COMPAÑÍA ABC S.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

(Expresado en Soles)
ACTIVOS
ACTIVO Al 31 de diciembre de (Aumento)
2016 2015 Disminucion
ACTIVO CORRIENTE:
Efectivo y Equivalente de efectivo 984 845 (139)
Cuentas por Cobrar Comerciales 1,981 1,688 (293)
Menos: - Provision cobranza dudosa -94 -38 56
Neto 1,887 1,650
Existencias 4,223 3,938 (285)
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 7,094 6,433
Cuentas por Cobrar Comerc. LARGO PLAZO 1,456 1,500 44
Inmuebles, Maquin. Y Equipos 14,116 12,616 (1,500)
Menos: - Depreciacion Acumulada -3,568 -2,007 1,561
Neto 10,548 10,609
TOTAL ACTIVO 19,098 18,542 (556)

PASIVOS
PASIVO Y PATRIMONIO Al 31 de diciembre de Aumento
2016 2015 (Disminucion)
PASIVO CORRIENTE:
Cuentas por Pagar Comerciales 3,446 3,120 326
Partes Corriente de Obligaciones Financieras 4,576 5,314 (738)
Dividendos por Pagar 1,219 1,426 (207)
Impuesto a la Renta y Participaciones 1,235 872 363
Total Pasivo Corriente 10,476 10,732
OBLIGACIONES FINANCIERAS LARGO PLAZO 732 1,233 (501)
TOTAL PASIVO CORRIENTE 11,208 11,965
PATRIMONIO:
Capital 5,000 5,000
Capital Adicional 500 500
Reservas 156 156
Resultados Acumulados 2,234 1,577 657
TOTAL PATRIMONIO 7,890 6,577
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 19,098 18,542 556
 OPERACIÓN
OPERACIÓN

OPERACIÓN

OPERACIÓN
INVERSION
OPERACIÓN

isminucion)

OPERACIÓN
FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO
OPERACIÓN

FINANCIAMIENTO

FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO
OPERACIÓN
 COMPAÑÍA ABC S.A.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
(Expresado en Soles)

METODO INDIRECTO Por el año terminado

el 31 de diciembre de
2016
CONCILIACION DE LA UTILIDAD NETA CON EL EFECTIVO
NETO PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Utilidad Neta del año 657
Mas ajustes a la Utilidad del año
Provision Cobranza Dudosa 56
Depreciacion de Inmuebles Maq. Y Equipos 1,561

CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN LOS

ACTIVOS Y PASIVOS CORRIENTES
(Aumento) Disminucion de activos corrientes
(Aumento) de Cuentas por Cobrar (293)
(Aumento) de Existencias (285)
Disminucion de Cuentas por Cobrar Comerc. Largo Plazo 44
Aumento (Disminucion) de pasivos corrientes
Aumento de Cuentas por Pagar Comerciales 326
Aumento de Imp. Renta y Participaciones 363
Efectivo Neto provisto de Actividades de Operación 2.429 1

ACTIVIDADES DE INVERSION
Entradas, Disminucion por:
Disminucion de inmuebles, maquinarias y equipos
Disminucion de inversiones financieras
Menos Salidas (Aumento) por:
(Aumento) de Inmuebles, Maquinarias y Equipos (1,500)
Efectivo Neto provisto de Actividades de Inversion (1,500) 2

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Entradas, Aumento por:
Aumento Capital Adicional 500
Aumento de Reservas 156
Menos: Salidas (Disminucion) por:
(Disminucion) de parte corriente de Obligaciones Financieras (738)
(Disminucion) de Obligaciones Financieras a Largo Plazo (501)
 (Disminucion) de Dividendos por Pagar (207)
Efectivo Neto aplicado a Actividades de Financiamiento (790) 3

Aumento neto del Efectivo y Equivalente de Efectivo 139 A (1+2+3)

Saldo de efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año 845 B
Saldo de efectivo y equivalentes de efectivo al final del año 984 A+B