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A.

LETRA:
Requisitos:

 La denominación de “Letra de Cambio” inserta en el mismo texto del Título y
expresado en el mismo idioma empleado en la redacción del documento.
 La orden de pagar una suma determinada.
 Esta orden no puede estar sujeta a la condición de que suceda un hecho futuro o
incierto.
 Por otra parte, si la cantidad a abonar reflejada en letra no coincide con la expresada
en números, la cantidad indicada en letras prevalecerá sobre la indicada en cifras.
 Nombre, apellido y dirección del librado.
 La fecha de vencimiento.
 Si el vencimiento no está indicado, se entenderá que la letra de cambio es “pagadera
a la vista”.
 Lugar donde el pago debe efectuarse. Si no se indica, deberá realizarse en el
domicilio del librado.
 Nombre y apellidos de la persona a quien debe hacerse el pago o a cuya orden debe
realizarse, beneficiario o tomador.
 Lugar y fecha en la que se emitió la letra.
 La firma del que gira o emite la letra.

Llegando el plazo la empresa cliente no logro cancelar la letra. B. 2. una cantidad en una fecha y lugar determinados. Requisitos  Mención de ser pagaré  La promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero y sus intereses. Desventajas  Si el beneficiario no llegara pagar. el girador tiene la responsabilidad de pagar al centro bancario donde se hay hecho la transferencia. por un valor total de 100000 soles al credito (120 dias). de ser el caso. Debido a las politicas de la empresa proveedorara la factura se canjea por una letra por pagar a 45 dias.  El riesgo de crédito depende de la solidez financiera de la contraparte que actúa como girador y. PAGARÉ Un pagaré es un título o documento que establece una obligación de pago. originando de la letra misma. llamada librador o firmante. Ejemplos 1. Una persona. se obliga a pagar a otra. originando letras moratorias y gastos bancarios. de los que hayan intervenido como avales. Debido a necesidades de asegurar el cobro de la deuda la empresa decide canjear 10 letras por la factura las cuales seran ingresadas al banco para combranza libre.  Mayor rapidez en los casos de exigencia judicial de pago. La empresa Farcot SAC vende mercaderia a la empresa Delicias SAC.Ventajas  Su transmisión se puede hacer personalmente a base de un simple endoso. . La empresa Dobias SAC compra mercaderia de la empresa Trialce SAC por un valor de 50000 soles.  Facilita el cobro automático a través de un banco para que a la fecha de pago se retire de la cuenta del deudor.  Puede afianzarse mediante un aval la obligación que contiene.

 Firma del suscriptor Ventajas  Seguridad instantánea.  No podrás disponer de tu dinero durante ese periodo. Desventajas  La gran mayoría de los pagarés ofrecen rendimientos inferioresa a la inflación.  Indicación del vencimiento. . son una buena forma de introducirse en el mundo de las inversiones  Reducen el riesgo en caso de urgencias comerciales.  Lugar donde debe afectuarse el pago.  Son inversiones sencillas.  Nombre de la persona a quien tenga que hacerse el pago o a cuya orden se haya de afectuar.

C. La carta de crédito está sujeta a regulaciones internacionales.000 soles. El señor Eduardo Jimenez Avelardo ha recibido un prestamo de Luis Saucedo Carrero por importe 20. quedando como aval la señora Angela Fernandez Orellana. La señora Amanda Gutierrez Palacios ha recibido un prestamo de Jimmy de la Piedra por una cantidad de 10.000 dolares.  Fecha de vencimiento de la Carta de Crédito.  Tipo de Carta de Crédito (Irrevocable.  Cobertura de Seguros. CARTA DE CREDITO La carta de crédito se trata de una herramienta de pago que sustituye a la garantía crediticia de un comprador por la de un banco.  Formas de pago. Confirmada. lo cual se ampara este título con un interes de razón del 10 % y a razón del 25% anual en caso de mora.Ejemplos 1.  Monto de la Carta de Crédito. El banco emisor obliga al banco receptor a realizar el pago al beneficiario en cumplimiento de un contrato por servicios. es el compromiso de forma escrita que asume un banco de efectuar el pago al vendedor a su solicitud y siguiendo con las instrucciones del comprador hasta la suma de dinero pactada.  Tipos de embarques parciales (permitidos o no permitidos). .  Documentos a exigir.  Instrucciones especiales. pagaderos a un año. Requisitos  Nombre y dirección del ordenante y beneficiario.  Descripción de la mercancía. en un plazo determinado y tras la entrega de los documentos indicados. Debido a la necesidad de cobrar la cobranza de firma un pagaré del dia 10 de enero de 2017. etc). Debido a la necesidad de cobrar la combranza se firma un pagaré de un 25% mensual. en otras palabras. 2.

