Centro Nacional de Planeamiento / MEMORIA INSTITUCIONAL 2016 MARZO DE 2017indice 2 ‘ANEXO: ESTADOS FINANCIEROS.. Memoria institucional 2016 del CEPLAN Sigla PRESENTACION .. Marco INSTITUCIONAL DE GESTION Breve Resefia... Misién institu Objetivos Funciones del CEPLAN.. Estructura Orgénica.. Equiro vet CEPLAN .. Consejo Directivo Funcionarios. ACTIVIDADES Y LOGROS.... i n concertada de largo plazo en el Perd.. 9 Procesos de planeamiento estratégico en las entidades publicas..... 29 Informacién actualizada para el Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico nen 42 Seguimiento y Evaluacién de la Gestién Estratégica del Estado Gestién Administrativa. AcTIVIDAD INSTITUCIONAL .. Participaciones en eventos por parte de la Alta Direccién Normas del SINAPLAN y publicaciones INFORMACION FINANCIERA Y PRESUPUESTAL Ratios financiero: Evaluacién de los Estados Financieros..... Andlisis presupuestario Perspecrivas y Desarfos pel SINAPLANMemoria institucional 2016 del CEPLAN Siglas CEPLAN: Centro Nacional de Planeamiento Estratégico GORE-Ejecutivo: Espacio de encuentro de Gobiernos Regionales y Poder Ejecutivo INDECOPI: Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Proteccién de la Propiedad Intelectual INEI: Instituto Nacional de Estadistica e Informatica MEF: Ministerio de Economia y Finanzas OCDE: Organizacién para la Cooperacién y el Desarrollo Econémicos ODS: Objetivos de Desarrollo Sostenible PAC PCM: Presidencia del Consejo de Ministros lan Anual de Contrataciones PDLC: Plan de Desarrollo Local Concertado PDRC: Plan de Desarrollo Regional Concertado PEDN: Plan Estratégico de Desarrollo Nacional PEI: Plan Estratégico Institucional PESEM: Plan Estratégico Sectorial Multianual PIA: Presupuesto institucional de Apertura PIM: Presupuesto institucional Modificado POI: Plan Operativo Institucional SERVIR: Autoridad Nacional del Servicio Civil SIAF: Sistema Integrado de Administracién Financiera SIGA: Sistema Integrado de Gestion Administrativa SEACE: Sistema Electrénico de Contrataciones del Estado SINAPLAN: Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico UE: Unidad EjecutoraMemoria institucional 2016 del CEPLAN 1, Presentacién A pesar de los avances alcanzados, desde su creacién en el 2008, se requiere un esfuerzo enorme para que el Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico ~SINAPLAN logre constituirse en el espacio institucionalizado para la definicién concertada de una visién de futuro compartida del pais. En el 2016, se han dado pasos firmes hacia ese objetivo, al presentar una imagen preliminar (pre- imagen) al 2030 al Foro del Acuerdo Nacional. A partir de setiembre de 2016, se ha complementado el Plan Estratégico de Desarrollo Nacional - PEDN vigente, aprobado el 2011, con un primer trabajo de analisis prospectivo en contexto mundial. Este sirvié de base para iniciar el didlogo con Ministros y Gobernadores Regionales en el primer GORE-Ejecutivo. Se incorporaron escenarios contextuales en los procesos de planeamiento, incluyendo uno adicional de situacién con desastres que el Per podria enfrentar hacia el 2030. Se dieron orientaciones para la actualizacién de politicas y planes considerando esos escenarios y la Agenda 2030 para el desarrollo sostenible, enmarcados en la Politica General del Gobierno. Se logr6 un alineamiento inicial de la politica sectorial nacional, en el documento “Avances de la Politica de Gobierno, OCDE y la Agenda 2030”, entregado en el segundo GORE-Ejecutivo, en se dio un primer paso para facilitar la coordinacidn de politicas y planes entre los niveles de gobierno. De otro lado, el Consejo Directivo acordé que la actualizacién del PEDN vigente se iniciaria con la presentacién de la pre-imagen para promover el didlogo de sociedad, Estado y partidos politicos en la elaboracién de una visién concertada en el Acuerdo Nacional. Este es un nuevo ciclo de actualizaci6n de politicas y planes para alcanzar el desarrollo sostenible. En este sentido, se consolidaron orientaciones para el alineamiento del planeamiento nacional, sectorial, territorial-provincial e institucional a la pre-imagen de futuro en tanto dure el proceso de concertacién de la visién de futuro del pais. Para la construccién de la visién compartida y concertada, se revisaron las experiencias previas de ‘consulta nacional sobre la agenda para el desarrollo después del 2015 ("Qué futuro queremos para el Peri!” - 2013). Se prevé algo similar para la consulta y concertacién de la visién del pais al 2030. Por otro lado, el Sistema no cuenta ain con un sistema de informacién que integra todos los datos y la informacién relevantes para los procesos de planificacién estratégica, pero se esté trabajando activamente con entidades dentro y fuera de la PCM para optimizar el uso de los recursos de informacién disponible dentro del 4mbito de la gestién del Estado. A nivel institucional, el Consejo Directivo de CEPLAN inicié la revisién de politicas institucionales y de la Directiva para el PEDN, en septiembre. Se aprobaron los lineamientos de Politica General del CEPLAN y se acordé el concepto para actualizar las directivas y las guias. Los procesos de planeamiento estratégico deben simplificarse, usando las tecnologias de informacién. Se inicia con el registro de planes operativos institucionales de sectores y gobiernos subnacionales en un aplicativo en web. Se debe contar con planes operativos institucionales mejorados en el 2017 y continuar con mayor énfasis en el periodo 2018-2020. Asimismo, para orientar la intervencién de las funciones del Estado en el territorio (departamental y provincial), se debe integrar los aspectos ambientales, econémicos y sociales. EL CEPLAN, como organismo rector del Sistema, esté en proceso de mejoras institucionales. Para que se estructure y funcione como una organizacién flexible y de gestién horizontal, se deberd-/, contar con Comités Multidisciplinarios y un Consejo Consultivo (con la participacién de: | universidades y centros de investigacién). ‘ Javier Abugatts Fatule Presidente del Consejo Directi‘Memoria institucional 2016 del CEPLAN 2. Marco Institucional de Gestién Enesta seccién, se presentan los aspectos generales que orientan la gestidn del CEPLAN, incluyendo una breve resefia historica, su misién, los objetivos institucionales definidos en su Politica General, sus funciones normativas y su estructura organizacional. Breve Resefia EICEPLAN es el organismo técnico especializado, adscrito a la Presidencia del Consejo de Ministros, que ejerce la funcién de érgano rector, orientador y coordinador del Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico -SINAPLAN. EI CEPLAN se cre6 el 27 de junio de 2008, mediante Decreto Legislativo N° 1088, para que oriente la planificacién estratégica como instrumento técnico de gobierno y de gestién para el desarrollo arménico y sostenido del pals y el