FEDERACIN NACIONAL DE COOPERATIVAS DE

AHORRO Y CREDITO DEL PER - FENACREP

BALANCE GENERAL DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO CON ACTIVOS MAYORES A
A VALORES HISTORICOS
Al 31 de octubre de 2017
EN SOLES

Cdigo FENACREP

COOPERATIVA

ACTIVO
DISPONIBLE
CAJA
BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAIS
BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
OTRAS DISPONIBILIDADES
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIBLE
FONDOS INTERBANCARIOS
FONDOS INTERBANCARIOS
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE FONDOS INTERBANCARIOS
INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO
INV. NEG. DISPON. PARA LA VENTA EN VALORES REP. DE CAPIT
INV. NEG. DISP. PARA LA VENTA EN VALORES REP. DE DEUDA
INV. FINANCIERAS A VENCIMIENTO
REND. DEVENGADOS DE INV. NEG. Y A VENCIMIENTO
- PROVISIONES PARA INV. NEG. Y A VENCIMIENTO
CARTERA DE CREDITOS
CREDITOS VIGENTES
CREDITOS REESTRUCTURADOS
CREDITOS REFINANCIADOS
CREDITOS VENCIDOS
CREDITOS EN COBRANZA JUDICIAL
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CREDITOS VIGENTES
- PROVISIONES PARA CREDITOS
CUENTAS POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CUENTAS POR COBRAR
- PROVISIONES PARA CUENTAS POR COBRAR
BIENES REALIZ.ABLES, RECIB. EN PAGO ADJ. Y FUERA DE USO
BIENES REALIZABLES
BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS
BIENES FUERA DE USO
- PROVISIONES PARA BIENES REALIZ, REC. EN PAGO, ADJ. Y F. U.
INVERSIONES PERMANENTES
INV. POR PARTICIPACION PATRIMONIAL EN PERS. JUR. DEL PAIS
OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE INV. PERMANENTES
- PROVISIONES PARA INVERSIONES PERMANENTES
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
- DEPRECIACION ACUMULADA
IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDAS
OTROS ACTIVOS
- AMORTIZACION ACUMULADA POR GASTOS AMORTIZABLES
TOTAL ACTIVO
CONTINGENTES DEUDORAS
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
CONTRACUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

(0) Valores al martes 31 de Octubre de 2017

(1) Valores al sbado 30 de Setiembre de 2017
(2) Valores al jueves 31 de Agosto de 2017
(3) Valores al lunes 31 de Julio de 2017
(5) Valores al mircoles 31 de Mayo de 2017
(7) Valores al viernes 31 de Marzo de 2017
(8) Valores al martes 28 de Febrero de 2017
(11) Valores al viernes 30 de Setiembre de 2016
(12) Valores al lunes 31 de Octubre de 2016
(NE): FORMATO NO ENCONTRADO

COOPERATIVA

PASIVO
OBLIGACIONES CON LOS ASOCIADOS
OBLIGACIONES A LA VISTA
OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO
OBLIGACIONES POR CUENTA A PLAZO
OTRAS OBLIGACIONES
GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON LOS ASOCIADOS
FONDOS INTERBANCARIOS
FONDOS INTERBANCARIOS
GASTOS POR PAGAR POR FONDOS INTERBANCARIOS
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
ADEUDOS Y OBLIG. CON EMPRESAS E INST. FINANC. DEL PAIS
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EMP. DEL EXTERIOR Y ORG. FIN. INT
OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAIS Y DEL EXTERIOR
GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIG. FIN. A CORTO PLAZO
CUENTAS POR PAGAR
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
GASTOS POR PAGAR DE CUENTAS POR PAGAR
ADEUDOS Y OBLIGACIONES A LARGO PLAZO
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EMP. E INST. DEL PAIS
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EMP. DEL EXT. Y ORG. FIN. DEL EXT
OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAIS Y DEL EXTERIOR
GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIG. FIN. A CORTO PLAZO
PROVISIONES
PROVISIONES PARA CREDITOS CONTINGENTES
PROVISIONES PARA OTRAS CONTINGENCIAS
PROVISIONES ASOCIATIVAS
OBLIGACIONES EN CIRCULACION
OTROS INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES EN CIRCULACION
IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDAS
OTROS PASIVOS
OTROS PASIVOS
TOTAL DEL PASIVO

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL ADICIONAL
RESERVAS
AJUSTES AL PATRIMONIO
RESULTADOS ACUMULADOS
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CONTINGENTES ACREEDORAS
RESPONSABILIDAD POR AVALES Y CARTAS FIANZAS OTORGADAS
RESPONS. POR LINEAS DE CRED NO UTILIZ Y CRED CONC NO DESEMBO
RESPONSABILIDAD POR LITIGIOS, DEMANDAS Y OTRAS CONTINGENCIAS
CONTRACUENTAS DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

