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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 1

OBJETIVO GENERAL
Determinar si los procesos de selección así como el proceso de cumplimiento contractual se han ejecutado
de acuerdo a lo establecido en las normas aplicables.

PROCEDIMIENTO N° 1
Reúna a la comisión auditora con la finalidad de:
 Exponer a los integrantes de la comisión auditora, los objetivos, estrategias y lineamientos a seguir en la
auditoría, asignar los procedimientos por desarrollar y establecer los tiempos del que disponen; asimismo,
establecer los mecanismos de control por parte del auditor encargado y de la supervisión.
 Establecer formatos estandarizados de papeles de trabajo, en función a los objetivos del examen.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
Mediante oficio n.° 44-2015-GRT-PET-OCI de 2 de marzo de 2015, el jefe del Órgano de C1.1
Control Institucional del Proyecto Especial Afianzamiento y Ampliación de los Recursos
Hídricos de Tacna, comunicó al Presidente del Consejo Directivo la acreditación de la
comisión auditora, así como la realización de una auditoría de cumplimiento a las
adquisiciones de bienes y servicios del período 1 de enero de 2012 al 31 de diciembre de
2014, integrado la comisión auditora como se detalla a continuación:

- CPC Rosario Gladys Gutierrez Pérez como jefe de la comisión auditora.


- CPC José Santos Tapia Romero como Supervisor.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
No se ha recibido ningún documento de respuesta.
ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
El 2 de marzo de 2015, el Jefe del Órgano de Control Institucional del Proyecto Especial
Afianzamiento y Ampliación de los Recursos Hídricos de Tacna, reunió a la comisión auditora,
la misma que está integrada por la CPC Rosario Gladys Gutierrez Pérez, a quien se le
expuso los objetivos, estrategias y lineamientos a seguir en la auditoria de cumplimiento a
las adquisiciones de bienes y servicio del período 1 de enero de 2012 al 31 de
diciembre de 2014 según lo establecido en el Pla Anual de Control 2015 del Órgano de
Control Institucional, asignándole los procedimientos por desarrollar, los tiempos del que
disponen; asimismo, estableció los mecanismos de control por parte de la supervisión.

También remitió en archivo digital los formatos estandarizados de papeles de trabajo, en función
a los objetivos de la auditoría de cumplimiento.
CONCLUSIONES
El Jefe del Órgano de Control Institucional del Proyecto Especial Afianzamiento y Ampliación
de los Recursos Hídricos de Tacna, cumplió con comunicar a la comisión auditora los
objetivos, estrategias y lineamientos a seguir en la auditoria de cumplimiento a las
adquisiciones de bienes y servicio del período 1 de enero de 2012 al 31 de
diciembre de 2014 según lo establecido en el Pla Anual de Control 2015 del Órgano de
Control Institucional y en la normativa de control
CONTROL INTERNO:
Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha identificado las
debilidades de control interno.
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HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han determinado
hechos observables.
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 2

OBJETIVO GENERAL
Determinar si los procesos de selección así como el proceso de cumplimiento contractual se han ejecutado
de acuerdo a lo establecido en las normas aplicables.

PROCEDIMIENTO N° 2
Acredite la Comisión Auditora ante el Titular de la Entidad, dándole a conocer el inicio de la ejecución de la
Auditoría de Cumplimiento.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
Mediante oficio n.° 44-2015-GRT-PET-OCI de 2 de marzo de 2015, el jefe del Órgano de C1.1
Control Institucional del Proyecto Especial Afianzamiento y Ampliación de los Recursos
Hídricos de Tacna, comunicó al Presidente del Consejo Directivo la acreditación de la
comisión auditora, así como la realización de una auditoría de cumplimiento a las
adquisiciones de bienes y servicios del período 1 de enero de 2012 al 31 de diciembre de
2014, integrado la comisión auditora como se detalla a continuación:

- CPC Rosario Gladys Gutierrez Pérez como jefe de la comisión auditora.


- CPC José Santos Tapia Romero como Supervisor.

Mediante el oficio n.º 230-2015-GRT-PET-OCI de 9 de junio de 2015, se le pone en C1.305


conocimiento del Gerente General del PET, que la Stra. Cintya Maritza Cuentas Coila,
trabajadora de la Contraloría General de la República – Oficina Regional de Tacna, ha sido
designada como apoyo en el OCI del PET a partir de 8 de junio de 2015.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
No se ha recibido ningún documento de respuesta.
ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
La comisión auditora estuvo conformado inicialmente por los siguientes integrantes:
- CPC Rosario Gladys Gutierrez Pérez como jefe de la comisión auditora.
- CPC José Santos Tapia Romero como Supervisor.

Posteriormente, cuando de cesó al señor José Santos Tapia Romero, la nueva comisión
auditora quedo integrado de la siguiente manera:

- CPC Rosario Gladys Gutierrez Pérez, como jefe de la comisión auditora.


- CPC Alfredo Sulpicio Bellido Zanabria, como Supervisor.
- CPC Cintya Maritza Cuentas Coila, como integrante.

CONCLUSIONES
El jefe del Órgano de Control Institucional del Proyecto Especial Afianzamiento y
Ampliación de los Recursos Hídricos de Tacna comunicó el inicio de la auditoría de
cumplimiento a las adquisiciones de bienes y servicios del período 1 de enero de 2012 al 31
de diciembre de 2014, conforme al Plan Anual de Control 2015; así como acreditó a la
comisión auditora encargada de la realización de dicha auditoría.
CONTROL INTERNO:
Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha identificado las
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debilidades de control interno.


HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han determinado
hechos observables.
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 3

OBJETIVO GENERAL
Determinar si los procesos de selección así como el proceso de cumplimiento contractual se han ejecutado
de acuerdo a lo establecido en las normas aplicables.

PROCEDIMIENTO N° 3
Indague con el Titular y los funcionarios de la Entidad, sobre el sistema operativo y de control interno
implementado por la Entidad, establezcan los aspectos de importancia a considerarse en el examen.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
Mediante el oficio n.° 114-2015-GRT-PET-OCI/ACBS de 27 de mayo de 2015, se le remitió al C1.116
Jefe de la Unidad de Logística de la Entidad un Cuestionario, a fin de conocer si cuentan con
normativas internas (MOF, ROF, Directivas Internas), conocimiento de sus funciones, personal
de labora en dicha unidad, así como informar sobre los procedimientos que utiliza para
realizar las contrataciones de bienes, servicios y obras, controles internos y el
almacenamiento de los bienes.
DOCUMENTOS RECIBIDOS
Mediante el oficio n.º 0287-2015-GRT-PET-UL de 11 de junio de 2015, el Jefe de la Unidad de C2.85
Logística remite el cuestionario debidamente llenado.
ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
- Existe desconocimiento del personal de la Unidad de Logística sobre el conocimiento del Manual de
Organización y Funciones, Reglamento de Organización y Funciones, Manual de Procedimientos y
Reglamentos Internos.
-Señala que todo el personal de encuentra capacitado.
-Señala que las compras mediante Convenio Marco se realizan a los siguientes bienes: Útiles de
Escritorio, Consumible, bienes computacionales.
-El Libro de Actas se encuentra.
-No existe un Área encargada de elaborar los contratos.
CONCLUSIONES
-Existe desconocimiento del personal de la Unidad de Logística, respecto a los documentos
de gestión como ser: Manual de Organización y Funciones, Reglamento de Organización y
Funciones, Manual de Procedimientos y Reglamentos Internos.
-Existe desconocimiento por parte del jefe de la Unidad de Logística, sobre quien es el área
encargada de elaborar los contratos, y por tanto de realizar la supervisión de la ejecución
contractual.
CONTROL INTERNO:
Desconocimiento por parte de los funcionarios y/o servidores de la Unidad de Logística
respecto al Área o Unidad responsable encargada de la supervisión en la ejecución
contractual poniendo en riesgo de que no se cumpla con sus objetivos contractuales.

HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han determinado
hechos observables.
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 4

OBJETIVO GENERAL
Determinar si los procesos de selección así como el proceso de cumplimiento contractual se han ejecutado
de acuerdo a lo establecido en las normas aplicables.

PROCEDIMIENTO N° 4
Obtenga una relación de las cuentas bancarias utilizadas en los períodos 2012 al 31 de diciembre de 2014,
conteniendo la siguiente información:
 Número y denominación de la cuenta bancaria.
 Tipos de ingresos que se manejan.
 Nombre de la institución financiera.
 Modalidad (cta. cte., ahorros, etc.).
 Fecha de apertura, y cierre de ser el caso.
 Funcionarios autorizados para su manejo, con sus firmas.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
- Mediante el oficio n.° 002-2015-PET-OCI/ACBS de 2 de marzo de 2015, esta comisión C1.3
auditora, solicitó al Ing. Corpus Ernesto Manrique Núñez, Gerente General, la relación de
todas las cuentas bancarias utilizadas por la Entidad desde el período 2012 hasta la
actualidad, conteniendo la siguiente información:
 Número y denominación de la cuenta bancaria.
 Tipos de ingresos que se manejan.
 Nombre de la institución financiera.
 Modalidad (cta. cte., ahorros, etc.).
 Fecha de apertura, y cierre de ser el caso.
 Funcionarios autorizados para su manejo (nombre completo, n.° de DNI y
documento de designación).
DOCUMENTOS RECIBIDOS
- Con oficio n.° 041-2015-GRT-PET-OAF-UCF-T de 5 de marzo de 2015, Tesorería remite las C2.2
cuentas bancarias utilizadas en el Proyecto Especial Afianzamiento y Ampliación de los
Recursos Hídricos de Tacna desde el período 2012 a la fecha.
- Oficio n.° 111-2015-GRT-PET-OAF de 6 de marzo de 2015, la Oficina de Administración y C2.3
Finanzas remite las cuentas bancarias utilizadas en el PET.
- Oficio n.° 067-2015-GRT-PET-OAF-UC-T de 9 de marzo de 2015, Tesorería remite la C2.10
relación de funcionarios autorizados para el manejo de la cuentas bancarias.
ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
De la información remitida por el Área de Tesorería, se evidencia que el Proyecto Especial
Afianzamiento y Ampliación de los Recursos Hídricos de Tacna cuenta con siete (7) cuentas
bancarias del Banco de la Nación, las mismas que se detallan a continuación:
- 151-026443 Recursos Directamente Recaudados (moneda nacional)
- 151-026451 Donaciones y Transferencias (moneda nacional)
- 151-028667 Detracciones SUNAT (moneda nacional)
- 151-048838 Recursos Determinados (moneda nacional)
- 151-072887 RO – CUT (moneda nacional)
- 151-072887 RDR – CUT (moneda nacional)
- 151-072887 RD-CSC-CUT (moneda nacional)
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- 6151-00213 Recursos Directamente Recaudados (moneda extranjera)


CONCLUSIONES
El Proyecto Especial Afianzamiento y Ampliación de los Recursos Hídricos de Tacna cuenta
con siete (7) cuentas bancarias del Banco de la Nación por distintas fuentes de
financiamiento.
CONTROL INTERNO:
Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha identificado las
debilidades de control interno.
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han determinado
hechos observables.
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 5

OBJETIVO GENERAL
Determinar si los procesos de selección así como el proceso de cumplimiento contractual se han ejecutado
de acuerdo a lo establecido en las normas aplicables.

PROCEDIMIENTO N° 5
De ser el caso, coordinar con el Ministerio Público a fin de realizar acciones conjuntas, a efectos de cumplir
con los objetivos de la presente acción de control (falta o demora en la entrega de información, etc.).
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS

DOCUMENTOS RECIBIDOS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES
No se emitió documentos al Ministerio Público, a fin de coordinar con la misma, respecto a la
demora en la entrega de información, puesto que la información requerida ha sido atendida.
CONTROL INTERNO:

HECHO(S) OBSERVABLE(S):
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 6

OBJETIVO GENERAL
Determinar si los procesos de selección así como el proceso de cumplimiento contractual se han ejecutado
de acuerdo a lo establecido en las normas aplicables.

PROCEDIMIENTO N° 6
Supervise al personal integrante de la comisión el cumplimiento del desarrollo de los procedimientos de
auditoría planteados.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS

DOCUMENTOS RECIBIDOS
- Mediante Memorándum n.º 002-2015-GRT-PET-OCI de 3 de marzo de 2015, el señor
José Tapia Romero, asigna sus funciones a la CPC Rosario Gladys Gutierrez Pérez.
- Mediante Memorándum n.º 006-2015-GRT-PET-OCI de 11 de setiembre de 2015, el señor
Alfredo Bellido Zanabria, designa a la CPC Cintya Maritza Cuentas Coila como Jefe de la
Comisión de la Auditoría de Cumplimiento a las Adquisiciones de Bienes y Servicios del
período 2 de enero de 2012, al 31 de diciembre de 2014, debiendo cumplir todas las
funciones establecidas en el numeral 56 del Manual de Auditoría, aprobado por
Resolución de Contraloría n.º 473-2014-CG de 22 de octubre de 2014.
- Mediante Memorándum n.º 007-2015-GRT-PET-OCI de 11 de setiembre de 2015, el señor
Alfredo Bellido Zanabria, encargó a la CPC Rosario Gladys Gutierrez Pérez cumplir todas
las funciones establecidas en el numeral 56 del Manual de Auditoría, aprobado por
Resolución de Contraloría n.º 473-2014-CG de 22 de octubre de 2014.
ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
Tanto el Jefe del OCI del PET, como la Jefa de la Comisión Auditora, supervisaron al personal
integrante de la comisión auditora, a fin de dar cumplimiento del desarrollo de los
procedimientos de auditoría cumplimiento a las Adquisiciones de Bienes y Servicios del
período 2 de enero de 2012, al 31 de diciembre de 2014.
CONCLUSIONES:
Se cumplió con supervisar, que el personal integrante de la comisión auditora cumpla con
desarrollar los procedimientos de auditoría cumplimiento a las Adquisiciones de Bienes y
Servicios del período 2 de enero de 2012, al 31 de diciembre de 2014.
CONTROL INTERNO:

HECHO(S) OBSERVABLE(S):
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 7

OBJETIVO GENERAL
Determinar si los procesos de selección así como el proceso de cumplimiento contractual se han ejecutado
de acuerdo a lo establecido en las normas aplicables.

PROCEDIMIENTO N° 7
Elabore la matriz de desviación de cumplimiento, para la discusión, aportes y mejoras en la comisión, hasta
lograr la aprobación por el supervisor, y presentarlo a la jefatura del OCI.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS

DOCUMENTOS RECIBIDOS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
Producto de la revisión a los expediente de contratación del Concurso Público n.° 002-2013-
GRT-PET PET para la contratación del servicio de alquiler de tres (3) tractores oruga para la
obra “Mejoramiento y Ampliación de la Provisión de Agua para Desarrollo Agrícola en el Valle
de Tacna - Vilavilani II- Fase I”, Adjudicación Directa Selectiva (ADS) n.°04-2014-GRT-PET-
GG, para la contratación del servicio de alquiler de tractor oruga y Adjudicación Directa
Selectiva (ADS) n.°04-2014-GRT-PET-GG, para la contratación del servicio de alquiler de
tractor oruga y Adjudicación Directa Selectiva (ADS) n.°03-2014-GRT-PET-GG, para la
contratación del servicio de alquiler de un camión cisterna, la comisión auditora determinó tres
(3) matrices de Desviaciones de Cumplimiento, las mismas se adjuntan al presente.
CONCLUSIONES
Se aprobaron tres matrices de desviación de cumplimiento, denominadas:
- Irregularidades en la Licitación Pública n.º 002-2013-GRT-PET realizada en la
formalización contractual para el alquiler de tres (3) tractores oruga, ocasiono un perjuicio
económico de S/. 42 579,50, por la inadecuada determinación y aplicación de la
penalidad, lo que generó retraso en la ejecución de la Obra Construcción de Reservorios
en el Sector Cerro Blanco.
- Irregularidades en la calificación de la propuesta técnica y otorgamiento de la buena pro
en la adjudicación directa selectiva n.º 04-2014-GRT-PET para la contratación de servicio
de alquiler de tractor oruga, limitó a la entidad a acceder a mejores propuestas técnicas y
económicas.
- Irregularidades en la admisión de la propuesta técnica del postor adjudicado con la buena
pro en el proceso de Adjudicación Directa Selectiva n.º 003-2014-GRT-PET para la
contratación del servicio de alquiler de un camión cisterna, limitó a la Entidad a contar con
mejores propuestas técnicas y económicas.
CONTROL INTERNO:

HECHO(S) OBSERVABLE(S):
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 8

OBJETIVO GENERAL
Determinar si los procesos de selección así como el proceso de cumplimiento contractual se han ejecutado
de acuerdo a lo establecido en las normas aplicables.

PROCEDIMIENTO N° 8
Revise si las desviaciones de cumplimiento formulados por los auditores se encuentran debidamente
sustentados y evidenciados, de acuerdo a las Normas Generales de Control Gubernamental, Directiva y
Manual de Auditoría de Cumplimiento.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS

DOCUMENTOS RECIBIDOS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

La comisión auditora elaboró tres (3) desviaciones de cumplimiento, denominadas:

Desviación del cumplimiento n.º 1: deficiencias en la formalización contractual e irregular


determinación y aplicación de la penalidad por mora en la entrega de tres tractores oruga
para el servicio de alquiler, derivado del concurso público nº 02-2013-GRT-PET, ocasiono un
perjuicio económico de s/. 42,579.50, y generó un retraso en la ejecución de la obra
construcciones de reservorios en el sector cerro blanco.

