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El Ahorro

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Taller de Educación Financiera


El Ahorro
 Trabajando Juntos Mejoramos…, Usted, las Instituciones Supervisadas y la CNBS

¡Bienvenidos al Taller de Educación Financiera El Ahorro!

Índice
• Qué es el Ahorro?
• Importancia del Ahorro
• ¿Cómo ahorrar si apenas me alcanza el dinero?
• ¿Qué es una cuenta de Ahorro?
• Requisitos para abrir una cuenta de Ahorro
• ¿Qué es un Depósito de Ahorro?
• Depósito y Tipos de Depósitos
• Contrato de Depósito de Ahorro
• Dos Reglas en los Contratos de Depósitos
• Beneficios de un Depósito de Ahorro
• Interés
• Depósitos No Reclamados
• ¿Qué es el FOSEDE?
• ¿Qué es el Sistema de Atención a Reclamos (SAR)?
• La respuesta al reclamo debe ser
• ¿Cuál es el Procedimiento para presentar un Reclamo
ante la CNBS?.
• Derechos y Deberes de los Usuarios Financieros
• Evaluación del Taller -El Ahorro

 ¿Qué es el ahorro?
El ahorro es la diferencia que existe entre los ingresos
disponibles y los gastos o consumos efectuados por una
persona natural o jurídica (una empresa), una familia, una
administración pública, etc.

El ahorro, entonces, se podría expresar de la siguiente


forma:

Ahorro = Ingreso disponible – gastos

Cuando hay ahorro, los ingresos disponibles son mayores


a los gastos y se presenta un sobrante de dinero. Si los
gastos fueran mayores a los ingresos, se presentaría una
déficit y no se podría ahorrar.
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Además, hay otros elementos que participan en la


dificultad de ahorrar, pues constantemente nos
enfrentamos con mensajes persuasivos que alientan a
gastar, lo que puede propiciar que los planes de ahorro se
alarguen, desfasen o quizá no se cumplan.

 Importancia del Ahorro:


El ahorro es una actividad que requiere previsión,
planificación y responsabilidad, pues a menudo se
emprende sin saber cuál será el objetivo específico a
alcanzar. Gastar es mucho más fácil que ahorrar, el ahorro
requiere de paciencia y tenacidad, así como de visión para
enfrentar de la mejor forma posible situaciones de crisis.
Ahorrar para después, implica necesariamente un sacrificio
que en su momento será más que recompensado.

 Como Ahorrar si apenas me


alcanza el dinero:
 Hagamos un análisis de ingresos y gastos.
 Preparemos un presupuesto mensual y anual.
 Busquemos maneras de bajar los gastos y
aumentar los ingresos.
 El total de nuestros ingresos debe ser más grande
que el total de nuestros gastos.

 ¿Que es una Cuenta de


Ahorro?
La cuenta de ahorro es un instrumento financiero,
a través del cual los usuarios y/o cuentahabientes,
utilizando criterios financieros de corto y largo
plazo, hacen reservas de dinero para enfrentar
eventualidades de cualquier tipo; además es una
forma de comenzar a acumular capital para hacer
frente a actividades planificadas.
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 Requisitos para abrir una


Cuenta de Ahorros
Los requisitos pueden variar de acuerdo a las políticas de
cada institución supervisada:

Personas Naturales

 Fotocopia del documento de identidad vigente


 Fotocopia del Registro Tributario Nacional (RTN)
 Referencias personales, comerciales o bancarias
 Dirección, teléfono
 Llenar formulario de política conozca a su cliente

Personas Jurídicas

 Copia de la escritura de constitución debidamente


registrada
 Fotocopia de Cédula de Identidad vigente del
representante legal
 Fotocopia del Registro Tributario Nacional (RTN)
de la empresa
 Poder (es) de Administración de los representantes
legales.
 Registro de firmas autorizadas
 Referencias comerciales o bancarias
 Llenar formulario de política conozca a su cliente

 ¿Qué es un Depósito de
Ahorro
Es un instrumento de ahorro, mediante el cual una persona
natural o jurídica denominada depositante puede obtener
un rendimiento mensual (intereses) y tener disponibilidad
inmediata sobre los fondos.
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 Depósitos y Tipos de
Depósitos
El ahorro financiero es aquella parte de los ingresos
monetarios de una persona natural o jurídica puestos en
depósitos, en instituciones supervisadas, ya sea en
cuentas de ahorro, cheques y depósitos a plazo.