Desventajas  Las cuotas cargadas por el banco del importador por la emisión de la carta de crédito  La posibilidad de que la carta de crédito reduzca la línea de crédito para pedir préstamos a su banco. La empresa Ferreyros SAC desea importar maquinaria desde Estados Unidos a un valor de 200.  Información oportuna y veraz sobre el estado de cuenta de sus operaciones en créditos comerciales.  Revisión de documentos para asegurar que se apeguen al contrato.  Tendrá asesoría especializada en el trámite completo de sus operaciones e información oportuna sobre el estado de cuenta de sus operaciones en créditos comerciales.  Tendrá comprobantes de todas las comisiones y gastos cobrados por este servicio y copia del mensaje de transmisión al banco corresponsal. incluyendo los datos de recepción.  Asesoría especializada para verificar términos y condiciones del crédito.000 dolares debido a la falta de liquidez.Ventajas  Contará con el apoyo de los expertos. . Ejemplos 1.  Rapidez en el pago. la compra sera al crédito para lo cual se contacta con el banco BVA Continetal para la emisión de un crédito para asi el vendedor (empresa extranjera) pueda asegurar el pago de la deuda.

Requisitos  El Comprador (tu cliente). obteniendo de esta. La entidad financiera ejecuta la gestión de cobranza de los documentos. Ejemplos 1. FACTORING Corresponde a una operación financiera en la cual una empresa cede a otra entidad los derechos sobre los créditos comerciales respaldados por documentos de cobranza. Ventajas  Provee liquidez inmediata  Tasa de descuento relativamente bajas  Reduces gastos administrativos por las cobranzas. cargo de la carta de aviso a tu Comprador y carta original de confirmación de pago del Comprador al Banco. debido a que no cuenta con el dinero suficiente para adquirir la maquinaria. 000 dolares. Debido a la necesidad de liquidez la empresa ingresa las facturas al banco con .  Se corre el riesgo de que el cliente no cancele al banco y proveedor genere la deuda.  Llenar la planilla de Letras y Facturas y entregarla al banco junto con la copia de dichas facturas. Desventajas  Genera una tasa de descuento para acceder a esta operación. hace un credito con el banco Interbank lo cual hace una emisión de un credito de la cantidad evaluada de la maquina para asegurar el pago.  Genera opurtunidades de crecimiento. deberá contar con una línea de crédito de aceptante para operaciones de Factoring (Riesgo Aceptante). La empresa Rico arroz SAC desea importar un maquina selectora Buhler de alemania a una valor 500.  Firma de Contrato de Factoring (Proveedor – Banco). 2. D. los recursos líquidos al descontar dichos documentos de forma anticipada a la fecha de vencimiento. La empresa Mobilix SAC vende muebles de madera a la empresa Tora SAC 120 000 soles.

