25 1,583 98 64 97
Tribunal Constitucional 33 21 54 31 19 50 94 92 93
Defensa 7,066 1,716 8,782 6,945 1,078 8,023 98 63 91
Fuero Militar Policial 19 1 21 18 1 20 95 0 95
Congreso de la República 577 75 651 518 6 524 90 8 80
JNE 136 33 169 131 32 163 96 99 97
ONPE 386 95 481 380 24 404 98 25 84
RENIEC 330 23 353 310 21 331 94 92 94
Comercio Exterior y Turismo 433 109 542 402 96 498 93 89 92
Transportes y Comunicaciones 2,805 7,859 10,664 2,643 6,307 8,950 94 80 84
Vivienda Const. y Saneamiento 662 1,816 2,478 620 1,420 2,040 94 78 82
Producción 512 305 817 471 180 651 92 59 80
Mujer y Poblaciones Vulnerables 360 5 365 355 4 359 99 90 98
Desarrollo e Inclusión Social 3,815 25 3,840 3,730 23 3,753 98 91 98
Gobierno Nacional 63,443 21,430 84,873 60,525 16,128 76,654 95 75 90
ANEXO Nº 2
Gasto no Financiero de los Gobiernos Regionales
(Millones de S/)

G. Regional
Amazonas 529 255 784 523 196 718 99 77 92

Áncash 1,160 227 1,387 1,091 73 1,164 94 32 84
Apurímac 652 242 894 630 167 797 97 69 89
Arequipa 1,155 604 1,759 1,119 458 1,577 97 76 90
Ayacucho 903 388 1,291 868 289 1,156 96 74 90
Cajamarca 1,363 319 1,683 1,342 165 1,507 98 52 90
Cusco 1,251 656 1,907 1,206 441 1,648 96 67 86
Huancavelica 635 231 866 624 196 820 98 85 95
Huánuco 764 240 1,004 742 216 958 97 90 95
Ica 740 143 883 724 113 837 98 79 95
Junín 1,196 451 1,647 1,168 333 1,502 98 74 91
La Libertad 1,391 693 2,084 1,347 560 1,908 97 81 92
Lambayeque 862 360 1,222 832 291 1,123 97 81 92
Loreto 1,189 263 1,452 1,148 158 1,306 97 60 90
Madre de Dios 195 155 349 188 121 309 97 78 89
Moquegua 270 240 510 260 193 453 96 80 89
Pasco 323 302 625 320 255 574 99 84 92
Piura 1,357 395 1,752 1,322 231 1,553 97 59 89
Puno 1,252 249 1,501 1,214 186 1,400 97 75 93
San MartÍn 798 527 1,325 773 444 1,217 97 0 92
Tacna 384 151 534 364 56 420 95 37 79
Tumbes 340 107 447 331 71 402 97 66 90
Ucayali 503 351 854 490 264 754 97 75 88
Lima 901 177 1,079 892 165 1,057 99 93 98
Callao 861 342 1,203 827 265 1,092 96 77 91
Municip. Metrop. Lima 16 36 52 15 16 30 92 43 58
Gobierno Regional 20,992 8,101 29,093 20,362 5,922 26,284 97 73 90
73
ANEXO Nº 3
Gasto no Financiero de los Gobiernos Locales
(Millones de S/)