(0) Valores al martes 31 de Octubre de 2017

(1) Valores al sbado 30 de Setiembre de 2017
(2) Valores al jueves 31 de Agosto de 2017
(3) Valores al lunes 31 de Julio de 2017
(5) Valores al mircoles 31 de Mayo de 2017
(7) Valores al viernes 31 de Marzo de 2017
(8) Valores al martes 28 de Febrero de 2017
(11) Valores al viernes 30 de Setiembre de 2016
(12) Valores al lunes 31 de Octubre de 2016
(NE): FORMATO NO ENCONTRADO

COOPERATIVA

ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS FINANCIEROS
INTERESES POR DISPONIBLES
INTERESES Y COMISIONES POR FONDOS INTERBANCARIOS
INGRESOS POR INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO
INGRESOS POR VALORIZ DE INVERS NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO
INTERESES Y COMISIONES POR CARTERA DE CREDITOS
INGRESOS DE CUENTAS POR COBRAR
PARTICIPACIONES GANADAS POR INVERSIONES PERMANENTES
OTRAS COMISIONES
DIFERENCIAS DE CAMBIO DE OPERACIONES VARIAS
REAJUSTE POR INDEXACION
COMPRA-VENTA DE VALORES
OTROS INGRESOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS
INTERESES Y COMISIONES POR OBLIGACIONES CON ASOCIADOS
INTERESES Y COMISIONES POR FONDOS INTERBANCARIOS
PERDIDA POR VALORIZACION DE INVERS NEGOCIABLES Y A VENC
INTERESES POR ADEUDOS Y OBLIG CON EMPRES E INST FIN DEL PAIS
INTERESES POR ADEUD Y OBLIG CON INST FIN DEL EXT Y ORG FIN I
INTERESES POR OTROS ADEUD Y OBLIG DEL PAIS Y DEL EXTERIOR
INTERESES, COMISIONES Y OTROS CARGOS DE CUENTAS POR PAGAR
INTERESES POR OBLIGACIONES EN CIRCULACION
COMISIONES Y OTROS CARGOS POR OBLIGACIONES FINANCIERAS
DIFERENCIA DE CAMBIO DE OPERACIONES VARIAS
REAJUSTE POR INDEXACION
COMPRA-VENTA DE VALORES Y PERDIDA POR PARTICIP PATRIMON
PRIMAS PARA EL FONDO DE CONTINGENCIAS
OTROS GASTOS FINANCIEROS
MARGEN FINANCIERO BRUTO
PROVISIONES PARA DESVALORIZ. DE INVERS. DEL EJERCICIO
PROVISIONES PARA DESVALORIZ .DE INVERS. DE EJERC ANTERIORES
PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CREDITOS DEL EJERCICIO
PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CRED DE EJERC ANTERIORES
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
INGRESOS POR OPERACIONES CONTINGENTES
INGRESOS DIVERSOS
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
GASTOS POR OPERACIONES CONTINGENTES
GASTOS DIVERSOS
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE PERSONAL
GASTOS DE DIRECTIVOS
GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS
IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
GASTOS DE ACTIVIDADES ASOCIATIVAS
MARGEN OPERACIONAL NETO
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
PROVISIONES POR INCOBRABILIDAD DE CUENTAS POR COBRAR
PROVISIONES PARA BIENES REALIZ, REC EN PAGO, ADJ Y F DE U
PROVISIONES PARA CONTINGENCIAS Y OTRAS
DEPRECIACION DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
AMORTIZACION DE GASTOS
RESULTADO DE OPERACION
OTROS INGRESOS Y GASTOS
INGRESOS EXTRAORDINARIOS
INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
GASTOS EXTRAORDINARIOS
GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
RESULTADO DEL EJERC ANTES DE PARTICIP. E IMPUESTO A LA RENTA
DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA NETA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

(0) Valores al martes 31 de Octubre de 2017

(1) Valores al sbado 30 de Setiembre de 2017
(2) Valores al jueves 31 de Agosto de 2017
(3) Valores al lunes 31 de Julio de 2017
(5) Valores al mircoles 31 de Mayo de 2017
(7) Valores al viernes 31 de Marzo de 2017
(8) Valores al martes 28 de Febrero de 2017
(11) Valores al viernes 30 de Setiembre de 2016
(12) Valores al lunes 31 de Octubre de 2016
(NE): FORMATO NO ENCONTRADO

FEDERACIN NACIONAL DE COOPERATIVAS DE

AHORRO Y CREDITO DEL PER - FENACREP
INDICES FINANCIEROS POR COOPAC
Al 31 de octubre de 2017
EN NUEVOS SOLES

COOPERATIVA

RIESGO DE LIQUIDEZ
% RELACION DISPONIBLE/DEPOSITOS
% DISPONIBLE / ACTIVO TOTAL
% ACTIVOS LIQUIDOS / PASIVOS CTO PLAZO+10% APORTES

