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Cuadro 1. Infraestructura y equipo de nave estructural.

Unidad de Precio
Concepto Cantidad
Medida Unitario Costo Total
CIMENTACIÓN
Trazo y Nivelación de Terreno Estableciendo Ejes y
metro 600 $ 4.50 $2,700.00
Referencias; y Despalme de superficie por Medios Manuales
Excavación en Material Tipo II por Medios Mecánicos, Sección
m3 62.69 $ 65.00 $4,074.85
1.40 X 1.40 X 1.20 Incluye Afines y Retiro de Material
Zapata de Concreto Armado con Varilla de 3/8" en Ambos
Sentidos Tipo Aislada Secc. 1.2 X 1.2 X 1.2 H F'C = 250 Pieza 20 $1,465.00 $ 29,300.00
Kg/cm2 y Dado de 35 cm X 35 cm 1.2 H
Cimentación a Base de Piedra Basal a Razón de Mampostería
m3 69.6 $1,295.00 $ 90,132.00
de 50 cm y 1.5 m, Pegado a Mortero CEM-ARENA Proporc 1:4
ALBAÑILERÍA
Dado de Concreto Armado con 8 Varillas de 3/8" Secc. 30 X 50 ,
Pieza 20 $985.00 $ 19,700.00
F'C = 250 Kg/cm2
Dala de Desplante Armada con 4 Varillas de 3/8" Concreto F'C
metro 99.6 $290.00 $ 28,884.00
= 200 Kg/cm2 Secc 15 X 20 en Losa CIM
Columna de Concreto Armado Secc 30 X 30 Armada con 6
Pieza 20 $2,045.00 $ 40,900.00
Varillas de 3/8" y Estructura de Alambrón A/C 20 cm
ÁREA DE SANITARIOS Y ADMINISTRATIVO
Castillo de Concreto Armado de Secc 15 X 20 Armada con 4
Metro 43.5 $290.00 $12,615.00
Varillas de 3/8" y Est. # 2 a cada 20 cm F'C = 1150 Kg/cm2
Muro de Tabique Rojo de 14 cm Pegado con Mortero-Are 1.5 m2 122.49 $285.00 $34,909.65
SubTotal $263,215.50
IVA 16 % $42,114.48
Total $305,329.98

Cuadro 2. Albañilería de construcción de nave estructural.


Unidad de Precio
Concepto Cantidad
Medida Unitario Costo Total
ALBAÑILERÍA
Firme de Concreto Armado con Malla Eléctrosoldad, 6 X 6 X 10,
m2 600.00 $ 195.00 $117,000.00
10 cm Esp. F'C = 150 Kg/cm2
Relleno con Materiales de Banco, Compactado en Capas de 20
m3 573.04 $ 115.00 $ 65,899.60
cm con Aplicación de Agua
Dala de Cerramiento de Secc 15 X 20 Armada con Varilla de
metro 50.30 $ 290.00 $ 14,587.00
3/8" y Est. #2 a Cada 20 cm, F'C = 150 Kg/cm2
Dala de Corona de Secc 15 X 20 Armada con Varilla de 3/8" y
metro 50.30 $295.00 $14,838.50
Est. #2 a Cada 20 cm, F'C = 150 Kg/cm2
Aplanado Acabado Fino en Muro y Plafones con Mortero
m2 297.42 $260.00 $77,329.20
Cemento-Arena Proporción 1:4
Losa de Concreto Armado con Varilla de 3/8" a cada 20 cm en
m2 54.68 $655.00 $35,815.40
Ambos Lados de 10 cm de Espesor, F'C = 200 Kg/cm2
Pintura Vinílica en Muros y Plafones Marca Vinimex a 2 Manos m2 297.42 $32.10 $9,547.18
Puertas de Madera de Tambor a Base de Marco de Primavera,
Pieza 6.00 $1,645.00 $9,870.00
Incluye Barnizado y Brillo
Ventana a Base de Estructura Metálica de Sección 1.20 X 2.00
Pieza 1.00 $2,600.00 $2,600.00
Marco de Aluminios y Cristal Sencillo 4 mm Oficina
Subtotal $347,486.88
IVA 16 % $55,597.90
Total $403,084.78
Cuadro 3. Instalación de Sanitario e Instalación Eléctrica de nave estructural.

