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CÉDULA DE INGRESOS EN EFECTIVO


VENTAS EN DÓLARES ($)

(Base de acumulación) % DE VENTAS JULIO


VENTAS CRÉDITO 80% $ 48,000.00
VENTAS AL CONTADO 20% $ 12,000.00
TOTAL DE VENTAS $ 60,000.00

INGRESOS DE EFECTIVO EN DÓLARES ($)

(Base efectivo) % RECUPERACIÓN JULIO


Cobros del mes 70% $ 33,600.00
Cobros a 30 días 30% $ 18,000.00
TOTAL DE COBROS $ 51,600.00
Ventas al Contado $ 12,000.00
TOTAL DE INGRESOS $ 63,600.00

OTROS INGRESOS DE EFECTIVO EN DÓLARES ($)


JULIO
Préstamos Bancario Recibidos $ -
Nuevas Aportaciones de Socios $ 20,000.00
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 33,600.00 $ 88,000.00 $ 208,000.00 $ 256,000.00 $ 224,000.00
$ 8,400.00 $ 22,000.00 $ 52,000.00 $ 64,000.00 $ 56,000.00
$ 42,000.00 $ 110,000.00 $ 260,000.00 $ 320,000.00 $ 280,000.00

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE


$ 23,520.00 $ 61,600.00 $ 145,600.00 $ 179,200.00 $ 156,800.00
$ 14,400.00 $ 10,080.00 $ 26,400.00 $ 62,400.00 $ 76,800.00
$ 37,920.00 $ 71,680.00 $ 172,000.00 $ 241,600.00 $ 233,600.00
$ 8,400.00 $ 22,000.00 $ 52,000.00 $ 64,000.00 $ 56,000.00
$ 46,320.00 $ 93,680.00 $ 224,000.00 $ 305,600.00 $ 289,600.00

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE


$ - $ 50,000.00 $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
CÉDULA DE EGRESOS EN EFECTIVO
COMPRAS DE MERCADERIA EN DÓLARES ($)

(Base de acumulación) JULIO


COMPRAS al CRÉDITO $ 40,000.00

CÉDULA DE PAGOS PROVEEDORES.


(Base efectivo) % PAGO JULIO
Pagos del mes 0% $ -
Pagos a 30 días 100% $ 20,000.00
TOTAL de PAGOS PROV. $ 20,000.00

CÉDULA DE OTRAS COMPRAS

(Base acumulación) JULIO


MAQUINARIA
VEHÍCULO
ENERGÍA ELÉCTRICA $ 4,500.00
INTERNET $ 2,000.00
TELÉFONO $ 3,000.00
AGUA POTABLE $ 500.00
SALARIO DEL MES $ 10,298.50
AGUINALDO $ -
APORTACIONES PATRONALES ISSS $ 330.62
APORTACIONES PATRONALES AFP $ -

TOTAL de OTRAS COMPRAS $ 20,629.12

CÉDULA DE OTROS PAGOS

(Base de efectivo) JULIO


PAGO DE MAQUINARIA
PAGO DE VEHÍCULO
ENERGÍA ELÉCTRICA 45% $ 3,375.00
INTERNET 20% $ 1,500.00
TELÉFONO 30% $ 2,250.00
AGUA POTABLE 5% $ 375.00
SALARIO LIQUIDO 0.7 $ 7,689.11
ISSS E INSAFORP 0 $ 332.48
AFP $ 1,199.51
RENTA DE EMPLEADOS $ 1,414.10
PAGO DE PRÉSTAMO (CAPITAL) $ -
PAGO DE PRÉSTAMO (INTERÉS) $ -
PAGO DE IMPUESTO S/RENTA $ 15,000.00
PAGO DE MORA EXTEMPORANEO $ 1,500.00
IVA POR PAGAR $ 5,900.00
PAGO A CUENTA $ 1,548.67
$ 42,083.87

TOTAL de OTROS PAGOS

COMPRAS CON Comprobante de Crédito Fiscal.


COMPRAS CON Factura de Consumidor Final u OTROS
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 30,000.00 $ 20,000.00 $ 220,000.00 $ 300,000.00 $ 250,000.00

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE


$ - $ - $ - $ - $ -
$ 40,000.00 $ 30,000.00 $ 20,000.00 $ 220,000.00 $ 300,000.00
$ 40,000.00 $ 30,000.00 $ 20,000.00 $ 220,000.00 $ 300,000.00

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE


$ 75,000.00
$ 22,600.00
$ 5,400.00 $ 6,480.00 $ 7,776.00 $ 9,331.20 $ 11,197.44
$ 2,400.00 $ 2,880.00 $ 3,456.00 $ 4,147.20 $ 4,976.64
$ 3,600.00 $ 4,320.00 $ 5,184.00 $ 6,220.80 $ 7,464.96
$ 600.00 $ 720.00 $ 864.00 $ 1,036.80 $ 1,244.16
$ 9,975.70 $ 10,449.30 $ 15,065.00 $ 12,621.00 $ 12,513.50
$ - $ - $ - $ - $ 6,248.33
$ 325.50 $ 330.63 $ 337.19 $ 334.56 $ 330.63
$ 773.12 $ 809.82 $ 966.04 $ 978.13 $ 969.80

$ 23,074.31 $ 100,989.75 $ 56,248.23 $ 34,669.69 $ 44,945.45

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE


$ 75,000.00
$ 22,600.00
$ 4,500.00 $ 5,400.00 $ 6,480.00 $ 7,776.00 $ 9,331.20
$ 2,000.00 $ 2,400.00 $ 2,880.00 $ 3,456.00 $ 4,147.20
$ 3,000.00 $ 3,600.00 $ 4,320.00 $ 5,184.00 $ 6,220.80
$ 500.00 $ 600.00 $ 720.00 $ 864.00 $ 1,036.80
$ 7,445.33 $ 7,801.01 $ 11,130.26 $ 9,411.46 $ 14,385.46
$ 462.87 $ 455.69 $ 462.88 $ 472.06 $ 468.39
$ 1,544.78 $ 1,496.36 $ 1,567.40 $ 1,869.75 $ 1,893.15
$ 1,730.50 $ 1,676.93 $ 1,758.47 $ 2,896.15 $ 2,160.69
$ - $ - $ 662.92 $ 667.89 $ 672.90
$ - $ - $ 375.00 $ 370.03 $ 365.02
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,207.96 $ 69.03 $ 151.86 $ 113.20 $ 34.61
$ 929.20 $ 650.44 $ 1,703.54 $ 4,026.55 $ 4,955.75
$ 23,320.64 $ 99,149.46 $ 54,812.32 $ 37,107.09 $ 45,671.97
Tabla de Retención Mensual Desde

