INSTITUCIN UNIVERSITARIA POLITCNICO GRANCOLOMBIANO

EVALUACION DE PROYECTOS
TUTOR: JONATHAN

PRESENTADO POR: GRUPO 7A

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Lozano Doncel John Flix Cdigo 1521020338

Bogot D.C. Abril 2017

NOTA: EN LOS CASOS QUE REQUIEREN MAS ITEMS AGREGAR FILAS

COSTOS FIJOS
Mensual
ARRIENDO LOCAL PLANTA PRODUCCION Y OFICINAS 30,000,000
ARRIENDO LOCAL VENTAS 2,000,000
SERVICIOS DE ENERGIA PLANTA PRODUCCION 3,000,000
SERVICIO DE ENERGIA LOCAL 300,000
SERVICIO DE AGUA PLANTA Y OFC 1,200,000
SERVICIO DE AGUA LOCAL VTAS 150,000
SUELDOS Y SALARIOS 52,884,410
PRESTACIONES SOCIALES 22,750,278
PUBLICIDAD 3,000,000
PAPELERIA VTAS Y ADMON 3,500,000
MANTENIMIENTO PLANTA PROD Y OFICINAS 6,000,000
MANTENIMIENTO EQUIPO DE COMPUTO 1,500,000
SERVICIO DE INTERNET 500,000
SERVICIO DE TELEFONO 1,000,000
EQUIPO DE COMPUTO 30,800,000
MUEBLES DE OFICINA 22,000,000
TRANSPORTES O FLETES 6,000,000
SEGUROS 3,500,000
IMPUESTOS 2,500,000
DEPRECIACION 3,600,000

TOTAL COSTO FIJO MES 196,184,688

INVERSION INCIAL

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Valor

15 ESCRITORIOS DE OFICINA 5,250,000

15 ARCHIVADORES Y GABINETES AEREOS 5,400,000
1 MESON DE CORTE 500,000
6 MAQUINAS DE COSER RECTAS 4,800,000
2 MAQUINA FILETEADORA INDUSTRIAL 3,000,000
1 MAQUINA BOTONADORA 2,500,000
2 PLANCHA INDUSTRIAL FUNCIONADORA 2,000,000
3 IMPRESORAS MULTIFUNCIONALES 6,800,000
15 COMPUTADORES DE ESCRITORIO 24,000,000

CAPITAL DE TRABAJO
COSTOS FIJOS AL MES 196,184,688
COSTOS VARIABLES AL MES 56,700,000
UN AO DE COSTOS Y GASTOS 252,884,688
GASTOS DE PREOPERATIVOS

TOTAL INVERSION INICIAL

DEUDA
RECURSOS SOCIOS

INFLACIN PROYECTADA - VENTAS

INCREMENTO COSTOS
 COSTOS

Tipo de Gasto
COSTO VARIABLE UNITARIO = COSTO VARIABLE TOTAL / CAPACIDAD INSTALADA

COSTO FIJO UNITARIO = COSTO FIJO TOTAL / CAPACIDAD INSTALADA

COSTO UNITARIO TOTAL = CVU + CFU

PRECIO DE VENTA = COSTO UNITARIO TOTAL + % GANANCIA

Vida til/ Depreciacin

Aos Anual
525,000
540,000
50,000
480,000
300,000
250,000
200,000
1,360,000
4,800,000
COSTOS
COSTOS VARIABLES
horas/me
HONORARIOS PROFESIONALES
COSTOS DE VENTAS
MATERIA PRIMA

TOTAL COSTO VARIABLE MES

CAPACIDAD INSTALADA
RIO = COSTO VARIABLE TOTAL / CAPACIDAD INSTALADA

COSTO FIJO TOTAL / CAPACIDAD INSTALADA

= CVU + CFU

STO UNITARIO TOTAL + % GANANCIA

Precio

Depreciacin Mensual
43,750
45,000
4,167
40,000
25,000
20,833
16,667
113,333
400,000
Mensual
2,200,000
4,500,000
50,000,000

56,700,000
65% 0%
- -

39 -
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

ESCENARIOS 2

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisin de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
ESA

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS

APLICACIN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

S
Analice aqu los resultados de los indicadores financieros.