RIESGO CREDITICIO
% MOROSIDAD (CART. ATRAZADA/CART. DE CREDITOS B)
% PROTECCION (PROV / CARTERA ATRAZADA)
% PROVISIN / CARTERA DE CREDITOS BRUTA

SOLVENCIA Y ENDEUDAMIENTO
% (CAP.SOCIAL+ CAP.ADI) / DEPOSITOS
% (CAP.SOCIAL+CAP.ADI) / ACTIVO TOTAL
% RESERVAS / ACTIVO TOTAL
% RESERVAS / CAPITAL SOCIAL
% PASIVO TOTAL/ACTIVO TOTAL
PASIVO TOTAL / PATRIM. NETO (VECES)
ACTIVO TOTAL / PATRIM. NETO (VECES)

ACTIVIDAD
% INMOBILIZACION: ACT.FIJO / PATRIM. NETO

RENTABILIDAD
% MARGEN DE CONTRIBUCIN FINANCIERA
% INGRES. FINANC./ ACTIVOS RENTABLES (a)
% RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO - ROE (a)
% RENTABILIDAD DEL ACTIVO - ROA (a)
% RENTABILIDAD DEL CAPITAL (a)
% RENTABILIDAD GENERAL

EFICIENCIA
% GTOS. DIRECTIVOS / ING. FINANCIERO
% IMPRODUCTIVIDAD: ACT.NO RENT / ACT.TOT
% GASTOS ADM. / ACT. TOT. (a)
% GASTOS ADM. / INGRS. FINANCIEROS
(a) : INDICES ANUALIZADOS
(n.a.) : NO APLICABLE
(n.d.) : NO DISPONIBLE

(0) Valores al martes 31 de Octubre de 2017

(1) Valores al sbado 30 de Setiembre de 2017
(2) Valores al jueves 31 de Agosto de 2017
(3) Valores al lunes 31 de Julio de 2017
(5) Valores al mircoles 31 de Mayo de 2017
(7) Valores al viernes 31 de Marzo de 2017
(8) Valores al martes 28 de Febrero de 2017
(11) Valores al viernes 30 de Setiembre de 2016
(12) Valores al lunes 31 de Octubre de 2016
(NE): FORMATO NO ENCONTRADO

N DE MES DE LA INFORMACION

10

CARTERA BRUTA
CREDITOS VENCIDOS Y EN COB. JUDICIAL
DEPOSITOS NETO
Depositos

Ingresos Financieros Anualizados

Resultados del Ejercicio Anualizados
Gastos Administrativos Anualizados
ITO CON ACTIVOS MAYORES A 1500 UIT

162
SAN CRISTOBAL DE
HUAMANGA

69,117,488
4,188,131
63,121,337
0
8
1,808,012
0
0
0
0
0
0
0
0
0
215,107,708
212,076,191
0
1,559,992
8,858,887
12,267,827
2,313,860
21,969,049
635,142
0
644,108
0
8,966
819,633
623,586
713,440
0
517,393
1,133,668
1,133,668
0
0
0
27,302,122
 5,409,447
0
801,199
965,883
314,916,960
0
0
440,682,038
0

162
SAN CRISTOBAL DE
HUAMANGA

223,667,732
0
92,458,755
130,938,560
0
270,417
0
0
0
0
0
0
0
0
10,210,308
10,047,875
162,433
0
0
0
0
0
286,976
0
90,000
196,976
0
0
0
 0
375,603
375,603
234,540,619

52,074,727
0
22,781,297
1,516,119
0
4,004,198
80,376,341
314,916,960
0
0
0
0
0
440,682,038
0

223,397,315

162
SAN CRISTOBAL DE
HUAMANGA

37,873,603
2,384,613
0
0
0
34,995,983
0
0
18,506
474,501
0
0
0
6,712,661
6,292,277
0
0
 0
0
0
0
0
0
420,384
0
0
0
0
31,160,942
0
0
5,715,884
0
25,445,058
825,757
0
825,757
47,686
0
47,686
26,223,129
20,219,423
8,443,152
262,512
6,207,263
496,923
4,809,573
6,003,706
2,417,551
8,966
55,832
1,219,225
1,068,863
64,665
3,586,155
418,043
66,175
356,702
4,074
760
4,004,198
0
0
4,004,198
0
 162
SAN CRISTOBAL DE
HUAMANGA

30.13
21.37
30.20

9.00
103.99
9.36

23.31
16.54
7.23
43.75
74.48
2.92
3.92

33.97

82.28
15.47
5.98
1.53
9.23
10.57

0.69
19.10
7.70
53.39
 10

SAN CRISTOBAL DE
HUAMANGA
234,762,897
21,126,714
223,397,315
223,397,315

45,448,324
4,805,038
24,263,308