La institución supervisada asume por este contrato las


obligaciones de todo depositario. Su principal obligación
consiste en restituir el dinero depositado, en la moneda y
plazo convenidos pagando los intereses convenidos.

Las formas de depósitos son las siguientes:

 El depósito es aquel en que el depositante está


facultado a exigir la restitución total o parcial de las
sumas depositadas, en cualquier momento. Ejm.
Depósitos de Ahorro y Cuenta Corriente.

 El depósito a plazo es aquel en que el depositante


espera al vencimiento de un plazo preestablecido
para proceder al retiro total o parcial. Ejm. Depósito
a Plazo Fijo (DPF); ello no implica que no se pueda
retirar antes del vencimiento y sin penalidad.

 Contrato de Depósito
de Ahorros
De acuerdo con el Artículo 954 del Código de Comercio,
únicamente las instituciones de crédito autorizadas podrán
recibir depósitos del público, conforme a la autorización
respectiva. Estos depósitos tendrán el carácter de
depósitos bancarios. La disposición de este artículo hace
referencia a las Instituciones Financieras Supervisadas por
la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS).

Los contratos de depósito son igualmente contratos de


adhesión, destacando los de cuenta corriente o depósitos
a la vista, los depósitos de ahorro y los depósitos a plazo
fijo.
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El contrato de Depósito de Ahorro entre la institución


supervisada y el ahorrista será por escrito, conteniendo
los derechos y obligaciones que se deriven para ambas
partes.

El ahorrista y la institución supervisada pueden poner


término al contrato en cualquier momento. Si fuera el
ahorrista, éste retirará el saldo a favor con los intereses
ganados.

 Dos Reglas en los Contratos


de Depósitos

En los contratos de depósito de ahorro, se deberá tener


presente dos reglas, contenidas en el Código de Comercio:
la identidad del depositante y la obligación de devolver el
dinero depositado al titular:

 Artículo 960
La apertura de depósitos en cuenta de cheques
obliga al depositario a comprobar la identidad del
depositante. Aquél responderá de los daños y
perjuicios que por el incumplimiento de esta
obligación causare a terceros.

 Artículo 961
Las instituciones depositarias que devuelvan un
depósito a la persona a cuyo nombre haya sido
abierta la cuenta, o por su orden, quedarán
liberadas de toda responsabilidad,
independientemente de las condiciones de
capacidad de dicha persona, salvo el caso de
mandamiento judicial.

 Beneficios de un depósito de
ahorro
 El depositante puede realizar depósitos
sucesivos y retirar fondos de su cuenta.
 Acceso a través de Cajeros Automáticos
mediante tarjetas de débitos.
 Pago de Intereses.

 Posibilidad de Pagar diversas obligaciones


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por medio de débito automático (luz, agua,


teléfono, etc.).
 Accesos vía Internet para consulta de
movimiento de fondos, consulta de saldos,
impresión de extractos y traspasos de
fondos (en las instituciones supervisadas
que brinden este servicio.

 Tasa de Interés
Tasa de interés efectiva pasiva: Es la remuneración total
que percibe un depositante, expresada en porcentaje
anualizado, incluyendo capitalizaciones y otras
remuneraciones.

Monto de dinero que pagan las instituciones financieras en


concepto de interés por la recepción de depósitos y otras
obligaciones por un determinado período de tiempo.

 Depósitos No Reclamados
Las cuentas de ahorro o depósitos de dinero realizados en
una institución supervisada sin ser reclamados durante
veinte (20) años, contados a partir del último depósito u
orden de pago, pasarán junto con los productos de dichos
bienes a propiedad del Estado.

Explique: A efectos de lo anterior, se deberá tomar en


cuenta lo descrito en el numeral 15), de las Normas para el
Fortalecimiento de la Transparencia, en donde se establece
entre otros que “…para hacer efectivo el cobro de cargos
por servicios y comisiones por inactividad de cuentas o
mantenimiento de saldos menores a los requeridos, las
instituciones supervisadas deberán establecer lineamientos
claros relacionados con el momento a partir del cual la
institución iniciara dicho cobro, su periodo de aplicación y el
monto de los mismos. Bajo ningún concepto la aplicación de
estos cargos o comisiones reducirán a cero el capital
depositado por el usuario financiero.

