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ÍNDICE
2. INTRODUCCIÓN A MM
3. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA
4. DATOS MAESTROS
5. COMPRAS
6. GESTIÓN DE STOCKS
7. INVENTARIO FÍSICO
8. PLANIFICACIÓN SOBRE CONSUMO
9. VERIFICACIÓN DE FACTURAS
10. VALORACIÓN DEL MATERIAL
11. GESTIÓN DE SERVICIOS
2. Introducción a MM
El objetivo del módulo MM (Gestión de Materiales) es
cubrir las transacciones y funciones necesarias en el área de:
- Planificación de Requerimientos de Materiales
- Aprovisionamiento
- Gestión del Inventario
- Verificación de facturas
- Valoración de materiales
EL ENTORNO LOGÍSTICO: programas de demanda, pronóstico
de ventas, ofertas a clientes, pedidos de ventas, entregas,
transporte, picking, hojas de ruta, órdenes de producción, listas de
material, MRP…
EL ENTORNO FINANCIERO: tesorería, gestión de crédito,
cuentas a cobrar, cuentas de existencias, cuentas a pagar, activos
fijos...
Resumen Integración Logística
SD CAS Entrada
pedido
Entrega/
Exped.
Salida Facturac.
Facturac. SIV
Exped. Merc.
QM Planificac.
Planificac. Inspección Control
Calidad Calidad Calidad
Objetos Mantenim.
Mantenim. Mantenimiento Historial
PM técnicos preventivo correctivo mantenimiento
(SIM)
Integración con Finanzas
Integracióncon Finanzas yy Controlling
Controlling
CO
PCA CO
Cash FI
3. Estructura Organizativa
Mandante 001
001
Sociedad 0001
0001 0002
0002
Organiz. 0001
0001 0002
0002 0003
0003
compra
Centro 0001
0001 0002
0002 0003 0004
0003 0004
Almacén 0001
0001 0088
0088 0088
0088 0003
0003 0004
0004
Estructura Organizativa MM: Con gestión de almacenes físicos
Centro 0001
0001 0002
0002
Almacén 0001
0001 0088
0088 0088
0088
#Almacén 001
001
Mandante 001
001
Sociedad GL G00000
G00000
Sociedad FI 0001
0001 0002
0002
001
001
División
002
002
003
003
Centro 0001
0001 0002
0002 0003
0003 0004
0004
Organización de Compras Centralizada
Sociedad 0001
0001 0002
0002
Centro 0001
0001 0002
0002 0003
0003
Organización de Compras por Sociedad
Sociedad 0001
0001 0002
0002
Centro 0001
0001 0002
0002 0003
0003
Organización de Compras por Centro
Sociedad 0001
0001 0002
0002
Centro 0001
0001 0002
0002 0003
0003
Organización de Compras estándar
Sociedad 0001
0001
Centro 0001
0001 0002
0002 0003
0003
Organización de Compras de Referencia
0001
0001 0002
0002 0003
0003
4. Datos Maestros
Mantenimiento de Registros
MATERIAL
MATERIAL
Ramo,
Ramo, Tipo deMaterial,
Tipo de Material,Referencia
Referencia
VISTAS
VISTAS
Contabilidad,
Contabilidad,compras,
compras,etc
etc
NIVELES
NIVELESORGANIZATIVOS
ORGANIZATIVOS
Centro,
Centro,almacén,
almacén,etc
etc
PANTALLA
PANTALLADE
DEDATOS
DATOS
• TIPOS DE MATERIAL
Los Tipos de Material permiten la agrupación de materiales con las mismas
características. Ej: materias primas, productos terminados, mercaderías,…
Con el tipo de material determinamos:
vistas a completar en SAP (funcionalidades diferentes)
control del tipo de abastecimiento (pedido interno o externo)
control de numeración
control de precios y actualización de cantidades/valor
• RAMO INDUSTRIAL
Sirve para determianr qué campos deben aparecer en la pantalla ???
