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10. ¿En qué época del año suele consumir con mayor frecuencia jugos de fruta?
11. ¿Se siente satisfecho con la atención que le brinda la juguería que frecuenta?
14. ¿Con cuál de los siguientes diseños, identifica más a una juguería?
0.5
0.0933333333
0
0.40.3014705882
0.3 0.2647058824
0.2
0.1323529412
0.1
0 0.0367647059
0.0220588235
0.0220588235
1 0.7352941176
0.5
0.2647058824
0
0.7628865979
0.8
0.6
0.4
0.2 0.2371134021
0
0.8
0.6
0.4
0.2 0.2371134021
0
30.0%
25.0%
20.0%
15.0%
10.0%
5.0%
0.0%
L E YA A
CI
A CH DO PA Ñ
PE LE TI A PI
S N UR P DE
E
CO S DE
DE GO UG
O
ES
A GO
GO FR
JU JU
J
JU
DE
GO
JU
70.00%
60.00%
50.00%
40.00%
30.00%
20.00%
10.00%
0.00%
SI NO
0.45
0.4
0.35
0.3
0.25
0.2
0.15
0.1
0.05
0
0.7
0.6 0.625
0.5
0.4
0.3
0.2 0.1176470588
0.1617647059
0.1
0 0.0955882353
jugos de fruta?
0.7941176471
0.8
0.7
0.6
0.5
0.4
0.3
0.2 0.0735294118
0.1
0 0.0441176471
0.0882352941
a que frecuenta?
0.875
1
0.8
0.6
0.4
0.2 0.125
0
0.4
0.2 0.125
0
nsumiendo?
0.8823529412
1
0.8
0.6
0.4
0.2
0.1176470588
0
0.9558823529
1
0.8
0.6
0.4
0.2
0 0.0441176471
60.00%
50.00%
40.00%
30.00%
20.00%
10.00%
0.00%
1 0.5588235294
0.5 0.125 0.3161764706
0
0.6764705882
0.7
0.6
0.5
0.4
0.3
0.2 0.2279411765
0.1 0.0882352941
0
0.0073529412
Inversión Fija Tangible S/. 31,036.29
Maquinaria, equipos y muebles para la cocina 12,604.00
Maquina,equipos y muebles para el área de ventas 8,725.29
Maquinas, equipos y muebles para el área de atención al cliente 4,638.00
Equipos y muebles para la oficina 2,150.00
Equipos y muebles para el almacén 2,919.00
12,604.00
Maquinas, equipos y muebles para la cocina Cantidad Precio unit. Sub.total
Licuadora 3 2,037.00 6,111.00
Microondas 1 299.00 299.00
Mesa refrigerada 2 puertas 1 4,365.00 4,365.00
Refrigeradora 1 1,299.00 1,299.00
Exprimidor 1 69.00 69.00
Utensilios para la cocina:
Cuchillo FACUSA nº8 6 4.50 27.00
Bowl reondo tamaño mediano 12 20.00 240.00
Colador grande 2 16.00 32.00
Cucharón 6 8.00 48.00
Jarra medidora 2 2.00 4.00
Tabla de picar plástico 2 10.00 20.00
Azucarera grande 2 12.00 24.00
Canasta de paja mediana 12 5.50 66.00
Stickers de señalización
Entrada (u) 1 1.5 1.50
Salida (u) 1 1.5 1.50
Extintor (u) 1 1.5 1.50
Botiquín (u) 1 20 20.00
Servicios Higiénicos (u) 2 1.5 3.00
Zona Segura (u) 1 1.5 1.50
DISPONIBLE 6,751.00
Pago al administrador 1 1,000.00 1,000.00
Especialista en jugos (full time) 2 750.00 1,500.00
Pago al ayudante (part time) 1 400.00 400.00