Desviación del cumplimiento n.º 2: deficiencias en la calificación de la propuesta técnica


del postor ganador de la buena pro de la adjudicación directa selectiva n. º 004-2014-grt-pet
para la contratación de servicio de alquiler de tractor oruga, limitó a la entidad contar con
mejores propuestas técnicas y económicas.

Desviación del cumplimiento n.º 3: deficiencias en la admisión de la propuesta técnica del


postor ganador de la buena pro del proceso de adjudicación directa selectiva n. º 003-2014-
GRT-PET para la contratación del servicio de alquiler de un camión cisterna, limitó a la
entidad contar con mejores propuestas técnicas y económicas.

Las mismas, que se encuentran debidamente sustentadas.

CONCLUSIONES
La comisión auditora, elaboró tres (3) desviaciones de cumplimiento, de acuerdo a las
Normas Generales de Control Gubernamental, Directiva y Manual de Auditoría de
Cumplimiento.
CONTROL INTERNO:

HECHO(S) OBSERVABLE(S):
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 9

OBJETIVO GENERAL
Determinar si los procesos de selección así como el proceso de cumplimiento contractual se han ejecutado
de acuerdo a lo establecido en las normas aplicables.

PROCEDIMIENTO N° 9
Informe sobre el grado de avance de la auditoría de cumplimiento y registre los mismos en el Sistema de
Control Gubernamental (SCG) en forma semanal.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS

DOCUMENTOS RECIBIDOS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
La comisión auditora registró en el Sistema de Control Gubernamental (SCG), el avance de la
auditoría de cumplimiento programado todos los viernes, como se muestra en el anexo
adjunto.
CONCLUSIONES
El 17 de noviembre de 2015, la comisión auditora registró la conclusión de la auditoría de
cumplimiento a las adquisiciones de bienes y servicios, período 1 de enero de 2012 al 31 de
diciembre de 2014.
Las ampliaciones de plazo, respecto a la ejecución de la auditoría de cumplimiento se debió a
falta de personal, puesto que sólo se contaba con un auditor.
CONTROL INTERNO:

HECHO(S) OBSERVABLE(S):
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 10

OBJETIVO GENERAL
Determinar si los procesos de selección así como el proceso de cumplimiento contractual se han ejecutado
de acuerdo a lo establecido en las normas aplicables.

PROCEDIMIENTO N° 10
Absuelva las consultas que en forma personal o a nivel de comisión se tenga dudas respecto a la forma de
enfoque de los aspectos encontrados, instruya a los integrantes a efectos que tomen nota escrita de las
instrucciones impartidas para reorientar los procedimientos aplicados, de ser el caso.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS

DOCUMENTOS RECIBIDOS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
Durante el proceso de desarrollo de los procedimientos, de la auditoría de cumplimiento a las
adquisiciones de bienes y servicios (programado) la comisión auditora ha ido absolviendo las
consultas, dudas, en forma personal, en especial de las desviaciones de cuplimiento n.º 2 y 3.

CONCLUSIONES
La Comisión Auditora ha absuelto sus consultas y dudas que se generaron en el desarrollo de
la auditoría de cumplimiento a las adquisiciones de bienes y servicios programado en el Plan
Anual de Control.
CONTROL INTERNO:

HECHO(S) OBSERVABLE(S):
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 11

OBJETIVO GENERAL
Determinar si los procesos de selección así como el proceso de cumplimiento contractual se han ejecutado
de acuerdo a lo establecido en las normas aplicables.

PROCEDIMIENTO N° 11
Comunique las desviaciones de cumplimiento resultantes de la auditoría, evalúe los comentarios de las
personas involucradas en los hechos y redacte las observaciones con todos sus elementos.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
Mediante el oficio n.º 257-2015-GRT-PET-ACBS, el Jefe de la Comisión Auditora comunicó a C1.259
la Gerencia General del PET Inicio del proceso de comunicación de desviaciones de
cumplimiento.

Mediante la Cédula de Comunicación de Desviación de Cumplimiento n.º 001-2015,se notificó


a Pedro Jesús Liendo Morales. C1.289

Mediante la Cédula de Comunicación de Desviación de Cumplimiento n.º 002-2015,se notificó


C1.290
a Delia Yolanda Mamani Huanca.

Mediante la Cédula de Comunicación de Desviación de Cumplimiento n.º 003-2015,se notificó


C1.291
a Maritza Maribel Ccama Chino.

Mediante la Cédula de Comunicación de Desviación de Cumplimiento n.º 004-2015,se notificó


C1.292
a José Fernando Bellido Delgado.

Mediante la Cédula de Comunicación de Desviación de Cumplimiento n.º 005-2015,se notificó


C1.293
a Spencer Salas Paredes.

Mediante la Cédula de Comunicación de Desviación de Cumplimiento n.º 006-2015,se notificó C1.294


a Wuilber Cahuana Villanueva.

Mediante la Cédula de Comunicación de Desviación de Cumplimiento n.º 007-2015,se notificó C1.295


a Federico Yuri Paz.

Mediante la Cédula de Comunicación de Desviación de Cumplimiento n.º 008-2015,se notificó C1.304


a Sandy Poblete Tenorio.

DOCUMENTOS RECIBIDOS

Con la Carta s/n de 30 de setiembre de 2015, Pedro Jesús Liendo Morales remite su C2.175
comentario a la desviación de cumplimiento, comunicado por la comisión auditora.

Con la Carta n.º 005-2015-DYMH de 2 de octubre de 2015, Delia Yolanda Mamani Huanca C2.176
remite su comentario a la desviación de cumplimiento, comunicado por la comisión auditora.
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Carta n.º 001-2015/MMCCH de 1 de octubre de 2015, Maritza Maribel Ccama Chino, remite C2.178
su comentario a la desviación de cumplimiento, comunicado por la comisión auditora.

Carta s/n de 30 de setiembre de 2015, José Fernando Bellido Delgado remite su comentario a C2.173
la desviación de cumplimiento, comunicado por la comisión auditora.

Carta s/n de 30 de setiembre de 2015, José Fernando Bellido Delgado remite su comentario a C2.174
la desviación de cumplimiento, comunicado por la comisión auditora

Carta s/n de 5 de octubre de 2015, Spencer Salas Paredes remite su comentario a la C2.179
desviación de cumplimiento, comunicado por la comisión auditora.

Carta s/n de 2 de octubre de 2015, Wuilber Cahuana Villanueva remite su comentario a la C2.177
desviación de cumplimiento, comunicado por la comisión auditora.

Carta s/n de 5 de noviembre de 2015, Sandy Poblete Tenorio remite su comentario a la


C2.181
desviación de cumplimiento, comunicado por la comisión auditora.

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
- La comisión auditora cumplió con comunicar las desviaciones de cumplimientos a las
personas implicadas en los presuntos hechos observables, de acuerdo a la normativa
aplicable.
- La comisión auditora ha evaluado los comentarios de las personas involucradas en los
hechos.
- Finalmente, ha procedido a redactar las observaciones con todos sus elementos,
señalados en la normativa aplicable.
CONCLUSIONES
Solo quedo, como hecho observable la desviación del cumplimiento n.º 1: Deficiencias en la
formalización contractual e irregular determinación y aplicación de la penalidad por mora en la
entrega de tres tractores oruga para el servicio de alquiler, derivado del concurso público nº
02-2013-GRT-PET, ocasiono un perjuicio económico de s/. 42,579.50, y generó un retraso en
la ejecución de la obra construcciones de reservorios en el sector cerro blanco.

CONTROL INTERNO:

HECHO(S) OBSERVABLE(S):
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 12

OBJETIVO GENERAL
Determinar si los procesos de selección así como el proceso de cumplimiento contractual se han ejecutado
de acuerdo a lo establecido en las normas aplicables.

PROCEDIMIENTO N° 12
Revise permanentemente si los papeles de trabajo se encuentran debidamente referenciados y vise cada
uno de ellos.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS

DOCUMENTOS RECIBIDOS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
De la revisión a los expediente de contratación CP n.° 002-2013-GRT-PET, ADS n.° 003-
2014-GRT-PETy ADS n.° 004-204-GRT-PET, se ha generado papeles de trabajo.
CONCLUSIONES
La Jefa de la Comisión Auditora ha revisado permanentemente los papeles de trabajo.
CONTROL INTERNO
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 13

OBJETIVO GENERAL
Determinar si los procesos de selección así como el proceso de cumplimiento contractual se han ejecutado
de acuerdo a lo establecido en las normas aplicables.

PROCEDIMIENTO N° 13
Analice la documentación sustentatoria para la evaluación de indicios razonables de responsabilidad civil y/o
penal; en el caso de responsabilidad penal con participación de un abogado, elabore la fundamentación
jurídica conforme lo establecido en la Directiva y Manual de Auditoría de Cumplimiento.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS

DOCUMENTOS RECIBIDOS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

La comisión auditora ha analizado los documentos sustentatorios (comprobantes de pago,


informe del cálculo de la penalidad, informes de la comunicación del retraso en la entrega de
los tractores oruga, cuadernos de obras, valorizaciones, informe de ampliación de plazo de la
obra, entre otros) respecto al hecho observable: Determinación y aplicación de la penalidad
por mora en la entrega de tres tractores oruga para el servicio de alquiler derivado del
concurso publico n.º 02-2013-GRT-PET inferior a la que corresponde, ocasiono un perjuicio
económico de s/. 42 579,50, puesto que se trata de un hecho de responsabilidad civil.

CONCLUSIONES
La Comisión Auditora, sustentó adecuadamente el hecho observable, respecto al perjuicio
económico S/. 42,579.50
CONTROL INTERNO
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 14

OBJETIVO GENERAL
Determinar si los procesos de selección así como el proceso de cumplimiento contractual se han ejecutado
de acuerdo a lo establecido en las normas aplicables.

PROCEDIMIENTO N° 14
Elabore el informe de auditoría de cumplimiento, conforme lo establecido en las Normas Generales de
Control Gubernamental, Directiva y Manual de Auditoría de Cumplimiento.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS

DOCUMENTOS RECIBIDOS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
La Comisión Auditora elaboró el informe de auditoría n.° 001-2015-2-3413 de auditoría de
cumplimiento a las adquisiciones de bienes y servicios, período: 1 de enero de 2012 al 31 de
diciembre de 2014, con la estructura siguiente:

I.ANTECEDENTES
1. Origen
2. Objetivos
3. Materia examinada y alcance
4. Antecedentes y base legal de la entidad
5. Comunicación de las desviaciones de cumplimiento
6. Aspectos relevantes de la auditoría
II.DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO
III.OBSERVACIONES
1. Determinación y aplicación de la penalidad por mora en la
entrega de tres tractores oruga para el servicio de alquiler
derivado del Concurso Público nº 02-2013-GRT-PET
inferior a la que corresponde, ocasiono un perjuicio
económico de s/. 42 579,50.

IV.CONCLUSIONES
V.RECOMENDACIONES
VI.APÉNDICES

CONCLUSIONES
La Comisión Auditora elaboró informe de auditoría n.° 001-2015-2-3413 de auditoría de
cumplimiento a las adquisiciones de bienes y servicios, período: 1 de enero de 2012 al 31 de
diciembre de 2014, conforme a lo establecido en las Normas Generales de Control
Gubernamental, Directivas y Manuel de Auditoría de Cumplimiento.

El informe de auditoría n.° 001-2015-2-3413, fue registrado en el SAGU el 17 de noviembre


de 2015, y comunicado a la Contraloría General de la República el 23 de noviembre de 2015.
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CONTROL INTERNO
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 15

OBJETIVO GENERAL
Determinar si los procesos de selección así como el proceso de cumplimiento contractual se han ejecutado
de acuerdo a lo establecido en las normas aplicables.

PROCEDIMIENTO N° 15
Elabore la estructura CBR de las observaciones formuladas en el informe de auditoría en coordinación con la
supervisión y un abogado.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS

DOCUMENTOS RECIBIDOS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

La Comisión Auditora en coordinación con la Especialista Legal elaboró la estructura CBR de


la observación “Determinación y aplicación de la penalidad por mora en la entrega de tres
tractores oruga para el servicio de alquiler derivado del Concurso Público n.º 02-2013-GRT-
PET inferior a la que corresponde, ocasiono un perjuicio económico de S/. 42 579,50”,
conforme a lo establecido en las Normas Generales de Control Gubernamental, Directivas y
Manuel de Auditoría de Cumplimiento.

CONCLUSIONES
Comisión Auditora elaboró la estructura CBR de la observación “Determinación y aplicación
de la penalidad por mora en la entrega de tres tractores oruga para el servicio de alquiler
derivado del Concurso Público n.º 02-2013-GRT-PET inferior a la que corresponde, ocasiono
un perjuicio económico de S/. 42 579,50”, conforme a lo establecido en las Normas Generales
de Control Gubernamental, Directivas y Manuel de Auditoría de Cumplimiento.

CONTROL INTERNO
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 16

OBJETIVO GENERAL
Determinar si los procesos de selección así como el proceso de cumplimiento contractual se han ejecutado
de acuerdo a lo establecido en las normas aplicables.

PROCEDIMIENTO N° 16
Efectúe la supervisión en trabajo de campo, con base al programa específico.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS

DOCUMENTOS RECIBIDOS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

La supervisión por parte del Supervisor de la Comisión Auditora, se realizó durante todo el
proceso de la ejecución de la auditoría de cumplimiento a las adquisiciones de bienes y
servicios, período: 1 de enero de 2012 al 31 de diciembre de 2014, en base a los objetivos
programados, es decir desde la planificación hasta la elaboración del informe de auditoría de
cumplimiento.
CONCLUSIONES
Se efectuó la supervisión de la auditoría de cumplimiento a las adquisiciones de bienes y
servicios, período: 1 de enero de 2012 al 31 de diciembre de 2014, en base a los objetivos
programados.
CONTROL INTERNO
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 1

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 1
Seleccione una muestra de los procesos de selección convocados por la Entidad para la contratación de
bienes y servicios.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
- Mediante oficio n.° 001-2015-PET-OCI/ACBS de 2 de marzo de 2015, esta comisión C1.2
auditora, ha solicitado al Ing. Corpus Ernesto Manrique Núñez, Gerente General, doce
(12) expediente de contratación referidos a alquileres de unidades de transporte y
adquisición de bienes y servicios, que forman parte de la muestra.
- Mediante oficio n.° 004-2015-PET-OCI/ACBS de 13 de marzo de 2015, esta comisión C1.5
auditora, reitero la remisión de los doce (12) expediente de contratación.
- Mediante oficio n.º 013-2015-PET-OCI/ACBS de 22 de abril de 2015, se solicitó a la C1.14
Unidad de Logística el expediente de la Adjudicación Directa Selectiva n.° 4-2014-GRT-
PET para la contratación del servicio de maquinaria pesada Tractor Oruga.
- Mediante oficio n.° 117-2015-PET-OCI/ACBS de 29 de mayo de 2015, se solicitó al C1.119
Mgr. Luis Alberto Orbegoso Rejas, Gerente General (e), el expediente de contratación de
la Adjudicación Directa Selectiva n.° 03-2014/GRT-PET; al habernos enterado que había
sido devuelto por la Contraloría General de la República.
DOCUMENTOS RECIBIDOS
- Con oficio n.° 117-2015-GRT-PET-UL de 4 de marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta C2.4
Tumba, jefe de la Unidad de Logística, remite los siguientes expediente de contratación,
que se detallan a continuación:
Licitación Pública n.° 02-2012/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 02-2012/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 04-212/GRT-PET.
Concurso Público n.° 02-2013/GRT-PET.
Concurso Público n.° 03-2013/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 01-2013/GRT-PET.
Adjudicación Directa Selectiva n.° 11-2013/GRT-PET.
Adjudicación de Menor Cuantía n.° 17-2013/GRT-PET.
Licitación Pública n.° 03-2014/GRT-PET.
Adjudicación Directa Selectiva n.° 01-2014/GRT-PET.
Asimismo, señala en dicho informe que la Adjudicación Directa Selectiva
n.° 03-2014/GRT-PET se encuentra en la Contraloría General de la República, motivo por
el cual no fue alcanzada.
- Con informe n.° 0139-2015-GRT-PET-UL de 18 de marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta
Tumba, jefe de la Unidad de Logística, remite el expediente de contratación de la C2.5
Adjudicación Directa Selectiva n.° 15-2013/GRT-PET
- Con oficio n.° 180-2015-GRT-PET-UL de 22 de abril de 2015, la CPC Vilma Alanoca C2.11
Zapana, Jefe de la Unidad de Logística remite el expediente de contratación de la ADS
n.º 004-2014-GRT-PET.
- Mediante el oficio n.º 00296-2015-CG/ORTA de 27 de mayo de 2015, el Jefe de la Oficina C2.103
Regional de Control Tacna informó al Jefe del Órgano de Control Institucional del PET
sobre presuntas irregularidades en el proceso de selección de la Adjudicación Directa
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Selectiva n.º 03-2014-GRT-PETconvocado para la contratación del servicio de