Departamento
Amazonas 132 331 463 116 232 348 88 70 75
Ancash 507 893 1,400 432 573 1,005 85 64 72
ApurÍmac 157 967 1,124 138 588 727 88 61 65
Arequipa 612 1,068 1,679 504 670 1,174 82 63 70
Ayacucho 247 838 1,085 219 551 770 89 66 71
Cajamarca 623 1,293 1,916 534 852 1,386 86 66 72
Callao 576 158 733 521 91 612 91 57 83
Cusco 751 1,762 2,513 685 1,491 2,176 91 85 87
Huancavelica 189 589 778 166 422 588 88 72 76
Huánuco 277 729 1,005 240 494 734 87 68 73
Ica 304 427 732 253 267 520 83 63 71
Junín 412 803 1,215 363 516 879 88 64 72
La Libertad 623 1,043 1,666 535 746 1,281 86 72 77
Lambayeque 300 495 794 263 294 556 88 59 70
Lima 4,307 2,032 6,339 3,878 1,327 5,206 90 65 82
Loreto 365 542 907 327 350 677 89 65 75
Madre de Dios 48 74 122 42 47 89 88 64 73
Moquegua 200 340 540 152 248 400 76 73 74
Pasco 149 290 439 127 188 314 85 65 72
Piura 710 1,019 1,729 621 680 1,301 87 0 75
Puno 410 1,060 1,470 366 714 1,080 89 67 73
San Martín 251 564 815 218 420 638 87 74 78
Tacna 250 293 544 208 234 441 83 80 81
Tumbes 114 179 293 96 92 187 84 51 64
Ucayali 193 321 514 172 214 385 89 67 75
Gobiernos Locales 12,705 18,110 30,815 11,173 12,300 23,474 88 68 76
ANEXO Nº 4
Gasto no Financiero por Funciones
(Millones de S/)
Comparativo 2016 -
2016 2015
2015
Función Avance Avance
Diferenci
PIA PIM DEV. Dev. % DEV. Dev. % Var. %
as
PIM PIM
Legislativa 595 617 490 80 442 86 11 48
Relaciones Exteriores 558 912 863 95 701 93 23 162
Planeamiento y Gestión 14,537 18,073 15,778 87 13,615 83 16 2,163
Defensa y Seguridad Nacional 5,376 5,846 5,186 89 7,214 94 -28 -2,028
Orden Público y Seguridad 8,335 10,430 9,511 91 9,367 90 2 143
Justicia 4,574 4,758 4,509 95 4,158 97 8 351
Trabajo 357 434 401 92 549 89 -27 -148
Comercio 418 590 481 82 583 84 -18 -102
Turismo 412 517 420 81 474 90 -11 -55
Agropecuaria 3,460 4,927 4,032 82 4,421 83 -9 -388
Pesca 357 367 307 84 353 89 -13 -46
Energía 982 1,457 1,129 77 1,721 91 -34 -592
Mineria 130 155 129 83 126 87 2 3
Industria 312 320 208 65 135 67 54 73
Transporte 12,878 18,339 14,347 78 13,080 86 10 1,267
Comunicaciones 305 598 537 90 1,036 93 -48 -499
Ambiente 2,331 3,349 2,838 85 2,544 84 12 294
Saneamiento 3,593 5,806 3,772 65 3,541 64 7 231
Vivienda y Desarrollo Urbano 2,833 2,841 2,412 85 3,337 90 -28 -925
Salud 13,471 16,136 14,887 92 14,478 93 3 409
Cultura y Deporte 1,086 2,369 2,028 86 1,932 88 5 96
Educación 24,958 27,144 24,030 89 22,829 89 5 1,201
Protección Social 5,638 5,473 5,271 96 5,260 95 0 11
Previsión Social 11,603 13,322 12,847 96 12,596 97 2 250
Total 119,097 144,781 126,411 87 124,492 89 2 1,919
74
ANEXO Nº 5
Gasto en Bienes y Servicios por Sectores
(Millones de S/)
Comparativo
2016 2015 2016 -2015
Nivel de Gobierno
Avance Dev. % Avance Dev. %
PIA PIM Dev. Dev. Var. % Diferencias
PIM PIM
Nacional 20,139 22,570 20,565 91 19,708 91 4 857