Unidad de Precio
Concepto Cantidad
Medida Unitario Costo Total
Elaboración de Ventanilla a base de Alumino y Cristal de 6 mm
Pieza 1.00 $3,890.00 $3,890.00
con Protección de Estructura
Ventana de Estructura Metálica en Área de Sanitarios de Secc. Pieza 2.00 540 $1,080.00
0.30 X 1.5 m Long
INSTALACION SANITARIA
Salida Sanitaria con tubo de 4" en Área de Tasa y 2" en área de
Lavamano, Incluye Todo lo Necesario para su buen Salida 10 $278.00 $2,780.00
Funcionamiento
Suministro e Instalación de Mueble Sanitario Incluye Tasa,
Tanque y Herramienta y Todo lo Necesario para su Buen Mueble 6 $2,890.00 $ 17,340.00
Funcionamiento
Suministro e Instalación de Lavamanos Incluye Herraje,
Mangueras, Llaves y Todo lo Necesario para su Buen Mueble 3 $1,155.00 $3,465.00
Funcionamiento
INSTALACION ELÉCTRICA
Salida Eléctrica en Contacto y Apagado Incluye Caja 8.00 $ 678.00 $ 5,424.00
Placa, Cable y Prueba Salida
Suministro y Colocación de Tablero Q0-4 Pieza 1.00 $ 655.00 $ 655.00
Suministro e Instalación de Interruptor Pieza 1.00 $ 235.00 $ 235.00
Termomagnético de 2 Polos
Suministro e Instalación de 30THW
de Cable Amperes
Calibre 10 metro 85.00 $31.20 $ 2,652.00
Suministro e Instalación de Mufas, Incluye Fij. Pieza 1.00 $ 1,230.00 $ 1,230.00
Subtotal $ 38,751.00
IVA 16 % $ 6,200.16
Total $ 44,951.16

Cuadro 4. Acabado, Estructura y Electrificación de nave estructural.

Concepto Unidad de Medida Cantidad Precio Unitario Costo Total


ACABADO
Suministro e Instalación de Vitropiso de 50 X 50 cm
m2 39.82 $350.00 $13,937.00
Pegado con Pegapiso a Hueso
Suministro e Instalación de Vitropiso en Área de Baño
m2 30.12 $310.00 $9,337.20
Secc de 20 X 40 cm Pegada A Hueso con Pegazulejo
ESTRUCTURA
Techumbre a Base de Estructura Metálica Tipo Arco
Techo con Lámina Zintro Calibre 22 Soportada en Polín
m2 648.72 $725.00 $470,322.00
Monten de 4", Tensor con Redondo de 1/2 y Canalón
Lamina Galv. 3/8"
ELECTRICIDAD
Salida Electríca, Incluye Ranurado En Manguerado, Guia,
Salida 5.00 $345.00 $1,725.00
Cableado, Placa y Apagador o Contacto

Salida Electrica en Lampara Fluorescente Incluido


Materiales, Mano de Obra y Prueba, Así como Todo lo Salida 6.00 $565.00 $3,390.00
Necesario Para su Buen Funcionamiento
Subtotal $498,711.20

IVA 16 % $79,793.79
Total $578,504.99
Cuadro 5. Construcción de corral.

Concepto Unidad de Cantidad Precio


Medida Unitario Costo Total
Anclaje a Base de Zapatas de 40 cm X 40 cm Armada con
Pieza 85 $316.00 $26,860.00
Varilla de 3/8" con Armex Altura 20 cm a 1.00 m
Poste Vertical de PTR de 2 X 2" Anclado en Piso Cedula Pieza 164 $655.00 $107,420.00
40 Ahogado
Tavesaño en Concreto
Horizontal a Basede 2.10 m de 1 1/2" Fija en
de PTR Pieza 120 $1,050.00 $126,000.00
Pado con
Puerta de Soldadura , Incluye
Acceso a Corral Pintura
Sección de m
4.00 Esmalte
X 2.00 m Pieza 1 $3,400.00 $3,400.00
RotoPL Golpe con(Acceso
Puerta Corrediza Estructura Metálica
a Manga, PTR 3 X 2Báscula,
Cargadero, " Pieza 5 $1,690.00 $8,450.00
Estiladero y Prensa).
Estructura Metálica de 2.50 m de Altura de 40 X 40 a m2 160 $358.00 $57,280.00
Base de PTR
Bebedero y Lámina
de Agua TipoZintro Techo
Rotoplas de Comedor
Ovalado con Capacidad Pieza 3 $4,800.00 $14,400.00
de 850 litros
Comedero Tipo Rpotoplas Ovalado con Capacidad de 850 Pieza 3 $4,800.00 $14,400.00
litros
SubTotal $358,210.00
IVA 16 % $57,313.60
Total $415,523.60

Cuadro 6. Suministro e instalación de Techumbre, Bascula y Prensa Ganadera.