Pago al mozo (full time) 2 750.00 1,500.00
0 0.00 0.00
Pago personal de limpieza 1 200.00 200.00
Pago de servicios:
Duo telefonia/internet 90.00 90.00
Agua 70.00
Luz 300.00
Alquiler del local 1 1,200.00 1,200.00
Uniformes 6 50.00 300.00
Utiles de oficina:
Hoja bond (mllrs) 1 10.00 10.00
Lapiceros (caja) 12 0.50 6.00
Tinta impresora x4 1 30.00 30.00
Archivadores 1 25.00 25.00
Impresión de volantes (mllrs) 3 30.00 90.00
Publicidad Gigantografía 1 30.00 30.00
Exigible 3,600.00
Garantía de alquiler (3 meses) 3 1,200.00 3,600.00
6,260.00
460.00
INVERSION TOTAL DEL PROYECTO
INVERSION FIJA S/. 37,211.79
Inversión fija Tangible S/. 31,036.29
Inversión Fija Intangible S/. 6,175.50
CAPITAL DE TRABAJO S/. 19,086.30 S/. 648.30
IMPREVISTO S/. 1,057.49
VASO 16 OZ VASO 32 OZ
JUGO DE PAPAYA
VASO 16 OZ VASO 32 OZ
JUGO SURTIDO
VASO 16 OZ VASO 32 OZ
Cantidad Costo x Precio de Cantidad
Insumos Precio de Compra x vaso Insumo Compra x vaso
Plátano (ciento) S/. 50.00 0.02 S/. 0.01 S/. 50.00 0.04
Papaya (jaba15 kg.) S/. 22.00 0.05 S/. 0.07 S/. 22.00 0.10
Fresa (jaba 7 kg.) S/. 14.00 0.03 S/. 0.05 S/. 14.00 0.06
Piña (jaba 24 kg) S/. 20.00 0.02 S/. 0.02 S/. 20.00 0.04
Manzana ( jaba 20 kg) S/. 50.00 0.02 S/. 0.05 S/. 50.00 0.04
Beterraga (datado de 4) S/. 1.00 0.02 S/. 0.01 S/. 1.00 0.04
Azúcar (saco 50 kilos) S/. 88.00 0.01 S/. 0.02 S/. 88.00 0.02
Agua ( bidon 20 Lt) S/. 20.00 0.15 S/. 0.15 S/. 20.00 0.35
Vaso (ciento) S/. 24.00 1.00 S/. 0.24 S/. 26.00 1.00
Sorbete (ciento) S/. 3.00 1.00 S/. 0.03 S/. 3.00 1.00
JUGO DE ESPECIAL
16 OZ 32 OZ
Cantidad Costo x Precio de Cantidad
Insumos Precio de Compra x vaso Insumo Compra x vaso
Papaya (jaba 15 kilos) S/. 50.00 0.20 S/. 0.67 S/. 50.00 0.40
Plátano (ciento) S/. 50.00 0.05 S/. 0.03 S/. 50.00 0.06
Huevo ( 36 huevos ) S/. 12.00 0.05 S/. 0.02 S/. 4.80 0.05
Azúcar (saco 50 kilos) S/. 88.00 0.01 S/. 0.02 S/. 88.00 0.02
Escencia de vainilla (docena) S/. 9.50 0.001 S/. 0.001 S/. 9.50 0.001
Alagarrobina (docena) S/. 54.00 0.001 S/. 0.005 S/. 54.00 0.001
Miel (docena) S/. 54.00 0.001 S/. 0.005 S/. 54.00 0.001
Leche (12 litros) S/. 36.00 0.25 S/. 0.75 S/. 36.00 0.25
Vaso (ciento) S/. 24.00 1.00 S/. 0.24 S/. 26.00 1.00
Sorbete (ciento) S/. 3.00 1.00 S/. 0.03 S/. 3.00 1.00
JUGO DE PIÑA
16 OZ 32 OZ
Cantidad Costo x Precio de Cantidad
Insumos Precio de Compra x vaso Insumo Compra x vaso
Piña (jaba 24 kilos) S/. 20.00 0.25 S/. 0.21 S/. 20.00 0.45
Azúcar (saco 50 kilos) S/. 88.00 0.01 S/. 0.02 S/. 88.00 0.02
Agua (bidón de 20 litros) S/. 20.00 0.30 S/. 0.30 S/. 20.00 0.60