Presidencia Consejo Ministros 1,016 1,289 1,025 80 1,105 91 -7 -80
Cultura 274 373 350 94 301 97 16 49
Poder Judicial 322 481 469 98 410 98 15 60
Ambiental 351 451 386 85 347 88 11 39
Justicia 778 839 743 89 768 94 -3 -25
Interior 1,330 1,421 1,233 87 1,251 89 -1 -18
Economía y Finanzas 1,536 1,743 1,557 89 1,570 91 -1 -13
Educación 4,166 3,532 3,138 89 2,820 86 11 318
Salud 2,220 3,151 3,004 95 2,634 93 14 370
Trabajo y Promoción del Empleo 173 178 168 94 177 92 -5 -9
Agricultura 592 743 670 90 1,057 95 -37 -387
Energía y Minas 177 190 154 81 141 85 9 13
Contraloria General 81 90 82 91 80 91 2 2
Defensoria del Pueblo 30 32 30 94 29 91 4 1
Consejo Nac. de la Magistratura 13 17 16 95 13 89 25 3
Ministerio Público 367 420 387 92 363 94 6 23
Tribunal Constitucional 10 10 9 86 7 95 32 2
Defensa 1,559 1,690 1,584 94 1,787 83 -11 -204
Fuero Militar Policial 8 10 9 94 9 98 0 0
Congreso de la República 102 102 78 77 86 90 -9 -8
JNE 101 103 98 96 38 94 158 60
ONPE 322 369 365 99 91 88 302 274
RENIEC 229 274 256 94 260 96 -2 -4
Comercio Exterior y Turismo 387 376 350 93 415 97 -16 -65
Transportes y Comunicaciones 2,030 2,526 2,377 94 2,176 97 9 202
Vivienda Construcción y Saneamiento 454 515 476 92 409 89 16 67
Producción 360 410 377 92 316 91 19 61
Mujer y Poblaciones Vulnerables 256 258 254 98 239 97 6 15
Desarrollo e Inclusión Social 653 548 515 94 557 93 -7 -41
Regional 2,805 5,386 4,848 90 4,540 84 7 309
Local 5,605 8,346 7,188 86 6,367 81 13 821
Total Bienes y Servicios 28,550 36,302 32,601 90 30,614 88 6 1,987
ANEXO Nº 6
Proyectos de Inversión del Gobierno Nacional
(Millones de S/)
C
Comparativo 2016 -
2016 2015 o
2015
m
Sector Dev. a
Avance Avance D
PIA PIM Dev. % Dev. a Dic. Dev. % PIM i Var. % Diferencias
Dic.
PIM f
Presidencia Consejo Ministros 1 1 0 32 16 96 -98 -16
Cultura 46 74 46 62 534 100 -91 -488
Poder Judicial 28 55 39 71 39 80 0 0
Ambiental 96 107 52 48 21 21 145 31
Justicia 521 143 53 37 138 87 -61 -84
Interior 191 417 207 50 800 87 -74 -593
Economía y Finanzas 330 365 246 68 196 76 26 51
Educación 2,033 1,782 1,104 62 1,271 68 -13 -166
Salud 1,306 214 122 57 287 85 -58 -166
Trabajo y Promoción del Empleo 0 2 2 89 2 82 -17 0
Agricultura 557 997 761 76 834 81 -9 -73
Energía y Minas 245 245 171 69 141 99 21 30
Contraloria General 39 44 38 87 38 91 1 0
Consejo Nac. Magistratura 22 25 15 60 8 49 7
Ministerio Público 24 25 13 50 15 93 -15 -2
Tribunal Constitucional 10 21 19 92 18 89 3 1
Defensa 1,230 1,484 946 64 3,043 94 -69 -2,097
Fuero Militar Policial 1 1 100 3 100 -2
Congreso de la República 18 44 0 0 2 4 -89 -1
JNE 23 23 98 0 81 23
ONPE 0 71 0 0 0 35 -99 0
RENIEC 0 0 0 71 0 100 0
Comercio Exterior y Turismo 66 101 89 88 112 100 -21 -24
Transportes y Comunicaciones 7,841 7,484 5,962 80 6,438 98 -7 -476
Vivienda Construcción y Saneamiento 1,641 651 305 47 394 98 -23 -89
Producción 298 261 141 54 244 80 -42 -102