fortalecimiento de la gobernabilidad. Tiene como referente el Acuerdo Nacional que suscribieron los tres niveles de gobierno, partidos politicos con presencia en el Congreso y las principales organizaciones de la sociedad civil con representacién nacional, en el afio 2002. Especificamente, en la quinta politica de Estado, se proponia la creacién de un sistema nacional de planeamiento estratégico para el disefio y logro de los objetivos nacionales de desarrollo. EI SINAPLAN estd integrado por el CEPLAN; los érganos del gobierno nacional y, con salvaguarda de su autonomia, de los demas poderes del Estado, de los organismos constitucionales autdnomos y de los gobiernos regionales y locales con responsabilidades y competencias en el planeamiento estratégico; y el Foro del Acuerdo Nacional, como instancia de concertacién. Los érganos del SINAPLAN mantienen una relacién técnica y funcional con el CEPLAN en las materias de su competencia. El primer Plan Estratégico de Desarrollo Nacional, llamado “Plan Bicentenario: El Peri hacia el 2021", esta vigente desde el 23 de junio de 2011 y fue aprobado mediante Decreto Supremo N° 054-2011-PCM. Este Plan define seis ejes estratégicos: derechos fundamentales y dignidad de las personas; oportunidades y acceso a los servicios; Estado y gobernabilidad; economia, competitividad y empleo; desarrollo regional e infraestructura; y recursos naturales y ambiente. Le Politica Nacional de Modernizacién de la Gestién Publica (aprobada por Decreto Supremo N° (004-2013-PCM y publicada el 9 de enero de 2013) define un modelo de gestidn piblica orientada a resultados al servicio del ciudadano, que est4 compuesto por cinco pilares: (i) politicas publicas, planes estratégicos y operativos; (ii) presupuesto para resultados; (ili) gestién por procesos, simplificacién administrativa y organizacién institucional; (iv) servicio civil meritocrético; y (v) sistema de informacion, seguimiento, evaluacién y gestién del conocimiento. De esta manera, el SINAPLAN constituye un pilar de la gestién moderna del Estado. En este marco, todas las entidades publicas deben establecer objetivos institucionales claros, medibles, alcanzables y acordes con las politicas nacionales y sectoriales. £1 CEPLAN, como rector, debe (i) promover y apoyar la institucionalizacién de espacios de coordinacién interinstitucional (a nivel nacional y entre niveles de gobierno), para el alineamiento de planes y la articulacién de politicas publicas y (il) promover el desarrollo de Ia gestién para resultados en el sector puiblico. i &Memoria institucional 2016 del CEPLAN Misi6n institucional Ejercer la rectoria, orientar y coordinar el Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico, con visién de futuro, concertada, efectiva y transparente. Objetivos La Politica General del CEPLAN establece que la entidad esté orientada al servicio de la poblacién*. Asi, todo anilisis, operacién y evaluacién del CEPLAN debe tener presente a la poblacién y sus caracteristicas (en comunidades, cuencas, distritos) a fin de comprender de manera integral sus necesidades para su atencién adecuada. Asimismo, la Politica General establece los siguientes objetivos del CEPLAN: a) Promover y contribuir al logro de una visién concertada del futuro del Peri. b) Conocer la realidad. integrar y actualizar continuamente los datos e informacién que describen la realidad, las potencialidades, los activos y el contexto. Para ello, se promueve la participacién de los centros académicos y de investigacién. ©) Generar informacién acerca de tendencias, escenarios, variables principales y alertas tempranas, las cuales constituyen la base para promover la visién concertada del Peri, en especial en el Acuerdo Nacional. 4) Promover, orientar y asesorar en la elaboracién de politicas y planes de acuerdo con el ordenamiento del Estado: La Politica de Estado se concreta en el Plan Estratégico de Desarrollo Nacional -PEDN. Las Politicas Sectoriales en los Planes Sectoriales Multianuales -PESEM y Planes Especiales Multisectoriales -PEM de ser el caso. ii, Las Politicas Regionales y Locales en los Planes de Desarrollo Regional Concertado - PDRC y Planes de Desarrollo Local Concertado -PDLC, respectivamente. iv. Las Politicas Institucionales orientan los Planes Estratégicos Institucionales -PEI y Planes Operativos Institucionales -POI de cada entidad publica en el contexto de las politicas y planes generales. e) Realizar el seguimiento y evaluacién de la gestién estratégica del Estado, politicas, planes, programas y proyectos para la mejora continua, generando un ciclo de retroalimentacién. Funciones del CEPLAN En el Decreto Legislativo N* 1088, se definen las siguientes funciones generales del CEPLAN: 1. Conducir el proceso de formulacién y difusién de una visién compartida y concertada de futuro del pais en sus diversos sectores y niveles de gobierno. 2. Apoyar al Presidente del Consejo de Ministros en el cumplimiento de la funcién de coordinacién de la planificacién estratégica concertada en el marco del Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico, segtin lo establecido por el inciso 11 del articulo 19 de la Ley N° 29158 -Ley Orgénica del Poder Ejecutivo- y, en consecuencia, formular y actualizar el Plan Estratégico de Desarrollo Nacional, mediante la coordinacién multisectorial, interinstitucional intergubernamental, segiin las reglas establecidas por la directiva respectiva. 3, Asesorar a las entidades del Estado y a los gobiernos regionales y orientar a los gobieyt locales en la formulacién, el seguimiento y la evaluaci6n de politicas y planes estratégicos + La Politica General del CEPLAN fue aprobada en la Sesién del Consejo Directivo N° 112 del 24 de noviembre de 2016,Memoria institucional 2016 del CEPLAN de desarrollo, con la finalidad de lograr que se ajusten a los objetivos estratégicos de desarrollo nacional previstos en el Plan Estratégico de Desarrollo Nacional. 4, Desarrollar metodologias e instrumentos técnicos para asegurar la consistencia y coherencia del Plan Estratégico Nacional, orientadas al desarrollo arménico y sostenido del pals y al fortalecimiento de la gobernabilidad democratica en el marco del Estado constitucional de derecho. 5. Promover y orientar la formacién y actualizacién profesional y técnica de especialistas en planeamiento estratégico, prospectiva, formulacién y evaluacién de politicas publicas y planes en los tres niveles de gobierno y en las instituciones de educacin superior. 