UNIDAD DE CANTID PRECIO COSTO
CONCEPTO
MEDIDA AD UNITARIO TOTAL
Suministro e Instalación de Bascula Ganadera Marca
Nuevo León con Capacidad para 2,900 Kg con Corral Pieza 1 $ 82,000.00 $ 82,000.00
Galvanizado de 2.00 m X 2.50 m X 2.00 m
Suministro e Instalación de Prensa Ganadera con
Tubular Modelo Bull para Control Sanitario de 2.16 m Pieza 1 $ 76,500.00 $ 76,500.00
de Largo Marca Nuevo León con Buen
Funcionamiento y Calibración
Techumbre a Base de Lámina Galvanizada Soportada
en Vigas de Madera de Árboles de Coral Fijada en
Puntales de la Misma Madera en Vigas de 30 cm de m2 225 $ 450.00 $101,250.00
Forma Cuadrada a Dos Aguas para Recepcción de
Forrajes y Maniobras de 15.00 m X 15.00 m
SubTotal $259,750.00
IVA 16 % $ 41,560.00
Total $301,310.00

Cuadro 7. Construcción de Baño Garrapaticidas.

UNIDAD DE CANTID PRECIO COSTO


CONCEPTO
MEDIDA AD UNITARIO TOTAL
Trazo y Nivelación de Terreno Estableciendo Ejes y
m2 16 $ 4.50 $72.00
Referencias; y Despalme de superficie
Excavación en Material Tipo II por Medios Mecánicos,
m3 32 $ 65.00 $2,080.00
Incluye Afines y Retiro de Material
Zapata de Concreto Armado con Varilla de 3/8" en Ambos
Pieza 8 $ 655.00 $5,240.00
Sentidos Tipo Aislada Secc. 1.3 Secc. 40 X 40
Muro de Tabique Rojo 10 X 14 X 28 de 14 cm Pegado con m2 70 $ 285.00 $19,950.00
Mortero CEM-ARE 1:5
Castillo de Concreto Armado de Sección de 15 X 20
Armado con 4 Varillas 3/8" y Est a Cada 20 cm, F'C = 150 Metro 30 $ 290.00 $8,700.00
Kg /cm2
Dala de Desplante Armada con 4 Varillas de 3/8" y
Metro 40 $ 290.00 $11,600.00
Concreto F'C = 200 Kg/cm2 Secc 15 X 20 en Losa Cim
Firme de Concreto Simple F'C = 150 Kg/cm2 de 10 cm de
m2 21 $ 185.00 $3,885.00
Capacidad de Espesor Seccionado en Losa
SubTotal $51,527.00
IVA 16 % $8,244.32
Total $59,771.32
Cuadro 3. Pagos por servicios veterinarios.
UNIDAD DE PRECIO
CONCEPTO CANTIDAD COSTO TOTAL
MEDIDA UNITARIO
VACUNAS SERVICIO 1 $ 70.00 $ 70.00
BACTERIAS RUMEN SERVICIO 1 $ 15.00 $ 15.00
DESPARASITADAS SERVICIO 1 $ 4.00 $ 4.00
ALIMENTO BALANCEADO SERVICIO 1 $ 25.00 $ 25.00
SERVICIOS VETERINARIOS SERVICIO 1 $ 24,000.00 $ 24,000.00
TOTAL $ 24,114.00
Costo total.

Concepto Unidad de Medida Cantidad Precio Unitario Costo Total


Mozo de campo Jornales 320 $150.00 $48,000.00
Construcción de nave UNIDAD 1 $1,331,870.92 $1,331,870.92
Construcción de corrales UNIDAD 1 $415,523.60 $415,523.60
Construcción de techo, bascula y prensa UNIDAD 1 $301,310.00 $301,310.00
Construcción de baño garrapaticidas UNIDAD 1 $59,771.32 $59,771.32

Alimentos y medicinas SERVICIO 1 $35,400.00 $35,400.00

Renta de Local Mensual 12 $5,000.00 $60,000.00


Energía eléctrica Mensual 12 $4,000.00 $48,000.00
Agua de Tomar Mensual 730 $8.00 $5,840.00
Mantenimiento del Local Servicio 1 $5,000.00 $5,000.00
Estudio de Preinversión Servicio 1 $3,000.00 $3,000.00
Reestructura y fortalecimiento Servicio 1 $3,000.00 $3,000.00
Capacitación Servicio 1 $3,000.00 $3,000.00
Asistencia Técnica Servicio 1 $3,000.00 $3,000.00
Puesta en Marcha Servicio 1 $3,000.00 $3,000.00
Contrato de Servicios Servicio 1 $3,000.00 $3,000.00
TOTAL $2,328,715.84

Cuadro 39. Presupuesto de inversión desglosado por subproyecto.