Lo anterior, se refiere a que si un cuentahabiente realiza un


depósito en una institución, y éste se olvida y no vuelve
hacer alguna transacción, entonces el banco establecerá un
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periodo en el cual cobrará una comisión por inactividad de


cuentas o mantenimiento a saldos menores a los requeridos.
Después del periodo establecido y realizar los cobros por
inactividad o por mantener saldos menores a los requeridos,
las instituciones no podrán dejar en cero el capital que en un
inicio depositó el cuentahabiente.

 ¿Qué es el FOSEDE?

Los depósitos e inversiones del público en las instituciones


financieras supervisadas se encuentran garantizados por
el gobierno nacional, mediante el Fondo de Seguro de
Depósito (FOSEDE).

El Fondo de Seguro de Depósitos es un sistema de


protección al ahorro, creado para consolidar la estabilidad
del sistema financiero hondureño y que se vuelve realidad
mediante la protección y restitución de los depósitos del
público, a través de diversos procesos que se aplican a las
instituciones que ponen en riesgo el ahorro del público.
El FOSEDE, garantiza la restitución de depósitos hasta por
Diez Mil Dólares Americanos ($. 10.000) o su equivalente
en Lempiras por depositante y por cada banco, asociación
de ahorro y préstamo o sociedad financiera autorizada.
Dicha cantidad es revisada anualmente para ajustarla de
acuerdo con el poder adquisitivo de la moneda y su
cambio frente al dólar de los Estados Unidos de América.

 ¿Qué es el Sistema de
Atención a Reclamos (SAR)?
Mediante el SAR las instituciones supervisadas atienden
los reclamos presentados por sus clientes bajo un
procedimiento y plazos establecidos.

Este servicio es totalmente gratuito, para ello los usuarios


y los oficiales de Atención al Usuario Financiero son los
encargados de prestar este servicio.

Hay un Oficial de Atención al Usuario Financiero en cada


institución financiera supervisada, quien se encargará de
resolver los reclamos presentados. Los usuarios
financieros podrán presentar sus reclamos en cualquier
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oficina o sucursal de la entidad financiera controlada y


supervisada por la CNBS.

 La respuesta al reclamo
debe ser:
 Oportuna: Cumpliendo con los plazos previstos;

 Íntegra: Considerando todos los aspectos


observados en el reclamo, exponiendo los aspectos
técnicos y legales que la institución considera que
respalda su posición, que sean veraces y
verificables, incluyendo la documentación de
sustento que, a juicio de la institución, sea
necesaria; y,

 Comprensible: De manera que el usuario entienda


la respuesta proporcionada recurriendo, en los
casos que así lo requiera, a ejemplos, cálculos,
gráficos y otros elementos que coadyuven al mejor
entendimiento de los motivos por los cuáles se
pudo haber suscitado la controversia y la forma de
llegar a una solución.

 En dicha respuesta deberá incluirse el siguiente


texto:
“En caso de que la presente respuesta no le sea
satisfactoria, usted puede acudir a la Comisión
Nacional de Bancos y Seguros para interponer su
reclamo ante este órgano supervisor”.

 ¿Qué pasos se debe seguir


para de presentar un
Reclamo Financiero?
Todos los reclamos de los usuarios financieros deben ser
atendidos y resueltos en las instituciones financieras
supervisadas, mediante el SAR a cargo del Oficial de
Atención al Usuario Financiero.

1. Se debe acudir al SAR de la institución supervisada


y solicitar al Oficial de Atención al Usuario
Financiero la Hoja de Reclamación, la cual consta
de un original y dos copias.
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2. La institución supervisada se quedará con el


original para realizar el análisis interno pertinente y
llevar control de los plazos y expedientes.
Entregará al usuario financiero las dos copias con
su acuse de recibo.

3. En los casos en que los usuarios así lo requieran o


ante reclamos verbales, es responsabilidad de la
institución supervisada el llenado de la Hoja de
Reclamación.