6. Presentar a consideracién del Presidente del Consejo de Ministros, para su posterior presentaci6n al Consejo de Ministros, el Plan Estratégico de Desarrollo Nacional que debe contener los lineamientos de politica, las prioridades, los objetivos, las metas y la definicién de acciones de orden estratégico para el desarrollo arménico y sostenido del pais. 7. Promover sinergias entre las organizaciones del sector publico y privado y de la sociedad civil, Para desarrollar sus funciones, el CEPLAN cuenta con tres direcciones de linea que tienen funciones especificas en materia de prospeccién, coordinacién y seguimiento y evaluacién Estructura Organica De acuerdo a su Ley de creacién, el CEPLAN se estructura y funciona segin un modelo de organizacién flexible y de gestién horizontal. A continuacién, se presenta su organigrama estructural, Grafico N* 1: Organigrama del CEPLAN ee cee ore mies madras || == ‘Oficina de control | Instituional faecal ns a ‘Oficina General de si dma [ Paneer Ls A resapes |Memoria institucional 2016 del CEPLAN 3. Equipo del CEPLAN Consejo Directivo Representante del Presidente de la Republica y Presidente del Consejo Directivo: * Victor Adrién Vargas Espejo (Encargado hasta el 25 de agosto de 2016) © Javier Edmundo Abugattas Fatule (Designado a partir del 26 de agosto de 2016) ‘Miembros del Consejo Directivo: * Manuel Angel Clausen Olivares, Representante del Gobierno Nacional (PCM) ‘* Javier Enrique Davila Quevedo, Representante del Gobierno Nacional (PCM) ‘* Carlos Augusto Oliva Neyra, Representante del Gobierno Nacional (MEF) ‘+ Viadimiro Huaroc Portocarrero, Representante de los Gobiernos Regionales ‘Shirley Emperatriz Chilet Cama, Representante de los Colegios Profesionales ‘+ José Antonio Arévalo Tuesta, Representante de las Universidades Publicas Fabiola Maria Ledn Velarde Servetto, Representante de las Universidades Privadas Funcionarios Director Ejecutivo: ‘+ Rubén Esquives Guerra (Designade hasta el 2 de diciembre de 2016) + Alvaro José Velezmoro Ormeito (Encargado a partir del 3 de Diciembre de 2016) Asesores de la Presidencia del Consejo Directivo - ‘+ Mauro Orlando Gutiérrez Martinez (Designado hasta el 7 de setiembre de 2016) ‘+ Herndn Piero Cuba Garcia (Designado hasta el 7 de setiembre de 2016) ‘+ Eduardo Williams Calvo Buendia (Designado a partir del 1 de octubre de 2016) - Director Nacional de Prospectiva y Estudios Estratégicos: ‘© Jordy Vilayil Vilchez Astucuri (Encargado hasta el 19 de octubre y designado a partir del 20 de octubre de 2016) Director Nacional de Coordinacién y Planeamiento Estratégico Alvaro José Velezmoro Ormeiio L Director Nacional de Seguimiento y Evaluacién: ‘© Victor Vargas Espejo (Designado hasta el 15 de noviembre de 2016) © Jordy Vilayil Vilchez Astucuri (Encargado @ partir del 16 de noviembre de 2016) Jefe del Organo de Control institucional -OC! José Sécrates Vélez Arana (Encargado) Jefe de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto * Carlos Loaiza Selim Jefa de la Oficina General de Administracién Patricia Davila Tasaico Jefe/a de la Oficina de Asesoria Juridica: ‘© Angel Eulogio Portugal Vargas (Designade hasta el 9 de febrero de 2016) ‘© Ana Luisa Gazzolo Bricefio (Encargada del 10 de febrero al 29 de marzo de 2016) * Giuliana Maria Horna Padrdn (Designada a partir del 30 de Marzo de 2016)Memoria institucional 2016 del CEPLAN 4. Actividades y Logros Las actividades y logros presentados se han organizado en funcidn a los cuatro objetivos estratégicos del PEI 2016-2018 Reformulado, los cuales son: (i) Promover una vision concertada de largo plazo en el Peri; (i) Aplicar los procesos de planeamiento estratégico en las entidades publicas; (il) Generar a partir de datos disponibles informacién actualizada de forma continua para el SINAPLAN; y (iv) Realizar seguimiento y evaluacién de la gestidn estratégica del Estado. Vision concertada de largo plazo en el Pert Para promover y contribuir al logro de una visién concertada de futuro, se desarrollé una metodologia prospectiva para identificar tendencias y eventos de futuro que facilitd la construccién de escenarios globales en aspectos demograficos, socioeconémicos, ambientales y tecnolégicos. Estos se enmarcaron en la Agenda 2030 para el desarrollo sostenible, el modelo de bienestar propuesto por la OCDE (2015a}* y los estudios elaborados en relacién al Programa Pais? Esta metodologia, que se basa en el andlisis integral de la realidad, se plasmé en una propuesta de imagen de futuro (o pre-imagen) con indicadores asociados. La propuesta fue refindndose, para su aprobacién por parte del Consejo Directivo de CEPLAN en enero de 2017. El proceso de construccién de la visién continuaré durante el afio 2017, sobre la base de la difusin y consulta de la pre-imagen, considerando diversos actores a nivel nacional, hasta lograr su concertacion en el Foro del Acuerdo Nacional. Asimismo, se desarrollaron cuatro escenarios contextuales: (i) Un nuevo stiper-ciclo para las ‘materias primas; (i) Aumento de la tecnologia y la mecanizacién; (ii) Expectativas crecientes de la clase media; y (iv) Incremento del riesgo de los desastres naturales. Los tres primeros escenarios se basan en el Estudio Multidimensional para el Peré (OCDE, 2015b}' y el cuarto corresponde a las peculiaridades del territorio peruano. Estos escenarios permitirén orientar la planificacion estratégica a nivel nacional, sectorial y territorial, haciendo énfasis en la planificacién para la prevencién y gestién del riesgo de desastres, Para el desarrollo de la metodologia citada, se consideré la experiencia previa del CEPLAN, reflejada en instrumentos metodolégicos, estudios estratégicos, estudios prospectivos y foros del futuro, con la participacién de especialistas y expertos vinculados a la economia, politica, sociedad, ambiente y tecnologia. Finalmente, para fortalecer el proceso de dilogo y concertaci6n tendientes a construir la vision de futuro, se planteé una propuesta para la conformacién y funcionamiento de los Comités Multidisciplinarios. E| afo 2017 se debe impulsar esta actividad. Procesos de planeamiento estratégico en las entidades publicas En el aio 2016, el CEPLAN tuvo avances en dos aspectos principales: (i) Promover el planeamiento estratégico articulado en los tres niveles de gobierno, en armonia _- con la vision de futuro del pais vinculada ala Agenda 2030 para el desarrollo sostenible, y_//-”/ "ofco (2015) How se? 205: Messing Wel teng. OFCD Pushing, Pats DO: i/o og/20.1787/how fe 2015 en saron los estudos de Desempeno Ambiental, Dessrolo Terntoral, Gestion Public, Intgridad del Sector Pblico, Multidimensional Policas Regulators, Seguridad Almentarla, Competencias mis als de a Escuela. Las versiones dials estin cisponibles para descarga fen In pagina web ce CEPLAN: hin:/Avm:ceplongob ve/wp-content/sploods/fles/Documentos20deR20!nter¥C3KASE xp [Fecha de consulta 27 de marzo 602017] ecb [2045b), iutiatmensional Review of Peru: Volume 1 ine! Assessment, OECD Development Pathways, OECD Publishing, Po ito: di org/10-1787/3788264243279-en 9‘Memoria institucional 2046 del CEPLAN (if) Fortalecer ta vinculacién del proceso de planeamiento estratégico con la ejecucién de acciones para la provision de bienes y servicios