MUNICIPIO DE

VILLAVICENCIO
MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO 1650-C-TES-VI
Vigencia:
PROCESO DE GESTION FINANCIERA 28/11/2013
Subproceso Gestión de Tesorería

Documento controlado
CARACTERIZACIÓN DEL PROCESO Página 1 de 5

PROCESO GESTION FINANCIERA

SUBPROCESO Gestión de Tesorería
OBJETIVO Velar y custodiar los recursos del municipio a través de entidades autorizadas por la superintendencia financiera, fijando estrategias y adoptando sistemas para el pago de las
obligaciones y recaudo de los ingresos que por todo concepto deban ingresar a las arcas del municipio e igualmente establecer el portafolio para el manejo de los excedentes de
tesorería.
ALCANCE Comprende desde el registro de los ingresos, pago de las obligaciones, gestión de cuentas bancarias para culminar con el cierre de la tesorería mensualmente.
RESPONSABLE Tesorero (a) Municipal

PROVEEDOR ENTRADA ACTIVIDAD PRODUCTO CLIENTE

 Recaudo impuesto predial.

 Entidades Bancarias
 Instituciones educativas
descentralizados
 Establecimiento públicos
 Sub-proceso de gestión de
(fiscalización)
 Ministerio de Hacienda
 Entes territoriales
 Curadurías
 Personas naturales y jurídicas
 Convenio con el sistema financiero  Entidades financieras.
(bancos).  Pago de estampillas pro turismo, pro cultura
 Cupones de impuesto predial. Adulto mayor.  Órganos de Control.
y entes  Extractos bancarios notas crédito y
débitos.  Relación de recibos oficiales de pago de industria
 Recaudo de pago de estampillas Pro y comercio. Subproceso de gestión
impuestos turismo, Pro cultura, Pro adulto mayor  Registrar los (Presupuesto, Contabilidad,
 Declaraciones de industria y comercio y ingresos recaudados.  Registro en el sistema financiero de los recaudos Impuestos).
Retico. (Libros auxiliares bancarias).
 Transferencias electrónicas.  Curadurías.
 Consignación.  Informes del estado de las cuentas bancarias.
 Actos Administrativos (Resoluciones).  Personas Naturales y
 Liquidación de Delineación Urbano.  PAZ Y SALVO Municipal. Jurídicas.
 PAC Transferencia de orden nacional.
 Soportes de liquidación y consignación  Subproceso de gestión
de impuesto de vehículo. tesorería (pago de obligaciones)
 Recaudo de FOSE (Contribución
especial sobre contratos de obra
pública).

Modelo de caracterización ajustado a partir de Agosto 13 de 2013

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PROVEEDOR ENTRADA ACTIVIDAD PRODUCTO CLIENTE

 Subproceso de gestión financiera  Obligación presupuestal con  Comprobante de egreso (por generación de
(Contratación, presupuesto, contabilidad y soportes (proveedores, nominas cheque, o transferencia electrónica).
Hacienda). Administrativa, nomina Secretaria de
Educación, Deuda pública, fallos judiciales,  Control de entradas y pagos de
 Juzgados Cormacarena y otros). obligaciones oportunas.
 Efectuar el pago de  Contratistas, beneficiarios,
 Contratistas  Actos administrativos de obligaciones  Consignación bancaria. funcionarios, pensionados a
devoluciones para pago a terceros. cargo del municipio.
 Entidades Financiera  Informes de cuentas por pagar.
 Órdenes judiciales  Entes de control
 Subproceso de tesorería (Recaudo)  Certificaciones bancarias, consignación y
 Personas Naturales y Jurídicas. constitución de depósitos judicial u oficio de no  Entidades Financieras
 Solicitud por escrito  Efectuar las devoluciones procedencia.
 Establecimiento públicos de dineros efectuados por  Juzgados
 Soportes originales de consignación y/o terceros a las cuentas  Registro control de embargos judiciales.
 Entes descentralizados trasferencia electrónica bancarias del Municipio por  Personas Naturales y
error.  Desembolso Deuda pública. Jurídicas
 Juzgados
 Acto administrativo
 Todos los procesos

 Oferta del servicio  Certificación bancaria (apertura cancelación

 Entidades Financieras. Formularios. de cuentas- certificaciones rendimientos,
 Condiciones de manejo. tasas de intereses-verificaciones de pagos).  Subproceso Gestión de
 Sub proceso de gestión (tesorería). Ejecución presupuestal de ingresos.  Solicitudes chequera. Tesorería.
 Certificación Bancaria.  Gestionar las cuentas  Solicitud de creación de cuenta en el  Subproceso de gestión
 Contratistas y/o beneficiarios Denuncia por pedida de cheque. bancarias sistema. de contabilidad.
 Relación de cheques.  Solicitud de traslado bancario y registro en el  Entidades financieras.
Solicitud de reposición por pérdida sistema.  Contratista o beneficiario
de cheque.  Solicitud de cierres de cuentas.  Entes de control.
 Portales empresariales.  Inscripción de cuentas bancarias de  Todos los procesos
Convenios. beneficiarios
Orden de no pago
Expedición nuevo cheque o reposición
Registro anulación cheque en el sistema

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PROVEEDOR ENTRADA ACTIVIDAD PRODUCTO CLIENTE

 Consolidado mensual de las cuentas  Subproceso gestión

 Banco, entidades financieras.  Certificaciones bancarias.  Disponerse al cierre bancarias. (contabilidad).
 Subproceso de gestión (Tesorería).  Extractos mensual de Tesorería.  Conciliaciones bancarias  Subproceso gestión
(presupuesto).
 Órganos de control.