Vistas del Maestro de Materiales
Datos Generales
Asignación código, Ramo Industrial, Tipo de material,
Unidades medida, Pesos, volúmenes, Descripción del material,
Otros…
Datos Ventas
Unidades de medida para ventas, asignación de centro, org.
ventas y canal de distribución, status de venta, grupos de
estadísticas/rappels/materiales, Otros …
Datos Centro
Datos de distribución (grupo de transporte, grupo de carga),
datos de comercio (país, región de origen, grupos de
importación, grupos de exportación), otros...
Datos almacenamiento
Control de lotes, condición de almacenaje, tiempo almacenaje
previsto, otros...
Pedido
Pagos
Proveedor
Entrada Factura
mercancía Material
Vistas del Maestro de Clientes
• GRUPO DE CUENTAS
Con un grupo de cuentas podemos especificar:
* qué entradas son necesarias o posibles en el registro maestro
* en qué intervalo de números debe encontrarse el número de cuenta del
cliente
* si la asignación de números es interna o externa
* qué mensajes entran en consideración
Ejemplo:
0001 Cliente comercial
0002 Cliente esporádico
0003 Jerarquía de clientes
0004 Transportista
INTERLOCUTORES COMERCIALES
Solicitante Pagador
Destinatario mercancía Destinatario Factura
Vendedor
?????
?????
Sistema de Clasificación
Objetos clasificables
* Materiales
* Lotes
* Proveedores
* Documentos
* Características
* Categorías
* etc.
Jerarquía de Clases
CLASE
CLASE11 Vehiculo
CLASE
CLASE2.1
2.1 Turismo CLASE
CLASE2.2
2.2 Furgoneta
CLASE
CLASE2.1.1
2.1.1 CLASE
CLASE2.1.2
2.1.2 CLASE
CLASE2.1.3
2.1.3
BMW Volvo Opel Corsa
Características asociadas a Clases
Color
Color
Vehículos
Vehículos
Ejes
Ejes
Turismo
Turismo Asientos
Asientos Camión
Camión
Sedan
Sedan Limousine
Limousine Familiar
Familiar Volumen
Volumende
decarga
carga
Audi
Audi100
100 BMW
BMW520
520 Passat
PassatFamiliar
Familiar
Rojo Amarillo
2 Ejes 2 Ejes
5 Asientos 5 Asientos
Volumen de carga 2
5. Compras
Necesito el
material ...
Solicitud pedido
Determinar
fuente
de
Proceso aprovisionamiento
autorización
Aprovisionamiento
Petición de ofertas
Proveedor 2
Proveedor 1 Proveedor 3
MRP ? ? ?
Solicitud
pedido Determinar
fuente
de Comparación
Proceso aprov.
aprov.
autorización de precios
Solicitudes
directas
Pedido Almacén
Producción
Entrada
mercanc
Salida
mercanc
Proveedor
Ventas
When goods are received, they are compared with the corresponding
purchase order. Any variations are checked against defined tolerance
levels and are rejected if necessary. The posted goods immediately
update the stock levels. The value of the incoming and outgoing goods
is updated at the same time in financial accounting.
Tipos de aprovisionamiento: para consumo
Activos
Gastos
Fijos
Pedido
Producción
Entrada
mercanc
Proveedor
Ventas
When goods are received, they are compared with the corresponding
purchase order. Any variations are checked against defined tolerance
levels and are rejected if necessary. The posted goods immediately
update the stock levels. The value of the incoming and outgoing goods
is updated at the same time in financial accounting.