publicos, que permitan el logro de resultados a favor de la ciudadania, mediante la adopcién de un enfoque de “macro proceso”. Planeamiento estratégico articulado Para promover el planeamiento estratégico articulada, en armonfa con una visi6n de futuro, se convocd a los sectores del gobierno nacional para Ia formulacién de lineamlentos de politica {con matrices de objetivos y acciones estratégicas) orientados af logro de los Objetivos de Desarrollo Sostenible -ODS, tomando en cuenta los cuatro escenarios contextuales identificados. Sobre la base de este trabajo, se elaboré el documento “Avances de la Politica Sectorial en el Marco de la Politica General de Gobierno, OCDE y la Agenda 2030 a noviembre de 2016”, el cual se entregé @ los gobernadores regionales en el segundo GORE-Ejecutivo (7-8 Noviembre) para facilitar la articulacién de fas politicas y los planes de desarrollo concertado e instituclonales con esos, lineamientos. Asimismo, se continué la asistencia técnica a los sectores, gobiernos regionales y gobiernos locales, para contribuir a la articulaclén de las pollticas sectoriales y territoriales con el Plan Estratégico de Desarrollo Nacional -PEDN y Ia visidn de futuro en construccién. Se priorizé el trabajo con los sectores y gobiernos regionales, en el marco de la Directiva General del Proceso de Planeamiento Estratégico, la cual establecié una progresividad en su implementaci6n®, De esta manera, se aprobaron 11 Planes Estratégicos Sectoriales Multianuales -PESEM de los sectores Produccién, Interior, Salud, Educacién, Trabajo, Defensa, Ambiente, Energie y Minas, Comercio Exterior y Turismo, Economia y Finanzas y Cultura. Asimismo, se aprobaron 11 Planes de Desarrollo Regionat Concertado -PDRC de los gobiernos regionales de Ancash, Arequipa, Ayacucho, Cusco, La Libertad, Lima (Lima Provincias), Loreto, Moquegus, Pasco, Tacna y Ucayali. De este modo, al cierre de! 2016, se contaba con 16 PESEM y 24 PORC vigentes, como se muestra en el Cuadro N° 1. Mas del 80% de los sectores y gobiernos regionales contaban con su plan estratégico vigente. Cuadro N? 1: Planes estratégicos sectoriales y territoriales vigentes en el 2016 Vatable Loe | Seetores aoe Planes vigentes (PESEM 0 PORC) 16 a Nimero de soctoret 0 gobierne 29 25 Porcentalé de planes vigentes ae AK lente: Direccign Nacional de Coordinaciony Planeamlente Estagis, De otro lado, en el marco de la Politica General del actual Gobierno, se actualizaron seis (6) PESEM Y tres (3) PORC, como se muestra en el Cuadro N° 2. Cuadro N* 2: Planes estratégicos actualizados en el marco de la Politica General del Gobierno __.Gobiernos a Nro Detalles Nro, Detalle Ambiente, Agricultura, Energia y Minas, St PESEM o Plan de 7 San Martin, Sura, Desarroto concertado | © Wabsle,CemercogxeroryTursme, | 3 Tt oe ‘Fuente: Direecibn Nacional de Coordisaigny Peamiento Esateyeo, Con respecto a los gobiernos locales, durante el 2016, se aprobaron 46 Planes de Desarrollo Local Concertado -PDLC, elaborados con la metodologis del CEPLAN {con informes técnicos), que > La otreea N° 001-2018-CEPLAN “Directive General de! Procese de Planeamiento Esratégica Sistema Nacional de Plenesmiente ‘tratégica” establecla que las faves prospective y esrateyca pars ls sectoes y gobiernas egionales se desarralaban en el 2035 y 2016. Fn conraste las fasesestratéyica institucional para los gobiernas locales se reakzarian en ef 2017 y 2018, espectivarante. 10‘Memoria institucional 2016 del CEPLAN corresponden a 5 municipalidades provinciales, 31 municipalidades distritales de Lima Metropolitana y 10 municipalidades distritales a nivel nacional. Se debe destacar que, a partir del 2016, el Plan de Incentivos a la Mejora de la Gestin Municipal, impulsado por el Ministerio de Economia y Finanzas -MEF incluye la Meta 3 “Formulacién del Plan de Desarrollo Local Concertado-PDLC”, dirigida a 40 municipalidades de ciudades principales tipo “nS, La Direccién Nacional de Coordinacién y Planeamiento Estratégico del CEPLAN efectué el acompafiamiento técnico y la evaluacién del cumplimento de las actividades requeridas en la meta. Este Plan de Incentivos contribuyé a que 5 municipalidades provinciales y 31 municipalidades distritales de Lima Metropolitana elaborasen sus PDLC. Con respecto al planeamiento institucional, se elaboraron 10 PEI de sectores del gobierno nacional, de los cuales 6 correspondian a planes que estaban por vencer en el 2016 y 5 a actu el marco de la Politica General del actual Gobierno. Asimismo, se elaboraron 10 PEI de gobiernos regionales, de los cuales un PEI correspondia a una actualizacion’. Se debe precisar que el CEPLAN ha identificado la relevancia de contar con planes estandarizados para unidades ejecutoras que tengan funciones similares, como es el caso de universidades publicas. En este sentido, ha iniciado un piloto de asistencia técnica, en coordinacién con la Direcci6n General de Educacién Superior Universitaria del Ministerio de Educacién, orientado a la formulacién del PEI por parte de siete (7) universidades. Finalmente, con respecto a instrumentos metodolégicos, se aprobaron las guias para la fase Prospectiva e institucional del proceso de planeamiento estratégico y la gula para el cumplimiento de la Meta 3 del Plan de Incentivos. Asimismo, se actualizé la Directiva General del Proceso de Planeamiento Estratégico, mediante Resoluci6n N° 042-2016-CEPLAN/PCD del 27 de julio de 2017. Enfoque de “macro proceso” y de los Sistemas Administrativos Transversales Este enfoque busca articular los procesos de planeamiento (PEI-PO!), programacién logistica (Cuadro de Necesidades), formulacién (Presupuesto institucional de Apertura- PIA) y ejecucién presupuestal (Plan Anual de Contrataciones- PAC). Las dreas de planeamiento, presupuesto y logistica son éreas de apoyo que deben actuar de manera coordinada, bajo el liderazgo del area usuaria, y presentar los instrumentos de gestion requeridos de manera secuencial y oportuna. De esa manera, se busca mejorar la calidad de la propuesta presupuestal (precedida por la definicién del POI y vinculada a los objetivos estratégicos del PEl) y su nivel de ejecucién, asf como optimizar el aporte de los sistemas administrativos transversales a los procesos operativos de las entidades. En una primera fase, se ha desarrollado un aplicativo en web, en el cual las unidades ejecutoras del gobierno nacional y gobierno regional registran sus POI alineados a los objetivos estratégicos definidos en el PE! (elaborados de acuerdo a la metodologia del CEPLAN). Se registran las metas fisicas y financieras del POI vinculados al PEI, considerando la estructura funcional y programética del Sistema Integrado de Administracién Financiera -SIAF del MEF. De esta manera, el POI tiene un caracter practico, al servir de insumo para el Cuadro de Necesidades y ambos, de manera conjunta, como insumos para el