alquiler de camión cisterna.
- Con oficio n.° 499-2015-GRT-PET-GG de 2 de junio de 2015, la Gerencia General remite C2.75
el expediente de contratación de la Adjudicación Directa Selectiva n.° 03-2014/GRT-PET.
ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
Se efectuó la revisión de los procesos de selección convocados y adjudicados por la Entidad
en los períodos 2012, 2013 y 2014 según el portal del Sistema Electrónico de Contrataciones
del Estado – Seace, verificándose que la Entidad en dichos períodos convocó procesos de
selección únicamente para la adquisición de bienes y contratación de servicios, habiendo en
el período 2012 adjudicado la buena pro de cuarenta y nueve (49) procesos por un monto
total de S/. 8 247 812,72, en el período 2013 adjudicó cincuenta y cinco (55) procesos por un
total de S/. 14 377 331,15 y en el período 2014 adjudicó la buena pro de treinta y dos (32)
procesos por un monto total de S/. 8 706 272,58; adjudicaciones que fueron en total de
S/. 31 331 416,45.
Teniendo en cuenta las deficiencias e irregularidades detectadas como resultado de la acción
de control ejecutada por la Contraloría General de la República (CGR) en el
período 2014 y lo dispuesto en los “Lineamientos de política para el control
gubernamental a cargo del Sistema Nacional de Control – año 2015”, resulta
conveniente efectuar la revisión de los procesos de selección relacionados con el
alquiler de maquinaria, los adjudicados a las empresas involucradas en los hechos
detectados en la acción de control ejecutada por la CGR y los procesos de
selección de mayor materialidad en términos monetarios.
En tal sentido, considerando los criterios antes mencionados, se seleccionó la siguiente
muestra:
MUESTRA SELECCIONADA DE PROCESOS DE SELECCIÓN 2012, 2013 Y 2014
N Proceso de Objeto de Descripción de objeto Monto adjudicado
Postor ganador
° selección contratación de contratación S/.
LP procedimiento clásico Adquisición de equipo de
1 Bienes Hidrostal S A. 705 771,57
.2-2012/GRT-PET bombeo sumergible
ADP procedimiento
Servicio de alquiler de 02
2 clásico .2-2012/GRT- Servicios Import Export Montenegro SAC 390 000,00
rodillo liso vibratorio
PET
ADP procedimiento
Servicio de alquiler de camión
3 clásico .4-2012/GRT- Servicios R & M Representaciones SCRLtda. 300 000,00
cisterna
PET
Consorcio - F & F Ingenieros SRL (Transportes
CP procedimiento clásico
4 Servicios Alquiler de tractor de orugas. Agregados y Servicios TRANSASER SCRL / F & F 1 153 200,00
.2-2013/GRT-PET
Ingenieros SRL)
Consorcio - F & F Ingenieros SRL (R & M
CP procedimiento clásico Alquiler de 04 cargador Representaciones SCRL / M & M Inversiones
5 Servicios 588 000,00
.3-2013/GRT-PET frontales . Generales SAC - M & M Inversiones Generales
SAC / JC Contratistas EIRL / F & F Ingenieros SRL)
ADP procedimiento
6 clásico .1-2013/GRT- Servicios Alquiler de excavadora. Horizonte Representaciones Generales SAC 171 904,00
PET
ADS procedimiento
Contratación del servicio de
7 clásico .11-2013/GRT- Servicios J.J. Ingenieros Consultores EIRL 120 000,00
alquiler de camión cisterna.
PET
ADS procedimiento
Suministro e instalación de América Consultora, Constructora, Voladuras y
8 clásico .15-2013/GRT- Bienes 175 000,00
compuertas metálicas. Servicios SAC
PET
AMC procedimiento
9 clásico .17-2013/GRT- Servicios Alquiler de camión volquete. Santa Trinidad SAC 584 640,00
PET
Suministro e instalación de
LP procedimiento clásico
10 Bienes geomembrana y geotextil no Tecnología de Materiales SA 6 055 047,01
.3-2014/GRT-PET
tejido
ADS procedimiento
Servicio de alquiler de
11 clásico .1-2014/GRT- Servicios J.J. Ingenieros Consultores EIRL 159 300,00
motoniveladora
PET
ADS procedimiento
12 clásico .3-2014/GRT- Servicios Alquiler de camión cisterna J.J. Ingenieros Consultores EIRL 115 000,00
PET

TOTAL S/. 10 517 862,58


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Asimismo, mediante carta s/n de 14 de mayo de 2014 el señor Gustavo Alfonso Coaquira
Maquera, gerente de la empresa Transportes Agregados y Servicios TRANSASER SRL
presentó al Órgano de Control Institucional del PET una denuncia y nulidad de oficio de la
Adjudicación Directa Selectiva n.º 04-2014-GRT-PET ítem n.º 1, argumentando que el
Consorcio R&M Representaciones, integrada por Hugo Rafael Ortegal Perez con
RUC: 10004887749 y la empresa Bulldozer SAC con RUC: 20455265771, ganador de la
buena pro de la ADS n.º 04-2014-GRT-PET, ítem n.º 1, habrían presentado un documento
adulterado, en el que se describe como año de fabricación del Tractor Oruga 2002; sin
embargo correspondería al año de fabricación 1997.

De otro lado, mediante el oficio n.º 00296-2015-CG/ORTA de 27 de mayo de 2015, la Oficina


Regional de Control Tacna, informó sobre presuntas irregularidades de la Adjudicación Directa
Selectiva n.º 003-GRT-PET para la contratación del servicio de alquiler de camión cisterna
para la obra “Mejoramiento y Ampliación de la provisión de agua para desarrollo agrícola en el
Valle de Tacna – Vilavilani II-FASE I”, desde los actos preparatorios hasta el otorgamiento de
la buena pro.

Por lo que, de la revisión a los expedientes de contratación antes mencionados, la comisión


auditora ha visto por conveniente realizar la revisión de tres (3) expedientes de contratación,
seleccionados por la materialidad y por tener denuncias por presuntas irregularidades en el
proceso de selección y contratación, siendo los mismos los que se detallan a continuación:

- Concurso Público n.º 02-2013-GRT-PET para la contratación de tres (3) tractores oruga
adjudicado por el importe de S/. 1 153 200.00.
- Adjudicación Directa Selectiva n.º 004-2014-GRT-PET para la contratación del servicio de
alquiler de Tractor Oruga y excavadora hidráulica, adjudicado por el importe de S/.
189 880,00.
- Adjudicación Directa Selectiva n.º 003-2013-GRT-PET para la contratación del servicio de
alquiler de camión cisterna, adjudicado por el importe de S/. 115 000,00.
CONCLUSIONES
1. Se ha determinado una muestra de doce (12) procesos de selección sobre adquisiciones
de bienes y contratación de servicios correspondientes a los períodos 2012, 2013 y 2014;
de los cuales se ha seleccionado los procesos Concurso Público n.º 02-2013-GRT-PET,
Adjudicación Directa Selectiva n.º 004-2014-GRT-PET y Adjudicación Directa Selectiva n.º
003-2013-GRT-PET, por materialidad y denuncias.
CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoria no
se ha identificado las debilidades de control interno.
HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de
auditoría no se han determinado hechos observables.
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 2

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 2
Obtenga los expedientes de contratación de los procesos de selección establecidos en la muestra y verifique
que cumpla con lo establecido en las normas de contrataciones (evaluar los requerimientos técnicos mínimos
y/o términos de referencia, las bases y sus documentos de aprobación, los plazos establecidos
(cronograma), publicaciones, la evaluación técnica y económica, certificación presupuestal, asignación
presupuestaria y otros conforme a lo establecido en las normas de contrataciones).
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
- Mediante oficio n.° 001-2015-PET-OCI/ACBS de 2 de marzo de 2015, esta comisión C1.2
auditora, ha solicitado al Ing. Corpus Ernesto Manrique Núñez, Gerente General, doce
(12) expediente de contratación referidos a alquileres de unidades de transporte y
adquisición de bienes y servicios, que forman parte de la muestra.
- Mediante oficio n.° 004-2015-PET-OCI/ACBS de 13 de marzo de 2015, esta comisión C1.5
auditora, reitero la remisión de los doce (12) expediente de contratación.
- Mediante oficio n.º 013-2015-PET-OCI/ACBS de 22 de abril de 2015, se solicitó a la C1.14
Unidad de Logística el expediente de la Adjudicación Directa Selectiva n.° 4-2014-GRT-
PET para la contratación del servicio de maquinaria pesada Tractor Oruga.
- Mediante oficio n.° 117-2015-PET-OCI/ACBS de 29 de mayo de 2015, se solicitó al C1.119
Mgr. Luis Alberto Orbegoso Rejas, Gerente General (e), el expediente de contratación de
la Adjudicación Directa Selectiva n.° 03-2014/GRT-PET; al habernos enterado que había
sido devuelto por la Contraloría General de la República.
DOCUMENTOS RECIBIDOS
- Con oficio n.° 117-2015-GRT-PET-UL de 4 de marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta C2.4
Tumba, jefe de la Unidad de Logística, remite los siguientes expediente de contratación,
que se detallan a continuación:
Licitación Pública n.° 02-2012/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 02-2012/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 04-212/GRT-PET.
Concurso Público n.° 02-2013/GRT-PET.
Concurso Público n.° 03-2013/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 01-2013/GRT-PET.
Adjudicación Directa Selectiva n.° 11-2013/GRT-PET.
Adjudicación de Menor Cuantía n.° 17-2013/GRT-PET.
Licitación Pública n.° 03-2014/GRT-PET.
Adjudicación Directa Selectiva n.° 01-2014/GRT-PET.
Asimismo, señala en dicho informe que la Adjudicación Directa Selectiva
n.° 03-2014/GRT-PET se encuentra en la Contraloría General de la República, motivo por
el cual no fue alcanzada.
- Con informe n.° 0139-2015-GRT-PET-UL de 18 de marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta
Tumba, jefe de la Unidad de Logística, remite el expediente de contratación de la C2.5
Adjudicación Directa Selectiva n.° 15-2013/GRT-PET
- Con oficio n.° 180-2015-GRT-PET-UL de 22 de abril de 2015, la CPC Vilma Alanoca C2.11
Zapana, Jefe de la Unidad de Logística remite el expediente de contratación de la ADS
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n.º 004-2014-GRT-PET.
- Mediante el oficio n.º 00296-2015-CG/ORTA de 27 de mayo de 2015, el Jefe de la Oficina C2.103
Regional de Control Tacna informó al Jefe del Órgano de Control Institucional del PET
sobre presuntas irregularidades en el proceso de selección de la Adjudicación Directa
Selectiva n.º 03-2014-GRT-PETconvocado para la contratación del servicio de alquiler de
camión cisterna.
- Con oficio n.° 499-2015-GRT-PET-GG de 2 de junio de 2015, la Gerencia General remite C2.75
el expediente de contratación de la Adjudicación Directa Selectiva n.° 03-2014/GRT-PET.
ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
Se ha realizado la revisión del expediente de contratación del proceso de selección
Concurso Público n.° 002-2013/GRT-PET para la contratación del servicio de alquiler de
tres (3) tractores oruga para la construcción y mejoramiento de reservorios - Vilavilani II fase I
del Proyecto Especial Afianzamiento y Ampliación de los Recursos Hídricos de Tacna.

El proceso de selección antes indicado se efectuó para la contratación de tres (3) tractores
oruga, el mismo que fue requerido por el área usuaria, Ing. Oscar Cañari Cañari, Residente
de la obra “Construcción y Mejoramiento de Reservorios – Vilavilani II, fase I”, mediante
Pedido de Servicios n.° 0021 de 16 de enero de 2013, adjunto los términos de referencia;
como se detalla a continuación:
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Posteriormente, la Unidad de Logística procede a realizar el estudio de mercado a fin de


determinar el Valor Referencial, para lo cual promedió el importe de las cotizaciones de dos
empresas resultando un importe de S/. 1 153 200,00, como se detalla en el siguiente cuadro:

PROVEEDOR IMPORTE
SERVIMAC PERU S.A.C 1,209,000.00
TRACTOINDUSTRIAL CAYRO EIRL 1,097,400.00
TOTAL 2,306,400.00

VALOR REFERENCIAL 1,153,200.00


Fuente: Resumen Ejecutivo

Como consta en el Resumen Ejecutivo de 28 de febrero de 2013 firmado por la CPC Delia
Yolanda Mamani Huanca, Jefe de la Unidad de Logística, el cual fue publicado en el portal
del SEACE el 17 de abril de 2013.

Estando conforme a lo establecido en los artículos 12 y 13 del Reglamento de la Ley de


Contrataciones del Estado.

Seguidamente, mediante la Certificación de Crédito Presupuestario n.° 000206 de 19 de


febrero de 2013, el señor Cesar A. Huertas Velásquez, jefe de la oficina de Planeamiento y
Gestión Estratégica, otorga certificación presupuestal por S/. 1 153 200,00 para la
contratación de tres (3) tractores oruga; conforme al artículo 18 del Reglamento de la Ley de
Contrataciones del Estado.

Posteriormente, mediante el oficio n.° 0050-2013-GRT-PET-OAF-UL de 20 de febrero de


2013 la CPC Delia Yolanda Mamani Huanca, jefe de la Unidad de Logística, remitió el
expediente de contratación para el servicio de alquiler de 3 tractores oruga para la obra
Mejoramiento y Ampliación de la provisión de agua para desarrollo agrícola en el valle de
Tacna Vilavilani II Fase I a la Oficina de Administración y Finanzas, a fin de que dicha oficina
lo eleve a la Gerencia General para su respectiva aprobación.

Por lo que, el CPC Sadot Ale Ninaja, jefe de la Oficina de Administración y Finanzas,
mediante el oficio n.° 0097-2013-GRT-PET-OAF de 21 de febrero de 2013, solicitó al Gerente
General Q.F. Pedro Liendo Morales, la aprobación del expediente de contratación
mencionado.

Seguidamente, el 5 de marzo de 2013 mediante Resolución Gerencial n.° 059-2013-


GRTPET-GG el Q.F. Pedro Liendo Morales, Gerente General de la Entidad aprobó el
expediente de contratación para el servicio de alquiler de 03 tractores oruga del proyecto
2.1006687 “Mejoramiento y Ampliación de la Provisión de Agua para Desarrollo Agrícola en el
Valle de Tacna – Vilavilani II – Fase I” de la meta 0000504 “Construcción y/o mejoramiento de
reservorios”.

Mediante carta n.° 001-2013-GRT-PET-OAF-UL de 11 de marzo de 2013, la CPC Delia


Yolanda Mamani Huanca, jefe de la Unidad de Logística, remitió el expediente de contratación
Página 30 de 70
1
al Ing. Bernando Gilberto Llanos Nina, presidente del Comité Especial Ad Hoc , a fin de que
se elabore las bases administrativas.

De la revisión al expediente de contratación, se aprecia que las bases administrativas, están


debidamente visada por los miembros del comité especial ad hoc, posteriormente, mediante
oficio n.° 001-2013-CE-GRT-PET de 22 de marzo de 2013 el Ing. Benardo G. Llano Nina,
presidente del comité especial Ad Hoc, solicitó a la Gerencia General de la Entidad, la
aprobación de las bases administrativas del proceso Concurso Público n.° 002-2013-GRT-
PET correspondiente a la contratación del servicio de alquiler de tractor oruga, siendo
posteriormente el mismo remitido a la Oficina de Asesoría Legal.

Por lo que, la comisión auditora ha realizado la verificación de los términos de referencia


señalados en el capítulo III de las bases con relación a los términos de referencia requeridos
por el área usuaria, siendo los mismas iguales.

Seguidamente, con la Resolución Gerencial n.° 093-2013-GRT-PET-GG de 15 de abril de


2013 el Gerente General de la Entidad aprobó las Bases Administrativas del proceso de
selección Concurso Público n.° 02-2013-GRT-PET para la contratación del servicio de alquiler
de tres (3) tractores oruga del proyecto 2106687 “Mejoramiento y Ampliación de la Provisión
de Agua para desarrollo Agrícola en el Valle de Tacna – Vilavilani II- Fase I” con un Valor
Referencial de S/. 1 153 200,00; el mismo que luego fue publicado junto con el Resumen
Ejecutivo en el SEACE el 17 de abril de 2013.

El calendario del proceso en mención según el portal del SEACE, se publicó como se detalla
a continuación:

Fuente : Portal del SEACE

Posteriormente, se registraron como participantes del proceso CP n.° 002-2013-GRT-PET


1
El comité especial Ad Hoc fue designado mediante la Resolución Gerencial n.° 061-2013-GRT-PET-GG de 7 de marzo de 2013,
conformado por los siguientes miembros:el Ing. Bernando Gilberto Llanos Nina (Presidente Titular), señor Alexander Gabino Málaga
Rodríguez (Miembro Titular), Ing. José Angel Dueñas Roque (Miembro Titular) y como suplementes: Arq. Jorge Luis Zegarra Alvarado
(Presidente), CPC Delia Yolanda Mamani Huanca (Miembro) y el señor Luis Carlos Lanchipa Candia (Miembro).
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siete (7) postores que se detalla en el siguiente cuadro, dentro del plazo establecido en el
calendario de actividades del presente proceso de selección, asimismo fueron registrados en
el SEACE:
Registro de Participantes
Fecha de Reg. en
N° Registro de Inscritos RUC
inscripción SEACE
1 Transportes Agregados y Servicios TRANSASER SCRL 20519903157 24/04/2013 si
2 Moran Inversiones EIRL 20519952107 03/05/2013 si
3 Empresa de Servicios Múltiples EIRL 20449253893 07/05/2013 si
4 Import Export Montenegro S.A.C. 20447646791 08/05/2013 si

5 Constructora y Obras del Sur Contratistas Generales SRL 20532539383 15/05/2013 si

6 CBJ Repuestos y Servicios SRL 20519821932 15/05/2013 si


7 Olivera Romero Jean Oliver 10450774125 14/05/2013 si
Fuente: Expediente del CP n.° 02-2013-GRT-PET.

Cabe señalar que, mediante carta s/n de 6 de mayo de 2013 la empresa TRANSASER SCRL
representado por el señor Gustavo Alfonso Coaquira Maquera presentó sus Observaciones y
Consultas de Bases, las mismas que fueron absueltas por el comité especial Ad Hoc 2 según
consta en Acta de Absolución de Observaciones a las Bases de 8 de mayo de 2013, la misma
que fue publicada en el SEACE el 9 de mayo de 2013; no obstante debió publicarse el 8 de
mayo de 2013.