Datos Maestros de Compras
Registro Info
+
ÄMaterial 0001 ÄProveedor 203
ÄRegistro Info
Ä 100081
Datos Maestros de Compras
Datos Generales
Registro Info
Datos de Proveedores Textos
Datos de Origen
Unidad de Medida Pedido
Precios y Condiciones
Datos de Control
Precio bruto
Plazo de entrega
Descuentos
Cantidad Mínima
Portes
Tolerancias
Historial de Precios
Estadística de Pedidos
Historial Modificaciones
Datos Maestros de Compras: Libro de Pedidos
Libro de Pedidos
Material Centro
Documentos de Compras
Solicitud de Pedidos
Documento
Petición de Oferta
Oferta
Pedido
Pedido abierto / Orden de Entrega
Plan de Entregas
Documentos de Compras
Cabecera Documento
Datos de Proveedores
Datos de Origen Documento
Unidad de Medida Pedido
Posición 1
Datos material
Condiciones
Textos
Repartos
Datos adicionales de la
posición 1
Historia del Pedido
Documentos de Compras
Solicitud de Pedido
MRP Directo
Directopor
por
MRP Liberación
departamento
departamento Liberación
OK
Solicitud
Solicitudde
dePedido
Pedido
Determinación
Determinación
fuente
fuentede Asignar
de Asignaryytratar
tratar
aprovisionamiento
aprovisionamiento
Necesidad
Pet. Oferta / Oferta
Necesidad
conocida
conocida
Oferta 1 Oferta 2
Pet. Pet.
Oferta 1 Oferta 2
Comparación
Comparación
de
dePrecios
Precios
Proveedor1
Proveedor1 Proveedor2
Proveedor2 Pedidos Rechazos
Documentos de Compras
Pedidos
Sol.
Sol.Pedido
Pedido Pet.Oferta
Pet.Oferta P????????
P????????
Registro
Registro
Pedido INFO
INFO
PROVEEDOR
PROVEEDOR
Documentos de Compras
Pedidos
Proveedor
ProveedorConocido
Conocido
Proveedor
Proveedor Desconocido
Desconocido
Proveedor
Proveedor
Nº
NºMaterial
Material
Sol.
Sol.Pedido
PedidoAsignadas
Asignadas Imputación
Imputación
Centro
Centro
Pet.
Pet.Oferta
Oferta//Oferta
Oferta Precio
Precio
Pedido
PedidoAnterior
Anterior
Pedido
PedidoAbierto
Abierto(Pedido
(Pedidode
deToma)
Toma)
Documentos de Compras
Pedidos Abiertos
Sol.
Sol.Pedido
Pedido Pet.Oferta
Pet.Oferta P????????
P???????? Sol.
Sol.Pedido
Pedido
Pedido Pedido
Abierto de Toma
PROVEEDOR
PROVEEDOR
Documentos de Compras
Pedidos Abiertos
Proveedor
ProveedorConocido
Conocido
Sol.
Sol.Pedido
PedidoAsignadas
Asignadas Contrato
Pet.
Pet.Oferta
Oferta//Oferta
Oferta
Pedido
PedidoAbierto
AbiertoAnterior
Anterior
Documentos de Compras
Pedidos Abiertos
Tipos
Tiposde
deContratos
Contratos
Valor
Valor
Cantidad
Cantidad
Pedidos Abiertos
Tipos
Tiposde
dePosición
PosicióneeImputación
Imputación
M
M
W
W
UU
Plan de Entregas
Sol.
Sol.Pedido
Pedido Pet.Oferta
Pet.Oferta P????????
P???????? Sol.
Sol.Pedido
Pedido
Plan de Reparto
Entrega
PROVEEDOR
PROVEEDOR
Documentos de Compras
Plan de Entregas
Proveedor
ProveedorConocido
Conocido
Sol.
Sol.Pedido
PedidoAsignadas
Asignadas Plan
Entrega
Pet.
Pet.Oferta
Oferta//Oferta
Oferta
Plan
Plande
deEntregas
EntregasAnterior
Anterior
Evaluación de Proveedores
Entregas
Servicio Proveedor 2
Proveedor 1 Proveedor 3
MRP ? ?
Solicitud
pedido Determinar
fuente
de Liberar
Proceso aprov.
aprov. pedido
autorización compras
Solicitudes
directas
Comparisons are made for incoming quotations and the information can
be stored in the system as purchasing information records. If the buyer
has enough information, he can generate a purchase order from a
purchase requisition.
If order requirements point to account assignment objects, such as cost
centers or projects, then these are updated when the purchase order is
created.