Vaso (ciento) S/. 24.00 1.00 S/. 0.24 S/. 26.00 1.00
Sorbete (ciento) S/. 3.00 1.00 S/. 0.03 S/. 3.00 1.00
16 OZ 32 OZ
Cantidad Costo x Precio de Cantidad
Insumos Precio de Compra x vaso Insumo Compra x vaso
Papaya (jaba15 kg.) S/. 50.00 0.10 S/. 0.25 S/. 50.00 0.20
Piña (jaba 24 kg) S/. 20.00 0.05 S/. 0.04 S/. 20.00 0.10
Naranja (jaba 20 kg) S/. 20.00 0.20 S/. 0.20 S/. 20.00 0.40
Linaza ( 1 kg) S/. 10.00 0.01 S/. 0.10 S/. 10.00 0.01
Azúcar (saco 50 kilos) S/. 88.00 0.02 S/. 0.04 S/. 88.00 0.04
Vaso (ciento) S/. 24.00 1.00 S/. 0.24 S/. 26.00 1.00
Sorbete (ciento) S/. 3.00 1.00 S/. 0.03 S/. 3.00 1.00
16 OZ 32 OZ
Cantidad Costo x Precio de Cantidad
Insumos Precio de Compra x vaso Insumo Compra x vaso
Fresa (jaba 7 kg) S/. 14.00 0.03 S/. 0.05 S/. 14.00 0.05
Mango (jaba 16 kg.) S/. 42.00 0.20 S/. 0.53 S/. 42.00 0.35
Maracuyá (jaba 16 kg.) S/. 38.00 0.05 S/. 0.12 S/. 38.00 0.10
Agua (bidón 20 lt) S/. 20.00 0.15 S/. 0.15 S/. 20.00 0.25
Vaso (ciento) S/. 24.00 1.00 S/. 0.24 S/. 26.00 1.00
Sorbete (ciento) S/. 3.00 1.00 S/. 0.03 S/. 3.00 1.00
Linaza (1 kg) S/. 10.00 0.01 S/. 0.10 S/. 10.00 0.01
16 OZ 32 OZ
Cantidad Costo x Precio de Cantidad
Insumos Precio de Compra x vaso Insumo Compra x vaso
Naranja (jaba 20 kg) S/. 20.00 0.30 S/. 0.30 S/. 20.00 0.60
Plátano (ciento) S/. 50.00 0.01 S/. 0.00 S/. 50.00 0.02
Azúcar (saco 50 kg) S/. 88.00 0.01 S/. 0.02 S/. 88.00 0.02
Linaza (1 kg) S/. 10.00 0.01 S/. 0.10 S/. 10.00 0.01
Vaso (ciento) S/. 24.00 1.00 S/. 0.24 S/. 26.00 1.00
Sorbete (ciento) S/. 3.00 1.00 S/. 0.03 S/. 3.00 1.00
Complementos
Cantidad Costo x
Precio de Compra x vaso Insumo
Sándwich de pollo (docena) 18.00 1 1.50
Servilletas (ciento) 1.50 1 0.015
Bolsa pequeña (ciento) 1.70 1 0.017
Cantidad Costo x
Precio de Compra x vaso Insumo
Triple clásico (docena) 25.00 1 2.08
Servilletas (ciento) 1.50 1 0.015
Bolsa pequeña (ciento) 1.70 1 0.017
Costo Total Unitario S/. 2.12
Margen ganancia S/. 1.69
Valor de Venta S/. 3.81
Impuesto IGV S/. 0.69
Precio de Venta S/. 4.49
Precio Venta Final S/. 4.50
Cantidad Costo x
Precio de Compra x vaso Insumo
Keke de vainilla (molde de 15) 10.00 1 0.67
Servilletas (ciento) 1.50 1 0.015
Bolsa pequeña (ciento) 1.70 1 0.017
VASO 32 OZ
Costo x
Insumo
S/. 1.17
S/. 0.03
S/. 0.45
S/. 0.26
S/. 0.03
S/. 1.94
S/. 1.80
S/. 3.74
S/. 3.44
S/. 7.18
S/. 1.29
S/. 8.47
S/. 8.50
VASO 32 OZ
Costo x
Insumo
S/. 0.02
S/. 0.15
S/. 0.12
S/. 0.03
S/. 0.10
S/. 0.00
S/. 0.04
S/. 0.35
S/. 0.26
S/. 0.03
S/. 1.10
S/. 1.80