Requisitos  El contrato de arrendamiento es rescindible. LEASING FINANCIERO Es una alternativa de financiamiento por parte del banco a mediano plazo. Posterior a ello. El factoring cobra $30. dando a la contraparte el aviso con la antelación que se haya convenido en el respectivo contrato.  No permite entregar el bien hasta la finalización del contrato. . Es decir.  Este tipo de contratos generalmente conlleva opción de compra. 2. por lo que podrá ser cobrado el 1 de octubre aproximadamente. Ventajas  Adquicicion de activo fijo con respaldo del banco. realiza un adelanto por $2. además de la retención de un 10 % del total.000 por la operación.  Usualmente se requiere que un mismo bien sea entregado en varios contratos sucesivos antes de que se agote su correspondiente vida útil. El documento es a 60 días.000.  El mantenimiento del bien sujeto del arrendamiento es preponderantemente de cargo del arrendador (firma de leasing). cuales quiera de las partes puede ponerle término en forma anticipada.000 al cliente E.5% anual. la finalidad de obtener dinero inmediato.  Opcion ejecutar la compra al finalizar el contrato de arrendamiento.  Existencia de cláusulas penales previstas por incumplimiento de obligaciones contractuales. que le permite adquirir activos muebles o inmuebles para su empresa. El banco le cobrara una tasa de descuento de 12.644.  Utilización de activo fijo sin hacer uso del capital de trabajo de la empresa. Pensemos en una empresa que un día 1 de agosto cede una factura de 3 millones de pesos. intereses por $26. Desventajas  Amerita un costo de financiamiento mensual.

 Posibilidad de adaptación tecnologica. la empresa decidi requrir al banco con la finalidad de que el banco compre el activo fijo para que lo pueda arrendar por 3 años por una opcion de compra al finalizar el contrato. su mantenimiento. La empresa constructores SAC desea adquirir un inmueble con la finalidad de hacer negocio.  El contrato de arrendamiento es rescindible. Es decir. quien soporta los riesgos técnicos de la operación.  Usualmente se requiere que un mismo bien sea entregado en varios contratos sucesivos antes de que se agote su correspondiente vida útil. cuales quiera de las partes puede ponerle término en forma anticipada. LEASING OPERATIVOS Consiste en el arrendamiento de bienes directamente por la empresa productora de los mismos.  Ventajas fiscales y contables.  Coste a veces mayor que el de otras formas de financiación. sin embargo por una estrategia financiera decide recurrir al banco para solicitar un arrendamiento financiero. .  No inmoviliza recursos financieros. Se caracteriza porque el arrendatario puede revocar en cualquier momento el arriendo. Requisitos  El contrato es corto o mediano plazo. previo aviso al arrendador. dando a la contraparte el aviso con la antelación que se haya convenido en el respectivo contrato. el cual es pactado a 5 años con una opcion de compra.  Flexibilidad. F. en particular cuando se producen descensos en los tipo de interés Ejemplos La empresa usat SAC desea adquir una maquinaria de procuccion para un valor de 500 000 dolares.  Este tipo de contratos generalmente no conlleva opción de compra. Ventajas  Con una cuota única se obtiene el uso del bien. Debido a la falta de liquidez para la compra.  El mantenimiento del bien sujeto del arrendamiento es preponderantemente de cargo del arrendador (firma de leasing).

la empresa puede perder opciones en otras vias de financiación. Juan desea unos alquileres de unos 3 vehiculos con un tiempo de corto plazo. de obsolescencia y el derivado de las variaciones en el mercado inmobiliario (en bienes inmuebles). Ventajas  Capital de trabajo de mediano para tu empresa. LEASEBACK El lease-back.  Debe decidir la duración del contrato al inicio de la operación. G. es similar al leasing. Ejemplos 1. al eliminar el activo del balance. el banco se lo arrendara por 10 años. como su nombre indica. con esta reducción del activo. Desventajas  El desprendimiento del bien que posee y.Desventajas  No tiene opción de compra. se suprimen los costes de amortización del bien o bienes y se eliminan riesgos de depreciación. pero a la inversa. La empresa Viviendo feliz SAC esta pasando por problemas financieros sien embargo cuenta con inmueble con 5 pisos. Toma la decisión de vender el activo fijo al banco para adquirir liquidez y posterior a esto. La operación consiste en que el propietario de un bien. Ejemplos 1. . mueble o inmueble.  Si el arrendamiento es operativo.  Transforma activos no rentables (inmovilizado) en liquidez que se puede invertir en activos de mayor rentabilidad. para eso se dirige a la empresa Transporte seguro SAC para un contrato de leasing operativo de un monto de 2000 soles cada vehiculo por el tiempo de 2 meses. lo vende a una agencia de leasing para suscribir a continuación un contrato de arrendamiento financiero sobre el mismo.