Salidas de Mensajes
n Documentos
n Recordatorios
n Rechazos
n Confirmación de Pedido
Salida e Impresión de Mensajes
Documento
EDI
Äoferta
Impresión Äconfirmaciónpedido
Änotas entrega
Älistas picking
Älistas cargas
Älistas packing Mail
Äfacturas
Telex Änotas de cargo
Änotas de abono
Ädocumentos export
Fax
Teletexto
6. Gestión de Stocks
EN
ENBASE
BASEAACANTIDAD
CANTIDAD
EN
ENBASE
BASEAAVALOR
VALOR
Entrada de Mercancías
* Producción propia
* Proveedores
* Sistema antiguo (al sistema SAP)
Salida de Mercancías
* Pérdidas
* Consumo
Traspasos
* Traslados entre materiales, etc.
* Traslados entre almacén
Documentos de Material
POSICIÓN
POSICIÓNDE
DEDOCUMENTO
DOCUMENTODE
DEMATERIAL
MATERIAL
DETERMINACIÓN
DETERMINACIÓNDE
DECUENTAS
CUENTAS Doc.
Doc. de Doc.
Doc.
material Contable
ACTUALIZACIÓN
ACTUALIZACIÓNDE
DECONSUMOS
CONSUMOS
ACTUALIZACIÓN
ACTUALIZACIÓNDE
DECANTIDADES
CANTIDADES
INDICADOR
INDICADORDE
DEIMPRESIÓN
IMPRESIÓN
Documentos de Material
MOVIMIENTO
MOVIMIENTODE
DEMATERIAL
MATERIAL
DOCUMENTO
DOCUMENTODE
DEMATERIAL
MATERIAL
MODIFICACIÓN
MODIFICACIÓN DEVOLUCIÓN
DEVOLUCIÓN COPIA
COPIA ANULACIÓN
ANULACIÓN
DOC. DOC.
DOC.ANULACIÓN
DOC.MATERIAL
MATERIAL ANULACIÓN
Gestión de Stocks
Entradas de Mercancía
n Pedido
n Nota de entrega
ü Guía de Despacho
ü Albarán de Entrega
ü Remito
n Orden de Fabricación
n Otras
Gestión de Stocks
Entradas de Mercancía
Tipos de Stock
STOCK
STOCKBLOQUEADO
BLOQUEADODE
DEENTRADA
ENTRADADE
DEMERCANCÍA
MERCANCÍA
STOCK
STOCKDE
DEALMACÉN
ALMACÉN
LIBRE UTILIZACIÓN
STOCK BLOQUEADO
CONTROL DE CALIDAD
AACONSUMO
CONSUMO
CENTRO DE COSTE
ACTIVO FIJO
ORDEN DE FABRICACIÓN, ETC.
Gestión de stocks: Entradas de Mercancía
Ordenes / Proyectos / CC
CO QM
FI
Contabilizaciones mayor
Control Calidad
Proveedor 3
Entrada
mercanc.
mercanc.
Gestión de stocks: Entradas de Mercancía
CO QM
FI
Ordenes / Proyectos / CC
Contabilizaciones mayor
Control Calidad
Proveedor 3
Evaluación prov.
Historial pedido
Entrada
mercanc.
mercanc. Sistema info de compra
Controlling Stocks
When goods are received, they are compared with the corresponding
purchase order. Any variations are checked against defined tolerance
levels and are rejected if necessary. The posted goods immediately
update the stock levels. The value of the incoming and outgoing goods
is updated at the same time in financial accounting.
Gestión de Stocks
Salidas de Mercancía
n Consumo
ü Centro de costo
ü Inmovilizado
ü Ventas
ü Pedido
n Salida
ü Muestreo
ü Desguace
Gestión de Stocks
Salidas de Mercancía
n Desde
ü Almacén
ü Almacén de consignación
n Sin referencia
ü Entrada individual
ü Entrada colectiva
n Con referencia
ü A reserva
ü A orden
Gestión de Stocks
Traspasos
n Traslados
ü De Centro a Centro
ü De almacén a almacén
n Traspasos Especiales
ü De material a material
ü De Control Calidad a Disponible
ü De consignación a almacén, etc.