4. En un plazo máximo de diez (10) días hábiles


contados a partir de la fecha de la recepción del
reclamo, la institución supervisada analizará y
resolverá el reclamo, debiendo comunicar la
respuesta por escrito al usuario financiero, dentro
de dicho plazo. En caso de requerir un mayo plazo
institución supervisada debe de informar por escrito
al usuario financiero las razones que ameritan la
extensión del plazo.

En caso de aquellos reclamos relacionados con


productos ofrecidos de acuerdo a licencias
internacionales o cuando se trate de reclamos cuya
solución o análisis dependan de instituciones del
extranjero, el plazo máximo para resolverlo será de
treinta (30) días hábiles.

 ¿Cuál es el procedimiento
para presentar un Reclamo a
la CNBS?
Cuando la respuesta proporcionada por la institución
supervisada no sea satisfactoria para el usuario financiero,
este podrá presentarla ante la CNBS:

1. El usuario financiero, deberá presentar dos copias


de la Hoja de Reclamación que fue presentada
ante la institución supervisada acompañada de la
respuesta correspondiente, exponiendo los motivos
por los cuales considera que la respuesta no le es
satisfactoria y adjuntando toda la documentación
que considere pertinente.
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2. La CNBS requerirá descargos a la institución


supervisada, los cuales deberán ser presentados
en un plazo no mayor de diez (10) días hábiles,
vencido este plazo la Comisión procederá a
caducarlo y resolverá el reclamo, con base en la
documentación existente en el expediente de
mérito.

3. La CNBS resolverá mediante resolución, los


reclamos interpuestos por los usuarios financieros
en un plazo no mayor de cuarenta (40) días
hábiles contados a partir de haber recibido la
información completa y procederá a notificar la
resolución al usuario financiero y a la institución
supervisada con objeto de que ésta última proceda
a dar cumplimiento a lo resuelto en el plazo
establecido.

4. La institución supervisada deberá acatar lo resuelto


por la CNBS. En caso de incumplimiento, ésta se
reserva el derecho de abrir un procedimiento
administrativo sancionador.

5. En un plazo no mayor a diez (10) días hábiles


contados a partir de la fecha de la notificación de la
resolución, tanto la institución supervisada como el
usuario financiero podrán interponer recurso de
reposición en contra de la resolución emitida por la
CNBS, dicho recurso será resuelto por la CNBS en
un plazo no mayor a diez (10) días hábiles.

 Derechos y Deberes de los


Usuarios Financieros
Constituyen buenas prácticas de los usuarios financieros,
en el ejercicio de sus derechos y cumplimiento de sus
deberes, las siguientes:

Decálogo de Derechos y Deberes:


Derechos:

I. Elegir con plena libertad los productos y servicios


financieros que mejor respondan a sus necesidades
particulares.
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II. Requerir que los productos o servicios así como los


reclamos sean atendidos oportunamente.

III. Obtengan oportunamente de las instituciones


supervisadas el recibo correspondiente al pago del
servicio o producto pactado, debiendo detallar en el
mismo los conceptos a que se hayan aplicado los
pagos.
IV. Reciban de las instituciones supervisadas
información sobre la forma de cálculo de la tasa de
interés nominal y efectiva, comisiones u otros
conceptos de cualquier servicio o producto pactado,
así como el costo anual total (CAT) del crédito.

V. Sean atendidos en el menor tiempo posible,


independientemente del tipo de transacción u
operación que deban realizar. A este efecto las
instituciones supervisadas extremarán esfuerzos y
recursos para optimizar los tiempos de atención,
tanto en servicio al cliente como en ventanillas o
cajas.

Deberes:
VI. Informarse sobre las instituciones que se encuentran
debidamente autorizadas y supervisadas por la
CNBS.
VII. Informarse sobre las condiciones generales de los
productos y servicios que ofrecen dichas
instituciones supervisadas.

VIII. Tomar en cuenta las instrucciones y


recomendaciones que imparta la institución
supervisada o la CNBS, sobre los productos o
servicios financieros.

IX. Informarse sobre las instancias y procedimientos


para la presentación de reclamos, quejas, y
sugerencias.

