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VII Área Finanzas VII

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Informe financiero Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) VII - 1

Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP (SBS)1

Informe Financiero
Ficha Técnica era controlar y supervisar los bancos, administrativa, en tanto que en 1981
empresas que en ese entonces confor- se dictó la primera Ley Orgánica de la
Autor : Adrián Manuel Coello Martínez maban un sistema financiero pequeño y Superintendencia de Banca y Seguros.
Título : Superintendencia de Banca, Seguros y AFP habituado a la autorregulación.
(SBS)
4. Reforma de los 90’
Fuente : Actualidad Empresarial Nº 321 - Segunda 3. Evolución del mercado finan-
Quincena de Febrero 2015 La reforma financiera iniciada en 1991,
ciero incluyó la disolución de la Banca de Fo-
En los años posteriores a la Segunda Gue- mento, designar como banco de segundo
1. Antecedentes rra Mundial se dio una expansión de los piso a COFIDE, la creación del Sistema
depósitos y colocaciones. Con ello el siste- de cajas rurales de ahorro y crédito y del
En nuestro país la supervisión bancaria se Sistema privado de pensiones. Asimismo,
ma bancario fue modernizándose debido
inició en 1873 con un decreto que esta- se estableció, el Sistema de banca múlti-
a la libertad de cambios e importaciones
bleció requerimientos de capital mínimo, ple, el Fondo de seguro de depósitos y la
dictadas durante el gobierno de Odría.
un régimen de emisión y cobertura de Central de riesgos.
los billetes y la publicación mensual de Durante el período 1956-1968 el siste-
informes de las cantidades de moneda ma creció notablemente, creándose 18 La normatividad bancaria fue renovada
acuñada o metales preciosos existentes bancos, 7 aseguradoras y 17 asociaciones en abril de 1991 con la promulgación de
en las cajas bancarias. A pesar de esto, mutuales de créditos para vivienda. la Ley de Instituciones Bancarias, Finan-
la primera entidad supervisora como El régimen militar, desde sus inicios en cieras y de Seguros (Decreto Legislativo
tal fue una dependencia del Ministerio 1968, realizó una serie de cambios radi- Nº 637) y en diciembre de 1992, el go-
de Hacienda, denominada Inspección cales en todas las esferas de la actividad bierno promulgó una nueva Ley Orgánica
Fiscal de Bancos que se limitaba a dar económica del país. Una de las medidas de la Superintendencia de Banca y Segu-
recomendaciones para corregir errores o fue que los bancos comerciales solo podían ros. En dicho mes, a través del Decreto
enmendar infracciones. En cuanto al sec- ser propiedad de personas naturales o jurí- Ley Nº 25897, se creó el Sistema privado
tor de seguros, su primer antecedente fue dicas peruanas y las empresas bancarias ya de pensiones (SPP) como alternativa a los
la Inspección Fiscal de Seguros creada en establecidas serían consideradas peruanas regímenes de pensiones administrados
1895 para verificar el cumplimiento de la siempre y cuando el 75% de su capital por el Estado. Esta ley fue reemplazada en
ley por parte de las compañías de seguros. fuera de peruanos. Asimismo, se impusie- octubre de 1993 por el Decreto Legislati-
ron restricciones al crédito para empresas vo Nº 770 que corregía algunos aspectos
2. Creación1 extranjeras y la Superintendencia asumió e incorporaba nuevos elementos.
el control de los límites sobre el cobro y A mediados de 1996 se incorporaron
Durante la Gran depresión, la misión pago de intereses. En 1972 se volvió a
Kemmerer se instaló en el Perú con el recomendaciones, mientras que el 12
ampliar el ámbito de supervisión de la de junio de 2007, mediante la Ley Nº
fin de realizar una reforma monetaria y Superintendencia, incluyéndose las cajas
ordenar el sistema financiero y bancario. 29038, la Unidad de Inteligencia Finan-
de ahorro y préstamo para vivienda; y en
Esta misión formuló varios proyectos de ciera del Perú (UIF-Perú) fue incorporada
1978 las cooperativas de ahorro y crédito
ley, algunos de los cuales fueron promul- a la SBS, sumándose a sus funciones, la
y cooperativas de seguros. Además, en
gados, tales como la Ley Monetaria, la Ley labor de prevenir y detectar el lavado de
este periodo, al crearse el Mercado Único
del Banco Central de Reserva y la Ley de de Cambios, se le encargó a la Superinten- activos y financiamiento del terrorismo.
Bancos. Es así como nace la Superinten- dencia establecer el tipo de cambio diario
dencia de Banca y Seguros. para las principales monedas extranjeras 5. La Superintendencia
La Superintendencia fue creada el 23 de de acuerdo con la cotización del mercado. La Superintendencia de Banca, Seguros
mayo de 1931 bajo la denominación de La Superintendencia de Banca y Seguros y AFP es el organismo encargado de la
Superintendencia de Bancos. Su finalidad (SBS) adquirió rango constitucional al regulación y supervisión de los Sistemas
ser incluida en la Constitución de 1979, Financiero, de Seguros y del Sistema
1 La información fue recopilada del portal web de la SBS. la cual le otorgó autonomía funcional y privado de pensiones, así como de pre-