PIA. El registro se inicié en setiembre, con capacitaciones a los gobiernos regionales, lograndose un avance importante. Como se muestra en el Cuadro N° 3, 111 UE de gobiernos regionales cory efectuado el registro en el aplicativo, al cierre del 2016, lo cual representa 20.6% del total de UF/ 4 Las municipalidades han sido clasfiadas de acuerdo al Anexo N" 01 el Decreto Supremo N”400-2015-EF. En esta categoria se incyen 35 ‘unicpaisadesdettales de Lima Metropolitan v5 municipaldades roviciales del pas 7 los PE! de sectores del goblerno nacional coresponden 9: Ministerio de Justia y Derechos Kumanos; Ministero de Agreutura y ego: presidencia de Consejo de Ministos; Ministerio dela Producetny Ministero de Relaciones Exteriores; Ministerio de Vivien, Constuccon Y Seneciniento; Ministerio de Energia y Minas: Ministerio de Ezonomia y Finanzas; Ministerio de Trabajo; Ministerio de Cultura y Ministerio Uetinterior Los PEI 8 nivel de gobierno repioalcoresponden a Junin, Ayacucho, Puno, Tecra, Maguey, Ucayl, San Matin, Amacones, Pasen,Aneash y Puno uuMemoria Institucional 2016 del CEPLAN ese nivel de gobierno (el total es 539). La cobertura del registro se ampliard progresivamente, para todos los niveles de gobierno. Cuadro N° 3: UE y gobiernos locales que registraron su POI en el aplicativo en el afio 2016 UEGobierno UE Gobiernos nacional__regionales Numero de POI registrados 1 1 5 7 ‘UE: Uniad ejeotor; POF Plan Operative natuconal Fuente: Apiative de CEPLAN. Nivel de gobierno EI CEPLAN ha conformado un equipo de profesionales para brindar asistencia técnica a nivel nacional. Al cierre del afio se contaba con 12 residentes contratados por CEPLAN, en Huancavelica, Junin, Lima Provincias, Loreto, Moquegua, Puno, Tacna, Ucayali, Amazonas, Ayacucho, Ancash y ‘Amazonas. Ademds, con el apoyo de la cooperacién suiza -SECO se contaba con 5 residentes en La Libertad, Lambayeque, Cusco, Apurimac y San Martin, Informaci6n actualizada para el Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico Afin de conocer la realidad de manera integral y generar alertas tempranas, se ha construido una base de datos con informacién socioeconémica y poblacional para los 26 territorios regionales, 196 provincias y 1,874 distritos del pais. Se ha complementado esta informacién con la provista por el SIAF del MEF, asi como por la informacién del INEI y del Sistema Sayhuite de la PCM®, con la finalidad de elaborar carpetas situacionales a nivel departamental, provincial y distrital con informacién territorial, socioeconémica y presupuestal. ‘Ademés, para generar informacién de tendencias y escenarios, se han aplicado métodos cuantitativos para el andlisis de variables socio y macroeconémicas. De otro lado, durante el primer semestre del 2016, la Direccién de Prospectiva y Estudios Estratégicos, elabor6 15 documentos estratégicos por temas priorizados (algunos documentos son Ublicos y otros de uso interno) para aportar al disefio de politicas puiblicas con respecto a los : acceso a servicios de salud y educacién de calidad; seguridad ciudadana; fortalecimiento de la democracia y el estado de derecho; productividad, exportaciones y calidad del empleo; cohesion territorial competitiva; e infraestructura de calidad. Seguimiento y Evaluaci6n de la Gestion Estratégica del Estado Se elaboraron reportes de seguimiento, para la Alta Direccién del CEPLAN, sobre la evolucién de indicadores referidos a temas prioritarios, en el marco de la Politica General de Gobierno, en materia de salud (nifios que requieren atencién adicional, recién nacidos con bajo peso, madres adolescentes), educacién (logros de aprendizaje, asistencia escolar), medio ambiente (deforestacién), gestion del riesgo de desastres (afectacién por movimientos sismicos) y ejecucién del presupuesto publico (gasto publico per cépita por funciones y émbito geogréfico). En el marco del Programa Pais de la OCDE con el Peri, el CEPLAN participd en la elaboracién del “Estudio de Desarrollo Territorial del Peri", durante el 2015 y 2016. Se coordiné con integrantes del SINAPLAN para la revisin de contenidos y presentacién de resultados preliminares. De manera conjunta con la Secretaria de Gestion Publica de PCM, se presentd en octubre de 2016, la version final del estudio, Asimismo, se identificaron las necesidades de seguimiento y evaluacién de los planes y politicas, los objetivos, los programas y los proyectos prioritarios, para la mejora continua de la gestion * Sistema Nacional de Informacién Geogréfia, accesible en: hips// soyhute gob pe/sayhute/eayhute phe 12Memoria institucional 2016 del CEPLAN estratégica del Estado, De acuerdo a esta identificacién, el seguimiento es una labor continua de monitoreo de una serie de indicadores del PEON, de los planes multisectoriales, sectoriales, institucionales y territoriales con la finalidad de obtener informacién sobre el cumplimiento de los objetivos y acciones estratégicas, identificando sus avances, obstéculos, oportunidades y resultados esperados. Del mismo modo, la evaluacién consiste en un andlisis sistematico y periddico que, sobre a base del seguimiento, explica el logro de los objetivos estratégicos y los resultados de la implementacién del PEDN, de los planes multisectoriales, sectoriales, institucionales y territoriales. De otro lado, se efectuaron acciones para la implementacién del “Sistema de Seguimiento de los Objetivos y Metas de los Planes Estratégicos” -SISEPLAN, plantedndose mejoras posteriormente para el aplicativo desarrollado en web. Gestién Administrativa La Politica General del CEPLAN, aprobada en noviembre por el Consejo Directivo, ha llevado a importantes cambios en el accionar de la entidad. En primer lugar, en linea a los abjetivos de la Politica General, se revisaron los objetivos estratégicos y la priorizacién de actividades. Esto llevé a reformular el PEI 2016-2018 y el PO! 2016, el 21 de diciembre®. Con esas orientaciones, se actualizé el PEI 2017-2019 y se formulé el PO! 2017. En segundo lugar, la Politica General determina que todo informe de importancia de la Administracién para la toma de decisiones debe incluir la descripcién de la poblacién y los efectos, que tales decisiones generarian (positivos, negativos 0 neutros). Ademés, se establece la obligacion de elaborar documentos de gestion especificos: plan interno de largo plazo; informes regulares de seguimiento, evaluacién y mejora continua; e informes mensuales de gestién, entre otros. Esto iplica modificar el uso y el andlisis de la informacién, asi como disefiar nuevos formatos de presentacién. A partir de diciembre, se presentan los informes de gestion al Consejo Directivo. En paralelo, las reas de apoyo estén adecuando sus procesos. Al respecto, la Oficina General de Administracién ha reportado mejoras en los tiempos de atencién de vidticos, pedidos de compras © servicios, y pagos a