Gestión de Stocks
Reservas
Planificación
Planificaciónde
deNecesidades
Necesidades
RESERVA
RESERVA==Movimientos
Movimientosdedemercancía
mercancía
(Entradas
(Entradas o salidas) planificados conanticipación
o salidas) planificados con anticipación
Movimiento
MovimientodedeMaterial
Materialbasado
basadoenenReserva:
Reserva:
Planificación de una entrada
Planificación de una entrada
Planificación
Planificaciónde
deuna
unasalida
salida
Planificación
Planificación de untraslado
de un traslado
7. Inventario físico
Proceso de Inventario
Crear
Creardocumento
documento Rearranque
Rearranquedel
del
Batch
Batch
de Inventario
de Inventario conteo
conteo
Input
Input
Imprimir
Imprimir
Documento Contabilizar
Contabilizar
Documento Conteo
ConteoFísico
Físico
de Diferencias
deInventario
Inventario Diferencias
8. Planificación sobre consumo
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓNDE
DE MAESTRO
MAESTRODEDE
NECESIDADES
NECESIDADES MATERIALES
MATERIALES
DETERMINACIÓN
DETERMINACIÓNDE
DENECESIDADES
NECESIDADES
PRONÓSTICOS
PRONÓSTICOS
CÁLCULO
CÁLCULODEL
DELTAMAÑO
TAMAÑODE
DELOTE
LOTE
PROGRAMACIÓN
PROGRAMACIÓN
COMPRAS
COMPRAS GESTIÓN
GESTIÓNDE
DESTOCKS
STOCKS
Planificación sobre consumo
Métodos
Métodosde
deplanificación
planificaciónsobre
sobreconsumo
consumo
Punto
Puntode
depedido
pedido
Manual
Manual
Punto
Puntode
dePedido
Pedido
Stock
Stockde
deSeguridad
Seguridad
Automático
Automático
Nivel
Nivelde
deServicio
Servicio
Tiempo
Tiempode
deReaprovisionamiento
Reaprovisionamiento
Pronóstico
Pronóstico
Planificación de necesidades por punto de pedido:
Programación
1. Programación hacia Adelante
11 Tiempo Compras Plazo de entrega 22
Tiempo
Tiempo de Aprovisionamiento proc. EM
Hoy + 1 Fecha de Fecha de
Entrega Planificación
del Pedido
1. Programación hacia Atrás
11 22
Tiempo
proc. EM
Stock
Tamaño de lote
Nivel
de
Reorden
Stock
de
Seguridad Punto de Pedido Fecha de entrega
Tiempo
Plazo de reaprovisionamiento
Pronóstico
Modelos de pronóstico
Stock
Constante Tendencia
Tiempo
Orden
OrdenProvisional
Provisional
Actividades
Actividadesrelevantes
relevantes
para Horizonte
Horizontede
deApertura
Apertura
paralala planificación
planificación
Petición
Peticiónde
de
Planificación
Planificación
Solicitud
Solicitudde
dePedido
Pedido
Reparto
RepartoPlan
Plande
deEntregas
Entregas
Cálculo del tamaño de lote
n Procedimiento estático
- Cantidad exacta
- Cantidad Fija
- Reaprovisionamiento hasta Nivel Máximo de Stock
n Procedimiento periódico
- Diaria, Semanal, Mensual, Calendario de planificación
Métodos
Métodosde
deplanificación
planificaciónsobre
sobreconsumo
consumo
Generales
Generales
Dependientes
Dependientesdel
deltipo
tipode
deMRP
MRP
Parámetros
Parámetrosde
deReparto
Reparto
Cálculo
Cálculodel
delTamaño
Tamañode
delote
lote
MRP
MRPen
enalmacenes
almacenes
Planificación de necesidades
Necesidades directas
Solicitudes
consumos
de pedido
+ MRP contra
stock
PP
MM SD
Pedido
Mercancía
Cuentas
Cuentasde
deMayor
Mayor
Maestro
Maestrode
de
Materiales
Materiales Inmovilizados
Inmovilizados
Verificación
Verificación Documento
Documento
Maestro
Maestrode
de de