I Tramo $ 0.01
II Tramo $ 472.01
III Tramo $ 895.25
IV Tramo $ 2,038.11

Máximo Cotizable (Techo) ISSS $ 1,000.00


Máximo Cotizable (Techo) AFP $ 6,500.00
Salario Mínimo Vigente (Comercio) $ 300.00

HORAS EXTRAS.
Horas extra Diurnas 100%
Horas extra Nocturnas 125%

AGUINALDO DE LEY
De 1 a menos de 3 años 15 Días
De 3 a menos de 10 años 19 Días
Más de 10 años 21 Días

VACACIONES DE LEY
15 días de salario más un 30%

PLANILLA (EMPLEADOS) PRIMER JULIO

NOMBRE PUESTO

JUAN PÉREZ GERENTE


BENITO LÓPEZ CONTADOR
JUAN RAMÓN VENDEDOR
CARMEN SÚAREZ VENDEDOR
EDGARDO JUAREZ OPERARIO
TOTALES
PLANILLA (PATRONO) PRIMER JULIO

NOMBRE PUESTO

JUAN PÉREZ GERENTE


BENITO LÓPEZ CONTADOR
JUAN RAMÓN VENDEDOR
CARMEN SÚAREZ VENDEDOR
EDGARDO JUAREZ OPERARIO
TOTALES

PLANILLA (EMPLEADOS) PRIMER AGOSTO

NOMBRE PUESTO

JUAN PÉREZ GERENTE


BENITO LÓPEZ CONTADOR
JUAN RAMÓN VENDEDOR
CARMEN SÚAREZ VENDEDOR
EDGARDO JUAREZ OPERARIO
TOTALES

PLANILLA (PATRONO) PRIMER AGOSTO


NOMBRE PUESTO
JUAN PÉREZ GERENTE
BENITO LÓPEZ CONTADOR
JUAN RAMÓN VENDEDOR
CARMEN SÚAREZ VENDEDOR
EDGARDO JUAREZ OPERARIO
TOTALES

PLANILLA (EMPLEADOS) PRIMER SEPTIEMBRE


NOMBRE PUESTO

JUAN PÉREZ GERENTE


BENITO LÓPEZ CONTADOR
JUAN RAMÓN VENDEDOR
CARMEN SÚAREZ VENDEDOR
EDGARDO JUAREZ OPERARIO
TOTALES

PLANILLA (PATRONO) PRIMER SEPTIEMBRE


NOMBRE PUESTO
JUAN PÉREZ GERENTE
BENITO LÓPEZ CONTADOR
JUAN RAMÓN VENDEDOR
CARMEN SÚAREZ VENDEDOR
EDGARDO JUAREZ OPERARIO
TOTALES

PLANILLA (EMPLEADOS) PRIMER OCTUBRE

NOMBRE PUESTO

JUAN PÉREZ GERENTE


BENITO LÓPEZ CONTADOR
JUAN RAMÓN VENDEDOR
CARMEN SÚAREZ VENDEDOR
EDGARDO JUAREZ OPERARIO
TOTALES

PLANILLA (PATRONO) PRIMER OCTUBRE


NOMBRE PUESTO
JUAN PÉREZ GERENTE
BENITO LÓPEZ CONTADOR
JUAN RAMÓN VENDEDOR
CARMEN SÚAREZ VENDEDOR
EDGARDO JUAREZ OPERARIO
TOTALES

PLANILLA (EMPLEADOS) PRIMER NOVIEMBRE

NOMBRE PUESTO

JUAN PÉREZ GERENTE


BENITO LÓPEZ CONTADOR
JUAN RAMÓN VENDEDOR
CARMEN SÚAREZ VENDEDOR
EDGARDO JUAREZ OPERARIO
TOTALES

PLANILLA (PATRONO) PRIMER NOVIEMBRE


NOMBRE PUESTO
JUAN PÉREZ GERENTE
BENITO LÓPEZ CONTADOR
JUAN RAMÓN VENDEDOR
CARMEN SÚAREZ VENDEDOR
EDGARDO JUAREZ OPERARIO
TOTALES

PLANILLA (EMPLEADOS) PRIMER DICIEMBRE

NOMBRE PUESTO

JUAN PÉREZ GERENTE


BENITO LÓPEZ CONTADOR
JUAN RAMÓN VENDEDOR
CARMEN SÚAREZ VENDEDOR
EDGARDO JUAREZ OPERARIO
TOTALES

PLANILLA (PATRONO) PRIMER DICIEMBRE


NOMBRE PUESTO
JUAN PÉREZ GERENTE
BENITO LÓPEZ CONTADOR
JUAN RAMÓN VENDEDOR
CARMEN SÚAREZ VENDEDOR
EDGARDO JUAREZ OPERARIO
TOTALES
Sobre el Exceso Más Cuota Fija
Hasta % a Aplicar de: de:

$ 472.00 0% $ - $ - I Tramo
$ 895.24 10% $ 472.00 $ 17.67 II Tramo
$ 2,038.10 20% $ 895.24 $ 60.00 III Tramo
En adelante 30% $ 2,038.10 $ 288.57 IV Tramo