proveedores. Asimismo, logré mejores condiciones en el servicio de telefonia ‘mévil (costo inferior en casi 36% al affo 2015). En los préximos meses, se elaborarén lineamientos para la mejora continua de la gestién del sistema de logistica y otros. Con respecto a la gestién de recursos humanos, el CEPLAN se encuentra en la tercera etapa del proceso de implementacién del nuevo régimen de servicio civil. En el aio 2016, se presenté el Cuadro de Puestos a SERVIR y se avanz6 en la definicién de los Perfiles de Puestos. Ademas, la entidad participé en el piloto de implementacién del Modelo de Gestién del Rendimiento. Finalmente, en el 2016, el Organo de Control institucional llevé a cabo dos auditorias de cumplimiento que fueron remitidas al Titular del CEPLAN en febrero de 2017, para la implementacién de sus recomendaciones. * Gr Plan ExtatégeoInettucional 2016-2018 Reformulado so 2probd por Resolucén de Presiencis del Consejo Directivo N” 068-2016 [CEPLAN/PCD yo ian Operatva 2016 Reformulado, por Resoluién de Presidenca del Consejo Directvo N"069-2016-CEPLAN/PCD. BMemoria institucional 2016 del CEPLAN 5. Actividad Institucional En esta seccién se presentan las principales actividades relacionadas al quehacer institucional: representacién institucional, sesiones del Consejo Directivo, normas y publicaciones, Participaciones en eventos por parte de la Alta Direccién Gobiernos subnacionales: ‘+ Presentacién en el Primer GORE-Ejecutivo (1 de setiembre) ‘+ Reunion con el Presidente del Consejo de Ministros y la Junta Directiva de la Red de Municipalidades Urbanas y Rurales del Pert (Remuurpe) (14 de setiembre) ‘+ Segundo GORE-Ejecutivo, con la entrega de “Avances de la Politica Sectorial en el Marco de la Politica General de Gobierno, OCDE y la Agenda 2030” (7-8 de noviembre) + Foro de Inversién Regién Tacna 2016 (22 y 23 noviembre). - ‘+ til Encuentro Nacional de Mancomunidades Regionales del Perii (29 noviembre del 2016) Sector Privado y Academia: ‘+ 21 Simposio internacional: “Empresa y Gestién Sostenible”, organizado por Peri 2021, con la participacién del MEF, el Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo -PNUD, el Grupo Breca, Ipsos Pert y el Grupo de Analisis para el Desarrollo -GRADE (28 de setiembre) - ‘+ Seminario “Retos Peri 2021: Formalizacién, Innovacién y Desarrollo Sostenible”, organizado por el Consorcio de Investigacién Econémica y Social -CIES (24 de noviembre) Congreso de la Republica: ‘+ Presentacién en la 8va sesién ordinaria de la Comisién de Descentralizacién, Regionalizacién, Gobiernos Locales y Modernizacién de la Gestién del Estado (16 de noviembre) * Reunién del Grupo de Trabajo “Primera Infancia, Nifiez y Adolescencia en las polit de la Comisién de Inclusién Social y Personas con Discapacidad (22 de noviembre) ‘as publicas” Espacios de Diélogo y Concertacién: * 15a Sesién del Foro del Acuerdo Nacional, en el cual se adopté el “Acuerdo por la Justicia” (16 de setiembre) a * 4to Encuentro Nacional por la Primera Infancia, organizado por el Grupo Impulsor inversién en la Infancia (3 y 4 de octubre) * "Taller Nacional La Sociedad Civil y la Agenda 2030: Estrategias para la accion", organizado por el Ministerio de Relaciones Exteriores, la Unién Europea y la Asociacién Nacional de Centros de Investigacion, Promocién Social y Desarrollo -ANC (13 diciembre) * 16a Sesién del Foro del Acuerdo Nacional, “Didlogo sobre construccién de una pol sobre seguridad ciudadana” (27 de diciembre) ‘Agenda 2030 de Desarrollo Sostenible: publica - + Reunidn de Grupo de Expertos en preparacién de los informes Nacionales Voluntarios sobre la implementacién de la Agenda 2030, en Nueva York (15-16 de diciembre) * Conferencia “Pers al 2030: Avances a diciembre del 2016”, organizada por el Instituto Nacional: de Estadistica e Informética -INEI y el CEPLAN (19 de diciembre) Organizacién para la Cooperacién y Desarrollo Econémicos -OCDE: * 35a sesién del Comité de Politicas de Desarrollo Regional, realizada en Paris-Francia, en la cual se aprobé el Estudio de Desarrollo Territorial y se aceptd al Peru como miembro participante del comité (20-22 abril) L * 53a sesién del Comité de Gobernanza Publica (22 de abril) 14‘Memoria institucional 2016 del CEPLAN * 35a reunién de Funcionarios Senior de Centros de Gobierno: “Direccidn e Implementacién de los Objetivos de Desarrollo Sostenible: EI papel del Centro de Gobierno”, en representacion del Gobierno del Peris, en Estocolmo-Suecia (25-26 Octubre) * 36a sesién del Comité de Politicas de Desarrollo Regional (9 y 10 de noviembre) Agenda Social Binacional Peri-Ecuador: © Participacién en reuniones preparatorias y en la “IV Reunién de Altas Autoridades del Eje Social”, por video-conferencia (16 de setiembre) © Participacién en reuniones preparatorias y en el “Encuentro Presidencial y X Gabinete de Ministros Perd-Ecuador”, en la ciudad de Macas, Ecuador (7 de octubre) Normas del SINAPLAN y publicaciones En el afio 2016, se emitieron las siguientes normas, de aplicacién para los érganos del SINAPLAN: ® Resolucién N°010-2016/CEPLAN/PCD, la cual aprueba la Guia metodolégica de la “Fase Institucional del proceso de planeamiento estratégico” (publicada el 27 de febrero). # Resolucién N‘O11-2016/CEPLAN/PCD, la cual aprueba la Guia metodolégica de la “Fase de Analisis Prospectivo para Sectores” (publicads el 27 de febrero). # Resolucién N°012-2016/CEPLAN/PCD que aprueba la Guia para el cumplimiento de la Meta 3: "Formulacién del Plan de Desarrollo Local Concertado - PDLC" del Plan de Incentivos a la Mejora de la Gestién Municipal para el afio 2016 (aprobada el 25 de febrero y publicada en el portal web institucional). ‘* Resolucién N°038-2016/CEPLAN/PCD que aprueba la Directiva N° 001-2016-CEPLAN, “Directiva del Sistema de Informacién Integrado — Sil del SINAPLAN” (publicada el 13 de julio), ‘© Resolucién N°042-2016/CEPLAN/PCD que modifica los articulos 4°, 8°,17°, 18°, 23°, 36", 40", ‘48° y la Primera Disposici6n Final y Transitoria de la Directiva N° 001-2014-CEPLAN, "Directiva General del Proceso de Planeamiento Estratégico - Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico”, aprobada por Resolucién de Presidencia del Consejo Directivo N° 26-2014- CEPLAN/PCD de fecha 3 de abril de 2014 (publicada el 27 de julio). De otro lado, se publicaron los siguientes documentos: + Economia informal en Peri: situacién actual y perspectivas * Subvenciones Educativas: Becas y créditos en Pert al 2020 ‘© Megatendencias: un andlisis del estado global ‘= NiNis y Sisis: una generacién en riesgo © Estu de Desarrollo Territorial ~ Principales hallazgos y recomendaciones ‘© El Peri en los indicadores mundiales (version 2) 15,Memoria institucional 2016 del CEPLAN 6, Informacién Financiera y Presupuestal is de los estados financieros En esta seccién se presentan los pri del CEPLAN y del presupuesto. pales ratios financieros, el an: Ratios financieros El CEPLAN percibe sus ingresos de recursos ordinarios del Tesoro Publico. No genera ingresos. propios y, por tanto, solo ejecuta gastos para el ejercicio de sus funciones. Por esta razén, se incluye tuna lista reducida de ratios financieros. Ratios de Liquide El ratio “Circulante” o corriente muestra la capacidad de la entidad para afrontar las obligaciones de corto plazo, con sus activos circulantes. En el afio 2016, el CEPLAN contaba con S/. 