FUENTE DE FINANCIAMIENTO
CONCEPTO MONTO ($)
SAGARPA % Propios %
Inversión fija: $2,143,875.84 $1,475,933.08 68.84 $667,942.75 31.16
Construcción de nave $1,331,870.92 $932,309.64 70.00 $399,561.27 30.00
Construcción de corrales $415,523.60 $290,866.52 70.00 $124,657.08 30.00
Construcción de techo, bascula y prensa $301,310.00 $210,917.00 70.00 $90,393.00 30.00
Construcción de baño garrapaticidas $59,771.32 $41,839.92 70.00 $17,931.40 30.00
Alimentos y medicinas $35,400.00 $- - $35,400.00 100.00
Inversión diferida: $18,000.00 $- - $18,000.00 100.00
Estudios de preinversión $3,000.00 $0.00 - $3,000.00 100.00
Reestructura y fortalecido $3,000.00 $0.00 - $3,000.00 100.00
Capacitación $3,000.00 $0.00 - $3,000.00 100.00
Asistencia técnica $3,000.00 $0.00 - $3,000.00 100.00
Puesta en marcha $3,000.00 $0.00 - $3,000.00 100.00
Contrato de servicios $3,000.00 $0.00 - $3,000.00 100.00
Capital de trabajo: $166,840.00 $- - $166,840.00 100.00
Renta de Local $60,000.00 $0.00 - $60,000.00 100.00
Energía Eléctrica $48,000.00 $0.00 - $48,000.00 100.00
Agua de Tomar $5,840.00 $0.00 - $5,840.00 100.00
Mantenimiento del Local $5,000.00 $0.00 - $5,000.00 100.00
Mano de Obra permanente $48,000.00 $0.00 - $48,000.00 100.00
TOTAL $2,328,715.84 $1,475,933.08 63.38 $852,782.75 36.62

Cuadro 38. Concentrado de presupuesto de egresos y origen del recurso financiero.

SUBSIDIOS
CONCEPTO PROPIOS CRÉDITOS OTROS TOTAL
GOBIERNO

INVERSIÓN FIJA $667,942.75 $1,475,933.08 $- $- $2,143,875.84


INVERSIÓN DIFERIDA $18,000.00 $- $- $- $18,000.00
CAPITAL DE TRABAJO $166,840.00 $- $- $- $166,840.00
TOTAL $852,782.75 $1,475,933.08 $- $- $2,328,715.84
PORCENTUAL 36.62% 63.38% 0.00% 0.00% 100.00%

Cuadro 42. Proyección de ingresos y egresos, estructura general.

AÑOS DE LA VIDA ÚTIL


CONCEPTO TOTAL
0 1 2 3 4 5
BOVINOS VENDIDOS DE 300
50 50 50 50 50 50 302
Kg
1. Ingresos por ventas $604,000.00 $604,000.00 $604,000.00 $604,000.00 $604,000.00 $604,000.00 $3,624,000.00
2. Costos de operación $2,329,915.84 $208,440.00 $208,440.00 $208,440.00 $208,440.00 $208,440.00 $3,372,115.84
2 a) Costos variables $2,310,715.84 $202,240.00 $202,240.00 $202,240.00 $202,240.00 $202,240.00 $3,321,915.84
CONSTRUCCIÓN DE NAVE $1,331,870.92 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $1,331,870.92
CONSTRUCCIÓN DE
$415,523.60 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $415,523.60
CORRALES
CONSTRUCCIÓN DE
SOMBREADO, BASCULA Y $301,310.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $301,310.00
PRENSA

CONSTRUCCIÓN DE BAÑO
$59,771.32 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $59,771.32
GARRAPATICIDA

ALIMENTOS Y MEDICINAS $35,400.00 $35,400.00 $35,400.00 $35,400.00 $35,400.00 $35,400.00 $212,400.00

Renta de Local $60,000.00 $60,000.00 $60,000.00 $60,000.00 $60,000.00 $60,000.00 $360,000.00