 Informe de Excedentes de  Entidades financieras

 Subproceso gestión (tesorería) Subproceso de gestión (Tesorería).
 Sub proceso de gestión (Hacienda)
 Entidades financieras  Portafolio financiero de la banca.
 Mercadeo financiero
 Certificados de calificación de
Riesgos vigentes emitido por la sociedad
calificadora la entidad financiera.
 Verificar el manejo de los
excedentes de tesorería.
 Inversión.
 Informes de inversiones.
 Subproceso de Gestión
(Hacienda).
 Todos los procesos
 Entes de control.
 Ciudadanía.

PROCEDIMIENTOS Y REGISTROS ASOCIADOS

1650-P-TES-01-V1 Procedimiento de registro de ingresos

 Formato 1650-F-TES-01 (Formato control de recaudo impuestos predial).

 Formato 1650-F-TES-02 (Formato relación de recibos oficiales de pago de industria y comercio).

 Registro en los formatos 1650-F-TES-03 (Formato de control de pago de estampillas pro turismo).

 Formato 1650-F-TES-04 (Formato de control de pago de estampillas pro cultura).

 formatos 1650-F-TES-05 (Formato de control de pago de estampillas Adulto mayor).

1650-P-TES-02-V1 Procedimiento pago de obligaciones

 Formato 1650-F-TES-06 (Formato control de entradas y pagos de obligaciones oportunas).

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 Formato 1650-F-TES-07 (Formato control de embargos judiciales).

 Registro en el formato 1650-F-TES-08 (Formato relación de desembolso Deuda pública).

1650-P-TES-03-V1 Procedimiento para el manejo excedentes de tesorería

1650-P-TES-04-V1 Procedimiento Gestión de cuentas bancarias

1650-P-TES-05-V1 Procedimiento cierre mensual de tesorería

 Registro en el formato 1650-F-TES-10 (Formato cierre mensual saldos bancarios).

RIESGOS: VER MAPA DE RIESGOS INDICADORES; VER TABLERO DE INDICADORES

RECURSOS REQUISITOS A CUMPLIR

Ordenanza No 079/96 cifras quemadoras, transacciones transporte y sacrificio de ganado

Ordenanza 516/03, nuevas normas de recaudo y destinación elaboración papeletas de ganado
mayor, impuesto de degüello, movilización de ganados
Ley 715/01 distribución de recursos generales
Ley 862/03 distribución de recursos generales
Ley 156/02 regalías, Decreto 2653/98 sobretasa a la gasolina.
 Humanos: Tesorero (a) Municipal, Profesionales universitarios, técnicos, Auxiliares administrativos Código del procedimiento civil
Código contencioso administrativo Art. 177
 Tecnológicos: Equipos de cómputo con alta capacidad con acceso a internet, divulgación en red LAN Constitución política de Colombia Ley 358/97
software, impresoras láser, pártales empresariales, fax, programa financiero. Ley 795/02
Circulares, Decretos del ministerio de crédito publico Decreto 2187/97
 Insumos: Papelería, , materiales de oficina Ley 179/94, Decreto 359/95
Código sustantivo del trabajo Art. 32,155, El estatuto Orgánico del sistema financiero
Decreto 1525/08 Excedentes de Liquidez
 Medio Ambiente: Oficinas adecuadamente dotadas con seguridad, amplias, buena ventilación. Decreto reglamentario 449/03
Disposiciones de la superintendencia financiera
Decreto reglamentario 405
Decreto 1525/08 del ministerio de Hacienda
Delineación Urbana Ley
418/97,782/02, 106/06 FOSE
Ley 397/97; 666/01 Estampilla Pro-cultura
Ley 687/01 Estampilla pro adulto mayor

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Ley 561/00 Estampilla pro turismo

Ley 1122/2007
Decreto 1020/2007
Resolución No 3042/2007: Manejo de los Recursos de Salud y de más concordante.

CODIFICACIÒN ANTERIOR: CP-1080-V2/ 29 de junio de 2010

Elaborado Revisado Aprobado

ORIGINAL FIRMADO

ALICIA GUASCA VELASQUEZ

Tesorera Municipal
PATRICIA VENTO VENTO DOLLY FORERO GRACIA JUAN GUILLERMO ZULUAGA CARDONA
Delegada de MECI Secretaria de Hacienda Municipal Alcalde de Villavicencio
Fecha:25/11/2013 Fecha:26/11/2013 Fecha Vigencia:28/11/2013

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