deFacturas
Facturas Factura
Factura Centros
Centrosde
deCoste
Coste
Proveedores
Proveedores
Pedidos
Pedidos
Condiciones
Condiciones
Maestro
Maestrode
deMaterial
Material
Procedimiento
Factura Establecer
EstablecerReferencia
Referencia
Sobreescribir
Sobreescribirvalores
valores
por
pordefecto
defecto(si
(sies
esnecesario)
necesario)
Procesar
Procesarmensajes
mensajesde de
advertencia-error
advertencia-error
documento
Factura
Contabilizar
Contabilizar
Factura con Referencia
Pantalla
Pantalla Pantalla Pantalla
Pantallade
Pantallade
de de
Inicial
Inicial Acreedores Selección
Selección
Acreedores
Pantalla
Pantallade
de
Posición
Posición
Resumen
Resumen
del
del
Verificación Documento
Documento
Verificación
del
delDocumento
Documento
Pantalla
Pantalla Corrección
Inicial Corrección
Inicial del
delDocumento
Documento
Factura sin Referencia
Pantalla
Pantalla Pantalla Resumen
Resumen
Inicial Pantallade
de del
Inicial Acreedores
Acreedores del
Documento
Documento
Ingresar
Ingresar
Contrapartidas
Contrapartidas
Verificación
Verificación
del
delDocumento
Documento
Pantalla
Pantallade
de
Detalle
Detalle
Pantalla
Pantalla
Inicial
Inicial
Corrección
Corrección
del
delDocumento
Documento
Funciones Adicionales
Funciones
Funciones Adicionales
Adicionales
Buscar
BuscarReferencia
Referencia
Múltiples
MúltiplesReferencias
Referencias
Visualizar
VisualizarResumen
ResumenyyDetalles
Detalles
Selección
Selección posterior
posteriorde
dereferencia
referencia
Corregir
CorregirPosiciones
Posiciones
Simular
Simular
Contabilización
ContabilizaciónPreliminar
Preliminar
Bloqueo
Bloqueo
Bloqueo
Diferencias:
Diferencias: Cantidad
Cantidad
Precio
Precio
Unidades
Unidades
Fecha
Fecha
Cantidad
Cantidadde
deun
unitem
itemFacturado
Facturado
Bloqueo
Bloqueoestocástico
estocástico
Bloqueo
BloqueoManual
Manual
Bloqueo
Bloqueo
Bloqueo
Liberación automática
Realizar
Realizarselección
selección
Determinar
Determinarproceso
proceso
Determinar
Determinarlistado
listado
Liberación manual
Procesar
Procesarlista
lista
Sumar
Sumar
Liberación individual
Marcar
Marcarfacturas
facturas
Liberar
Liberarfacturas
facturas
Liberación colectiva
Verificación de facturas
FI
CO CO FI
VendorVendor
invoice
Proveedor 3 invoice
Verificac.
facturas
Factura fletes
Contabiliz.
Contabiliz. preliminar
Actualización valoración
Verificación de facturas
FI
CO CO FI
Ordenes / Proyectos / CC
Verif. tolerancia?
Contabiliz.
Contabiliz. mayor
VendorVendor
Proveedor 3 invoiceinvoice Bloqueo pago
Verificac. e.g.
facturas
Factura fletes
Contabiliz.
Contabiliz. preliminar
Actualización valoración
Verificación de facturas
FI
CO CO FI
Ordenes / Proyectos / CC
Verif. tolerancia?
Contabiliz.
Contabiliz. mayor
VendorVendor
Proveedor 3 invoiceinvoice Bloqueo pago ?
Verificac. e.g.
facturas
Factura fletes
Contabiliz.
Contabiliz. preliminar
Actualización valoración
Verificación de facturas
FI
CO CO FI
Ordenes / Proyectos / CC
Verif.
Contabiliz.
Contabiliz tolerancia?
. mayor Pagos
VendorVendor
Proveedor 3 invoice
invoice
Bloqueo pago OK !
Verificac. e.g.
Autoriz facturas
facturas bloqueadas
Factura fletes
Contabiliz.