SALARIO BASE HORAS EXTRAS COMISIONES BONOS VACACIONES

$ 6,500.00 $ - $ -
$ 1,000.00 $ 104.17 $ - $ 150.00
$ 800.00 $ - $ 318.00 $ -
$ 700.00 $ - $ 318.00 $ -
$ 350.00 $ 58.33 $ -
$ 9,350.00 $ 162.50 $ 636.00 $ - $ 150.00
7.50% 7.75% 1.00%
SALARIO ISSS AFP INSAFORP
ORDINARIO
$ 6,500.00 $ 75.00 $ 503.75 $ -
$ 1,254.17 $ 75.00 $ 97.20 $ -
$ 1,118.00 $ 75.00 $ 86.65 $ -
$ 1,018.00 $ 75.00 $ 78.90 $ -
$ 408.33 $ 30.62 $ 31.65 $ -
$ 10,298.50 $ 330.62 $ 798.13 $ -

SALARIO BASE COMISIONES BONOS VACACIONES

$ 6,500.00 $ - $ - $ - $ -
$ 1,000.00 $ 104.17 $ - $ - $ -
$ 800.00 $ - $ 231.60 $ - $ -
$ 700.00 $ - $ 231.60 $ - $ -
$ 350.00 $ 58.33 $ - $ - $ -
$ 9,350.00 $ 162.50 $ 463.20 $ - $ -

7.50% 7.75% 1.00%


SALARIO ISSS AFP INSAFORP
ORDINARIO
$ 6,500.00 $ 75.00 $ 503.75 $ -
$ 1,104.17 $ 75.00 $ 85.57 $ -
$ 1,031.60 $ 75.00 $ 79.95 $ -
$ 931.60 $ 69.87 $ 72.20 $ -
$ 408.33 $ 30.63 $ 31.65 $ -
$ 9,975.70 $ 325.50 $ 773.12 $ -

PTIEMBRE
SALARIO BASE HORAS EXTRAS COMISIONES BONOS VACACIONES

$ 6,500.00 $ - $ -
$ -
$ 1,000.00 $ 104.17 $ - $ -
$ 800.00 $ - $ 468.40 $ -
$ 700.00 $ - $ 468.40 $ -
$ 350.00 $ 58.33 $ - $ -
$ 9,350.00 $ 162.50 $ 936.80 $ - $ -

EMBRE
7.50% 7.75% 1.00%
SALARIO ISSS AFP INSAFORP
ORDINARIO
$ 6,500.00 $ 75.00 $ 503.75 $ -
$ 1,104.17 $ 75.00 $ 85.57 $ -
$ 1,268.40 $ 75.00 $ 98.30 $ -
$ 1,168.40 $ 75.00 $ 90.55 $ -
$ 408.33 $ 30.63 $ 31.65 $ -
$ 10,449.30 $ 330.63 $ 809.82 $ -

CTUBRE

SALARIO BASE HORAS EXTRAS COMISIONES BONOS VACACIONES

$ 6,500.00 $ - $ 1,625.00 $ 975.00


$ 1,000.00 $ 104.17 $ 250.00 $ -
$ 800.00 $ - $ 1,120.00 $ 200.00
$ 700.00 $ - $ 1,120.00 $ 175.00
$ 350.00 $ 58.33 $ 87.50
$ 9,350.00 $ 162.50 $ 2,240.00 $ 2,337.50 $ 975.00

7.50% 7.75% 1.00%


SALARIO ISSS AFP INSAFORP
ORDINARIO
$ 9,100.00 $ 75.00 $ 503.75 $ -
$ 1,354.17 $ 75.00 $ 104.95 $ -
$ 2,120.00 $ 75.00 $ 164.30 $ -
$ 1,995.00 $ 75.00 $ 154.61 $ -
$ 495.83 $ 37.19 $ 38.43 $ -
$ 15,065.00 $ 337.19 $ 966.04 $ -

OVIEMBRE

SALARIO BASE HORAS EXTRAS COMISIONES BONOS VACACIONES

$ 6,500.00 $ - $ -
$ 1,000.00 $ 104.17 $ -
$ 800.00 $ - $ 1,528.00 $ -
$ 700.00 $ - $ 1,528.00 $ -
$ 350.00 $ 58.33 $ - $ 52.50
$ 9,350.00 $ 162.50 $ 3,056.00 $ - $ 52.50

EMBRE
7.50% 7.75% 1.00%
SALARIO ISSS AFP INSAFORP
ORDINARIO
$ 6,500.00 $ 75.00 $ 503.75 $ -
$ 1,104.17 $ 75.00 $ 85.57 $ -
$ 2,328.00 $ 75.00 $ 180.42 $ -
$ 2,228.00 $ 75.00 $ 172.67 $ -
$ 460.83 $ 34.56 $ 35.71 $ -
$ 12,621.00 $ 334.56 $ 978.13 $ -

CIEMBRE

SALARIO BASE HORAS EXTRAS COMISIONES BONOS VACACIONES

$ 6,500.00 $ - $ -
$ 1,000.00 $ 104.17 $ -
$ 800.00 $ - $ 1,448.00 $ -
$ 700.00 $ - $ 1,448.00 $ - $ 105.00
$ 350.00 $ 58.33 $ -
$ 9,350.00 $ 162.50 $ 2,896.00 $ - $ 105.00

7.50% 7.75% 1.00%


SALARIO
ISSS AFP INSAFORP
ORDINARIO
$ 6,500.00 $ 75.00 $ 503.75 $ -
$ 1,104.17 $ 75.00 $ 85.57 $ -
$ 2,248.00 $ 75.00 $ 174.22 $ -
$ 2,253.00 $ 75.00 $ 174.61 $ -
$ 408.33 $ 30.63 $ 31.65 $ -
$ 12,513.50 $ 330.63 $ 969.80 $ -
450 $ -
860 $ 56.47
2020 $ 284.95
2100 $ 307.14

3.00%
VIATICOS(Gastos de SUELDO
AGUINALDO Indemnizacion ISSS
Representacion) ORDINARIO
$ - $ 6,500.00 $ - $ - $ 30.00
$ - $ 1,254.17 $ - $ - $ 30.00
$ - $ 1,118.00 $ - $ - $ 30.00
$ - $ 1,018.00 $ - $ - $ 30.00
$ - $ 408.33 $ - $ - $ 12.25
$ - $ 10,298.50 $ - $ - $ 132.25
3.00%