N° 321 Segunda Quincena - Febrero 2015 Actualidad Empresarial VII-1


VII Informe Financiero
venir y detectar el lavado de activos y el Sistema de seguros y Sistema privado destinados a combatir el lavado de
financiamiento del terrorismo. Su objetivo de administración de fondos de pen- activos y/o financiamiento del terro-
primordial es preservar los intereses de los siones, ejerciendo para ello, el más rismo.
depositantes, de los asegurados y de los amplio y absoluto control sobre todas h. Establecer y supervisar la existencia de
afiliados al SPP. las operaciones, negocios y en general conglomerados financieros o mixtos.
cualquier acto jurídico que realicen las
empresas que lo integran. i. Disponer la individualización de
5.1. Finalidad y atribuciones
riesgos por cada empresa de manera
La Superintendencia tiene por finalidad c. Ejercer supervisión integral de las separada.
defender los intereses del público, te- empresas del Sistema financiero, del
Sistema de seguros y del Sistema j. Dictar las normas generales para
niendo en cuenta la solidez económica
privado de pensiones. precisar la elaboración, presentación
y financiera de las personas naturales y
y publicación de los estados finan-
jurídicas sujetas a su control; además velar d. Fiscalizar a las personas naturales o cieros, y cualquier otra información
por que se cumplan las normas legales, re- jurídicas que realicen colocación de complementaria.
glamentarias y estatutarias que las rigen. fondos en el país.
Asimismo, le corresponde contribuir con k. Coordinar con el Banco Central de
e. Interpretar los alcances de las normas
el desarrollo del sistema de prevención de Reserva del Perú en todos los casos
legales que rigen a las empresas del
lavado de activos y/o del financiamiento señalados en la Ley General y en la
Sistema financiero, del Sistema de
del terrorismo, así como de regular, Ley del Sistema privado de pensiones
seguros y del Sistema privado de
supervisar, fiscalizar, controlar y sancio- para el mejor desempeño financiero
pensiones.
nar las Asociaciones de Fondos Contra nacional.
Accidentes de Tránsito (AFOCAT), con el f. Dictar las normas necesarias para
el ejercicio de las operaciones fi- l. Recibir, analizar, tratar, evaluar y trans-
fin de garantizar el pago oportuno de las mitir información para la detección
nancieras y de seguros, y servicios
indemnizaciones. La Superintendencia del lavado de activos y/o financia-
complementarios a la actividad de las
ejerce en el ámbito de sus atribuciones, miento del terrorismo.
empresas y para la supervisión de las
el control y la supervisión de las empresas m. Realizar las acciones y coordinaciones
mismas, así como para la aplicación
que conforman el Sistema financiero, necesarias a fin de regular, supervisar,
de la Ley General.
Sistema de seguros y Sistema privado de fiscalizar, controlar y sancionar a las
administración de fondos de pensiones. g. Dictar las disposiciones necesarias a
fin de que los sujetos obligados que se Asociaciones de Fondos Contra Acci-
encuentren bajo supervisión cumplan dentes de Tránsito (AFOCAT)
5.2. Transparencia
adecuadamente con los convenios
Este es un mecanismo que permite me- suscritos por la República del Perú 7. Organigrama de la SBS
jorar el acceso a la información de los
usuarios y público en general, y reducir la
diferencia de información existente con la
finalidad de que los usuarios puedan, de
manera responsable, tomar decisiones in-
formadas con relación a las operaciones y Superintendente de
servicios que desean contratar y/o utilizar banca, seguros y AFP
con las empresas del sistema financiero.

5.3. Visión Superintendencia


Ser una institución supervisora y regula- Gerencia de control adjunta de asesoría
institucional jurídica
dora reconocida en el ámbito mundial,
que aplica estándares internacionales
y las mejores prácticas, apoyada en las Superintendencia
competencias de su capital humano. adjunta de estudios
económicos
Superintendencia Gerencia de
5.4. Misión adjunta de adminis- tecnologías de
Proteger los intereses del público, cau- tración general información
Superintendencia
telando la estabilidad, la solvencia y la adjunta de riesgos
transparencia de los sistemas supervi- Superintendencia
Secretaría general adjunta de capa-
sados, así como fomentar una mayor citación y asuntos
inclusión financiera y contribuir con el internacionales
Superintendencia
adjunta de conducta
sistema de prevención y detección del de mercado e inclu-
Gerencia de comu-
lavado de activos y del financiamiento nicaciones e imagen sión financiera
del terrorismo. institucional
Gerencia de
6. Funciones específicas planeamiento y
organización
a. Autorizar la organización y funcio-
namiento de personas jurídicas que
tengan por fin realizar cualquiera
de las operaciones señaladas en la
Superintendencia Superintenden- Superintendencia ad- Unidad de
Ley General y en la Ley del Sistema junta de administrado-
adjunta de banca cia adjunta de inteligencia
Privado de Pensiones. y microfinanzas seguros ras privadas de fondos financiera
b. Velar por el cumplimiento de las leyes, de pensiones
reglamentos, estatutos y toda otra dis-
posición que rige al Sistema financiero,

VII-2 Instituto Pacífico N° 321 Segunda Quincena - Febrero 2015

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