. Desventajas  Sus precios suelen ser más elevados que el presentado por las opciones. La primera de ellas es que el tratamiento de su emisión genera un coste más elevado. Esto evidentemente se da porque no pueden venderse sin haberse previamente comprado.  Monto del almacenaje y los cargos tarifarios que pudieran corresponder. En su precio además influye la gestión que sus emisores dan a la volatilidad. Requisitos  La denominación Certificado de Depósito de Mercadería o Warrant Fecha de emisión y número de orden.  Constancias de los seguros. de comprar/vender un activo a futuro (acciones. su valor aproximado y toda otra indicación que sirva para individualizarlos. incluyendo información del asegurador. número de póliza. Nombre.  Las firmas del representante legal o apoderado del Almacén General de  Depósito y del depositante. domicilio del almacén de depósito. pero no la obligación. Ventajas  Me permite realizar estrategias más complejas que la compraventa al contado. etc) a un precio determinado en una fecha futura. esto se debe a que el banco al emitirlo busca tener un beneficio  Igualmente sus precios se ven elevados por la dificultad que se presenta para su formación correcta.  Plazo por el cual se efectúa el depósito (No puede superar los 180 días). Identificación de los bienes depositados. y/o tributos a favor del Estado. WARRANTS El Warrant es un contrato o instrumento financiero que le da al poseedor o comprador el derecho. Esto se genera por varias razones.  Identificación. H.  La indicación de estar o no las mercaderías afectadas a derechos de aduana. apellido.  Puedo operar en mercados alcistas y bajistas. domicilio del depositante. tipo de cobertura y monto del seguro.

. un proceso que puede requerir una inversión sustancial de tiempo por parte del otorgante.  El fideicomiso no entorpece los procesos operativos del fideicomitente.Ejemplos I. equipos. con frecuencia es más costoso establecerlo.en la SAT de los Interesados o Fideicomitentes  Recibo de Servicios (Agua. la cual permite tener diferentes tipos de bienes (terrenos. por lo tanto. o Teléfono). Luz.  Las escrituras y otros documentos de traspaso deben ser preparados para transmitir los activos de un otorgante a un fideicomiso. flujos dinerarios. Desventajas  Debido a que un fideicomiso de vivos revocable es un documento legal más complejo. FIDEICOMISO Requisitos  Carta de intención del cliente solicitando la constitución  Copia de documento de identificación del Interesado. la recuperación de financiamientos es más rápida y eficaz. ya que con el fideicomiso se mitigan riesgos en la operación y en una eventual ejecución. derechos de cobro. no se comparte con otros acreedores. acciones. entre otros) y cumplir con múltiples encargos. fideicomisario o fiduciario.  Es una herramienta flexible. en donde se consigne la dirección del cliente. Ejemplos 1. Reconocimiento de Indecopi sobre la exclusión de la masa concursal de los bienes que conforman un fideicomiso. Cada contrato se estructura a la medida de las necesidades de las partes. Ventajas  El fideicomiso es una garantía exclusiva.  Facilita el acceso al crédito.  Considerando que el patrimonio no responde por las deudas del fideicomitente. el patrimonio es inembargable y se encuentra fuera de la masa concursal.  La ejecución no requiere de un proceso judicial. Mandatario o su Representante Legal  Completar el Formulario IVE-FI-01  Copia de documento que respalda el origen de los fondos a manejar en el Fideicomiso  Copia de inscripción en el Registro Tributario Unificado-RTU.