Mujer y Poblaciones Vulnerables 2 1 1 80 3 59 -68 -2
Desarrollo e Inclusión Social 0 14 14 99 1 84 1,174 13
Gobierno Nacional 16,549 14,719 10,415 71 14,637 90 -29 -4,222
75
ANEXO Nº 7
Proyectos de Inversión de los Gobiernos Regionales
(Millones de S/)
Comparativo 2016 -
2016 2015
2015
G. Regional Avance
Dev. a Avance
PIA PIM Dev. % Dev. a Dic. Var. % Diferencias
Dic. Dev. % PIM
PIM
Mancomunidad Reg. Apurimac - Ayacucho -
Huancavelica
0 2 1 77 2 54 -25 0
Amazonas 152 241 183 76 166 82 10 16
Ancash 82 207 60 29 50 25 20 10
Apurímac 143 229 157 69 233 83 -33 -76
Arequipa 282 568 427 75 261 61 64 166
Ayacucho 156 367 270 74 405 85 -33 -135
Cajamarca 61 300 149 50 143 60 4 6
Cusco 406 632 424 67 430 81 -1 -6
Huancavelica 145 197 163 82 185 83 100 -22
Huánuco 127 222 200 90 219 93 -8 -19
Ica 68 131 103 79 95 85 9 8
Junín 76 419 304 73 282 86 8 22
La Libertad 278 669 540 81 556 88 -3 -15
Lambayeque 110 349 282 81 299 77 -6 -18
Loreto 113 226 131 58 175 93 -25 -44
Madre de Dios 79 142 110 78 109 78 1 1
Moquegua 101 230 187 81 135 86 38 51
Pasco 85 292 246 84 173 82 42 73
Piura 170 372 211 57 268 85 -21 -57
Puno 128 226 166 73 180 77 -8 -14
San Martín 196 513 431 84 599 90 -28 -168
Tacna 49 140 48 34 71 76 -32 -23
Tumbes 64 98 64 65 45 54 43 19
Ucayali 65 338 252 75 148 76 71 104
Lima 106 161 151 94 173 90 -13 -22
Callao 91 303 235 78 132 78 78 103
Munic. Metrop. de Lima 21 35 15 43 25 59 0 -9
Gobiernos Regionales 3,354 7,610 5,512 72 5,558 80 -1 -46
ANEXO Nº 8
Proyectos de Inversión de los Gobiernos Locales
(Millones de S/)
C
2016 2015 o Comparativo 2016 -2015
m
Departamento Avance D
Dev. a Avance i
PIA PIM Dev. % Dev. a Dic. f
Var. % Diferencias
Dic. Dev. % PIM
PIM .
Mancomunidad Locales 0 17 10 57 12 72 -20 -2
Amazonas 46 326 228 70 228 68 0 0
Ancash 203 873 564 65 425 58 33 139
Apurímac 181 962 584 61 291 39 101 293
Arequipa 170 1,024 640 63 513 52 25 128
Ayacucho 98 829 543 66 533 71 2 10
Cajamarca 242 1,251 826 66 635 61 30 191
Callao 61 140 83 59 77 77 7 6
Cusco 977 1,717 1,450 84 1,480 82 -2 -30
Huancavelica 119 578 412 71 346 74 19 67
Huánuco 101 714 484 68 366 62 32 117
Ica 113 417 262 63 286 64 -8 -24
Junín 136 784 502 64 425 62 18 77
La Libertad 258 1,009 721 71 568 62 27 154
Lambayeque 75 470 283 60 258 56 10 25
Lima 733 1,806 1,221 68 1,178 70 4 42
Loreto 78 519 333 64 274 75 22 59
Madre de Dios 14 72 46 64 33 77 38 13
Moquegua 118 329 244 74 189 60 29 55
Pasco 40 286 184 64 168 67 10 17
Piura 285 963 647 67 720 74 -10 -73
Puno 204 1,027 689 67 556 56 24 133
San Martín 81 553 410 74 327 70 25 83
Tacna 122 287 229 80 243 78 -6 -14
Tumbes 69 176 90 51 124 74 -28 -35
Ucayali 93 308 203 66 175 76 16 27
Gobiernos Locales 4,617 17,435 11,889 68 10,432 66 14 1,458
76
ANEXO Nº 9
Avance de los Programas Presupuestales
(Millones de S/)
Programa Presupuestal PIA PIM Dev. a Dic % Avance
Logros de Aprendizaje de Estudiantes de la