3.00% 7.25%

SUELDO ORDINARIO AGUINALDO Indenizacion ISSS AFP

$ 6,500.00 $ - $ - $ 30.00 $ 471.25


$ 1,104.17 $ - $ - $ 30.00 $ 80.05
$ 1,031.60 $ - $ - $ 30.00 $ 74.79
$ 931.60 $ - $ - $ 27.95 $ 67.54
$ 408.33 $ - $ - $ 12.25 $ 29.60
$ 9,975.70 $ - $ - $ 130.20 $ 723.24

3.00% 7.25%
VIATICOS(Gastos de SUELDO AGUINALDO Indemnizacion ISSS
Representacion) ORDINARIO
$ - $ 6,500.00 $ - $ - $ 30.00
$ - $ 1,104.17 $ - $ - $ 30.00
$ - $ 1,268.40 $ - $ - $ 30.00
$ - $ 1,168.40 $ - $ - $ 30.00
$ - $ 408.33 $ - $ - $ 12.25
$ - $ 10,449.30 $ - $ - $ 132.25

3.00% 7.25%
VIATICOS(Gastos de SUELDO AGUINALDO Indemnizacion ISSS
Representacion) ORDINARIO
$ - $ 9,100.00 $ - $ - $ 30.00
$ - $ 1,354.17 $ - $ - $ 30.00
$ - $ 2,120.00 $ - $ - $ 30.00
$ - $ 1,995.00 $ - $ - $ 30.00
$ - $ 495.83 $ - $ - $ 14.88
$ - $ 15,065.00 $ - $ - $ 134.88
3.00% 7.25%
VIATICOS(Gastos de SUELDO
AGUINALDO Indemnizacion ISSS
Representacion) ORDINARIO
$ - $ 6,500.00 $ - $ - $ 30.00
$ - $ 1,104.17 $ - $ - $ 30.00
$ - $ 2,328.00 $ - $ - $ 30.00
$ - $ 2,228.00 $ - $ - $ 30.00
$ - $ 460.83 $ - $ - $ 13.83
$ - $ 12,621.00 $ - $ - $ 133.83

3.00% 7.25%
VIATICOS(Gastos de SUELDO AGUINALDO Indemnizacion ISSS
Representacion) ORDINARIO
$ - $ 6,500.00 $ 4,550.00 $ - $ 30.00
$ - $ 1,104.17 $ 633.33 $ - $ 30.00
$ - $ 2,248.00 $ 400.00 $ - $ 30.00
$ - $ 2,253.00 $ 443.33 $ - $ 30.00
$ - $ 408.33 $ 221.67 $ - $ 12.25
$ - $ 12,513.50 $ 6,248.33 $ - $ 132.25
7.25%
SUELDO
AFP RENTA SUELDO LIQUIDO
IMPONIBLE
$ 471.25 $ 5,998.75 $ 1,476.77 $ 4,521.99 IV Tramo
$ 90.93 $ 1,133.24 $ 107.60 $ 1,025.64 III Tramo
$ 81.06 $ 1,006.95 $ 82.34 $ 924.60 III Tramo
$ 73.81 $ 914.20 $ 63.79 $ 850.40 III Tramo
$ 29.60 $ 366.48 $ - $ 366.48 I Tramo
$ 746.64 $ 9,419.61 $ 1,730.50 $ 7,689.11
cf-

SUELDO SUELDO
RENTA
IMPONIBLE LIQUIDO
$ 5,998.75 $ 1,476.77 $ 4,521.99 IV Tramo
$ 994.11 $ 79.77 $ 914.34 III Tramo
$ 926.81 $ 66.31 $ 860.50 III Tramo
$ 836.11 $ 54.08 $ 782.03 II Tramo
$ 366.48 $ - $ 366.48 I Tramo
$ 9,122.26 $ 1,676.93 $ 7,445.33
SUELDO
AFP RENTA SUELDO LIQUIDO
IMPONIBLE
$ 471.25 $ 5,998.75 $ 1,476.77 $ 4,521.99 IV Tramo
$ 80.05 $ 994.11 $ 79.77 $ 914.34 III Tramo
$ 91.96 $ 1,146.44 $ 110.24 $ 1,036.20 III Tramo
$ 84.71 $ 1,053.69 $ 91.69 $ 962.00 III Tramo
$ 29.60 $ 366.48 $ - $ 366.48 I Tramo
$ 757.57 $ 9,559.48 $ 1,758.47 $ 7,801.01

SUELDO
AFP RENTA SUELDO LIQUIDO
IMPONIBLE
$ 471.25 $ 8,598.75 $ 2,256.77 $ 6,341.99 IV Tramo
$ 98.18 $ 1,225.99 $ 126.15 $ 1,099.84 III Tramo
$ 153.70 $ 1,936.30 $ 268.21 $ 1,668.09 III Tramo
$ 144.64 $ 1,820.36 $ 245.02 $ 1,575.34 III Tramo
$ 35.95 $ 445.01 $ - $ 445.01 I Tramo
$ 903.71 $ 14,026.41 $ 2,896.15 $ 11,130.26
SUELDO
AFP RENTA SUELDO LIQUIDO
IMPONIBLE
$ 471.25 $ 5,998.75 $ 1,476.77 $ 4,521.99 IV Tramo
$ 80.05 $ 994.11 $ 79.77 $ 914.34 III Tramo
$ 168.78 $ 2,129.22 $ 315.91 $ 1,813.31 IV Tramo
$ 161.53 $ 2,036.47 $ 288.25 $ 1,748.22 III Tramo
$ 33.41 $ 413.60 $ - $ 413.60 I Tramo
$ 915.02 $ 11,572.15 $ 2,160.69 $ 9,411.46

SUELDO
AFP RENTA SUELDO LIQUIDO
IMPONIBLE
$ 471.25 $ 9,948.75 $ 2,661.77 $ 7,886.99 IV Tramo
$ 80.05 $ 1,027.45 $ 86.44 $ 1,541.01 III Tramo
$ 162.98 $ 2,055.02 $ 293.65 $ 2,161.37 IV Tramo
$ 163.34 $ 2,059.66 $ 295.04 $ 2,207.95 IV Tramo
$ 29.60 $ 366.48 $ - $ 588.15 I Tramo
$ 907.23 $ 15,457.35 $ 3,336.89 $ 14,385.46
MONTO $ 50,000.00
TASA DE INTERÉS 0.75%
TIEMPO (MENSUAL 60
CUOTA $1,037.92 Cuota para 60 meses