Asimismo, de la revisión al expediente de contratación no existe documento que sustente y


justifique el retraso respecto a la publicación del Acta de Absolución de Observaciones a las
Bases; lo cual contraviene las bases administrativas del presente proceso de selección y la
ley de contrataciones del estado.

Seguidamente, según Acta de Integración de Bases del concurso público n.° 002-2013-GRT-
PET (primera convocatoria) de 14 de mayo de 2013 el comité especial Ad Hoc procede a
integrar las bases, las mismas que están firmadas por Jorge Luis Zegarra Alvarado,
Presidente Suplente, Maritza Maribel Ccama Chino, 1° miembro titular y Gino Alexander Díaz
Vargas, 2° miembro titular, las mismas que fueron publicadas en el SEACE el 14 de mayo de
2013 conforme al calendario de actividades.

Seguidamente, según Acta de admisibilidad, evaluación de propuesta técnica y económica del


concurso público n.° 002-2013-GRT-PET de 24 de mayo de 2013 se reunieron en el auditorio
del Proyecto Especial Afianzamiento y Ampliación de los Recursos Hídricos de Tacna, el
comité especial Ad Hoc, integrado por: señor Jorge Luis Zegarrra Alvarado, Presidente
Suplente, srta Maritza Maribel Cama Chino, primer miembro suplente, y el señor Gino
Alexander Díaz Vargas. Asimismo se contó con la presencia del Notario Público Luis Reinero
Vargas Beltran.

2
Designados mediante la Resolución Gerencial n.° 096-2013-GRT-PET-GG de 16 de abril de 2013, dispone la remoción de los
miembros integrantes del Comité Especial Ad Hoc para el proceso de selección de concurso Público para la contratación del Servicio
de alquiler de diferentes Maquinarias para el Proyecto “Mejoramiento y Ampliación de la provisión de agua para desarrollo agrícola en
el valle de Tacna – Vilavilani II – Fase I”: Miembros titulares : Bernardo Gilberto Llanos Nina (Presidente), Maritza Maribel Ccama
Chino (Miembro) y Gino Alexander Díaz Vargas (Miembro) y como miembro suplente: Jorge Luis Zegarra Alvarado (Presidente), Delia
Yolanda Mamani Huanca (Miembro) y José Ángel Dueñas Roque (Miembro).
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Presentándose y acreditándose correctamente las siguientes empresas:


- Consorcio Arunta integrado por las empresas Transportes Agregados y Servicios
Transaser S.C.R.L. y la empresa F&F Ingenieros S.R.L.
- Consorcio Cerro Blanco integrado por la Empresa de Servicios Múltiples San Judas
Tadeo EIRL y Transportes Morales EIRL.

Comunicando a los participantes que cumplieron con adjuntar toda la documentación


obligatoria; que la admisibilidad de la propuesta técnica queda con cargo a la verificación
posterior del cumplimiento de los RTM y acreditación de documentación solicitada.

Según Acta de admisibilidad, evaluación de propuesta técnica y económica, del concurso


público n.° 002-2013-GRT-PET de 24 de mayo de 2013, los integrantes del Comité Especial
Ad Hoc, designado por Resolución Gerencial n.° 061-2013-GRT-PET-GG, de 7 de marzo de
2013, modificado mediante Resolución Gerencial n.° 088-2013-GRT-PET-GG de 9 de abril de
2013 y Resolución Gerencial n.° 096-2013-GRT-PET-GG de 16 de abril de 2013, integrado
por el señor Jorge Luis Zegarra Alvarado-Presidente Suplente, señorita Maritza Maribel
Ccama Chino-primer miembro titular y señor Gino Alexander Díaz Vargas – Segundo miembro
titular; contando con la presencia del NOTARIO PUBLICO DR. LUIS REINERO VARGAS
BELTRAN, se procede a dar reinicio al ACTO PUBLICO.

El Comité Especial Ad Hoc procede a evaluar la Propuesta Técnica de los participantes que
se presentaron y acreditaron correctamente, a fin de determinar la admisibilidad de las
propuestas, siendo los resultados los siguientes:

- CONSORCIO ARUNTA integrado por las empresas F&F INGENIEROS SRL (RUC:
20452953979) y TRANSPORTES AGREGADOS Y SERVICIOS TRANSASER SCRL
(RUC: 20519903157), de la revisión realizada por el comité especial Ad Hoc ADMITIO la
propuesta por cuanto cumple con adjuntar todo la documentación obligatoria.

- CONSORCIO CERRO BLANCO integrado por las empresas TRANSPORTES MORALES


EIRL (RUC: 2051971344) Y EMPRESA DE SERVICIOS MULTIPLES SAN JUDAS
TADEO EIRL (RUC: 20449253893) de la revisión efectuada a la documentación
presentada el Comité Especial Ad Hoc NO ADMITIO la propuesta por cuanto observó
los siguientes puntos:

a) El participante presenta una Declaración Jurada Única de Aduana n. °172-2009-10-


024769-01-4-00 como comprobante de compra de la maquinaria presentada en el cual
no se evidencia la potencia de la maquinaria, el participante presenta detalle de las
especificaciones técnica de la maquinaria, por lo cual se ha realizado la verificación de
las características en las fichas técnicas del fabricante, según el modelo D7G propuesto
por el participante, observando que la potencia bruta es de 223 HP según ficha técnica
del fabricante, por lo cual no estaría cumpliendo con los requerimientos técnicos
mínimos solicitados de 310 HP.
Las siguientes 02 maquinarias propuestas no se pudieron realizar mayores
verificaciones, por cuanto bajo el principio de veracidad, se considera que cumplen los
requerimientos técnicos mínimos establecidas en las bases integradas.
Por cuanto sólo 02 maquinarias del total de 03 estarían cumpliendo por lo solicitado en
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las bases administrativas.

b) En las bases integradas se solicita: i) Curriculum documentado del operador de la


maquinaria, donde se demuestre lo solicitado en el capítulo III, referente a los
operadores; según lo que indica en los RTM se establece 3 años de experiencia como
mínimo en manejo de Tractor Oruga y brevete categoría A-III; el participante adjunta:

- Curriculum del Sr. LIZANDRO CLEMENTE MAMANI TELLEZ, el cual presenta 4


certificados de trabajo, de los cuales se considera válido 3 sumando un total de 2 años
de experiencia, no se considera el certificado emitido por la Municipalidad Distrital de
Calana por cuanto el concepto es de OPERADOR DE CARGADOR FRONTAL, el
operador propuesto no cumple con el tiempo mínimo de experiencia solicitado.
- Curriculum del Sr. JOSE LUIS PALZA CHOQUE, el cual presenta 2 certificados de trabajo
de los cuales es considerado válido 01 contabilizando un total de 2 años y 8 meses de
experiencia, no se considera el certificado emitido por la Municipalidad Distrital de Ilabaya
por cuanto el concepto es de MAQUINARIA PESADA (MOTONIVELADORA), el operador
no cumple con el tiempo mínimo de experiencia solicitado.
- Curriculum del Sr. OSWALDO FERNANDO CARTA ARAPA, el cual presenta 1 certificado
laboral, el cual es emitido por la empresa F&F Ingenieros SRL , considerándose no válido
ya que se indica como concepto OPERADOR DE MAQUINARIA
PESADA/MOTONIVELADORA, el operador propuesto no cumple con el tiempo mínimo
de experiencia en manejo de tractor en los requerimientos técnicos mínimos.

Por lo que el comité especial Ad Hoc, procede a realizar la evaluación de los criterios de
evaluación técnica, obteniendo el siguiente resultado:

Documentación de presentación Postor


obligatoria CONSORCIO ARUNTA
Criterio de evaluación
a) Experiencia del postor 50.00
b) Cumplimiento de prestación 20.00
c) Mejora a las condiciones 17.00
Puntaje de la evaluación técnica 87.00

Posteriormente, el comité especial solicitó la propuesta económica al Señor Notario, quien


con fecha 22 de mayo custodiaba la misma, obteniéndose el siguiente resultado:

CONSORCIO
EVALUACION ECONOMICA 100 PUNTOS
ARUNTA
Monto Ofertado 1,153,200.00
PUNTAJE DE EVALUACION ECONOMICA 100.00
COEFICIENTE DE PONDERACION C2=0.40 40.00
Puntaje de evaluación técnica + evaluación económica 92.20
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Finalmente, el comité especial Ad Hoc integrado por Jorge Luis Zegarra Alvarado, presidente
suplente, Maritza Maribel Ccama Chino, 1° miembro titular y Gino Alexander Díaz Vargas,
2° miembro titular otorgó la buena pro al CONSORCIO ARUNTA por el importe de
S/. 1 153 200.00.

Asimismo, se hace constar en acta que el postor CONSORCIO CERRO BLACO se le


devolvió el sobre de la propuesta económica siendo entregada por el Notario Público.

El mismo día del otorgamiento de la buena pro el comité especial Ad Hoc publicó en el portal
del Sistema Electrónico de Contrataciones del Estado - SEACE el acta de buena pro
conforme al calendario de actividades.

A fin de corroborar la evaluación técnica y económica realizada por el comité especial Ad Hoc,
la comisión auditora revisó las propuestas técnicas y económicas presentadas por los
postores que participaron en el presente proceso de selección:

El Consorcio Arunta presentó su propuesta técnicas, conteniendo los siguientes documentos:

- Anexo n.° 1 Declaración Jurada del Postor, firmado por la empresa F&F Ingenieros
S.R.L.
- Anexo n.° 1 Declaración Jurada del Postor, firmado por la empresa Transportes
Agregados y Servicios Transaser S.C.R.L.
- Anexo n.° 2 Declaración Jurada de Cumplimiento de los requerimientos técnicos
Mínimos, firmado por las empresas F&F Ingenieros S.R.L. y Transportes Agregados y
Servicios Transaser S.C.R.L.
- Anexo n.° 3 Declaración Jurada (Artículo 42 del Reglamento de la Ley de
Contrataciones del Estado), firmado por la empresa F&F Ingenieros S.R.L. y Transportes
Agregados y Servicios Transaser S.C.R.L.
- Anexo n.° 3 Declaración Jurada (Artículo 42 del Reglamento de la Ley de
Contrataciones del Estado), firmado por la empresa Transportes Agregados y Servicios
Transaser S.C.R.L.
- Anexo n.° 4 Promesa Formal del Consorcio, en el cual se aprecia que las obligaciones
de la empresa F&F Ingenieros S.R.L. es el 50% y de la empresa Transportes Agregados
y Servicios Transaser S.C.R.L. es también el 50%; firmado por la empresa F&F
Ingenieros S.R.L. y Transportes Agregados y Servicios Transaser S.C.R.L.
- Anexo n.° 5 Declaración Jurada de Plazo de Prestación de Servicios, mediante el cual el
CONSORCI ARUNTA se compromete a prestar el servicio de alquiler de tractor de oruga
en el plazo de 130 días calendarios o 3,100 horas máquinas (lo que se cumpla primero),
firmado por la empresa F&F Ingenieros S.R.L. y Transportes Agregados y Servicios
Transaser S.C.R.L.
- Hoja Técnica de la Maquinaria, en el que el señor Gustavo Coaquira Maquera,
representante común del CONSOCIO ARUNTA, en cumplimiento de los requerimientos
técnicos de las presentes bases hace constar las tres (3) TRACTORES SOBRE
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ORUGAS tiene las siguientes características:

(Documento que está firmado por la empresa F&F Ingenieros S.R.L. y Transportes
Agregados y Servicios Transaser S.C.R.L.)
- Factura n.° 603 N° 0000423 de 19 de abril de 2013, mediante el cual la empresa
Ferreyros S.A. vendió a la empresa Transportes Agregados y Servicios Transaser
S.C.R.L.la maquinaria con las siguientes características:
• Nro de serie: J8B01335
• Nro serie motor: LHX16027
• Tractor sobre oruga marca Caterpillar modelo D8T, equipado con motor marca
Caterpillar, modelo C15 que cuenta con tecnología hacer y emisiones epa Tier III,
potencia al volante de 310HP (213 kw) a 1850 RPM año 2008, nota: Maquinaria
usada de vende como esta y donde está, sin garantía.
- Factura n.° 603 N° 0000397 de 25 de marzo de 2013, mediante el cual la empresa
Ferreyros S.A. vendió a la empresa Transportes Agregados y Servicios Transaser
S.C.R.L.la maquinaria con las siguientes características:
• Nro de serie: J8B01391
• Nro serie motor: LHX16425
• Tractor sobre orugas marca Caterpillar modelo D8T, equipado con motor marca
Caterpillar, modelo C15 que cuenta con tecnología hacer y emisiones epa Tier III,
potencia al volante de 310HP (213 kw) a 1850 RPM año 2008, nota: Maquinaria
usada de vende como esta y donde está, sin garantía.

- Carta de compromiso de alquiler de maquinaria de 21 de mayo de 2013, mediante el


cual el señor Angel Carpio Delgado, Representante de Ventas de la Oficina Tacna y el
señor Rogelio Carrete Riofrio, Representante Legal de la Sucursal Arequipa, ambos de
la empresa Ferreyros S.A. se comprometieron en dar en condición de alquiler la
maquinaria que se detalla a continuación a la empresa F&F INGENIEROS S.R.L. en el
caso que obtuviera la buena pro del proceso de selección CP n.° 0002-2013-GRT-PET
Alquiler de tractor sobre oruga para la obra “Mejoramiento y Ampliación de la provisión
de agua para desarrollo agrícola en el valle de Tacna-Vilavilani II – Fase I”, la
mencionada maquinaria se encuentra en los talleres de Ferreyos en la ciudad de
Arequipa, la cual tiene las siguientes características:
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TRACTOR DE ORUGAS : 01 UND.


Potencia : 347 HP
Capacidad : Hoja SU 5.7 m3
Año de fabricación : 2008
Accesorios : 01 Ripper Single Shank
No de Serie : J8B03199
Modelo : D8T.
- Declaración Única de Aduanas3 (A1) n.° 438794 de 28 de setiembre de 2012, en el que
se aprecia que la empresa Ferreyros S.A. importó una maquinaria con las siguientes
características:
1.Tractor de Orugas Caterpillar modelo : D8T.
2.379-0221 D8T Tractor-2 DCA 1
3. S/N J8B03199
4. PIN: *CAT00D8TPJ8B03199*
5. 2250097 ENG S/N TXG04487, CM26738, INCLUYE ACCESORIOS.

- Documento de Acreditación en el Registro Nacional de la Micro y Pequeña Empresa


REMYPE de la empresa F&F INGENIEROS S.R.L.

- Documento de Acreditación en el Registro Nacional de la Micro y Pequeña Empresa


REMYPE de la empresa TRANSPORTES AGREGADOS Y SERVICIOS TRANSASER
S.C.R.L.

- Anexo n.° 6 Experiencia del Postor (cuadro resumen).

Para sustentar la experiencia del postor adjunta:

 Contrato n.° 097-2010-DLSG-DRA/GR.MOQ Concurso Público n.° 07-


2010/CE/GR.MOQ. “Alquiler de tractor sobre oruga 300 HP a mas D-8 construcción
de la carretera San Cristobal empalme de la carretera departamental MO-104 en la
progresiva de 39+420 del Distrito de San Cristobal, provincia Mariscal Nieto, Región
Moquegua” de 26 de agosto de 2010, firmado entre el gobierno regional de
Moquegua y el Consorcio Moquegua (integrado por la empresa F&F Ingenieros SRL
y TRANSASER SCRL).

Para acreditar el porcentaje de sus obligaciones adjuntó el Contrato de Consorcio


respectivo.