Contabiliz. preliminar
Actualización valoración
Invoices received in paper form or via EDI for material deliveries are
automatically checked. The system generates the expected invoice in
reference to a purchase order and blocks its payment if any
unauthorized variances occur.
Posting the invoice creates an open item in financial accounting, which
is automatically processed by the payment program.
10. Valoración del material
Precio
PrecioEstándar
Estándar
Precio
PrecioPromedio
PromedioPonderado
Ponderado
Control de Precios : Precio Estándar
Q nueva ==Q
Qnueva anterior++Q
Qanterior Qentrada
entrada
VVnuevo
nuevo==V anterior++Q
Vanterior entrada**PU
Qentrada PUmaestro
maestromateriales
materiales
PU nuevo== PU
PUnuevo anterior ==PU
PUanterior PUmaestro
maestromateriales
materiales
Q = Cantidad de stock
V = Valor del stock
PU = Precio Unitario del Material
Control de Precios : Precio Promedio Ponderado
Precio que cambia según los movimientos de
inventario y recepción de facturas, y que se usa
para valorar el material.
Se calcula dividiendo el valor total del stock
de un material entre la cantidad total del material,
y se recalcula automáticamente después de cada
movimiento de inventario o recepción de facturas.
* La entrada de mercadería se contabiliza al valor
de entrada.
* El precio en el maestro de materiales se ajusta
según el precio de la entrega.
* Sólo ocurren diferencias de Precio en
circunstancias excepcionales.
Control de Precios : Cálculo del Precio Promedio Ponderado
Q nueva ==Q
Qnueva anterior++Q
Qanterior Qentrada
entrada
VVnuevo
nuevo==V anterior++Q
Vanterior entrada**PU
Qentrada PUentrada
entrada
PU nuevo== V
PUnuevo nuevo// Q
Vnuevo Qnueva
nueva
Q = Cantidad de stock
V = Valor del stock
PU = Precio Unitario del Material
Cambios de Valor
Automáticos
Automáticos
Gestión
Gestiónde
deStocks
Stocks
Verificación
Verificaciónde
deFacturas
Facturas
Manuales
Manuales
Reevaluación
Reevaluación
Inventario
InventarioFísico
Físico
Cambios de Valor Autómáticos
Es posible considerar dos esquemas de contabilización de
Entrada de Mercancía (EM) y Recepción de Facturas (RF):
* EM antes de RF
* RF antes de EM
Orden
Ordende
deCompra:
Compra: 50
50unidades
unidadesaa$200
$200c/u
c/u
EM
EMpara
paralalaOrden
Ordende
deCompra:
Compra: 50
50piezas
piezas
Factura:
Factura:50
50piezas
piezasaa$200
$200c/u
c/u==$10000
$10000
Entrada
Entradade
de Recepción
Recepción
Mercadería
Mercadería de
deFactura
Factura
Cuenta
CuentadedeExistencias
Existencias 100
100++
Cuenta
CuentaEM/RF
EM/RF 100
100-- 100
100++
((Mercadería
Mercaderíarecibida
recibidayyno
nofacturada)
facturada) 100
100--
Proveedor
Proveedor
Cambios de Valor Automáticos
Automáticos
Automáticos
Gestión
Gestiónde
deStocks
Stocks Verificación
Verificaciónde
deFacturas
Facturas
EM
EMcon Ordende
conOrden deCompra
Compra RF
RFcon
conOrden
Ordende
deCompra
Compra
EM
EMsin
sinorden
ordende
deCompra
Compra Cargas
CargasPosteriores
Posteriores
Entrega
Entregagratuita
gratuita Notas
Notasde
deCrédito
Crédito
Transferencias
Transferencias
Notas
Notasde
deDébito
Débito
Entrada
Entradade
deStock
StockInicial
Inicial
Salidas
Salidasde
deMercadería
Mercadería
Cambios de Valor Manuales
Manuales
Manuales
Reevaluación
Reevaluación Inventarío
InventaríoFísico
Físico
Cambio
Cambiode
dePrecio
Precio Ajustes
Ajustespor
porDiferencias
Diferencias
Carga
Carga//Descarga
Descargade
dematerial
material
Valoración Separada
VALORACIÓN
VALORACIÓN SEPARADA
SEPARADA
Por
Portipo
tipode
de Por
Porpaís
paísde
deorigen
origen Por
PorCalidad
Calidad
aprovisionamiento
aprovisionamiento
BB HH Q
Q
Interna
Interna Externa
Externa Chile
Chile Argentiina
Argentiina AA BB CC DD
Valoración Separada
Area
AreadedeValoración
Valoración 0001
0001
Material
Material 11
Centro
Centro Tipo de valoración H
Centro
Centro 0001
0001 Tipo de valoración H
Material 11 Cantidad
Cantidad 100
100
Material Precio
PrecioPromedio
Promedio 5,20
5,20
Almacén
Almacén Clase
ClasededeValor.