14,647 15,938 14,878 93
Educación Básica Regular
Reducción del Costo, Tiempo e I nseguridad en el

11,179 13,615 11,021 81
Sistema de Transporte
Mejora de las Capacidades Militares para la Defensa

5,207 5,859 5,300 90
y el Desarrollo Nacional
Reducción de Delitos y Faltas que Afectan la

4,257 4,871 4,486 92
Seguridad Ciudadana
Programa Nacional de Saneamiento Rural 1,227 3,547 2,353 66
Formación Universitaria de Pregrado 2,124 2,759 2,129 77
Mejoramiento I ntegral de Barrios 890 2,430 1,593 66
Aprovechamiento de los Recursos Hídricos Para uso

1,063 2,362 1,791 76
Agrario
Salud Materno Neonatal 1,448 2,224 2,077 93
Programa Articulado Nutricional 1,742 2,177 2,056 94
Reducción de Vulnerabilidad y Atención de

2,095 1,920 1,449 75
Emergencias por Desastres
Mejora de los Servicios del Sistema de Justicia Penal 1,463 1,853 1,738 94
Programa Nacional de Saneamiento Urbano 2,116 1,822 1,116 61
Gestión I ntegral de Residuos Sólidos 1,152 1,649 1,401 85
Programa Nacional de Alimentación Escolar 1,480 1,405 1,381 98
I ncremento en el Acceso de la Población de 3 a 16

Años a los Servicios Educativos Públicos de la 711 1,176 731 62
Educación Básica Regular
Programa Nacional de Apoyo Directo a los más

1,041 1,003 974 97
Pobres
Programa Nacional de Asistencia Solidaria Pensión

802 802 801 100
65
Bono Familiar Habitacional 467 728 726 100
Acceso y Permanencia de Población con Alto

Rendimiento Académico a una Educación Superior 618 716 713 100
de Calidad
Servicios Registrales Accesibles y Oportunos con
596 712 600 84
Cobertura Universal
Prevención y Control del Cáncer 492 706 644 91
I ncremento de la Práctica de Actividades Físicas,

304 648 494 76
Deportivas y Recreativas en la Población Peruana
Mejora de las Competencias de la Población

912 637 536 84
Penitenciaria para su Reinserción Social Positiva
TBC-VI H/SI DA 522 602 596 99
Lucha Contra el Terrorismo 516 517 470 91
Acceso y Uso de la Electrificación Rural 424 489 316 65
Mejora de la Eficiencia de los Procesos Electorales e

I ncremento de la Participación Política de la 338 480 404 84
Ciudadania
Fortalecimiento de la Política Exterior y de la Acción

260 452 447 99
Diplomática
Enfermedades Metaxénicas y Zoonosis 296 440 423 96
Programa para la Generación del Empleo Social

119 433 382 88
I nclusivo - Trabaja Perú
Enfermedades No Transmisibles 390 416 410 99
Mejora de la Articulación de Pequeños Productores

314 384 354 92
al Mercado
Mejora de la Competitividad de los Destinos

271 369 296 80
Turisticos
Reducción de la Mortalidad por Emergencias y

295 332 320 96
Urgencias Médicas
Cuna Más 370 332 320 96
Reducción del Tráfico I lícito de Drogas 295 303 299 99
Programa de Desarrollo Alternativo I ntegral y

131 277 253 91
Sostenible - PI RDAI S
Disminución de la I ncidencia de los Conflictos,
Protestas y Movilizaciones Sociales Violentas que 255 258 251 97
Alteran el Orden Público
Gestión Sostenible de Recursos Naturales y

195 251 219 87
Diversidad Biológica
Resto de PP 3,890 4,152 3,545 85
Total 66,914 82,046 70,290 86
77