Tabla de amortización de préstamo (por el método frances)

TIEMPO SALDO INICIAL INTERESES CAPITAL SALDO FINAL

1 $ 50,000.00 $ 375.00 $ 662.92 $ 49,337.08


2 $ 49,337.08 $ 370.03 $ 667.89 $ 48,669.19
3 $ 48,669.19 $ 365.02 $ 672.90 $ 47,996.29
4 $ 47,996.29 $ 359.97 $ 677.95 $ 47,318.35
5 $ 47,318.35 $ 354.89 $ 683.03 $ 46,635.32
6 $ 46,635.32 $ 349.76 $ 688.15 $ 45,947.17
7 $ 45,947.17 $ 344.60 $ 693.31 $ 45,253.85
8 $ 45,253.85 $ 339.40 $ 698.51 $ 44,555.34
9 $ 44,555.34 $ 334.17 $ 703.75 $ 43,851.58
10 $ 43,851.58 $ 328.89 $ 709.03 $ 43,142.55
11 $ 43,142.55 $ 323.57 $ 714.35 $ 42,428.21
12 $ 42,428.21 $ 318.21 $ 719.71 $ 41,708.50
13 $ 41,708.50 $ 312.81 $ 725.10 $ 40,983.39
14 $ 40,983.39 $ 307.38 $ 730.54 $ 40,252.85
15 $ 40,252.85 $ 301.90 $ 736.02 $ 39,516.83
16 $ 39,516.83 $ 296.38 $ 741.54 $ 38,775.29
17 $ 38,775.29 $ 290.81 $ 747.10 $ 38,028.19
18 $ 38,028.19 $ 285.21 $ 752.71 $ 37,275.48
19 $ 37,275.48 $ 279.57 $ 758.35 $ 36,517.13
20 $ 36,517.13 $ 273.88 $ 764.04 $ 35,753.09
21 $ 35,753.09 $ 268.15 $ 769.77 $ 34,983.32
22 $ 34,983.32 $ 262.37 $ 775.54 $ 34,207.78
23 $ 34,207.78 $ 256.56 $ 781.36 $ 33,426.42
24 $ 33,426.42 $ 250.70 $ 787.22 $ 32,639.20
25 $ 32,639.20 $ 244.79 $ 793.12 $ 31,846.07
26 $ 31,846.07 $ 238.85 $ 799.07 $ 31,047.00
27 $ 31,047.00 $ 232.85 $ 805.07 $ 30,241.94
28 $ 30,241.94 $ 226.81 $ 811.10 $ 29,430.83
29 $ 29,430.83 $ 220.73 $ 817.19 $ 28,613.65
30 $ 28,613.65 $ 214.60 $ 823.32 $ 27,790.33
31 $ 27,790.33 $ 208.43 $ 829.49 $ 26,960.84
32 $ 26,960.84 $ 202.21 $ 835.71 $ 26,125.13
33 $ 26,125.13 $ 195.94 $ 841.98 $ 25,283.15
34 $ 25,283.15 $ 189.62 $ 848.29 $ 24,434.86
35 $ 24,434.86 $ 183.26 $ 854.66 $ 23,580.20
36 $ 23,580.20 $ 176.85 $ 861.07 $ 22,719.13
37 $ 22,719.13 $ 170.39 $ 867.52 $ 21,851.61
38 $ 21,851.61 $ 163.89 $ 874.03 $ 20,977.58
39 $ 20,977.58 $ 157.33 $ 880.59 $ 20,096.99
40 $ 20,096.99 $ 150.73 $ 887.19 $ 19,209.80
41 $ 19,209.80 $ 144.07 $ 893.84 $ 18,315.96
42 $ 18,315.96 $ 137.37 $ 900.55 $ 17,415.41
43 $ 17,415.41 $ 130.62 $ 907.30 $ 16,508.11
44 $ 16,508.11 $ 123.81 $ 914.11 $ 15,594.00
45 $ 15,594.00 $ 116.96 $ 920.96 $ 14,673.04
46 $ 14,673.04 $ 110.05 $ 927.87 $ 13,745.17
47 $ 13,745.17 $ 103.09 $ 934.83 $ 12,810.34
48 $ 12,810.34 $ 96.08 $ 941.84 $ 11,868.50
49 $ 11,868.50 $ 89.01 $ 948.90 $ 10,919.59
50 $ 10,919.59 $ 81.90 $ 956.02 $ 9,963.57
51 $ 9,963.57 $ 74.73 $ 963.19 $ 9,000.38
52 $ 9,000.38 $ 67.50 $ 970.41 $ 8,029.97
53 $ 8,029.97 $ 60.22 $ 977.69 $ 7,052.28
54 $ 7,052.28 $ 52.89 $ 985.03 $ 6,067.25
55 $ 6,067.25 $ 45.50 $ 992.41 $ 5,074.84
56 $ 5,074.84 $ 38.06 $ 999.86 $ 4,074.98
57 $ 4,074.98 $ 30.56 $ 1,007.36 $ 3,067.62
58 $ 3,067.62 $ 23.01 $ 1,014.91 $ 2,052.71
59 $ 2,052.71 $ 15.40 $ 1,022.52 $ 1,030.19
60 $ 1,030.19 $ 7.73 $ 1,030.19 $ 0.00
KAROL, S.A.
PRESUPUESTO DE EFECTIVO DEL 01 DE JULIO AL 31 DE DICIEMBRE 20X1
Expresado en Dólares de los Estados Unidos de América
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
INGRESOS:
Saldo inicial 22,500.00 22,016.13 5,108.91 5,232.88 5,570.56
(+) Ventas al contado 12,000.00 8,400.00 22,000.00 52,000.00 64,000.00
(+) Cobros del mes 51,600.00 37,920.00 71,680.00 172,000.00 241,600.00
(+) Préstamos recibidos 0.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00
(+) Nuevas aportaciones de socios 20,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(+) Ingresos financieros (otros ingresos) 0.00 93.42 93.42 150.00 787.74
(=) EFECTIVO DISPONIBLE: 106,100.00 68,429.55 148,882.33 229,382.88 311,958.30
(-) EGRESOS:
Total de pagos proveedores. 20,000.00 40,000.00 30,000.00 20,000.00 220,000.00
Pago de maquinaria 0.00 0.00 75,000.00 0.00 0.00
Pago de vehículo 0.00 0.00 0.00 22,600.00 0.00
Energía eléctrica 3,375.00 4,500.00 5,400.00 6,480.00 7,776.00
Internet 1,500.00 2,000.00 2,400.00 2,880.00 3,456.00
Teléfono 2,250.00 3,000.00 3,600.00 4,320.00 5,184.00
agua potable 375.00 500.00 600.00 720.00 864.00
Salario liquido 7,689.11 7,445.33 7,801.01 11,130.26 9,411.46
ISSS e INSAFORP 332.48 462.87 455.69 462.88 472.06
AFP 1,199.51 1,544.78 1,496.36 1,567.40 1,869.75
Renta de empleados 1,414.10 1,730.50 1,676.93 1,758.47 2,896.15
Pago de préstamo (capital) 0.00 0.00 0.00 662.92 667.89
Pago de préstamo (interés) 0.00 0.00 0.00 375.00 370.03
Pago de impuesto s/renta 15,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Mora por pago extemporáneo del impuesto s/renta 1,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00
IVA por pagar 5,900.00 1,207.96 69.03 151.86 113.20
Pago a cuenta 1,548.67 929.20 650.44 1,703.54 4,026.55
TOTAL DE EGRESOS: 62,083.87 63,320.64 129,149.46 74,812.32 257,107.09
(=) EXCESO (DÉFICIT) DE EFECTIVO 44,016.13 5,108.91 19,732.88 154,570.56 54,851.20
FINANCIAMIENTO DE CAPITAL DE TRABAJO:
(+) Línea de crédito rotativa 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(-) Interés por línea de crédito rotativa 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(-) Devolución del financiamiento 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
INVERSIONES DE EFECTIVO
(-) Depósitos a plazo (sistema financiero) 22,000.00 0.00 14,500.00 149,000.00 49,500.00
(+) Reintegro depósito a plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