1.58 para pagar cada sol de deuda de corto plazo. Su liquidez ha mejorado con respecto al afio anterior, en el cual el pasivo corriente excedta al activo corriente. Férmula del Ratio Valor 2016 Valor 2015, Activo Corriente Circulante = 52 1.58 0.73 Pasivo Corriente Este ratio muestra la capacidad de pago excluyendo los activos de menor realizacién (inventarios). Enel afio 2016, el CEPLAN contaba con S/. 1.37 en activos liquidos para pagar cada sol de deuda de corto plazo. Férmula del Ratio Valor 2016 Valor 2015 Active Corriente ~ Inventario Prueba Acida = St?0 Rorriente —teenvarie 1.37 ost Ratios de Solvencia Este ratio muestra la proporcién del capital o patrimonio de Ia entidad que es financiada por deuda Enel affo 2026, al valor en libros, el capital del CEPLAN estaba financiado en un 47% por deuda de los acreedores. La situacién ha mejorado con respecto al 2015. Férmula del Ratio Valor 2016 Valor 2015, Deuda Total Deuda a Capital = FT 0.47 0.66 Este ratio muestra la proporcién del activo total que es financiada por deuda. En el afio 2016, al_/ valor en libros, los activos del CEPLAN estaban financiados en un 32% por deuda, situacién 3s; favorable que en el afio anterior cuando la proporcién era 40%. (sf Férmula del Ratio Valor 2016 Valor 2015 Deuda Total Deuda a Active Total = Fore er 0.32 0.40 16Memoria institucional 2016 del CEPLAN Evaluacion de los Estados Financieros En el Estado de Situacién Financiera, se muestran los bienes y derechos (Activo), asi como las Obligaciones, compromisos y deudas (Pasivo) que posee la entidad. Por su naturaleza, el CEPLAN no mantiene cuentas por cobrar 0 por pagar comerciales. En el Estado de Gestién, se muestran los ingresos transferidos por el Tesoro Piblico al CEPLAN, los gastos administrativos y las provisiones contables. A continuacién, se analizan los principales rubros de estos estados financieros, usando el método horizontal (comparacién de los afios 2016 y 2015) y el vertical la participacién relativa de los rubros en el total de activos o ingresos, segun el caso). En el Anexo se presenta mayor detalle de estos, ademas del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto y el Estado de Flujos de Efectivo. Anilisis Horizontal y Vertical del Estado de Situacién Financiera Con respecto al Activo, en los afios 2016 y 2015, el rubro més importante es “propiedad, planta y equipo” que corresponde a los vehiculos y equipos de oficina, informaticos y diversos de propiedad del CEPLAN y representa més del 30% de los activos totales En segundo lugar, en el 2016, destaca el rubro "Cuentas por cobrar” que corresponde a la garantia por US$ 260 mil entregada por el alquiler del local institucional ubicado en San Isidro, que vence en diciembre de 2017. Debido a su vencimiento, esta garantia cambi6 de clasificacién; en el 2015 era parte del activo no corriente (“Otras cuentas por cobrar a largo plazo”) y en el 2016, del activo corriente. Esto explica en gran parte las variaciones importantes en el total de activo corriente y no corriente de un afio a otro (aumento de S/1,042,508 y reduccién de $/390,441, respectivamente}. Un tercer rubro importante es "Otras cuentas del activo” por activos intangibles, cuyo monto se multiplicé casi 1.5 veces (variacién anual de $/350,494) debido a que CEPLAN registré en INDECOP! dos softwares: el Sistema de Gestién de Reuniones y el Sistema de Jerarquizacién de Proyectos. Ast, este rubro representa 18.2% de los activos totales en el 2016. Finalmente, los activos totales de CEPLAN aumentaron en $/652,066, en el 2016, como se muestra enel Cuadro N* 4, Cuadro N° 4: Activos totales al cierre de los afios 2016 y 2015 2016 2015 ‘activo v | oS. %| | variacién (5/) Efectivo y Equivalente de Efectivo - - - - cuentas por Cobrar 874,850 26.9% : : 874,850 Inventaris (Neto) 222,490 6.9% 180,018 6.9% a2.are ‘Servicios Pagados por Anticipado 104218 3.2% 59,005 2.3% 45,234 (otras Cuentas del Activo 401,268 _ 13.6% 361,296 13.9% 79,972 Total Activo Corriente 3,662,827 50.6% 00319 23.1% 32,082,508 ‘Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo - 782,316 30.1% “782,336 Propiedad, Planta y Equipo (Neto) 1,015,028 31.3% 973,647 37.5% 41,381 (Otras Cuentas del Activo (Neto) 589,402 18.2% 238,908 9.2% 350,494 Total Activo No Corriente 1,604,430 49.4% 3,994,971 76.9% 390,441 TOTAL ACTIVO "3,247,287 100.0% 2,595,190 100.0%. 652,066 Vy ‘ot: Haass oraonalse Tala cons cohnna"Variaaon G77 qve res saree eieTor monies del 2016 235 Eland vertical se facta con la cola "para amos af que muestra lproprcn decade cuenta sobre el tetal de atvos. | Con respecto al Pasivo, en el 2016, CEPLAN no tiene deuda a largo plazo. Sin embargo, la situacion parecia distinta el afio anterior debido a la clasificacién que se us6 para registrar la Compensacién’ por Tiempo de Servicios -CTS por pagar. En el 2015, el monto se registré bajo el rubro “Beneficios Sociales” (pasivo no corriente) y en el 2016, bajo el rubro “Remuneraciones y Beneficios por Pagar” v7Memoria institucional 2016 del CEPLAN (corriente}, considerando que la CTS puede ser exigible. De otro lado, el monto por ese concepto se redujo de $/212,012 a $/107,128 por el retiro de algunos funcionarios por cambio de gestién, Excluyendo dicho concepto, el rubro “Remuneraciones y Beneficios Sociales” se mantiene como el mas importante del pasivo total. En ambos afios, el monto corresponde a las provisiones de las vacaciones de funcionarios y trabajadores CAS. | segundo rubro en importancia es “Cuentas por Pagar a Proveedores”, cuyo monto se elevé en el afio 2016 (S/74,899), principalmente por contrataciones de servicios. ‘Ademds, en el afio 2016, resaltan el aumento de “Otras cuentas del Pasivo” y la reduccién de “Impuestos, contribuciones y otros". Esto dltimo refleja una mayor celeridad en los pagos por parte de la entidad (especialmente de contribuciones). No obstante los cambios relatados, el monto total del pasivo en ambos afios fue similar, como se aprecia en el Cuadro N° 5. Cuadro N° 5: Pasivo y Patrimonio al cierre de los afios 2016 y 2015 2016 2015 Pasivo y Patrimonio, v. % ao. %| [Variacién (57) ‘cuentas por Pagar a Proveedores 268,153 8.3% 193,268 7.4% 7489 Impuestos, Contribuciones y Otros 31145 -10% 136,985 5.3% 105,839 Remuneraciones y Beneficios Sociales 597,455 18.4% 457,968 17.6% 139,487 tras Cuentas del Pasivo 141969 4.4% 32087 1.2% 110.922 Total Pasivo Corriente 038,728 32.0% 319264 31.6% 219,459 Beneficios Soclales zi 3 212,012 8.2% “22,012 Pasivo No Cortlente = - 212,012 712,012 TOTAL PASIVO 3,038,724 32.0% 4,033,277 7A47 Hacienda Nacional 80,299 «25% 235,198 «9.1% “154,899 Hacienda Nacional Adicional : : 154,899 60% 154,899 Resultados Acumulados 2,328,235 65.5% 1.483.615 57.2% 644,620 TOTAL PATRIMONIO 2,208,533 68.0% 1,563,918 60.3% 644,620 ‘TOTAL PASIVO ¥ PATRIMONIO. 