 Constancia de cumplimiento de 26 de julio de 2012, mediante el cual la


Dirección de Logística y Servicios Generales del Gobierno Regional de
Moquegua, Juan E. Corasi Delgado, certifica que la empresa Transportes
Agregados y Servicios Transaser S.C.R.L. ha cumplido con prestar
satisfactoriamente y en el plazo ofertado los servicios, no siendo objeto de
3
Según Resolución de Superintendencia n.° 066-2013/SUNAT “Crean el sistema de llevado de registros de ventas o ingresos y de
compras de manera electrónica en SUNAT operaciones en línea” de 27 de febrero de 2013, en las disposiciones complementarias
modificatorias, Segunda.- Modificación de la Resolución de Superintendencia N° 234-2006/SUNAT, numeral 2. señala: “Sustitúyase la
Tabla 10 de la Resolución de Superintendencia n.° 234-2006/SUNAT y normas modificatorias por las siguientes: TABLA 10: TIPO DE
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO, (…) 50. Declaración Única de Aduanas – DUA/ Declaración Aduanera de
Mercancías – DAM (…)”.
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penalidad por ningún motivo (contrato n.° 097-2010-DLSG-DRA/GR.MOQ, tipo


de proceso: Concurso Público n.° 007-2010-CE/GR.MOQ importe: S/. 30
030,00).
 Constancia de cumplimiento de 26 de julio de 2012, mediante el cual la
Dirección de Logística y Servicios Generales del Gobierno Regional de
Moquegua, Juan E. Corasi Delgado, certifica que la empresa Transportes
Agregados y Servicios Transaser S.C.R.L. ha cumplido con prestar
satisfactoriamente y en el plazo ofertado los servicios, no siendo objeto de
penalidad por ningún motivo (contrato n.° 097-2010-DLSG-DRA/GR.MOQ, tipo
de proceso: Concurso Público n.° 007-2010-CE/GR.MOQ importe: S/. 52
000,00).
 Constancia de cumplimiento de 26 de julio de 2012, mediante el cual la
Dirección de Logística y Servicios Generales del Gobierno Regional de
Moquegua, Juan E. Corasi Delgado, certifica que la empresa Transportes
Agregados y Servicios Transaser S.C.R.L. ha cumplido con prestar
satisfactoriamente y en el plazo ofertado los servicios, no siendo objeto de
penalidad por ningún motivo (contrato n.° 097-2010-DLSG-DRA/GR.MOQ, tipo
de proceso: Concurso Público n.° 007-2010-CE/GR.MOQ importe: S/. 52
000,00).
 Constancia de cumplimiento de 26 de julio de 2012, mediante el cual la
Dirección de Logística y Servicios Generales del Gobierno Regional de
Moquegua, Juan E. Corasi Delgado, certifica que la empresa Transportes
Agregados y Servicios Transaser S.C.R.L. ha cumplido con prestar
satisfactoriamente y en el plazo ofertado los servicios, no siendo objeto de
penalidad por ningún motivo (contrato n.° 097-2010-DLSG-DRA/GR.MOQ, tipo
de proceso: Concurso Público n.° 007-2010-CE/GR.MOQ importe: S/. 69
550,00).
 Constancia de cumplimiento de 26 de julio de 2012, mediante el cual la
Dirección de Logística y Servicios Generales del Gobierno Regional de
Moquegua, Juan E. Corasi Delgado, certifica que la empresa Transportes
Agregados y Servicios Transaser S.C.R.L. ha cumplido con prestar
satisfactoriamente y en el plazo ofertado los servicios, no siendo objeto de
penalidad por ningún motivo (contrato n.° 097-2010-DLSG-DRA/GR.MOQ, tipo
de proceso: Concurso Público n.° 007-2010-CE/GR.MOQ importe: S/. 52
260,00).
 Constancia de cumplimiento de 26 de julio de 2012, mediante el cual la
Dirección de Logística y Servicios Generales del Gobierno Regional de
Moquegua, Juan E. Corasi Delgado, certifica que la empresa Transportes
Agregados y Servicios Transaser S.C.R.L. ha cumplido con prestar
satisfactoriamente y en el plazo ofertado los servicios, no siendo objeto de
penalidad por ningún motivo (contrato n.° 097-2010-DLSG-DRA/GR.MOQ, tipo
de proceso: Concurso Público n.° 007-2010-CE/GR.MOQ importe:
S/. 37 180,00).

 Contrato de alquiler de tractor oruga correspondiente a la Adjudicación Directa


Selectiva n.° 019-2011-MDCGAL de 5 de diciembre de 2011, firmado entre la
Municipalidad Distrital Crnl Gregorio Albarracín Lanchipa y el Consorcio las Rocas
(integrado por la empresa Transportes, agregados y servicios Transaser S.C.R.L.
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con el 90% y F&F Ingenieros S.R.L. con 10% de participación).

No adjuntó Contrato de Consorcio respectivo, no obstante en el mismo contrato


antes señalado menciona el porcentaje de participación.

 Constancia de buen cumplimiento de 19 de julio de 2012, mediante el cual la


Sub Gerencia de Logística de la Municipalidad Distrital de Gregorio
Albarracín Lanchipa, CPC Beatriz Bonifacio Montoya, certifica que la empresa
Transportes Agregados y Servicios Transaser S.C.R.L. ha cumplido
satisfactoriamente con el servicio, no ha sido objeto de penalidad por ningún
motivo (orden de servicio n.° 05869, importe S/. 87 425,00).

 Contrato para la contratación del servicio de alquiler de maquinaria n.°018-2009-


300-EPS TACNA S.A., correspondiente al Concurso Público n.° 002-2009-CE-CP-
EPS TACNA S.A. de 27 de mayo de 2009, firmado entre la EPS Tacna y la empresa
F&F Ingenieros S.C.R.L., por S/. 409 700,00.

Addendum n.° 001-2009-300-EPS TACNA S.A. al contrato de prestación de servicio


de alquiler de maquinaria n.° 018-2009-300-EPS TACNA S.A de 4 de diciembre de
2009, firmado entre la EPS TACNA S.A. y la empresa F&F Ingenieros S.R.L. por S/.
102 025.00.

• Constancia de Prestación de Servicio de 7 de diciembre de 2019, mediante


el cual el Jefe de la División de Logística de la Entidad Prestadora de
Servicio Tacna, Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la
empresa F&F INGENIEROS S.R.L. ha cumplido con la prestación del
servicio ofrecido, sin haber incurrido en penalidad (O/S n.° 2009-000826,
contrato n.° 018-2009-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 115 764,31).
• Constancia de Prestación de Servicio de 7 de diciembre de 2019, mediante
el cual el Jefe de la División de Logística de la Entidad Prestadora de
Servicio Tacna, Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la
empresa F&F INGENIEROS S.R.L. ha cumplido con la prestación del
servicio ofrecido, sin haber incurrido en penalidad (O/S n.° 2009-000827,
contrato n.° 018-2009-200-EPS TACNA S.A., importe S/. 67 610,95).
• Constancia de Prestación de Servicio de 7 de diciembre de 2019, mediante
el cual el Jefe de la División de Logística de la Entidad Prestadora de
Servicio Tacna, Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la
empresa F&F INGENIEROS S.R.L. ha cumplido con la prestación del
servicio ofrecido, sin haber incurrido en penalidad (O/S n.° 2009-00963,
contrato n.° 018-2009-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 125 407,57).
• Constancia de Prestación de Servicio de 7 de diciembre de 2019, mediante
el cual el Jefe de la División de Logística de la Entidad Prestadora de
Servicio Tacna, Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la
empresa F&F INGENIEROS S.R.L. ha cumplido con la prestación del
servicio ofrecido, sin haber incurrido en penalidad (O/S n.° 2009-00964,
contrato n.° 018-2009-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 36 821,50).
• Constancia de Prestación de Servicio de 7 de diciembre de 2019, mediante
el cual el Jefe de la División de Logística de la Entidad Prestadora de
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Servicio Tacna, Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la
empresa F&F INGENIEROS S.R.L. ha cumplido con la prestación del
servicio ofrecido, sin haber incurrido en penalidad (O/S n.° 2009-01318,
contrato n.° 018-2009-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 39 945,33).
• Constancia de Prestación de Servicio de 2 de junio de 2010, mediante el
cual el Jefe de la División de Logística de la Entidad Prestadora de Servicio
Tacna, Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la empresa
F&F INGENIEROS S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio
ofrecido, sin haber incurrido en penalidad (O/S n.° 2010-0044, contrato n.°
018-2009-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 24 147,22).
• Constancia de Prestación de Servicio de 2 de junio de 2010, mediante el
cual el Jefe de la División de Logística de la Entidad Prestadora de Servicio
Tacna, Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la empresa
F&F INGENIEROS S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio
ofrecido, sin haber incurrido en penalidad (O/S n.° 2010-0044, contrato n.°
018-2009-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 51 546,41).
• Constancia de Prestación de Servicio de 2 de junio de 2010, mediante el
cual el Jefe de la División de Logística de la Entidad Prestadora de Servicio
Tacna, Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la empresa
F&F INGENIEROS S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio
ofrecido, sin haber incurrido en penalidad (O/S n.° 2010-00185, addendum
n.° 002-2010-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 50 477,67.

 Contrato n.° 127-2012-DLSG-DRA/GR.MOQ de 10 de agosto de 2012, derivado de


la AMC n.° 29-2012-CEP/GR.MOQ, referente a la contratación del servicio de
alquiler de maquinaria de Tractor Sobre Orugas, firmado entre el Gobierno
Regional de Moquegua y la empresa Transportes, Agregados y Servicios Transaser
S.C.R.L.
• Constancia de Cumplimiento de 30 de enero de 2013, mediante el cual la
Dirección de Logística y Servicios Generales del Gobierno Regional de
Moquegua, Juan E. Corasi Delgado, certifica que la empresa Transportes
Agregados y Servicios Transaser S.C.R.L. ha prestado satisfactoriamente y
en el plazo ofertado los servicios correspondientes, no siendo objeto de
penalidad por ningún motivo (orden de servicio n.° 2124-2012, AMC n.°
029-2012-CEP/GR.MOQ, importe S/. 128 000,00).

 Contrato de servicios n.° 027-2008-300-EPS TACNA S.A. de 23 de diciembre de


2008, derivado del Concurso Público n.° 004-2008-CE-EPS TACNA S.A., referente
a la contratación del servicio de alquiler de maquinaria, firmado entre la Entidad
Prestadora de Servicio y la empresa F&F Ingenieros S.R.L., por S/. 159 500,00.

Addendum n.° 001-2009-300-EPS TACNA S.A. al contrato de servicio n.° 027-2008-


300-EPS TACNA S.A. de 4 de junio de 2009, por S/. 48 630,00.

Addendum n.° 002-2009-300-EPS TACNA S.A. al contrato de servicios n.° 027-2008-


300-EPS TACNA S.A. de 5 de agosto de 2009, por S/. 72 495,00.

• Constancia de Prestación de Servicios de 7 de mayo de 2009, mediante el


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cual la División de Logística de la Entidad Prestadora de Servicios de Tacna


S.A., Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la empresa
F&F Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio, sin haber
incurrido en penalidades, (orden de servicio n.° 2009-000056, contrato n.°
027-2008-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 60 287,50).
• Constancia de Prestación de Servicios de 7 de mayo de 2009, mediante el
cual la División de Logística de la Entidad Prestadora de Servicios de Tacna
S.A., Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la empresa
F&F Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio, sin haber
incurrido en penalidades, (orden de servicio n.° 2009-0000156, contrato n.°
027-2008-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 85 049,24).
• Constancia de Prestación de Servicios de 2 de junio de 2010, mediante el
cual la División de Logística de la Entidad Prestadora de Servicios de Tacna
S.A., Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la empresa
F&F Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio, sin haber
incurrido en penalidades, (orden de servicio n.° 2009-0000356, contrato n.°
027-2008-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 13 977,10).
• Constancia de Prestación de Servicios de 7 de mayo de 2009, mediante el
cual la División de Logística de la Entidad Prestadora de Servicios de Tacna
S.A., Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la empresa
F&F Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio, sin haber
incurrido en penalidades, (orden de servicio n.° 2009-0000355, contrato n.°
027-2008-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 61 065,75).
• Constancia de Prestación de Servicios de 10 de mayo de 2009, mediante el
cual la División de Logística de la Entidad Prestadora de Servicios de Tacna
S.A., Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la empresa
F&F Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio, sin haber
incurrido en penalidades, (orden de servicio n.° 2009-0000519, contrato n.°
027-2008-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 25 433,25).
• Constancia de Prestación de Servicios de 10 de mayo de 2009, mediante el
cual la División de Logística de la Entidad Prestadora de Servicios de Tacna
S.A., Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la empresa
F&F Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio, sin haber
incurrido en penalidades, (orden de servicio n.° 2009-0000646, contrato n.°
027-2008-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 38 458,40).
• Constancia de Prestación de Servicios de 10 de mayo de 2009, mediante el
cual la División de Logística de la Entidad Prestadora de Servicios de Tacna
S.A., Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la empresa
F&F Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio, sin haber
incurrido en penalidades, (orden de servicio n.° 2009-0000647, contrato n.°
027-2008-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 11 310,00).
• Constancia de Prestación de Servicios de 10 de mayo de 2009, mediante el
cual la División de Logística de la Entidad Prestadora de Servicios de Tacna
S.A., Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la empresa
F&F Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio, sin haber
incurrido en penalidades, (orden de servicio n.° 2009-0000648, contrato n.°
027-2008-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 34 822,24).
• Constancia de Prestación de Servicios de 10 de mayo de 2009, mediante el
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cual la División de Logística de la Entidad Prestadora de Servicios de Tacna


S.A., Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la empresa
F&F Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio, sin haber
incurrido en penalidades, (orden de servicio n.° 2009-0000679, contrato n.°
027-2008-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 42 728,50).
• Constancia de Prestación de Servicios de 30 de junio de 2010, mediante el
cual la División de Logística de la Entidad Prestadora de Servicios de Tacna
S.A., Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la empresa
F&F Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio, sin haber
incurrido en penalidades, (orden de servicio n.° 2009-00001080, contrato
n.° 027-2008-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 16 102,25).
• Constancia de Prestación de Servicios de 30 de junio de 2010, mediante el
cual la División de Logística de la Entidad Prestadora de Servicios de Tacna
S.A., Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la empresa
F&F Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio, sin haber
incurrido en penalidades, (orden de servicio n.° 2009-00001014, contrato
n.° 027-2008-300-EPS TACNA S.A., importe S/. 3 537,00).
• Constancia de Prestación de Servicios de 30 de junio de 2010, mediante el
cual la División de Logística de la Entidad Prestadora de Servicios de Tacna
S.A., Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la empresa
F&F Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio, sin haber
incurrido en penalidades, (orden de servicio n.° 2009-00001015, addendum
n.° 002-2009-300-EPS TACNA S.A al contrato n.° 027-2008-300-EPS
TACNA S.A., importe S/. 24 429,85).
• Constancia de Prestación de Servicios de 4 de agosto de 2010, mediante el
cual la División de Logística de la Entidad Prestadora de Servicios de Tacna
S.A., Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la empresa
F&F Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio, sin haber
incurrido en penalidades, (orden de servicio n.° 2010-000592, contrato n.°
027-2008-300-EPS TACNA S.A. addendum n.° 002-2008-300-EPS TACNA
S.A., importe S/. 20 870,60).
• Constancia de Prestación de Servicios de 4 de agosto de 2010, mediante el
cual la División de Logística de la Entidad Prestadora de Servicios de Tacna
S.A., Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz, deja constancia que la empresa
F&F Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio, sin haber
incurrido en penalidades, (orden de servicio n.° 2010-000591, contrato n.°
027-2008-300-EPS TACNA S.A. addendum n.° 002-2008-300-EPS TACNA
S.A., importe S/. 1 442,75).

 Contrato de alquiler de maquinaria de 1 de mayo de 2010, firmado entre las


empresas F&F Ingenieros S.R.L.(contratista), y Tractor Latino Americano S.A.C.
(contratante), cuyo objeto de la contratación fue el alquiler de maquinarias
varias (Retroexcavadora, Excavadora sobre Oruga, Motoniveladora) para
realizar trabajos en Tacna y Moquegua por S/. 561 803,65.
• Constancia de Prestación de Servicios de 4 de enero de 2011, mediante el
cual la señora Rosalía Pari Mamani, Gerente General de la empresa Tracto
Latino Americano S.A.C., deja constancia que la empresa F&F Ingenieros
S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio de alquiler de maquinaria,
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sin incurrir en penalidad alguna, servicio corresponde al contrato s/n de


fecha 1 de mayo de 2010, por el importe de S/. 561 803,65.

 Contrato de servicios n.° 024-2008-300-EPS TACNA S.A. de 1 de diciembre de


2008, firmado entre las empresas F&F Ingenieros S.R.L.(contratista), y Tractor
Latino Americano S.A.C. (contratante), cuyo objeto de la contratación fue el
alquiler de maquinarias varias (Retroexcavadora, Excavadora sobre Oruga,
Motoniveladora) para realizar trabajos en Tacna y Moquegua por S/. 561 803,65.
• Constancia de Prestación de Servicios de 4 de enero de 2011, mediante el
cual la señora Rosalía Pari Mamani, Gerente General de la empresa Tracto
Latino Americano S.A.C., deja constancia que la empresa F&F Ingenieros
S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio de alquiler de maquinaria,
sin incurrir en penalidad alguna, servicio corresponde al contrato s/n de
fecha 1 de mayo de 2010, por el importe de S/. 561 803,65.

 Contrato de servicios n.° 024-2008-300-EPS-TACNA S.A. de 1 de diciembre de


2008, firmado entre la Entidad Prestadora de Servicios de Saneamiento TACNA
S.A. y F&F Ingenieros S.R.L., alquiler de maquinaria (Retroexcavadora) por S/.
145 300,00.