Valor. Clase
ClasededeValor.
Valor.
Chile
Chile Argentaria
Argentaria
Almacén -----------------------
-----------------------
Almacén 0001
0001 Almacén
Almacén 0001
0001 -----------------------
-----------------------
Cantidad Cantidad 40 Cantidad
Cantidad 40 Cantidad 60
Cantidad 30
30 Cantidad
Cantidad 30
30 60
PPP
PPP 4,00 Precio
4,00 Precio 6,00
6,00
Clase
Clasede
de
Valoración
Valoración
Chile
Chile Argentina
Argentina Chile
Chile Argentina
Argentina
Cantidad
Cantidad 10 Cantidad20
10 Cantidad 20 Cantidad
Cantidad30
30 Cantidad
Cantidad4040
Reevaluación
Cambios
Cambiosde
dePrecio
PrecioyyCarga/Descarga
Carga/Descargade
deMaterial
Material
Valoración
Valoraciónpor
porMenor
MenorValor
Valor
Valoración
Valoraciónpor
porLIFO
LIFO
Valoración
Valoraciónpor
porFIFO
FIFO
Valoración por Menor Valor
Determinación
DeterminacióndedeRequerimientos
Requerimientos
PM
PM PlantMaintenance
Plant Maintenance Datos
Datos
PS
PS Project
ProjectSystem
System Maestros
Maestros
Maestro
Maestrode de
Aprovisionamiento
AprovisionamientoExterno
Externo Servicios
Servicios
Compras
Compras
Material
Material
Proveedor
Proveedor
Entrada
EntradaServicios
Servicios Recepción
RecepciónFactura
Factura Cuentas
Cuentasdede
----------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------- Mayor
Mayor
Actualizar
Actualizarapuntes
apuntes Verificación
Verificaciónde de
contables
contables factura
factura
Contabilidad
Contabilidad
Gestión de Servicios
Maestro
Maestrode
deMateriales
Materiales
Colectivamente
Colectivamente
Crear
Crear
Individualmente
Individualmente
Modificar
Modificar
Visualizar
Visualizar
DATOS
DATOSBÁSICOS
BÁSICOS
Tipo de Servicio
Número de Servicio
Descripción
Unidad de Medida
Grupo de Artículos
Categoría de Valoración
Documentos de Compras
DOCUMENTOS
DOCUMENTOSDE
DECOMPRAS
COMPRAS
Solicitud
Solicitudde
dePedido
Pedido
Petición
Peticiónde
deOferta
Oferta
Ofertas
Ofertas
Pedido
Pedido
Contrato
Contrato
Hoja
Hojade
deEntrada
Entradade
deServicios
Servicios
Ciclo de Servicios
Determinación
Determinacióndede
Requerimientos
Requerimientos
Creación
Creaciónde de
Verificación
Verificación especificaciones
especificaciones
de
deFacturas
Facturas de
deservicios
servicios
Licitación
Licitación
Aceptación
Aceptación
del
delServicio
Servicio Recepción
Recepcióndede
ofertas
ofertas
Recepción
Recepción
de
deServicio
Servicio Selección
Selecciónde
de
Controlar Proveedor
Proveedor
Controlar
pedido Procesar
Procesar
pedido
Pedidos
Pedidos