Reporte Presupuesto 122016

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Reporte Seguimiento del Presupuesto

al mes de diciembre 2016

Dirección General de Presupuesto Público

Los aspectos más resaltantes del reporte se resumen a continuación:

Principales Indicadores de la Ejecución Presupuestal: año 2016

EJECUCION EJECUCION Variación % % AVANCE % AVANCE

GASTO TOTAL 135,372 137,925 2 151,692 156,954 89 88

En el mes de diciembre 2016, el gasto corriente presentó una menor ejecución de 1%

La ejecución de la Inversión Pública, en el mes de diciembre 2016, fue menor en 14%

En el año 2016, el GNF presentó un crecimiento de 2% respecto al año 2015, con un

En términos acumulados, la ejecución del gasto corriente en el año 2016 presentó un

La ejecución del gasto en Bienes y Servicios en el año 2016, presentó un crecimiento

El incremento de 10% de los gastos en personal se sustentó, principalmente, por el

En el año 2016, la inversión pública presentó una menor ejecución de 9% respecto al

 PRINCIPALES PROGRAMAS SOCIALES

En el año 2016, el gasto en los principales programas sociales aumentó en 11%

 PROGRAMAS PRESUPUESTALES (PP)

 ASOCIACIONES PÚBLICO PRIVADAS

En el año 2016, en el marco de las normas vigentes, en función a los

En el año 2016, el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) se incrementó

Asimismo, los recursos previstos en la Reserva de Contingencia, por toda

GASTO NO FINANCIERO (GNF)

Mes de Diciembre Diferencias Var. %

Gasto Corriente: Mes de Diciembre

Mes de Diciembre Diferencias Var. %

- Otros Gastos Corrientes

Donaciones, Transferencias y Otros Gastos Corrientes por Conceptos

50% 14% Ministerio de Energía y Minas-Central -34

-400 -300 -200 -100 0 100

Bienes y Servicios Evolución Mensual del gasto en Bienes y Servicios por

Ss Profesionales y Técnicos -288

El gasto en bienes y servicios de los G. Locales presentaron, en el mes de diciembre 2016,

Ss Profesionales y Técnicos 41 Lima 80

Contrato Administrativo de Servicios 27 Loreto 15

Prov.Constitucional del Callao 8

Alimentos y Bebidas 5 Lambayeque 3

Suministros Médicos 0 Ucayali 1

Combustibles, Carburantes y Afines -2 Amazonas -1

Alquileres de Muebles e Inmuebles Junin -1

- Personal y Obligaciones Sociales

A diferencia de las transferencias y donaciones corrientes y del gasto en bienes y

- Pensiones y Otras Prestaciones Sociales

Gasto en Pensiones por niveles de Gobierno y Sectores Ministeriales

935 715 968

Proyectos de Inversión Equipamiento Donac. y Transferencias Resto

Como se puede observar en el siguiente cuadro, el gasto de capital del G. Nacional, en el

Gasto de Capital: Mes de Diciembre

Mes de Diciembre Diferencias Var. %

La ejecución de la inversión pública, en el mes de diciembre 2016, fue menor en 14%

Proyectos de Inversión del G. Nacional por Sectores: Diciembre 2016

Presidencia Consejo Ministros

Fuero Militar Policial

Vivienda Construcción y Saneamiento

Sectores Ministeriales Resto Sectores

Proyectos de Inversión del G. Regional: Diciembre 2016

Mancomunidad R. Apurimac - Ayacucho -

Prov.Constitucional del Callao

Por otra parte, la ejecución de proyectos de inversión de los G. Locales registraron, en

Proyectos de Inversión de los G. Locales por Departamento: Diciembre 2016

Prov.Constitucional del Callao

En términos acumulados, el desempeño del GNF en el año 2016 presentó un crecimiento

Evolución Acumulada del GNF Gasto no Financiero: Al mes de Diciembre

Gasto no Financiero del G. Nacional por Sectores: Año 2016

Economía y Finanzas 1,377 Mujer y Poblaciones Vulnerables 98