• Constancia de Prestación de Servicios de 2 de junio de 2010, mediante el


cual la Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz en calidad de Jefe de la División
de Logística de la EPS TACNA S.A., deja constancia que la empresa F&F
Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio ofrecido, sin
haber incurrido en penalidades (orden de servicio n.° 2009-000057, contrato
n.° 024-2008-300 EPS TACNA S.A.), por el importe de S/. 19 961,31.
• Constancia de Prestación de Servicios de 2 de junio de 2010, mediante el
cual la Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz en calidad de Jefe de la División
de Logística de la EPS TACNA S.A., deja constancia que la empresa F&F
Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio ofrecido, sin
haber incurrido en penalidades (orden de servicio n.° 2009-000154, contrato
n.° 024-2008-300 EPS TACNA S.A.), por el importe de S/. 18 573,70.
• Constancia de Prestación de Servicios de 2 de junio de 2010, mediante el
cual la Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz en calidad de Jefe de la División
de Logística de la EPS TACNA S.A., deja constancia que la empresa F&F
Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio ofrecido, sin
haber incurrido en penalidades (orden de servicio n.° 2009-000154, contrato
n.° 024-2008-300 EPS TACNA S.A.), por el importe de S/. 15 426,02.
• Constancia de Prestación de Servicios de 2 de junio de 2010, mediante el
cual la Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz en calidad de Jefe de la División
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de Logística de la EPS TACNA S.A., deja constancia que la empresa F&F


Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio ofrecido, sin
haber incurrido en penalidades (orden de servicio n.° 2009-000584, contrato
n.° 024-2008-300 EPS TACNA S.A.), por el importe de S/. 18 683,16.
• Constancia de Prestación de Servicios de 2 de junio de 2010, mediante el
cual la Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz en calidad de Jefe de la División
de Logística de la EPS TACNA S.A., deja constancia que la empresa F&F
Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio ofrecido, sin
haber incurrido en penalidades (orden de servicio n.° 2009-000607, contrato
n.° 024-2008-300 EPS TACNA S.A.), por el importe de S/. 14 541,62.
• Constancia de Prestación de Servicios de 2 de junio de 2010, mediante el
cual la Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz en calidad de Jefe de la División
de Logística de la EPS TACNA S.A., deja constancia que la empresa F&F
Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio ofrecido, sin
haber incurrido en penalidades (orden de servicio n.° 2009-000712, contrato
n.° 024-2008-300 EPS TACNA S.A.), por el importe de S/. 16 671,72.
• Constancia de Prestación de Servicios de 2 de junio de 2010, mediante el
cual la Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz en calidad de Jefe de la División
de Logística de la EPS TACNA S.A., deja constancia que la empresa F&F
Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio ofrecido, sin
haber incurrido en penalidades (orden de servicio n.° 2009-000848, contrato
n.° 024-2008-300 EPS TACNA S.A.), por el importe de S/. 18 185,75.
• Constancia de Prestación de Servicios de 2 de junio de 2010, mediante el
cual la Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz en calidad de Jefe de la División
de Logística de la EPS TACNA S.A., deja constancia que la empresa F&F
Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio ofrecido, sin
haber incurrido en penalidades (orden de servicio n.° 2009-000937, contrato
n.° 024-2008-300 EPS TACNA S.A.), por el importe de S/. 16 248,90.
• Constancia de Prestación de Servicios de 2 de junio de 2010, mediante el
cual la Ing. Com. Susana Rodríguez Ortiz en calidad de Jefe de la División
de Logística de la EPS TACNA S.A., deja constancia que la empresa F&F
Ingenieros S.R.L. ha cumplido con la prestación del servicio ofrecido, sin
haber incurrido en penalidades (orden de servicio n.° 2009-001006, contrato
n.° 024-2008-300 EPS TACNA S.A.), por el importe de S/. 7 007,82.

 Factura n.° 001-001995 de 17 de noviembre de 2008, de la empresa F&F


Ingenieros S. R. Ltda., por el servicio de alquiler de Retroexcavadora sobre
Llantas a la Municipalidad Distrital de Pocollay por el importe de S/. 82 500,00.
• Voucher de depósito de la Caja Municipal de Tacna de 1 de diciembre de
2008, por S/. 82 500,00, a nombre de la empresa F&F Ingenieros
S.R.L.
• Voucher de depósito de la Caja Municipal de Tacna de 1 de diciembre de
2008, por S/. 10,00 a nombre de la empresa F&F Ingenieros S.R.L.
• Constancia de Servicio s/n de 21 de mayo de 2009, mediante el cual Bach.
en Administración Vidal Huaychani Quispe, Jefe de la Unidad de Logística
de la Municipalidad de Pocollay, deja constancia que la empresa F&F
Ingenieros SRL. Ha prestado el servicio de alquiler de maquinaria
“RETROEXCAVADORA” de acuerdo a la factura n.° 001-001995, orden de
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servicio n.° 002801 y contrato n.° 018-2008-UL-MDP-T por el monto de


S/. 82 500,00.

 Contrato de alquiler de maquinaria n.° 129-2009-GOB.REG.TACNA de 21 de


enero de 2009, derivado de la Adjudicación Directa Selectiva n.° 084-2008-
GOB.REG.TACNA, referente al alquiler de maquinaria Motoniveladora, firmado
entre el Gobierno Regional de Tacna y la empresa F&F Ingenieros S.R.L., por
S/. 96 612,00.
• Constancia de Calidad de 21 de setiembre de 2009, mediante el cual el Lic.
Carlos Manuel Marín Cáceres, Director Ejecutivo de Abastecimientos del
Gobierno Regional de Tacna, hace constar que el proveedor F&F Ingenieros
SRL. Cumplió con el servicio de alquiler de motoniveladora, según orden
de servicio n.° 747 27-02-2009 por el monto de S/. 96 612,00, siendo esta
compra por ADS n.° 084-2008/G.R.T., cumpliendo a entera satisfacción de
acuerdo al contrato suscrito, demostrando puntualidad y responsabilidad.

 Contrato n.° 0293-2011-GRA/PR de contratación de servicio de alquiler de


excavadora sobre oruga para la obra Mejoramiento de la Carretera Caylloma-
Cayarani en las provincias de Arequipa de 9 de agosto de 2011, derivado del
Concurso Público n.° 0008-2011-GRA, referente al alquiler de maquinaria
Exacavadora, firmado entre el Gobierno Regional de Arequipa y el consorcio
(Constructora y obras del sur Contratistas Generales S.R.L.- F&F ingenieros
S.A.C.), por S/. 472 500,00.
• Informe n.° 158-2011-GRA/SGEPI/RO-WFV de 27 de octubre de 2011,
mediante el cual el Señor Walter F. Fuentes Velásquez, Residente de Obra
y el Ing. Lázaro Ampuero Cayo, supervisor de la obra, mediante el cual
otorgan conformidad parcial – valorización n.° 1 del servicio de alquiler de
Cargador Excavadora Sobre Oruga (Buena pro de la CP 09-2011 GRA/PR;
OS n.° 2677 para el año 2011 y de acuerdo al contrato n.° 0250-
2011/GRA/PR), por S/. 63 693,00.
• Informe n.° 181-2011-GRA/SGEPI/RO-WFV de 5 de Noviembre de 2011,
mediante el cual el Señor Walter F. Fuentes Velásquez, Residente de Obra
y el Ing. Lázaro Ampuero Cayo, supervisor de la obra, mediante el cual
otorgan conformidad parcial – valorización n.° 2 del servicio de alquiler de
Cargador Excavadora Sobre Oruga (Buena pro de la CP 09-2011 GRA/PR;
OS n.° 2677 para el año 2011 y de acuerdo al contrato n.° 0250-
2011/GRA/PR), por S/. 62 023,50.
• Informe n.° 232-2011-GRA/SGEPI/RO-WFV de 6 de diciembre de 2011,
mediante el cual el Señor Walter F. Fuentes Velásquez, Residente de Obra
y el Ing. Lázaro Ampuero Cayo, supervisor de la obra, mediante el cual
otorgan conformidad parcial – valorización n.° 3 del servicio de alquiler de
Cargador Excavadora Sobre Oruga (Buena pro de la CP 09-2011 GRA/PR;
OS n.° 2677 para el año 2011 y de acuerdo al contrato n.° 0250-
2011/GRA/PR), por S/. 42 714,00.
• Informe n.° 249-2011-GRA/SGEPI/RO-WFV de 15 de diciembre de 2011,
mediante el cual el Señor Walter F. Fuentes Velásquez, Residente de Obra
y el Ing. Lázaro Ampuero Cayo, supervisor de la obra, mediante el cual
otorgan conformidad parcial – valorización n.° 4 del servicio de alquiler de
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Cargador Excavadora Sobre Oruga (Buena pro de la CP 09-2011 GRA/PR;


OS n.° 2677 para el año 2011 y de acuerdo al contrato n.° 0250-
2011/GRA/PR), por S/. 24 507,00.
• Informe n.° 035-2012-GRA/SGEPI/RO-WFV de 22 de enero de 2012,
mediante el cual el Señor Walter F. Fuentes Velásquez, Residente de Obra
y el Ing. Lázaro Ampuero Cayo, supervisor de la obra, mediante el cual
otorgan conformidad parcial – valorización n.° 5 del servicio de alquiler de
Cargador Excavadora Sobre Oruga (Buena pro de la CP 09-2011 GRA/PR;
OS n.° 2677 para el año 2011 y de acuerdo al contrato n.° 0250-
2011/GRA/PR), por S/. 8 820,00.
• Contrato de Consorcio de 20 de julio de 2011, celebrado de una parte la
empresa F&F Ingenieros SRL. y de la otra parte Constructora y Obras del
Sur Contratistas Generales S.R.L., en el cual menciona que la empresa F&F
Ingenieros S.R.L. le corresponde el 80% de las obligaciones del consorcio;
y a la empresa Constructora y Obras del Sur Contratistas Generales S.R.L.
le corresponde el 20 de las obligaciones del consorcio.

• Así también adjunta, catálogo del tractor D8T.


• Seis (6) fotografías de color blanco y negro de maquinarias tractor sobre
oruga.
• Declaración Jurada de Reposición de la maquinaria con las mismas
características ofertadas en el plazo de 24 horas, debidamente suscrito por
la empresa F&F Ingenieros SRL y Transaser S.C.R.L.
• Declaración Jurada de no tener parentesco con trabajadores de la Entidad y
de no estar trabajando para el Proyecto Especial de Tacna de 22 de mayo
de 2013, mediante el cual el representante legal de la empresa F&F
Ingenieros S.R.L. declaró bajo juramento que no tiene parentesco con
trabajadores de la entidad y no está trabajando en el Proyecto Especial de
Tacna, suscritos por el señor Edgar Aima García, Gerente de la empresa
F&F Ingenieros SRL y Gustavo Alfonso Coaquira Maquera gerente de la
empresa Transaser SCRL.
• Declaración Jurada de no tener parentesco con trabajadores de la Entidad y
de no estar trabajando para el Proyecto Especial de Tacna de 22 de mayo
de 2013, mediante el cual el representante legal de la empresa Transportes
Agregados y Servicios Transaser S.C.R.L. declaró bajo juramento que no
tiene parentesco con trabajadores de la entidad y no está trabajando en el
Proyecto Especial de Tacna, suscritos por el señor Edgar Aima García,
Gerente de la empresa F&F Ingenieros SRL y Gustavo Alfonso Coaquira
Maquera gerente de la empresa Transaser SCRL.
• Declaración jurada de la potencia de la maquinaria, de 22 de mayo de 2013,
mediante el cual, el Consorcio declaró bajo juramento que los 3 tractores
sobre orugas ofertados para el presente proceso de selección tienen
potencia de 347HP, el que se acredito con la Declaración Jurada de los
datos técnicos y catálogos de fabricante de la maquinaria ofertada para el
presente proceso, suscritos por el señor Edgar Aima García, Gerente de la
empresa F&F Ingenieros SRL y Gustavo Alfonso Coaquira Maquera gerente
de la empresa Transaser SCRL.
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Declaración Jurada de propiedad de la maquinaria de 22 de mayo de 2013,


MARCA CATERPILLAR CATERPILLAR CATERPILLAR
MODELO D8T D8T D8T
AÑO DE FABRICACION 2008 2008 2008
SERIE J8B01391 J8B01335 J8B03199
CONDICION DE
PROPIO PROPIO ALQUILADO
PROPIEDAD

PROMESA DE
FACTURA 603- FACTURA 603- ALQUILER-DUA
DOCUMENTO
0000397 0000423 438794-FERREYROS
S.A.

mediante el cual, el Consorcio Arunta con pleno conocimiento de las


condiciones que se exigen en las Bases, declaró bajo juramento que la
maquinaria ofertada en cuanto a su potestad es como señaló a
continuación:

Fuente: Declaración Jurada de propiedad de la maquinaria.

El mismo que se encuentra suscrito por el señor Edgar Aima García, Gerente de la
empresa F&F Ingenieros SRL y Gustavo Alfonso Coaquira Maquera gerente de la
empresa Transaser SCRL.

 Currículum Vitae de señor Gregorio Callata Limache, con DNI n.° 00468341.
• Adjunta resumen de currículum vitae suscrito por el mismo.
• Copia de DNI
• Licencia de conducir, clase: A, Categoría: Tres C, fecha de expedición:
28/06/1990.
• Certificado de trabajo n.° 179-2011-AC-SGDCH-GA/MPT de 24 de enero de
2011, emitido por la Municipalidad Provincial de Tacna, como operador de
maquinaria pesada, de 01/08/2008 hasta el 21/12/2010, experiencia: 21
meses.
• Certificado de trabajo de 2 de agosto de 2007, emitido por el Jefe de
Abastecimiento del Gobierno Regional Dirección Regional de Transportes y
Comunicaciones Tacna, el mismo señala que se ha desempeñado como
Técnico Especializado de Maquinaria Pesada (Operador Especializado 1 –
Operador Cargador Frontal- Operador Tractor Oruga – Chofer Profesional),
desde el 1/04/2007hasta 31/07/2007., experiencia: 4 meses.
• Certificado de 26 de junio de 2000 (Los Ángeles), emitido por el Jefe de
Recursos Humanos de la empresa CARTELLONE DEL PERU S.A.,
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desempeñándose como operario especializado 1 – operador de cargador


frontal, período del 01/03/1999 hasta 24/06/2000, experiencia: 16 meses.
• Certificado de Trabajo de 6 de octubre de1980, emitido por la División de
Personal de del Proyecto de carretera Tarata-Aricota, Punta de Bombón, Ilo
los Baños, como Tractorista y Cargador Frontal, período de 01/01/1971
hasta 06/10/1980.Experiencia : 8 años y 9 meses.
• Certificado de Trabajo de 23 de diciembre de 1981, no es posible verificar la
persona que emitió dicho documento, ya que, no está claro, como operador
de Tractor, desde el 01/04/1981 hasta el 31/12/1981., experiencia: 9 meses.
• Certificado de trabajo de 26 de octubre de 1982, emitido por el T.C. Edgar
Pérez Martínez, Jefa. Carret. Tacna-Janckechullpa, como operador Tracto,
desde el 04/01/1982 hasta el 20/10/1982.Experiecia: 10 meses.
• Certificado de Trabajo de 15 de enero de 1987 emitido por el T.C. Jefe de
Proyecto Carretera Tacna-Jackuchullpa, como operador de Tractor y
Cargador Frontal, desde 01/04/1981 hasta 31/12/1986, experiencia: 4 años
y 9 meses.
• Certificado de Trabajo de 30 de noviembre de 1979, emitido por la jefatura
de carretera: Camana-Punta de Bombón, Ilo-Los Baños, ocupación
Tractorista, desde el 1/01/1979 hasta 30/11/1979. Experincia : 11 meses. Se
duplica.
• Certificado de Trabajo de 23 de noviembre de 1976, suscrito por el Tte. Crl
Ing. Jefe de la Jefatura de Carretera Camaná-Punto de Bombón-Ilo –Los
Baños, como operador de Tractor, desde el 01/01/1975 hasta el 23/11/1976.
Experiencia: 1 año y 10 meses y 23 días.
• Certificado de trabajo de 31 de diciembre de 1974, emitido por la jefatura de
Carretera Tarata-Aricota –Candarave, como operador de tractor, durante 4
años.
• Certificado de 17 de diciembre de 197x, emitido por el Ingeniero Residente
de la Oficina de Infraestrucutura Vial de Tacna, no especifica el período que
laboró el señor Gregorio Callata Limache por lo que no va ser considerado
como experiencia.

 Currículum Vitae de señor Manuel Coaquira Cusacani, con DNI n.° 00400100.
• Adjunta resumen de currículum vitae, pero no fue suscrito por el señor
Manuel Coaquira Cusacani.
• Copia de DNI
• Adjunta copia de Licencia de conducir, clase: A, Categoría: Tres C, fecha de
expedición: 23/08/1983.
• Certificado de trabajo de 5 de mayo de 2013, emitido el señor Gustavo
Alfonso Coaquira Maquera, gerente de la empresa TRANSASER SCRL,
como operador de Tractor sobre Oruga, desde 02/01/2002 hasta
30/04/2013. Experiencia : 10 años y 4 meses.

 Currículum Vitae de señor Máximo Tomas Apaza Lope, con DNI n.° 29422799.
• Adjunta resumen de currículum vitae, pero no fuea suscrito por el señor
Máximo Tomas Apaza Lope
• Copia de DNI
• Adjunta copia de Licencia de conducir, clase: A, Categoría: Tres C, fecha de
Página 48 de 70

expedición: 07/05/2002.
• Certificado de trabajo de 5 de mayo de 2013, emitido el señor Edgar Aima
García, gerente de la empresa F&F Ingenieros SRL, como operador de
Cargador Frontal y chofer de camión volquete, desde 03/01/2005 hasta el
10/06/2005.Experiencia: 5 meses y 7 días.
• Certificado de Trabajo de 5 de mayo de 2013, emitido por el señor Gustavo
Alfonso Coaquira Maquera, gerente de TRANSASER S.C.R.L.,
desempeñándose como operador de Tractor sobre Oruga desde el
04/04/2009 hasta el 30/04/2013, Experiencia : 4 años y 26 días.

Sin embargo, la comisión auditora luego de la revisión de los documentos de la


propuesta técnica del postor CONSORCIO ARUNTA, respecto a la evaluación de los
criterios de evaluación técnica, obtuvo el siguiente resultado:

Postor
Documentación de presentación
obligatoria CONSORCIO
ARUNTA
Criterio de evaluación
a
) Experiencia del postor 40.00
b
) Cumplimiento de prestación 18.00
c) Mejora a las condiciones 17.00
Puntaje de la evaluación técnica 75.00

Por lo que, el CONSORCIO ARUNTA no accedería a la etapa de evaluación


económica, menos al otorgamiento de la Buena Pro.