Energia Eléctrica $48,000.00 $48,000.00 $48,000.00 $48,000.00 $48,000.00 $48,000.00 $288,000.00


Agua de Tomar $5,840.00 $5,840.00 $5,840.00 $5,840.00 $5,840.00 $5,840.00 $35,040.00
Mantenimiento del Local $5,000.00 $5,000.00 $5,000.00 $5,000.00 $5,000.00 $5,000.00 $30,000.00
Mano de Obra $48,000.00 $48,000.00 $48,000.00 $48,000.00 $48,000.00 $48,000.00 $288,000.00
2 b) Costos fijos $19,200.00 $6,200.00 $6,200.00 $6,200.00 $6,200.00 $6,200.00 $50,200.00

Proyecto $18,000.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $18,000.00

Mantenimiento de Instalaciones $0.00 $5,000.00 $5,000.00 $5,000.00 $5,000.00 $5,000.00 $25,000.00

Gastos de administración y
$1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $7,200.00
Mano de obra indirecta

3. Utilidad de operación (1-2) -$1,725,915.84 $395,560.00 $395,560.00 $395,560.00 $395,560.00 $395,560.00 $251,884.16

4. Amortización de créditos y
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
pago de impuestos

5. Utilidad neta (3-4) -$1,725,915.84 $395,560.00 $395,560.00 $395,560.00 $395,560.00 $395,560.00 $251,884.16
6. Punto de equilibrio (%)
-1.12 1.54 1.54 1.54 1.54 1.54 16.62
2b/1-2ª
Cuadro 40. Análisis financiero si se ejecuta SIN Apoyo de SAGARPA.

AÑOS COSTOS BENEFICIOS (1+i)R-T COST-ACT. BEN-ACT.


0 $2,329,915.84 $604,000.00 2.931625062 $6,830,439.66 $1,770,701.54
1 $208,440.00 $604,000.00 2.36421376 $492,796.72 $1,427,985.11
2 $208,440.00 $604,000.00 1.906624 $397,416.71 $1,151,600.90
3 $208,440.00 $604,000.00 1.5376 $320,497.34 $928,710.40
4 $208,440.00 $604,000.00 1.24 $258,465.60 $748,960.00
5 $208,440.00 $604,000.00 1 $208,440.00 $604,000.00
$3,372,115.84 $3,624,000.00 $8,508,056.02 $6,631,957.94
VAN -$639,951.58 TIR 4.719766 REL.B/C 0.779491570

Cuadro 41. Análisis financiero si se ejecuta CON Apoyo de SAGARPA.

AÑOS COSTOS BENEFICIOS (1+i)R-T COST-ACT. BEN-ACT.


0 $2,329,915.84 $2,079,933.08 2.931625062 $6,830,439.66 $6,097,583.96
1 $208,440.00 $604,000.00 2.36421376 $492,796.72 $1,427,985.11
2 $208,440.00 $604,000.00 1.906624 $397,416.71 $1,151,600.90
3 $208,440.00 $604,000.00 1.5376 $320,497.34 $928,710.40
4 $208,440.00 $604,000.00 1.24 $258,465.60 $748,960.00
5 $208,440.00 $604,000.00 1 $208,440.00 $604,000.00
$3,372,115.84 $5,099,933.08 $8,508,056.02 $10,958,840.37
VAN $835,981.51 TIR 156.82000 REL.B/C 1.2880545611

Cuadro 43. Componentes del flujo de efectivo para la empresa

AÑOS DE LA VIDA ÚTIL


CONCEPTOS TOTAL
0 1 2 3 4 5
1. Utilidad neta SIN el proyecto -1,725,916 395,560 395,560 395,560 395,560 395,560 251,884
2. Utilidad neta CON el proyecto -249,983 395,560 395,560 395,560 395,560 395,560 1,727,817
3. Otros beneficios* 0 0 0 0 0 0 0
4. Incrementos en el capital de trabajo 0 0 0 0 0 0 0
5. Recuperación del capital de trabajo 0 0 0 0 0 0 0
6. Inversiones y reinversiones 0 0 0 0 0 0 0
7. Recuperación de valores residuales 0 0 0 0 0 0 0
8. Flujo de efectivo (1-2+3+4+5-6+7) -1,475,933 0 0 0 0 0 -1,475,933
* En proyectos en el medio rural, con población de escaso desarrollo relativo, es frecuente que estos beneficios consistan
en la mano de obra de las familias participantes; cuyos empleos existen sólo CON el proyecto y son remuneraciones
consideradas en los costos, en el rubro de mano de obra.