X. Brindar un trato respetuoso al personal de las


Instituciones Financieras.
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 Glosario de Términos
CNBS
Comisión Nacional de Bancos y Seguros

IFS
Institución Financiera Supervisada

Depósito de Ahorro
Es un instrumento de ahorro, mediante el cual un ahorrista
puede obtener un rendimiento mensual (intereses) y tener
disponibilidad inmediata sobre los fondos.

Depósito a Plazo Fijo


Son recursos monetarios obtenidos por las instituciones
supervisadas para ser devueltos a su dueño en un plazo
determinado en el certificado de depósito y que cuentas
con un interés pactado previamente.

Cuenta Corriente
La cuenta corriente es un servicio otorgado por un banco
autorizado, que se formaliza mediante un contrato que
faculta a una persona natural o jurídica depositar
cantidades de dinero, que puede ir retirando en cualquier
momento por medio de cheques generalmente, también
pueden retirar con tarjeta de débito.

 Información Adicional
Comisión Nacional de Bancos y Seguros

Colonia Castaño Sur Edificio Santa Fe, Paseo Virgilio Zelaya Rubí
Teléfono: 2290-4500

Centro Comercial Plaza Miraflores


Segundo Nivel, Local 267
Teléfono: 2239-5110

Página Web: www.cnbs.gov.hn

Banco Central de Honduras, Barrio El Centro,


5ª Ave. San Pedro Sula. Teléfonos: 2550-3090, 2550-3097
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 ¿Qué Sabe Usted Sobre El


Ahorro?
Instructor: Fecha:
Este formulario le permitirá a usted y a los instructores comprobar cuánto conoce sobre Ahorro
antes y después del evento. Coloque una x en el número que refleja su opinión con respecto a
cada afirmación.

Modo de Evaluar:
1 = No conozco
2 = Conozco lo básico
3 = Bastante informado
4 = Suficientemente Informado
ANTES DEL TALLER
Suficientemente Bastante Conozco lo No conozco
Informado informado básico
Descripción 4 3 2 1

1 Qué es el Ahorro
Que es un Deposito de Ahorro y que
2 Beneficios nos ofrece

3 Contrato de Depósito de Ahorros


Criterios a considerar para la selección de
4 una cuenta de Depósito
5 Sistema de Atención de Reclamos
Deberes y Derechos de los Usuarios
6 Financieros

DESPUES DEL TALLER


Suficientemente Bastante Conozco lo No conozco
Informado informado básico
Descripción 4 3 2 1

1 Qué es el Ahorro
Que es un Deposito de Ahorro y que
2 Beneficios nos ofrece

3 Contrato de Depósito de Ahorros


Criterios a considerar para la selección de
4 una cuenta de Depósito

5 Sistema de Atención de Reclamos


Deberes y Derechos de los Usuarios
6 Financieros
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 Evaluación del Taller


El Ahorro
Instructor: Fecha:
Gracias por participar en este Taller. Sus respuestas nos ayudarán a mejorar la capacitación
para participantes futuros. Coloque una x en el número que refleja su opinión sobre cada
afirmación. Luego responda a las preguntas al pie de este formulario. Si tiene alguna pregunta,
por favor hable con el instructor.

Modo de evaluar:
1 = Muy Malo
2 = Malo
3 = Bueno
4= Excelente

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1. El evento fue interesante y mantuvo mi atención.

2. Los ejemplos en el evento fueron claros y útiles.

3. Las actividades en el evento me ayudaron a comprender la


información.
4. Las diapositivas fueron claras y fáciles de seguir

5. Los materiales entregados fueron fáciles de leer y útiles para


mí.
6. El instructor presentó la información de manera clara y
comprensible.
7. La información/los conocimientos que se enseñaron en el
evento son útiles para mí
8. Tengo confianza en que podré utilizar la información/los
conocimientos por mi propia cuenta
9. Estoy satisfecho con lo que he aprendido en este evento
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¿Cuál fue la parte más útil de este taller?

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¿Cuál fue la parte menos útil de este taller?

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¿A quienes recomendaría este taller?

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¿Algunos comentarios y sugerencias?

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Banco Central de Honduras,


Barrio El Centro, 5ª Ave.
San Pedro Sula.
Teléfono 2550 3090

www.cnbs.gob.hn