Dicha diferencias en la calificación de los criterios de evaluación, se debe a la


Experiencia del Postor y Cumplimiento de prestación, en el siguiente sentido:

Experiencia del Postor:


La comisión auditora no tomo como experiencia el Contrato n.° 0293-2011-GRA/PR
de contratación de servicio de alquiler de Excavadora Sobre Oruga para la Obra
Mejoramiento de la Carretera Caylloma-Cayarani en las Provincias de Arequipa por
el importe de S/. 472 500,00, indica que corresponde al proceso Concurso Público
n.° 0008-2011-GRA para la contratación del servicio de alquiler de excavadora sobre
oruga.

Sin embargo de la revisión a los cinco (5) informes de valorizaciones que presentó el
Consorcio Arunta se observa que corresponde al contrato n.° 0250-2011/GRA/PR y
proceso de selección el CP n.° 09-2011, datos que no se relacionan con el
contrato presentado como experiencia, lo manifestado se detalla a continuación:

- Informe n.° 158-2011-GRA/SGEPI/RO-WFV de 27 de octubre de 2011 (Buena


pro CP n.° 09-2011 GRA/PR, contrato n.° 0250-2011/GRA/PR).
- Informe n.° 181-2011-GRA/SGEPI/RO-WFV de 5 de noviembre de 2011 (Buena
pro CP n.° 09-2011 GRA/PR, contrato n.° 0250-2011/GRA/PR).
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- Informe n.° 232-2011-GRA/SGEPI/RO-WFV de 6 de diciembre de 2011 (Buena


pro CP n.° 09-2011 GRA/PR, contrato n.° 0250-2011/GRA/PR).
- Informe n.° 249-2011-GRA/SGEPI/RO-WFV de 15 de diciembre de 2011 (Buena
pro CP n.° 09-2011 GRA/PR, contrato n.° 0250-2011/GRA/PR).
- Informe n.° 035-2012-GRA/SGEPI/RO-WFV de 22 de Enero de 2012 (Buena pro
CP n.° 09-2011 GRA/PR, contrato n.° 0250-2011/GRA/PR).

Por lo que, la comisión auditora procedió a revisar el portal del SEACE, encontrando que el
Gobierno Regional de Arequipa convocó el proceso de selección CP n.° 009-2011/GRA para
el servicio de alquiler de cargador frontal para la obra mejoramiento de la carretera Caylloma,
Cayrani en las provincias de Arequipa adjudicando la buena pro a la empresa
TRANSPORTES Y CAL ORTIZ S.R.L. por el importe de S/. 750 000,00.

El mismo que estaría transgrediendo el Capítulo IV Criterio de Evaluación Técnica, A. Factor


“Experiencia del postor en la actividad” de las bases administrativas del CP n.° 0002-2013-
GRT-PET que establece: “(…) Acreditación: La experiencia se acreditará mediante copia simple de:
contratos u órdenes de servicios debidamente firmados y sellados por los funcionarios de las entidades
que la emitan, y su respectiva conformidad por la prestación efectuada; (…) En el caso de servicios de
ejecución periódica, sólo se considerará como experiencia la parte del contrato que haya sido
ejecutada a la fecha de presentación de propuestas, debiendo adjuntarse copia de las conformidades
correspondientes a tal parte o los respectivos comprobantes de pago (…)”.

Se adjunta anexo: Cuadro de evaluación técnica y calificación de propuesta técnica,


Evaluación del factor “Experiencia del postor”, verificación del monto facturado por cada
consorciado aplicando la fórmula respectiva.

Cumplimiento de la prestación:
La comisión auditora no tomo como cumplimiento de la prestación los informes que se
detallan a continuación, ya que dichos informes hacen mención a un proceso de selección
CP n.° 09-2011-GR/PR y contrato n.° 0250-2011/GRA/PR que no tendrían relación con el
Contrato n.° 0293-2011-GRA/PR que presentó el Consorcio Arunta para acreditar la
Experiencia:

- Informe n.° 158-2011-GRA/SGEPI/RO-WFV de 27 de octubre de 2011 (Buena pro


CP n.° 09-2011 GRA/PR, contrato n.° 0250-2011/GRA/PR).
- Informe n.° 181-2011-GRA/SGEPI/RO-WFV de 5 de noviembre de 2011 (Buena pro
CP n.° 09-2011 GRA/PR, contrato n.° 0250-2011/GRA/PR).
- Informe n.° 232-2011-GRA/SGEPI/RO-WFV de 6 de diciembre de 2011 (Buena pro
CP n.° 09-2011 GRA/PR, contrato n.° 0250-2011/GRA/PR).
- Informe n.° 249-2011-GRA/SGEPI/RO-WFV de 15 de diciembre de 2011 (Buena pro
CP n.° 09-2011 GRA/PR, contrato n.° 0250-2011/GRA/PR).
- Informe n.° 035-2012-GRA/SGEPI/RO-WFV de 22 de Enero de 2012 (Buena pro
CP n.° 09-2011 GRA/PR, contrato n.° 0250-2011/GRA/PR).

Por lo que dichos informes no estarían acreditando el cumplimiento del servicio.

Lo antes manifestado estaría transgrediendo el Capítulo IV Criterio de Evaluación Técnica, B.


Cumplimiento del Servicio de las bases administrativas del CP n.° 0002-2013-GRT-PET que
establece:
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“(…) Criterio: “Se evaluará el nivel de cumplimiento del postor, respecto de los servicios presentados
para acreditar la experiencia del postor, en función al número de constancias de prestación
presentadas”
Acreditación: Mediante la prestación de un máximo de diez (10) constancias de prestación o cualquier
otro documento que, independientemente de su denominación, indique, como mínimo, lo siguiente:
1. La identificación del contrato u orden de servicio, indicando como mínimo su objeto. El monto
correspondiente; esto es, el importe total al que asciende el contrato, comprendiendo las
variaciones por adicionales, reducciones, reajustes, etc., que se hubieran aplicado durante la
ejecución contractual.
2. Las penalidades en que hubiera incurrido el contratista durante la ejecución de dicho contrato
(…)”.

Respecto a la suscripción del contrato, se habría firmado el contrato n.° 012-2013-GRT-PET


de 20 de junio de 2013, entre el Gerente General de la Entidad y el Representante del
Consorcio Arunta, sin que el contratante presente copia legalizada del contrato de alquiler de
un tractor oruga; ya que en su propuesta técnica presentó una Carta de compromiso de
alquiler de maquinaria de la empresa FERREYROS S.A. , maquinaria con las siguientes
características: Tractor oruga, potencia: 347 HP, año de fabricación: 2008, serie n.°
J8B03199, modelo: D8Ty accesorios: 01 ripper single shank; por lo que, a fin de obtener
información sobre la existencia de dicho contrato, se solicitó a la empresa FERREYROS S.A.
confirme si alquiló y/o vendió dicho tractor oruga con las características antes señaladas,
respondiendo que no llegó a firmar ningún contrato de alquiler con las empresas F&F
Ingenieros SRL y Transportes Agregados y Servicios TRANSASER SCRL; y que a la fecha
dicha maquinaria está en su empresa (alquilado a terceros), se adjunta anexo : verificación
de documentos para la suscripción del contrato.

Asimismo, de la revisión a la póliza de seguro de TREC n.° 30007508 de 18 de junio de 2013


emitida por la Positiva, se advierte que el contratista no habría asegurado al tractor oruga con
las características siguientes: marca Caterpillar, modelo DOT, serie J8B01399, año de
fabricación 2008, potencia bruta 347HP, capacidad 5.7 m3, combustible (D-2), Accesorios
Ripper, Cuchillas y Cantoneras; sin embargo dicho tractor estuvo propuesto en el contrato n.°
012-2013-GRT-PET de 20 de junio de 2013, y aparentemente habría prestado servicios en la
obra Construcción de Reservorios Cerro Blanco, como consta en los informes de las
valorizaciones presentados por los Residentes e Inspectores que ejecutaron dicha obra.

Así también, el curriculum vitae de operario Máximo Tomas Apaza Lope, propuestos por el
Consorcio Arunta, en su propuesta técnica, sería falsa ya que, el mismo señor mediante carta
s/n recepcionado por el Organo de Control Institucional el 21 de mayo de 2015, señala que
nunca se comprometió prestar servicios como operario de tractor oruga para el Consorcio
Arunta, F&F Ingenieros SRL y Transportes Agregados y Servicios TRANSASER SCRL, y
desconoce como llego su curriculum vitae, y con datos laborales que no son verdaderos.

CONCLUSIONES
- Inadecuada calificación de la propuesta técnica del postor Consorcio Arunta, por parte del
comité especial Ad Hoc, al haberle otorgado un puntaje de 87 puntos que no le
correspondía; sino un puntaje de 75, por lo que no debió pasar a la evaluación de la
propuesta económica y menor otorgarle la buena pro.
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- Irregularidades en la suscripción del contrato n.° 012-2013-GRT-PET de 20 de junio de


2013, entre el Gerente General de la Entidad y el Representante del Consorcio Arunta, ya
que el contratante no habría presentado copia legalizada del contrato de alquiler de un
tractor oruga; así como no habría asegurado a una maquinaria que aparentemente
habría trabajado obra Construcción de Reservorios Cerro Blanco.
- Presentación de documentación falsa por parte del postor Consorcio Arunta, relacionado
al curriculum vitae de operario propuesta señor Máximo Tomas Apaza Lope.
- Se carece de documentos mediante los cual se sustenta el cambio de los operarios, ya
que el Consorcio Arunta en su propuesta técnica propuso a las siguientes personas:
Gregorio Callata Limache, Manuel Coaquera Cusacani y Maximo Tomas Apaza Lope; sin
embargo según los Partes Diarios de Maquinaria las personas que operaron los tractores
oruga fueron: Flotario Mamani Condori, Francisco Ordoñez y Clever Taco, poniendo en
riesgo de que dichos personas no cumplan con los requerimientos técnicos mínimos
solicitados por el área usuaria.
- Falta de verificación a los requerimiento técnicos mínimos por parte de los funcionarios
de la Entidad; ya que, el señor Francisco Mauro Ordoñez Yampase operó los tractores
oruga del Consorcio Arunta en la Construcción de los Reservorios de Cerro Blanco, sin
cumplir con los requerimiento técnicos mínimos, respecto a la categoría del brevete, se
pidió A III; y el señor tiene A IIb según Record de Conductor remitido por la Dirección
Regional de Transportes y Comunicaciones.
CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoria si se
ha identificado las debilidades de control interno.
HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de
auditoría si se han determinado hechos observables.
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 3

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 3
Obtenga el libro de actas de los procesos de selección y verifique los acuerdos tomados por los comités
especiales designados hasta el otorgamiento de la buena pro, a fin de contrastarlos con la normatividad
correspondiente.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
Mediante oficio n.° 001-2015-PET-OCI/ACBS de 2 de marzo de 2015, la comisión auditora, C1.2
ha solicitado al Ing. Corpus Ernesto Manrique Núñez, Gerente General, los libros de actas
(originales) de los procesos de selección convocados por la Entidad desde el 1 de enero de
2012 al 31 de diciembre de 2014.
DOCUMENTOS RECIBIDOS
Con oficio n.° 117-2015-GRT-PET-UL de 4 de marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta Tumba, C2.4
jefe de la Unidad de Logística, remite cinco libros de actas originales solicitados.

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

De la revisión al Libro de Actas, se encuentra registrado los siguientes actos: Acta de Admisibilidad,
Evaluación de Propuesta Técnica y Económica, del Concurso Público n.° 002-2013-GRT-PET
Contratación del Servicio de Alquiler de tractor oruga para la obra Mejoramiento y ampliación de la
provisión de agua para desarrollo agrícola en el valle de Tacna, Vilavilani II Fase I, acuerdo tomados
por los miembros del comité especial ad hoc designados mediante la Resolución Gerencial n.°
096-2013-GRT-PET-GG de 16 de abril de 2013, siendo los miembros que participaron los
siguientes: Maritza Maribel Ccama Chino (Miembro), Gino Alexander Díaz Vargas (Miembro) y
Jorge Luis Zegarra Alvarado (Presidente).

Otorgando la Buena Pro al Consorcio Arunta por el importe de S/. 1 153 200,00.

CONCLUSIONES
El acto de evaluación de propuestas y otorgamiento de la buena pro, fue realizado de acuerdo
a las bases administrativas integradas, propuestas presentadas por cada uno de los postores,
y la Ley de Contrataciones del Estado D.S. 1017, su reglamento y modificatorias.
CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoria no
se ha identificado las debilidades de control interno.
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han determinado
hechos observables.
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 4

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 4
Verifique si los procesos de selección convocados fueron incluidos en el Plan Anual de Contrataciones.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
Mediante oficio n.° 001-2015-PET-OCI/ACBS de 2 de marzo de 2015, esta comisión auditora, C1.2
ha solicitado al Ing. Corpus Ernesto Manrique Núñez, Gerente General, los Planes Anuales de
Contrataciones de los períodos 2012, 2013 y 2014.
DOCUMENTOS RECIBIDOS
Con oficio n.° 117-2015-GRT-PET-UL de 4 de marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta Tumba, C2.4
jefe de la Unidad de Logística, remite el Plan Anual de Contrataciones 2012 y sus
modificatorias (Un archivador con 186 folios).
ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
La Unidad de Logística no ha remitido el Plan Anual de Contrataciones correspondiente al
período 2013, señalando que en sus archivos no se encuentra, y que la gestión anterior no le
entregó cargo; sin embargo de la revisión a la página web del SEACE se verificó que el
proceso Concurso Público n.° 002-2013-GRT-PET, si se encuentra incluido en el Plan Anual
de Contrataciones.
CONCLUSIONES
El Concurso Público n.° 002-2013-GRT-PET, si se encuentra incluido en el Plan Anual de
Contrataciones de la Entidad.
CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoria no
se ha identificado las debilidades de control interno.
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han determinado
hechos observables.
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 5

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 5
Obtenga los documentos que sustentan el requerimiento del área usuaria, verifique y evalúe los
antecedentes de la necesidad de contratar los servicios y adquirir los bienes.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
Mediante oficio n.° 001-2015-PET-OCI/ACBS de 2 de marzo de 2015, la comisión auditora, C1.2
ha solicitado al Ing. Corpus Ernesto Manrique Núñez, Gerente General, doce (12) expediente
de contratación referidos a alquileres de unidades de transporte y adquisición de bienes y
servicios, que forman parte de la muestra.

Mediante oficio n.° 010-2015-GRT-PET-OCI/ACBS de 27 de marzo de 2015, se solicitó al C1.11


Ing. Corpus Ernesto Manrique Núñez, Gerente General, el Expediente Técnico de la obra
“Construcción de Reservorios en el Sector Cerro Blanco” del proyecto 2.106687
“Mejoramiento y Ampliación de la Provisión de Agua para Desarrollo Agrícola en el Valle de
Tacna”.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
Con oficio n.° 117-2015-GRT-PET-UL de 4 de marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta Tumba, C2.4
jefe de la Unidad de Logística, remite los siguientes expediente de contratación, que se
detallan a continuación:
Concurso Público n.° 02-2013/GRT-PET.

Oficio n.° 271-2015-GRT-PET-GG de 6 de abril de 2015, el Ing. Luis Orbegoso Rejas,


Gerente General (e) del PET remite el original de la Resolución Gerencial n.° 217-2012.GRT- C2.9
PET-GG con toda la documentación que la sustenta y seis (6) archivadores referidos al
Expediente Técnico del proyecto “Mejoramiento y Ampliación de la Provisión de Agua para
Desarrollo Agrícola en el calle de Tacna – Vilavilani II – Fase I”.
ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
Mediante el Pedido de Servicio n.° 00021 de 18 de enero de 2013, el Residente de la Obra
realizó el requerimiento de los tres (3) tractores oruga para la obra Construcción de
Reservorios en el Sector Cerro Blanco, adjunta términos de referencia, el mismo que se
encuentra aprobado por las oficinas competentes (Infraestructura, Supervisión y Monitoreo).

Asimismo, la necesidad de contar con el servicio de alquiler de los tractores orugas se


encuentra registrado en el Expediente Técnico del proyecto “Mejoramiento y Ampliación de la
Provisión de Agua para Desarrollo Agrícola en el calle de Tacna – Vilavilani II – Fase I”.
CONCLUSIONES
El alquiler de los tres (3) tractores oruga para la obra Construcción de Reservorios en el
Sector Cerro Blanco, se encuentra sustentado.
CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoria no
se ha identificado las debilidades de control interno.
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han determinado
hechos observables.
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 6

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 6
Verifique la razonabilidad de las especificaciones técnicas y términos de referencia elaborados por el área
usuaria.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
Mediante oficio n.° 001-2015-PET-OCI/ACBS de 2 de marzo de 2015, la comisión auditora, C1.2
ha solicitado al Ing. Corpus Ernesto Manrique Núñez, Gerente General, doce (12) expediente
de contratación referidos a alquileres de unidades de transporte y adquisición de bienes y
servicios, que forman parte de la muestra.