SALDO FINAL DE EFECTIVO: 22,016.13 5,108.91 5,232.88 5,570.56 5,351.20


CAJA MìNIMA (MOTIVO PREVENTIVO)
Primer depósito a plazo
Segundo depósito a plazo
Tercer depósito a plazo
Cuarto depósito a plazo
Quinto depósito a plazo
DICIEMBRE TOTALES

5,351.20 $ 65,779.68
56,000.00 $ 214,400.00
233,600.00 $ 808,400.00
0.00 $ 50,000.00
0.00 $ 20,000.00
965.75 $ 2,090.34
295,916.96 $ 1,160,670.02

300,000.00 $ 630,000.00
0.00 $ 75,000.00
0.00 $ 22,600.00
9,331.20 $ 36,862.20
4,147.20 $ 16,383.20
6,220.80 $ 24,574.80
1,036.80 $ 4,095.80
14,385.46 $ 57,862.63
468.39 $ 2,654.37
1,893.15 $ 9,570.94
2,160.69 $ 11,636.85
672.90 $ 2,003.71
365.02 $ 1,110.05
0.00 $ 15,000.00
0.00 $ 1,500.00
34.61 $ 7,476.66
4,955.75 $ 13,814.16
345,671.97 $ 932,145.35
-49,755.01 $ 228,524.67

0.00 $ -
0.00 $ -
0.00 $ -

130,500.00 $ 365,500.00 180,000.00


185,500.00 $ 185,500.00

5,244.99 $ 48,524.67
KAROL, S.A. DE C.V.
INTEGRACION SALDOS DEL BALANCE GENERAL PROFORMA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 20X1

Cuentas por Cobrar


Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

Inventarios
Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

Anticipo_Pago a Cuenta
Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

Edificios
Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

Maquinaria
Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

Vehículos
Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final
Depreciación de Edificios
Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

Depreciación de Maquinaria
Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

Depreciación de Vehículo
Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

Proveedores
Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

IVA por pagar


Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

Pago a Cuenta
Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

ISR 2014
Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

ISR 2015
Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

ISSS por Pagar


Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

AFP por Pagar


Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

Retenciones ISR Empleados


Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

Servicios Básicos por Pagar


Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

Préstamos Bancarios a Largo Plazo


Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

Capital Social
Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

Utilidades del Ejercicio (20x1)


Saldo Inicial B/G
(+) AUMENTOS 1
(-) DISMINUCIONES 11
(=) Saldo Final

Gastos de Adminnistración
Salarios
Aportaciones Patronales
Servicios Básicos
Depreciaciónes
(=) Saldo Final

Gastos de Ventas
Salarios
Aportaciones Patronales
(=) Saldo Final

Gastos Financieros
Intereses
Recargos por Pagos Extermporáneos
(=) Saldo Final
. DE C.V.
ANCE GENERAL PROFORMA
MBRE DE 20X1

18,000.00
857,600.00
808,400.00
67,200.00

Costo de Venta
20,000.00 Inventario Inicial
761,061.95 (+) Compras
756,061.95 (-) Inventario Final
25,000.00 (=) Costo de Venta

15,402.00
16,601.77 cuanto voy a pa
15,969.32
16,034.45

36,000.00
0.00
0.00
36,000.00

0.00
66,371.68
0.00
66,371.68

0.00
20,000.00
0.00
20,000.00
(8,605.24)
(900.00)
0.00
(9,505.24)

0.00
(4,424.78)
0.00
(4,424.78)

0.00
(1,250.00)
0.00
(1,250.00)