Un otorgante que traspasa fondos a una segunda institución financiera (quizá para obtener una mejor tasa de interés) debe recordar la conveniencia de aconsejar a la nueva institución para que titule la nueva cuenta en el fideicomiso. cuyo precio justamente se ha diferido de su pago con garantia de los mismos bienes. algunas de las reglas aplicables al impuesto sobre el ingreso no son tan liberales como la del patrimonio sujeto a comprobación. Requisitos  La indicación del lugar y fecha de emisión. FACTURA CONFORMADA La Factura Conformada es un título valor que representa bienes entregados y no pagados. calidad. 2. su valor y la fecha de pago de la factura. Ruc del emitente (vendedor)  El nombre. no debe ser mayor de un año la fecha conformada  La fecha de pago que quede pendiente  El número del comprobante de pago  La firma de comprador que tendrá la calidad de obligado principal y depositario de los bienes.  Detalla las mercaderias vendidas lo cual el vendedor remite al comprador con la precisa y detallada indicación de su especia. J. Después de la muerte del otorgante. DNI .  El nombre. Ejemplos . debidamente suscrita por el deudor en señal de conformidad en cuanto a la entrega de los bienes allí precisados. Ventajas  Representa el derecho de crédito originado en la transacción comercial de la que surge el derecho de prenda preferente sobre las mercaderias descritas en el mismo título. DNI . Ruc del comprador  El valor unitario y total de las mercaderias que se venden  El precio parcial o total pendiente de pag. cantidad y de su precio Desventajas  El deudor prendario queda constituido como depositario y obligado a devolver bienes de la misma especie y cantidad o en su defecto su valor en dinero.

 Deben ser emitidos en papel de seguridad. lleva a más probabilidades de negociar un préstamo que se ajuste a las necesidades de la empresa. puede limitar seriamente la facilidad de operación y actuar en contra de las utilidades de la empresa. que garantiza una adecuada rentabilidad e inmediata liquidez.  Un credito bancario acarrea tasa pasiva que la empresa debe cancelar esporadicamente al banco por concepto de intereses. Respecto al tiempo se puede elegir el plazo que mejor nos venga: desde 30 hasta 360 días Requisitos  la denominación del certificado bancario. CERTIFICADO BANCARIO Certificado Bancario es un título valor en moneda nacional o extranjera que es emitido al portador o nominativo por las empresas bancarias.  Lugar de pago. K. Ventajas  La flexibilidad que el banco muestre en sus condiciones. Desventajas  Un banco muy estricto en sus condiciones. .  Permite a las organizaciones estabilizarse en caso de apuros con respecto al capital. en respaldo de la entrega de dinero en moneda extranjera.  La indicación del monto.  Plazo de vigencia o fecha de vencimiento  Nombre de la empresa emisora y la firma del representante.  lugat y fecha de emisión. esto genera un mejor ambiente para operar y obtenerutilidades.

algunas casas de empeño tienen la opcion de que pagando los intereses mes a mes puedes seguir conservando la prenda indefinidamente. pero debes preguntar y que te lo pongan por escrito en el contrato. por lo tanto no se te pedira historial de credito. . mientras que muchas financieras de creditos rapidos cobran hasta el doble o triple. etc solo que lleves tu prenda. CREDITO PIGNORATICIO El crédito prendario. por lo que si no pagas a tiempo perderas tu prenda y por un valor mucho menor del que realmente tiene. recibos de nomina.Ejemplos L.  El prestamo es en base a la prenda. Obteniendo liquidez inmediata si necesitas dinero urgente. usualmente el credito prendario a es a un mes. Empeñar es la denominación usual en el castellano para este tipo de acción Requisitos  Sólo se necesita ser mayor de 18 años. Desventajas  Los plazos de financiamiento son cortos. concurrir con su Cédula de Identidad y una prenda susceptible a empeñar a cualquier Unidad de Crédito del país. Ventajas  El credito prendario es inmediato pues llevas tu prenda. es valuada y en base a ello se te prestara cierta cantidad usualmente entre la tercera y la mitad del valor de la prenda. Las tasas de interes que cobran las casas de empeño suelen ser alrededor del 5 al 7% mensual.  Bajas tasas de interes comparadas con financieras de prestamos rapidos sin aval. es el préstamo que se concede contra una garantía que es una prenda o cosa de valor mueble.