Mediante oficio n.° 010-2015-GRT-PET-OCI/ACBS de 27 de marzo de 2015, se solicitó al C1.11


Ing. Corpus Ernesto Manrique Núñez, Gerente General, el Expediente Técnico de la obra
“Construcción de Reservorios en el Sector Cerro Blanco” del proyecto 2.106687
“Mejoramiento y Ampliación de la Provisión de Agua para Desarrollo Agrícola en el Valle de
Tacna”.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
Con oficio n.° 117-2015-GRT-PET-UL de 4 de marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta Tumba, C2.4
jefe de la Unidad de Logística, remite los siguientes expediente de contratación, que se
detallan a continuación:
Concurso Público n.° 02-2013/GRT-PET.

Oficio n.° 271-2015-GRT-PET-GG de 6 de abril de 2015, el Ing. Luis Orbegoso Rejas, C2.9
Gerente General (e) del PET remite el original de la Resolución Gerencial n.° 217-2012.GRT-
PET-GG con toda la documentación que la sustenta y seis (6) archivadores referidos al
Expediente Técnico del proyecto “Mejoramiento y Ampliación de la Provisión de Agua para
Desarrollo Agrícola en el calle de Tacna – Vilavilani II – Fase I”.
ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
En vista que el servicio de alquiler de tractor oruga se encuentran registrados en el
expediente técnico del proyecto “Mejoramiento y Ampliación de la Provisión de Agua para
Desarrollo Agrícola en el calle de Tacna – Vilavilani II – Fase I”, es que la comisión auditora ha
verificado que existe razonabilidad en las especificaciones técnicas y términos de referencia
de los tres (3) tractore oruga.
CONCLUSIONES
Existe razonabilidad y necesidad del alquiler de los tres (3) tractores oruga, para la obra
Construcción de Reservorios en el Sector Cerro Blanco.
CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoria no
se ha identificado las debilidades de control interno.
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han determinado
hechos observables.
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 7

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 7
Compruebe la razonabilidad y validez de los valores referenciales determinados por la Entidad y circularice a
las personas naturales y/o jurídicas que emitieron las cotizaciones (de ser el caso).
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
Mediante el Oficio n.° 017-2015-GRT-PET-OCI/ACBS de 23 de abril de 2014, se le solicitó a C1.18
la empresa SERVIMAC PERU S.A.C., confirme la cotización n.° 001.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
Mediante la Carta s/n de 4 de mayo de 2015, la empresa SERVIMAC PERU SAC confirmo C2.18
que emitió dicha cotización.
ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

La Comisión Auditora ha realizado circularizado a las personas jurídicas que emitieron sus
cotizaciones a fin de determinar el valor referencial de S/. 1 153 200,00.

PROVEEDOR IMPORTE
SERVIMAC PERU S.A.C 1,209,000.00
TRACTOINDUSTRIAL CAYRO EIRL 1,097,400.00
TOTAL 2,306,400.00

VALOR REFERENCIAL 1,153,200.00


Fuente: Resumen Ejecutivo

CONCLUSIONES
La Comisión Auditora ha determinado que el Valor Referencial ha sido determinado en base
al promedio de las cotizaciones, comprobándose la valides del valor referencial.
CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoria no
se ha identificado las debilidades de control interno.
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han determinado
hechos observables.
Página 57 de 70

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 8

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 8
Verifique si los procesos de selección convocados contaron con certificación presupuestal con anterioridad a
su convocatoria.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
Mediante oficio n.° 001-2015-PET-OCI/ACBS de 2 de marzo de 2015, esta comisión auditora, C1.2
ha solicitado al Ing. Corpus Ernesto Manrique Núñez, Gerente General, doce (12) expediente
de contratación referidos a alquileres de unidades de transporte y adquisición de bienes y
servicios, que forman parte de la muestra.
DOCUMENTOS RECIBIDOS
Con oficio n.° 117-2015-GRT-PET-UL de 4 de marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta Tumba, C2.4
jefe de la Unidad de Logística, remite los siguientes expediente de contratación, que se
detallan a continuación:

Concurso Público n.° 02-2013-GRT-PET.


ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

De la revisión al expediente de contratación del concurso público n.° 002-2013-GRT-PET, se


advierte que, mediante la Certificación de Crédito Presupuestario n.° 000206 de 19 de febrero
de 2013, el señor Cesar A. Huertas Velásquez, jefe de la oficina de Planeamiento y Gestión
Estratégica, otorga certificación presupuestal por S/. 1 153 200,00 para la contratación de tres
(3) tractores oruga; conforme al artículo 18 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del
Estado.

CONCLUSIONES
El concurso público n.° 002-2013-GRT-PET, contó con certificación presupuestal con
anterioridad a su convocatoria.
CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoria no
se ha identificado las debilidades de control interno.
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han determinado
hechos observables.
Página 58 de 70

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 9

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 9
Obtenga los documentos de designación de los comités especiales, a fin de confrontarlos con los actuados
detallados en el Libro de Actas; asimismo, verifique que su conformación este de acuerdo a la norma de
contrataciones y no se encuentren impedidos para ser miembros, descartando cualquier vínculo familiar o de
otra índole con los participantes en el proceso.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
Mediante Oficio n.° 001-2015-PET-OCI/ACBS de 2 de marzo de 2015, esta comisión auditora, C1.2
ha solicitado al Ing. Corpus Ernesto Manrique Núñez, Gerente General, doce (12) expediente
de contratación referidos a alquileres de unidades de transporte y adquisición de bienes y
servicios, que forman parte de la muestra.
DOCUMENTOS RECIBIDOS
- Con oficio n.° 117-2015-GRT-PET-UL de 4 de marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta C2.4
Tumba, jefe de la Unidad de Logística, remite los siguientes expediente de contratación,
que se detallan a continuación:
Concurso Público n.° 02-2013/GRT-PET.

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES

CONTROL INTERNO:

HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Página 59 de 70

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 10

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 10
Verifique que las bases de los procesos se hayan elaborado conforme a las normas de contrataciones,
incidiendo en la documentación de presentación obligatoria y en los factores de evaluación, a fin de descartar
algún direccionamiento.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
Mediante Oficio n.° 001-2015-PET-OCI/ACBS de 2 de marzo de 2015, esta comisión auditora, C1.2
ha solicitado al Ing. Corpus Ernesto Manrique Núñez, Gerente General, doce (12) expediente
de contratación referidos a alquileres de unidades de transporte y adquisición de bienes y
servicios, que forman parte de la muestra.
DOCUMENTOS RECIBIDOS
- Con oficio n.° 117-2015-GRT-PET-UL de 4 de marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta C2.4
Tumba, jefe de la Unidad de Logística, remite los siguientes expediente de contratación,
que se detallan a continuación:
Licitación Pública n.° 02-2012/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 02-2012/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 04-212/GRT-PET.
Concurso Público n.° 02-2013/GRT-PET.
Concurso Público n.° 03-2013/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 01-2013/GRT-PET.
Adjudicación Directa Selectiva n.° 11-2013/GRT-PET.
Adjudicación de Menor Cuantía n.° 17-2013/GRT-PET.
Licitación Pública n.° 03-2014/GRT-PET.
Adjudicación Directa Selectiva n.° 01-2014/GRT-PET.

Cabe señalar que en dicho informe la Unidad de Logística señala que la Adjudicación
Directa Selectiva n.° 03-2014/GRT-PET se encuentra en la Contraloría General de la
República, motivo por el cual no fue alcanzada.

- Con Informe n.° 0139-2015-GRT-PET-UL de 18 e marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta C2.5
Tumba, jefe de la Unidad de Logística, remite el expediente de contratación:
Adjudicación Directa Selectiva n.° 15-2013/GRT-PET.
ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES

CONTROL INTERNO:

HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Página 60 de 70

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 11

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 11
Circularice a las personas naturales y jurídicas que se registraron y participaron en los procesos de
selección, fin de confirmar su participación o desistimiento e informen, de ser el caso, sobre alguna
irregularidad en el desarrollo de los procesos.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
Mediante oficio n.° 001-2015-PET-OCI/ACBS de 2 de marzo de 2015, esta comisión auditora, C1.2
ha solicitado al Ing. Corpus Ernesto Manrique Núñez, Gerente General, doce (12) expediente
de contratación referidos a alquileres de unidades de transporte y adquisición de bienes y
servicios, que forman parte de la muestra.
DOCUMENTOS RECIBIDOS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES

CONTROL INTERNO
HECHO(S) OBSERVABLE(S):

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 12


Página 61 de 70

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 12
Verifique vínculos familiares y económicos de los postores ganadores de la buena pro, con los funcionarios
y/o servidores de la Entidad a fin de descartar algún direccionamiento o favorecimiento.

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T


DOCUMENTOS EMITIDOS
Mediante Oficio n.° 001-2015-PET-OCI/ACBS de 2 de marzo de 2015, esta comisión auditora, C1.2
ha solicitado al Ing. Corpus Ernesto Manrique Núñez, Gerente General, doce (12) expediente
de contratación referidos a alquileres de unidades de transporte y adquisición de bienes y
servicios, que forman parte de la muestra.
DOCUMENTOS RECIBIDOS
- Con oficio n.° 117-2015-GRT-PET-UL de 4 de marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta C2.4
Tumba, jefe de la Unidad de Logística, remite los siguientes expediente de contratación,
que se detallan a continuación:
Licitación Pública n.° 02-2012/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 02-2012/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 04-212/GRT-PET.
Concurso Público n.° 02-2013/GRT-PET.
Concurso Público n.° 03-2013/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 01-2013/GRT-PET.
Adjudicación Directa Selectiva n.° 11-2013/GRT-PET.
Adjudicación de Menor Cuantía n.° 17-2013/GRT-PET.
Licitación Pública n.° 03-2014/GRT-PET.
Adjudicación Directa Selectiva n.° 01-2014/GRT-PET.

Cabe señalar que en dicho informe la Unidad de Logística señala que la Adjudicación
Directa Selectiva n.° 03-2014/GRT-PET se encuentra en la Contraloría General de la
República, motivo por el cual no fue alcanzada.

- Con Informe n.° 0139-2015-GRT-PET-UL de 18 e marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta


Tumba, jefe de la Unidad de Logística, remite el expediente de contratación: C2.5
Adjudicación Directa Selectiva n.° 15-2013/GRT-PET.
ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES

CONTROL INTERNO
HECHO(S) OBSERVABLE(S):

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 13


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OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 13
Obtenga información de la página Web de la SUNAT sobre la vigencia del RUC y operatividad de las
personas naturales y/o jurídicas y de ser el caso solicite la confirmación escrita de las que se estime servirán
de prueba instrumental; asimismo, solicite las Fichas Registrales a fin de tomar conocimiento de las personas
que constituyeron la empresa y no tengan vínculo con algún funcionario de la Entidad.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
Mediante Oficio n.° 001-2015-PET-OCI/ACBS de 2 de marzo de 2015, esta comisión auditora, C1.2
ha solicitado al Ing. Corpus Ernesto Manrique Núñez, Gerente General, doce (12) expediente
de contratación referidos a alquileres de unidades de transporte y adquisición de bienes y
servicios, que forman parte de la muestra.
DOCUMENTOS RECIBIDOS
- Con oficio n.° 117-2015-GRT-PET-UL de 4 de marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta C2.4
Tumba, jefe de la Unidad de Logística, remite los siguientes expediente de contratación,
que se detallan a continuación:
Licitación Pública n.° 02-2012/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 02-2012/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 04-212/GRT-PET.
Concurso Público n.° 02-2013/GRT-PET.
Concurso Público n.° 03-2013/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 01-2013/GRT-PET.
Adjudicación Directa Selectiva n.° 11-2013/GRT-PET.
Adjudicación de Menor Cuantía n.° 17-2013/GRT-PET.
Licitación Pública n.° 03-2014/GRT-PET.
Adjudicación Directa Selectiva n.° 01-2014/GRT-PET.

Cabe señalar que en dicho informe la Unidad de Logística señala que la Adjudicación
Directa Selectiva n.° 03-2014/GRT-PET se encuentra en la Contraloría General de la
República, motivo por el cual no fue alcanzada.

- Con Informe n.° 0139-2015-GRT-PET-UL de 18 e marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta


Tumba, jefe de la Unidad de Logística, remite el expediente de contratación: C2.5
Adjudicación Directa Selectiva n.° 15-2013/GRT-PET.
ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES

CONTROL INTERNO
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Página 63 de 70

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 14

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 14
Revise las evaluaciones y calificaciones efectuadas a las propuestas técnicas y económicas recibidas a
efecto de determinar si los criterios de calificación técnica fueron aplicados correctamente.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
Mediante oficio n.° 001-2015-PET-OCI/ACBS de 2 de marzo de 2015, esta comisión auditora, C1.2
ha solicitado al Ing. Corpus Ernesto Manrique Núñez, Gerente General, doce (12) expediente
de contratación referidos a alquileres de unidades de transporte y adquisición de bienes y
servicios, que forman parte de la muestra.
DOCUMENTOS RECIBIDOS
- Con oficio n.° 117-2015-GRT-PET-UL de 4 de marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta C2.4
Tumba, jefe de la Unidad de Logística, remite los siguientes expediente de contratación,
que se detallan a continuación:
Licitación Pública n.° 02-2012/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 02-2012/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 04-212/GRT-PET.
Concurso Público n.° 02-2013/GRT-PET.
Concurso Público n.° 03-2013/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 01-2013/GRT-PET.
Adjudicación Directa Selectiva n.° 11-2013/GRT-PET.
Adjudicación de Menor Cuantía n.° 17-2013/GRT-PET.
Licitación Pública n.° 03-2014/GRT-PET.
Adjudicación Directa Selectiva n.° 01-2014/GRT-PET.

Cabe señalar que en dicho informe la Unidad de Logística señala que la Adjudicación
Directa Selectiva n.° 03-2014/GRT-PET se encuentra en la Contraloría General de la
República, motivo por el cual no fue alcanzada.

- Con Informe n.° 0139-2015-GRT-PET-UL de 18 e marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta C2.5
Tumba, jefe de la Unidad de Logística, remite el expediente de contratación:
Adjudicación Directa Selectiva n.° 15-2013/GRT-PET.
ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES

CONTROL INTERNO:

HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Página 64 de 70

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 15

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 15
Circularice a los postores ganadores de la buena pro a efectos de confirmar su participación en el proceso de
selección. Verifique la veracidad de la documentación presentada para la acreditación de los requerimientos
técnicos mínimos y la presentada para acreditar puntaje en la aplicación de los factores de evaluación,
establecidos en las bases.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
Mediante Oficio n.° 001-2015-PET-OCI/ACBS de 2 de marzo de 2015, esta comisión auditora, C1.2
ha solicitado al Ing. Corpus Ernesto Manrique Núñez, Gerente General, doce (12) expediente
de contratación referidos a alquileres de unidades de transporte y adquisición de bienes y
servicios, que forman parte de la muestra.
DOCUMENTOS RECIBIDOS
- Con oficio n.° 117-2015-GRT-PET-UL de 4 de marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta C2.4
Tumba, jefe de la Unidad de Logística, remite los siguientes expediente de contratación,
que se detallan a continuación:
Licitación Pública n.° 02-2012/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 02-2012/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 04-212/GRT-PET.
Concurso Público n.° 02-2013/GRT-PET.
Concurso Público n.° 03-2013/GRT-PET.
Adjudicación Directa Pública n.° 01-2013/GRT-PET.
Adjudicación Directa Selectiva n.° 11-2013/GRT-PET.
Adjudicación de Menor Cuantía n.° 17-2013/GRT-PET.
Licitación Pública n.° 03-2014/GRT-PET.
Adjudicación Directa Selectiva n.° 01-2014/GRT-PET.

Cabe señalar que en dicho informe la Unidad de Logística señala que la Adjudicación
Directa Selectiva n.° 03-2014/GRT-PET se encuentra en la Contraloría General de la
República, motivo por el cual no fue alcanzada.

- Con Informe n.° 0139-2015-GRT-PET-UL de 18 e marzo de 2015, la Ing. Leyda Navinta C2.5
Tumba, jefe de la Unidad de Logística, remite el expediente de contratación:
Adjudicación Directa Selectiva n.° 15-2013/GRT-PET.
ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES

CONTROL INTERNO
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Página 65 de 70

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 16

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 16
De acuerdo a las circunstancias, elabore y/o aplique procedimientos de auditoría alternativos, en
concordancia con los objetivos previstos.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS

DOCUMENTOS RECIBIDOS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES

CONTROL INTERNO
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Página 66 de 70

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 17

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 17
Formule las conclusiones respecto a los procedimientos realizados y elabore las desviaciones de
cumplimiento de acuerdo a la matriz elaborada y aprobada previamente.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS

DOCUMENTOS RECIBIDOS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES

CONTROL INTERNO
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Página 67 de 70

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 18

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 18
Evalúe conjuntamente con un abogado las desviaciones de cumplimiento e identifique el tipo de
responsabilidad.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS

DOCUMENTOS RECIBIDOS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES

CONTROL INTERNO
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
Página 68 de 70

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 19

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 19
Efectúe la evaluación de los comentarios recibidos y elabore las observaciones con sus cuatro atributos:
condición criterio causa y efecto.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS

DOCUMENTOS RECIBIDOS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES

CONTROL INTERNO
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 20

OBJETIVO ESPECÍFICO N.° 1


Determinar que los procesos de selección se hayan realizado en cumplimiento de la normativa aplicable.
PROCEDIMIENTO N° 20
Prepare los papeles de trabajo a fin que se encuentren ordenados, clasificados, referenciados y visados.
Alcanzarlos al auditor encargado y al supervisor para su revisión y visación respectiva.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS

DOCUMENTOS RECIBIDOS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES

CONTROL INTERNO
HECHO(S) OBSERVABLE(S):
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