20,000.00 inventario 8849.5575


860,000.00 IVA credito Fiscal 1150.4425
630,000.00 Proveedores 10000
250,000.00

5,900.00
2,308.45
7,476.66
731.79

1,548.67
16,601.77
13,814.16
4,336.28

15,000.00
0.00
15,000.00
0.00

12,000.00
3,969.32
15,969.32
0.00

332.48
2,784.77
2,654.37
462.88

1,199.51
10,248.45
9,570.94
1,877.03

1,414.10
13,559.64
11,636.85
3,336.89

7,500.00
99,299.20
81,916.00
24,883.20

Porción Circulante del Préstamos Ban


0.00 Saldo Inicial
50,000.00 (+) AUMENTOS
10,483.17 (-) DISMINUCIONES
39,516.83 (=) Saldo Final

Reserva Legal
20,000.00 Saldo Inicial
20,000.00 (+) AUMENTOS
0.00 (-) DISMINUCIONES
40,000.00 (=) Saldo Final

15,000.00
7,761.75 disminuciones de capital
0.00 los dividendos
22,761.75

56,620.00
4,861.91 todos os gastos van sin IVA
88,446.59
6,574.78 aumentos
156,503.28

20,551.33
2,422.24
22,973.57

1,110.05
1,500.00
2,610.05
ventario Inicial B/G 20,000.00
1 761,061.95
ventario Final 11 25,000.00
osto de Venta 756,061.95

cuanto voy a pagar y cuando voy a pagar


cuanto le voy a retener al accionista y cuando le voy a pgar
ante del Préstamos Bancarios a Largo Plazo
aldo Inicial B/G 0.00
UMENTOS 1 8,479.46
ISMINUCIONES 11 0.00
8,479.46 $ 47,996.29
aldo Inicial B/G 3,402.00
UMENTOS 1 882.98
ISMINUCIONES 11 0.00
4,284.98

sminuciones de capital
KAROL, S.A. DE C.V.
ESTADO DE RESULTADO DEL 01 DE JULIO AL 31 DE DICIEMBRE 20X1
EXPRESADO EN DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS.

Ventas 948,672.57
(-) Costo de Ventas 756,061.95
(=) Utilidad Bruta 192,610.62
(-) Gastos de Operación
Gastos de Administración 156,503.28
Gastos de Ventas 22,973.57
(=) Utilidad de Operación 13,133.77
Gastos Financieros 2,610.05
Ingresos Financieros 2,090.34
(=) Utilidad antes de Reserva e Impuesto 12,614.06
(-) Reserva Legal (7%) 882.98
(=) Utilidad antes de Impuestos 11,731.08
(+) Gastos no Deducibles 1,500.00
(=) Renta Imponible 13,231.08
Impuesto sobre la Renta 30% 3,969.32
(=) Utilidad Neta 7,761.75
Partidas no Monetarias
Depreciacion
Reserva legal
Estimacion de cuentas incobrables
Estimaciones de Obsolescencia
Etc.
VENTAS.
JULIO
VENTAS IVA INCLUIDO $ 60,000.00
VENTAS SIN IVA 1.13 $ 53,097.35
IVA POR LAS VENTAS $ 6,902.65

COMPRAS.
JULIO
INVENTARIO $ 40,000.00
MAQUINARIA $ -
VEHÍCULO $ -
ENERGÍA ELÉCTRICA $ 4,500.00
INTERNET $ 2,000.00
TELÉFONO $ 3,000.00
COMPRAS IVA INCLUIDO $ 49,500.00
COMPRAS SIN IVA 1.13 $ 43,805.31
IVA POR LAS COMPRAS $ 5,694.69

IVA POR PAGAR $ 1,207.96


REMANENTE DE IVA $ -
IVA A PAGAR EN EL MES (SALIDA
REAL DE EFECTIVO) $ 5,900.00

PAGO A CUENTA (1.75%) 1.75% $ 929.20


PAGO A CUENTA EN EL MES
(SALIDA REAL DE EFECTIVO) $ 1,548.67
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 42,000.00 $ 110,000.00 $ 260,000.00 $ 320,000.00 $ 280,000.00
$ 37,168.14 $ 97,345.13 $ 230,088.50 $ 283,185.84 $ 247,787.61
$ 4,831.86 $ 12,654.87 $ 29,911.50 $ 36,814.16 $ 32,212.39

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE


$ 30,000.00 $ 20,000.00 $ 220,000.00 $ 300,000.00 $ 250,000.00
$ - $ 75,000.00 $ - $ - $ -
$ - $ - $ 22,600.00 $ - $ -
$ 5,400.00 $ 6,480.00 $ 7,776.00 $ 9,331.20 $ 11,197.44
$ 2,400.00 $ 2,880.00 $ 3,456.00 $ 4,147.20 $ 4,976.64
$ 3,600.00 $ 4,320.00 $ 5,184.00 $ 6,220.80 $ 7,464.96
$ 41,400.00 $ 108,680.00 $ 259,016.00 $ 319,699.20 $ 273,639.04
$ 36,637.17 $ 96,176.99 $ 229,217.70 $ 282,919.65 $ 242,158.44
$ 4,762.83 $ 12,503.01 $ 29,798.30 $ 36,779.55 $ 31,480.60

$ 69.03 $ 151.86 $ 113.20 $ 34.61 $ 731.79


$ - $ - $ - $ - $ -

$ 1,207.96 $ 69.03 $ 151.86 $ 113.20 $ 34.61

$ 650.44 $ 1,703.54 $ 4,026.55 $ 4,955.75 $ 4,336.28

$ 929.20 $ 650.44 $ 1,703.54 $ 4,026.55 $ 4,955.75


familia romero:
CASH FLOW PARA AÑO 20X1 cash flow sirve para explicar a que
las variaciones en el efectivo ; este
es uno de los mas utilizados para la
proyecciones de largo plazo

FCF1 = 7,761.75 7,457.76 15219.52 Dinero generado por la operación

FCF2 = ### 5619.68 9599.84 Dinero sobrante despues de


inversiones en capital de
trabajo

familia romero:
activo fijo bruto

FCF3 = 9,599.84 86371.68 -76771.84


Dinero faltante despues de inversiones en activos fijos

FCF4 = ### ### ###


Variacion del efectivo

FCF5 = ### ### $5,244.99


Saldo final del efectivo
milia romero:
sh flow sirve para explicar a que se deben
variaciones en el efectivo ; este metodo
uno de los mas utilizados para las EFECTIVO
oyecciones de largo plazo Saldo Inicial Saldo Final Diferencia
22,500.00 5,244.99 -17,255.01
la operación

familia romero: partidas no erogables


los gastos que estan registrado en el estado de
resultado pero no lo tenemos en el presupuesto
de efectivo