 Arriesgas una posesion de valor por un precio menor del que realmente vale. tanto del titular como del cóyugue.  Solicitud de crédito y declaración personal de salud firmada por el titular y el cónyugue. HIPOTECA Requisitos  DNI vigente del titular  Edad minima de 20 años y maxima de 70 años  Demostrar una continuidad en el empleo de al menos 1 año  Copia de recibo de los diferentes suministros. algunas casas de empeño abusan y prestan una infima cantidad. Ventajas  Se puede difruta de una vivienda propia en el corto plazo  En una inversión. . como te dije se te prestara una cantidad menor del valor de tu bien. Ejemplos M. Desventajas  Si el solicitante se queda sin trabajo es un hecho impredecible que afectará el pago de un crédito hipotecario.  Ultimos estados de cuentas de tarjertas de créditos y de las cuentas personales.  Tasas de interes más bajas que en los otros tips de créditos. se puede hacer los pagos de las cuotas de la vivienda propia  Con los seguros recomendados por las entidades financieras se protegue el patrimonio e inversión  Se puede aprovechar subsidios de vivienda dependiendo de los ingresos mensuales.

FORWARDS Son operaciones de compra o venta de una divisa específica.  Ambas partes están sujetas a las ganancias o pérdidas potenciales. Ejemplos 1.  Firmar un contrato Marco por un año. por ejemplo dólares a una determinada fecha futura. Desventajas  La principal desventaja de contrato Forward es que si los precios de contado se mueven en una direccoión u otra en la fecha de liquidación.  Esta limitado de acceder a otros créditos. no hay forma de salirse del acuerdo. para lo cual la empresa utilizara su inmueble valorizado en 3 millones de soles N. Requisitos  Debe tener aprobada un línea de crédito para este tipo de operaciones.  El financiamiento implica un gran desembolso y riesgo para las etidades financieras por la incertidumbre de la inflación futura es por eso que los interes son altos y termina pagando el doble. fijando el tipo de cambio futuro al momento de pactarse la operación. que son vinculantes. sin embargo el banco le solicita una garantia hipotecaria. . Ventajas  La principal ventaja de un contrato Forward es que los precios son fijados para una fecha futura. La Empresa mobiliaria SAC desea obtener liquidez inmediata con la finalidad de comprar mercaderia al contado.  Firmar un contrato específico por cada operación pactada.

Tipo de cambio Forward a 60 días 2. Plazos adaptables a las necesidades y requirimientos de los beneficiarios.  Flexibilidad en las coberturas y condiciones. y busca fijar su margen de venta. Ventajas  Favorece el desarrolo comercial de las empresas garantizando la oferta de sus productos y el cumplimiento de los contratos. que serán pagados a 90 días.  Brinda liquidez. Caso de un exportador peruano que vende artesanías al mercado norteamericano en dólares.  Cobertura en el ámbito nacional atraves de la red de agencias co que cuenta la entidad financiera. Tipo de cambio Forward a 90 días O. . al constituir una alternativa frente a la necesidad de afectuar depósitos en garantía a solicitud de organismos públicos o para garantizar operaciones mercantiles. y los costos de producción están en soles. Desventajas  Historial crediticio negativo si la carta fianza es requerida. Caso de un importador de juguetes que vende en el mercado peruano en soles y tiene costos de venta en dólares.Ejemplos 1. que los recibe 60 días posteriores al día de embarque. CARTA FIANZA Requisitos  Ser cliente del fiador  Contar con una linea de crédito  Llenar solicitud de carta de fianza  Presentar los documentos que el fiador solicite  Contrato de emisión  Llenar pagaré a favor del fiador.

se les exige la presentación de una carta fianza pra garantizar la oferta. siendo notificado el afianzado del reclamo presentado para que pueda presentar pruebas de imprudencia del reclamo. bienes y servicios. La empresa latino sac desea comprar una mercaderia al credito pero su proveedor le exigue una carta fianza dirigida por el banco con la finalidad de asegurar la deuda por 40 000 soles . Ejemplos 1. Cuando las empresas desean venderle al estado. o participar en las licitaciones. 2.  Pagadora a las 48 horas de requeridad.  El beneficiario debe presentar documentación que acredite el incumplimiento de obligación garantizada.