S/. 2.90
S/. 3.45
S/. 6.35
S/. 1.14
S/. 7.49
S/. 7.50
32 OZ
Costo x
Insumo
S/. 1.33
S/. 0.03
S/. 0.24
S/. 0.03
S/. 0.001
S/. 0.005
S/. 0.005
S/. 0.75
S/. 0.26
S/. 0.03
S/. 2.68
S/. 1.80
S/. 4.48
S/. 3.99
S/. 8.46
S/. 1.52
S/. 9.99
S/. 10.00
32 OZ
Costo x
Insumo
S/. 0.38
S/. 0.04
S/. 0.60
S/. 0.26
S/. 0.03
S/. 1.30
S/. 1.80
S/. 3.10
S/. 2.79
S/. 5.89
S/. 1.06
S/. 6.95
S/. 7.00
32 OZ
Costo x
Insumo
S/. 0.50
S/. 0.08
S/. 0.40
S/. 0.10
S/. 0.07
S/. 0.26
S/. 0.03
S/. 1.44
S/. 1.80
S/. 3.24
S/. 3.53
S/. 6.78
S/. 1.22
S/. 8.00
S/. 8.00
32 OZ
Costo x
Insumo 0.05
S/. 0.10
S/. 0.92
S/. 0.54
S/. 0.25
S/. 0.26
S/. 0.03
S/. 0.10
S/. 2.20
S/. 1.80
S/. 4.00
S/. 3.60
S/. 7.60
S/. 1.37
S/. 8.97
S/. 9.00
32 OZ
Costo x
Insumo
S/. 0.60
S/. 0.01
S/. 0.04
S/. 0.10
S/. 0.26
S/. 0.03
S/. 1.03
S/. 1.80
S/. 2.83
S/. 3.09
S/. 5.92
S/. 1.07
S/. 6.98
S/. 7.00
PROYECCION DE VENTAS
1. ¿Cuántos productos se venden en promedio diariamente? 105
2. Durante la semana, ¿Qué días suelen venderse mas productos? VIERNES, SABADO,
7. Durante esos meses, ¿en que porcentaje, en promedio, disminuyen las ventas? 20%
JUGOS CLÁSICOS
Ventas del Añ
Productos Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Papaya+ piña +naranja+ linaza (16 onz) 208 208 208 135 108
Papaya+ piña +naranja+ linaza (32 onz) 208 208 208 135 108
Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (16 onz) 149 149 149 96 77
Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (32 onz) 149 149 149 96 77
Plátano+ naranja+ linaza (16 onz) 47 47 47 30 24
Plátano+ naranja+ linaza (32 onz) 47 47 47 30 24
809 522
Ventas del Añ
Productos Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Papaya+ piña +naranja+ linaza (16 onz) 229 229 229 148 118
Papaya+ piña +naranja+ linaza (32 onz) 229 229 229 148 118
Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (16 onz) 164 164 164 106 85
Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (32 onz) 164 164 164 106 85
Plátano+ naranja+ linaza (16 onz) 51 51 51 33 27
Plátano+ naranja+ linaza (32 onz) 51 51 51 33 27
890 574
1,392
os Tradicionales
os nuevas combinaciones
sume complemento
consume jugo
6%
6%
7%
7%
10%
10%
5%
5%
7%
7%
70%
7.7%
7.7%
5.5%
5.5%
1.7%
1.7%
30.0%
PRESUPUESTO MENSUAL DE INGRESOS Y EGRESOS DEL NEGOCIO
INGRESOS POR VENTA
1,516
1,949
1,584
2,071
1,935
2,639
993
1,263
1,877
2,346
1,626
2,168
1,359
1,748
334
425
2,043
1,226
1,576
1,968
32,647
14,191.54
633.01
933.18
712.14
910.80
858.26
1,019.59
468.26
559.26
833.90
1,050.62
730.67
878.90
585.00
776.82