CNT= (activo corriente -efectivo)-pasivo corriente

s en activos fijos

cf4= cf3+ deltha capitales permanentes-dividiendos

capitales permanetes= p no corrientes+ capital social

dinero($)
origenes destinos
operación $ 15,219.52 $ 5,619.68 capital de trabajo
en este periodo enconcret
$ 86,371.68 activo fijo los destinos fueron superi
a los origenes por eso es q
$ 59,516.83
capitales permanetes disminuye por eso tengo
$ - dividendos 17255.01
$ 74,736.35 $ 91,991.36
$ 17,255.01
en este periodo enconcreto
los destinos fueron superiores
a los origenes por eso es que
disminuye por eso tengo
17255.01
KAROL, S.A. DE C.V.
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE 20X1
EXPRESADO EN DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS.

ACTIVOS PASIVO
CORRIENTES CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes 5,244.99 Proveedores 250,000.00
Cuentas por Cobrar 67,200.00 IVA por Pagar 731.79
Inventarios 25,000.00 Pago a Cuenta 4,336.28
Remanente de Pago a Cuenta 16,034.45 ISSS por Pagar 462.88
Depósitos a Plazo en el Sitema Financiero 180,000.00 AFP por Pagar 1,877.03
TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE 293,479.43 Retención ISR a Empleados 3,336.89
NO CORRIENTE Servicios Básicos por Pagar 24,883.20
Vehículos 20,000.00 Porción Circulante del Préstamo de LP 8,479.46
Depreciación Acumulada de Vehículos -1,250.00 TOTAL DEL PASIVO CORRIENTE 294,107.53
Maquinaria 66,371.68 NO CORRIENTE
Depreciación Acumulada de Maquinaria -4,424.78 Préstamos Bancarios 39,516.83
Edificios 36,000.00 TOTAL DEL PASIVO NO CORRIENTE 39,516.83
Depreciación Acumulada de Edificios -9,505.24 PATRIMONIO
TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE 107,191.66 Capital Social 40,000.00
Reserva Legal 4,284.98
Utilidad del Ejercicio 20x1 22,761.75
TOTAL DEL PATRIMONIO 67,046.74
TOTAL DEL ACTIVO 400,671.10 TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO 400,671.10
Ok
400,671.10
400,671.10
KAROL, S.A. DE
BALANCE GENERAL AL 30
EXPRESADO EN DÓLARES DE LO

ACTIVOS
CORRIENTES
Efectivo y Equivalentes
Cuentas por Cobrar
Inventarios
Anticipo_Pago a Cuenta
TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE

NO CORRIENTE

Edificios
Depreciación Acumulada de Edificios
TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL DEL ACTIVO


KAROL, S.A. DE C.V.
BALANCE GENERAL AL 30 DE JUNIO 20X0
XPRESADO EN DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS.

PASIVO
CORRIENTE
22,500.00 Proveedores 20,000.00
18,000.00 IVA por Pagar 5,900.00
20,000.00 ISR por Pagar 20x0 15,000.00
15,402.00 ISR por Pagar 20x1 13,548.67
75,902.00 ISSS por Pagar 332.48
AFP por Pagar 1,199.51
Retención ISR a Empleados 1,414.10
Servicios Básicos por Pagar 7,500.00
36,000.00
-8,605.24 TOTAL DEL PASIVO CORRIENTE 64,894.76
27,394.76
PATRIMONIO
Capital Social 20,000.00
Reserva Legal 3,402.00
Utilidad del Ejercicio 20x1 15,000.00
TOTAL DEL PATRIMONIO 38,402.00
103,296.76 TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO 103,296.76
INDICADORES DE RENTABILIDAD
META
MARGEN BRUTO 60%
MARGEN OPERACIONAL 35%
MARGEN NETO 20%
RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS 15%
RENTABILIDAD SOBRE EL PATRIMONIO 30%

INDICADORES DE SOLVENCIA

RAZÓN CORRIENTE
PRUEBA ÁCIDA
CAPITAL NETO DE TRABAJO
RAZÓN DE DISPONIBILIDAD (liquidez)

CICLO DE CONVERSIÓN DEL EFECTIVO

PERÍODO PROMEDIO DE INVENTARIO


PERÍODO PROMEDIO DE CUENTAS POR COBRAR
PERÍODO PROMEDIO DE PROVEEDORES
CICLO DE CONVERSIÓN DEL EFECTIVO

CAPITAL DE TRABAJO RECIBIDO

PRECIO DE VENTA UNITARIO


UNIDADES VENDIDAS DIARIAS
CICLO DE CONVERSIÓN DEL EFECTIVO
CAPITAL DE TRABAJO DISPONIBLE (RECIBIDO).
PROYECTADO ventas netas
20.30% (-)costo de venta
1.38% (=)utilidad bruta
0.82% (-) gastos operacionales
1.94% un dólar en el activo transformado en 2 centavos de utilidad (=) Utilidad de operación
11.58% (-)gastos financieros reserva
retornando al accionista por dólar invertido por 12 centavos
(=) utidad neta

1.00 por cada dólar de deuda tengo activo corriente para cubrirla
familia romero:esta
0.91 generando liquidez
-$628.09
0.02
no deberia ser muy alto,mientras mas alto es mas dinero
ocioso tiene la empresa y entre mas ocioso tenemos menos
rentabilidad

6 Dias
familia romero:
14 Dias esta trabajando con un cce
53 Dias negativo lo cual va a recibir
dinero y lo cual puedo
-33 Dias invertir febrero 29
marzo 31
abril 30
mayo 31
junio 30

151

$0.95
6183
33
familia romero:
$192,181.08 tengo invertido 180000;
100%
costo de venta 79.70%
)utilidad bruta 20.30%
gastos operacionales 18.92%
) Utilidad de operación 1.38%
gastos financieros reserva legal e isr 0.57%
) utidad neta 0.82%