3,247,257 100.0% 2,595,190 100.0% 652,066 Tota Tanda Roonta se foi con Ta clara "Varaan (77 ue musta la Gferencia entre lox onos de 2016 2015 Et ands vert se ait conta columna "Xara ambos aos que mesa propreén de cada cveta sobre et Se pasha y pation. Con respecto al Patrimonio, destaca el aumento de “resultados acumulados” debido al superavit obtenido en el 2016. Ademés, hubo una capitalizacién de la cuenta Hacienda Nacional. De esta manera, el patrimonio neto de CEPLAN se elevé en 41% en el 2016 (en $/644,620). Andlisis Horizontal y Vertical del Estado de Gestién En el Estado de Gestién, se aprecia un incremento en los traspasos del Tesoro piblico en el 2016 respecto del 2015, debido a una mayor ejecucién del presupuesto de la entidad que se elevd de 90.9% 2 94.4%. Con respecto a los gastos, destaca el gasto en bienes y servicios que representa cerca al 80% de los. ingresos totales en ambos afios. En el 2016, ese rubro crecié en 16% respecto al 2015 (S/1,656,082), principalmente por los mayores gastos por servicios profesionales y técnicos (+48%) y por alquileres de muebles e inmuebles (+22%) En cuanto a la estructura de gastos, destacan los gastos por pagos a trabajadores bajo el régimen AS, los cuales representan 44% del gasto en bienes y servicios en el 2016 y 50% en el 2015. | Finalmente, en el 2016, la entidad tuvo un superdvit que alcanz6 el 4% de sus ingresos totales, cual contrasta con el déficit de 4% registrado en el 2015, como se muestra en el Cuadro N° 6. 18.Memoria institucional 2016 del CEPLAN Cuadro N° 6: Ingresos y gastos en los afios 2016 y 2015, [ 2016 2015 Ingresos o gastos x % 7 %| | voriacién (5) Traspasos y remesas recibidas 14,789,842 95.0% 12,991,915 98.8% 3,797,927 Donaciones y Transferencias recibidas, 191,735 12% - ~ 191,735 Otros Ingresos 585,061__—3.8% 156,698 1.2% 428,363 Total ingresos 15,566,637 100.0% 13,148,612 100.0% 2,418,025, Gastos en Bienes y Servicios 12,198,816 78.4% 10,542,734 80.2% 1,656,082 Gastos de Personal 2,029,770 13.0% 1,993,167 15.2% 26,604 Donaciones y transferencias otorgadas 19485 0.1% 0 0.0% 19,465 Estimaciones y provisiones delejercicio 623,147 4.0% 1,085,394 8.3% -462,247 Otros gastos 60,820 0.4% 54,258 0.0% 6,561 Total Gastos: 14,922,018 95.9% 13,675,853 104.0% 1,246,464 Resultado del Ejercicio 644,620 4.1% “526,941 -4.0% 4,171,561. "Nota: anaiss norizontalse Talia con Ta clurnra“Variacin (77 que muestra diferencia ene Tos montos del 2016 y 2015, {El andlisis vertical se fclita con la columna "&” para ambos aos que muestalaproporcidn de cada cuenta sobre e total de ingress. Andlisis presupuestario En el afio 2016, el CEPLAN tuvo un presupuesto inicial de S/. 14,395,000 el cual se incrementé mediante la aprobacién de una demanda adicional para la implementacién del “Sistema de Seguimiento de los Objetivos y Metas de los Planes Estratégicos” -SISEPLAN, de acuerdo al Decreto ‘Supremo N° 136-2016-EF (del 24 de mayo). El monto adicional ascendié a S/. 2,447,012. No obstante, en el marco del Decreto Supremo N° 272-2016-EF (del 5 de octubre) que establecta medidas para la priorizacién de gasto puiblico para el cumplimiento de metas fiscales en el afio 2016 ¥ fijaba limites para la autorizacién de compromisos dentro de los sectores del Poder Ejecutivo, la PCM le asigné al CEPLAN la suma total de S/. 15,669,203. De esta manera, el presupuesto se redujo en S/.1,172,809 que fue transferido a la reserva de contingencia del MEF, conforme a lo dispuesto por el Decreto Supremo N° 372-2016 (del 28 de octubre}. Durante el afio 2016, se ejecuté el 94.4% del Presupuesto institucional Modificado -PIM, como se muestra en el Cuadro N° 7, con cifras hasta el nivel de genérica de gasto. Presupuesto en el afio fiscal 2016, por categoria y genérica de gasto Cuadro N* aa Categoria de gasto / Grupo genérica de gasto PIM ejecutado presupuestal a ‘ a) of (4) = (2/2) 2) (3) = (1H12) 5: estos orrerter Tanai —weseme —ereana 00 Ti Feral Oblates cas Tania anon soos «a Zapersunesy ove postaconesscles : : : 2aBenesy some rays asses saga a8 2a DonaconesyTranseranls stiches ms aha 2Socoscares isto ‘or Saas [s.sastose cpa asses sage 79 s35| 2. Runde Anos No Fans Epes 55.58 Ta 9 Te eesa03 avenue, araaei sea Pat ronan ao To 5 Mone apo selssane megs hind rac -SaF 31/32/2036 ki La partida 2.1 referida a “Personal” no se ejecuté en su totalidad; se reservaron recursos para el, ppago del personal del régimen laboral del Decreto Legislativo N° 728. La partida 2.3 de “Bienes y Servicios” tuvo el mayor presupuesto asignado, principalmente para cubrir el pago del personal bajo el régimen CAS. Se ejecutd el 97.2% de su presupuesto asignado. Los recursos de la partida 2.6 “Adquisicién de activos no financieros’ permitieron la compra de equipos de cémputo para el personal. Su ejecucién llegé al 99.5%. 19Memoria institucional 2016 del CEPLAN Con respecto a las categorias presupuestales, el PIM se distribuyd de manera similar para Acciones Centrales (planeamiento y gestién) y para Asignaciones Presupuestarias que No resultan en Productos -APNoP. En esta ultima categoria, cada direccién de linea cuenta con una meta presupuestaria, como se muestra en el Cuadro N° 8. La Direccién de Coordinacién y Planeamiento Estratégico, con el mayor presupuesto, tuvo también el mayor nivel de ejecucién (97.2%). Cuadro N° 8: Asignaciones Presupuestarias que No resultan en Productos por meta mee ee Prospect yds Eats LeTiase—1Asqete «235406 «SK sesidndelSstomadeiformcén mepade 2341237208215 aura Total 7,901,003 7,415,409 485,594 93.9% Pi Presupuesto Insttuconal Mediicado Fuente: SIF consulta amigabl,htp://epn85 mineco.gob pe/tronsparencia/Navegador/defeu.osp [Fecha de consulta: 21 6@ marzo de 2017] Finalmente, se debe precisar que en los iiltimos tres afios yen el 2017, el CEPLAN ha contado con un PIA similar, entre 14.4 y 14.6 millones de soles, como se aprecia en el Gréfico N° 2. Solo en el 2016, su solicitud de demanda adicional fue acogida, como se describié antes. Por otro lado, el nivel de ejecucién del presupuesto del CEPLAN ha excedido el 90% en el periodo 2014-2016, habiendo mejorado en el 2016 con respecto al 2015. Gréfico N° 2: Evolucién del presupuesto del CEPLAN: 2014-2017 94.3% 90.9% | 94.4% 146 sa 748 144 100% M4 32 20% B10 60% ga Be 40% Ba 5 20% =a ° . % 2014 2015 2016 2017 SPA mim —x sjecucion Fuente: SIAF consulta amigable hp //opes5 mineco.gob pe/transporenca/Novegadoy/deful.spx fecha de consulta: 21 de macro de 2017] 20