151.13
171.86
894.45
595.05
741.02
687.62
320.00
320.00
1,900.00
1,500.00
400.00
3,990.00
1,000.00
1,500.00
0.00
200.00
90.00
1,200.00
90.00
90.00
20,492
12,155
PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA EMPRESA
Productos Costo Unitario Precio de Venta Valor de Venta
JUGOS CLÁSICOS
JUGO DE FRESA CON LECHE (16 onz) S/. 1.51 S/. 7.00 S/. 5.93
JUGO DE FRESA CON LECHE (32 onz) S/. 2.51 S/. 9.00 S/. 7.63
JUGO DE PAPAYA (16 onz) S/. 1.12 S/. 6.50 S/. 5.51
JUGO DE PAPAYA (32 onz) S/. 1.94 S/. 8.50 S/. 7.20
JUGO SURTIDO (16 onz) S/. 0.64 S/. 5.50 S/. 4.66
JUGO SURTIDO (32 onz) S/. 1.10 S/. 7.50 S/. 6.36
JUGO DE PIÑA (16 onz) S/. 0.80 S/. 5.50 S/. 4.66
JUGO DE PIÑA (32 onz) S/. 1.30 S/. 7.00 S/. 5.93
JUGO ESPECIAL (16 onz) S/. 1.76 S/. 8.00 S/. 6.78
JUGO ESPECIAL (32 onz) S/. 2.68 S/. 10.00 S/. 8.47
JUGOS COMBINACIONES
Papaya+ piña +naranja+ linaza (16 onz) S/. 0.90 S/. 6.00 S/. 5.08
Papaya+ piña +naranja+ linaza (32 onz) S/. 1.44 S/. 8.00 S/. 6.78
Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (16 onz) S/. 1.21 S/. 7.00 S/. 5.93
Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (32 onz) S/. 2.20 S/. 9.00 S/. 7.63
Plátano+ naranja+ linaza (16 onz) S/. 0.69 S/. 5.50 S/. 4.66
Plátano+ naranja+ linaza (32 onz) S/. 1.03 S/. 7.00 S/. 5.93
74.63% 6.18%
67.09% 6.18%
79.59% 6.95%
73.07% 6.95%
86.27% 10.04%
82.72% 10.04%
82.92% 5.15%
78.08% 5.15%
74.10% 6.69%
68.38% 6.69%
82.36% 7.73%
78.70% 7.73%
79.54% 5.54%
71.13% 5.54%
85.16% 1.73%
82.58% 1.73%
100.00%
Indicadores de rentabilidad
rentabilidad de lo que yo estoy
dispuesto a rechazar COK 13% dependiendo del tipo de negocio.
VAN 87,005.76
lo que voy a ganar. TIR 82% no puede salir mas de 100 % , hasta 130 % puede ser
beneficio/costo B/C 1.17
1.5% DE LAS VENTAS ANUALES PARA LAS MYPES.
po de negocio.
reflejo del flujo de caja
de 100 % , hasta 130 % puede ser
FLUJO DE CAJA PESIMISTA DEL PROYECTO
DISMINUCION DE LA VENTAS EN 6% (según PBI 2015)
Años
Rubros 0 1 2 3
Ventas 208,912 227,838 269,263
TOTAL DE VENTAS 0 208,912 227,838 269,263
Inversión 62,618
Costos de venta 115,079 124,082 142,090
Gastos administrativos 48,664 48,664 48,664
Gastos de venta 270 180 180
Impuesto a la renta 3,134 3,418 4,039
TOTAL EGRESOS 62,618 167,146 176,344 194,973
FLUJO DE CAJA -62,618 41,766 51,494 74,290
Indicadores de rentabilidad
COK 13%
VAN 66,157
TIR 62%
B/C 1.14
0.94 = 6%
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
Escenario Escenario
Normal Pesimista
VAN 87,006 66,157
TIR 82% 62%
B/C 1.17 1.14